Luoniushan Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 14, 2004

年半年度报告

2

出席本次会议,均授权独立董事吴育华先生代为出席并行使表决权;董事黄

一、公司基本情况…………………………………………………………	4
二、股本变动及主要股东持股情况………………………………………	6
三、董事、监事、高级管理人员情况……………………………………	7
四、管理层讨论与分析……………………………………………………	8
五、重要事项……………………………………………………………… 11
六、备查文件目录………………………………………………………… 14
七、财务报告(未经审计)……………………………………………… 14

	1、公司法定中文名称:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司
	公司法定英文名称:Haikou Agriculture	Industry	Trade(LUONIUSHAN)	Co.,Ltd.
	英文名称缩写:HKAIT
	2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:罗牛山
股票代码:000735
	3、公司注册地址:海口市人民大道50
	公司办公地址:海口市珠江广场帝豪大厦	9
邮政编码:570125
	公司网址:http://www.luoniushan.com
	公司电子信箱:lns@luoniushan.com
	4、公司法定代表人:邓传明
	5、公司董事会秘书:张小林
	电子邮箱:zxl@luoniushan.com
联系电话:0898	68585243
	真:089868585240
	公司证券事务代表:柯赛龙
	电子信箱:ksilon@luoniushan.com
联系电话:0898	68585617
	真:089868581830

http://www.cninfo.com.cn/

:扣除的非经常性损益项目及涉及金额如下:

7、其他有关资料

公司首次注册登记日期:1993	10	15
公司最近变更注册登记日期: 2004		1	12

6、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》《中国证券报》

注册登记地址:海口市人民大道 50

企业法人营业执照注册号:4600001004517

税务登记号码:460100284089747

会计师事务所办公地址:海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼东区

1、报告期内主要财务数据和指标

单位:(人民币)

	2004630	20031230	本报告期末比年初数增减(%
流动资产	849,607,405.84	958,070,969.71	-11.32
流动负债	629,647,394.28	693,524,953.50	-9.21
总资产	2,104,146,406.07	2,167,214,612.20	-2.91
股东权益(不包含少数股东权益)	1,310,318,191.57	1,303,044,363.21	0.56
每股净资产	2.2313	2.2189	0.56
调整后的每股净资产	2.2313	2.2189	0.56

	1—62004	1—62003	本报告期末比上年同期增减(%
净利润	7,273,828.36	9,679,467.84	-24.85
扣除非经常性损益后的净利润	7,716,988.50	9,741,886.88	-20.79
净资产收益率%	0.56	0.76	减少0.20 个百分点
每股收益	0.0124	0.0165	-24.85
经营活动产生的现金流量净额	69,744,086.50	7,938,458.75	778.56

5

	单位:(人民币)
	涉及金额
短期投资损益		6,763.28
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后其他各营业外收支净额		-449,923.42
		-443,160.14

2、利润表附表

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则(第9 号)》的要求计算报

报告期利润(单位:人民币元)		净资产收益率(%)		每股收益(元/股)
		全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	48,951,380.42	3.7358	3.7462	0.0834	0.0834
营业利润	9,062,144.44	0.6916	0.6935	0.0154	0.0154
净利润	7,273,828.36	0.5551	0.5567	0.0124	0.0124
扣除非经常性损益后的净利润	7,716,988.50	0.5889	0.5906	0.0131	0.0131

仍为 587,254,000 股。

报告期末股东总数	176,290
前十名股东持股情况
股东名称(全称)	报告期内增减	期末持股数量(股)	比例(%)	股份质押或冻结类别的股份数量	股份性质
海口市国营罗牛山农场	0	90,705,000	15.45	未流通28,920,000	国有法人股
海口永盛畜牧机械工程有限公司	0	27,644,584	4.71	未流通27,100,000	境内法人股
湖北新锐科技发展有限公司	0	21,131,000	3.60	未流通10,000,000	境内法人股
海南京海中隆投资管理有限公司	0	14,739,000	2.51	未流通0	境内法人股
海南发海贸易有限公司	0	14,450,000	2.46	未流通5,000,000	境内法人股
海口宏昌贸易有限公司	0	14,450,000	2.46	未流通14,450,000	境内法人股
海南深兴贸易有限公司	0	14,450,000	2.46	未流通14,450,000	境内法人股
海南兴地实业投资有限公司	0	13,005,000	2.21	未流通0	境内法人股
海南伟润实业有限公司	0	9,000,000	1.53	未流通0	国有法人股
中国经济开发信托投资公司	0	8,670,000	1.48	未流通0	国家股

前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)	期末持股数量(股)	持股种类
海南力维金属结构工业有限公司	1,176,900	A
上海金证信息投资咨询有限公司	806,122	A
徐留胜	800,000	A
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金	788,259	A
冯德顺	342,508	A
刘岳均	322,850	A
戴跃钢	300,000	A
卢文达	269,400	A
孙忠跃	269,000	A
王淑琴	260,000	A
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披
	露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知前十名流通股股东是
	否存在关联关系或一致行动关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限	股东名称	约定持股期限
的说明

1、报告期末持有本公司5%以上(含5%)股份的股东只有海口市国营罗牛山农场一
----------------------------------------

共质押冻结2892万股。

2、报告期内本公司第一大股东无变化,实际控股人也未发生变化。

3、本公司无外资股东。

公司股票48,841股。

公司于2004 4 22日召开第四届董事会第四次会议,聘任谢京女士为公司总经理,

1		有关财务指标

		单位:(人民币)

	20041-6	200316	增减比率(%
主营业务收入	233,582,197.58	169,505,757.62	37.80
主营业务利润	48,951,380.42	36,033,606.19	35.85
净利润	7,273,828.36	9,679,467.84	-24.85
现金及现金等价物净增加额	-97,802,232.50	64,380,294.57	-251.91
	2004630	20031231	增减比率(%
总资产	2,104,146,406.07	2,167,214,612.20	-2.91
股东权益(不含少数股东权益)	1,310,318,191.57	1,303,044,363.21	0.56

2 主要财务指标增减变动原因分析

1、公司主营业务及经营情况

公司以"菜篮子"工程为龙头的养殖业已逐步形成了良种繁育、禽畜商品生产、饲料供应、

护与再利用和电子计算机网络管理十大配套体系,是海南省最大的"菜篮子"工程基地、良

种繁育及种苗供应基地,也是全国配套最完善的"菜篮子"工程企业。

23,358.22万元、主营业务利润4,895.14万元,实现利润总额763.34万元、净利润727.38万元。

2、报告期内占主营业务收入10%以上的主营业务分行业、产品和地区构成情况

						单位:(人民币)
分行业	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%	主营业务收入比上年同期增减(%)	主营业务成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增
畜牧业	182,289,075.55	141,637,530.74	22.30	46.80	49.62	减少1.46个百分点
粮食加工	24,858,596.30	23,423,812.41	5.77	33.71	39.23	减少3.73个百分点
其中:关联交易	-	-	-	-	-		-
分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%	主营业务收入比上年同期增减(%)	主营业务成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增
牲猪	160,076,125.99	120,746,846.56	24.57	43.42	43.18	增加0.13个百分点
鲜鸡蛋、淘汰鸡	22,212,949.56	20,890,684.18	5.95	76.81	102.21	减少11.82个百分点
面粉及麦糠	24,858,596.30	23,423,812.41	5.77	33.71	39.23	减少3.73个百分点
其中:关联交易	-	-	-	-	-		-
分地区		主营业务收入			主营业务收入比上年同期增减(%)
海南			233,582,197.58				37.80
其中:关联交易
关联交易定价原则				-

、报告期内,公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均未发生重大 、报告期内,公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 报告期内,公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10% 以上(含10%)的情形。

6、经营中的主要问题和困难及其应对措施

1、报告期内募集资金使用情况

单位:(人民币)万元

募集资金总额	47,950		本报告期已使用募集资金总额		6,596
		已累计使用募集资金总额			32,100
承诺项目	拟投入金额	是否变更项	实际投入金额	产生收益金	是否符合计划进度和预计收益
海南洋浦海发面粉加工厂项目	47,950		17,000	0
变更投资项目的资金总额	25,000
变更后的项目	对应的原承诺项	变更项目拟投入金额	实际投入金额	产生收益金额	是否符合计划进度和预计收益
30万头商品猪生产基地项目	海南洋浦海发面粉加工厂项目	16,000	9,000	350
海南文昌鸡育种生产基地项目	海南洋浦海发面粉加工厂项目	4,000	1,100	15
海南爱华汽车广场项目	海南洋浦海发面粉加工厂项目	5,000	5,000	180
合计		25,000	15,100	545
变更原因及变更程序说明	经公司2003		年第一次临时股东大会审议通过。有关会议通知及决议公告分别刊登于		为了更好地利用募集资金,提高募集资金的使用效率,维护全体股东合法权益,根据国家政策调整及市场变化等原因,经反复论证和认真研究,对部分尚未投入的募集资金变更投向,对投入到海发项目中的部分募集资金改变使用地点。有关本次变更募集资金的议案业2003
	920日和2003	1025	日的《中国证券报》和《证券时报》。

说明:截止报告期末,尚未使用的募集资金为15,850万元,为保护投资者的利益,将

2、非募集资金投资项目进度及收益情况

金周转,偿还长短期债务合计7800余万元,减少银行负债,大大降低了公司资产负债率。

2004 4 22日,公司第四届董事会第四次会议通过了公司2003年度利润不分配不转

增的预案,并经2004 6 18日公司召开的2003年年度股东大会批准通过。按照股东会的

单位:(人民币)万元 交易对方及被收购或置入资产 购买日 交易价格 自购买日起至报告期末为 是否是关联交易( ,说明定价原则)

海口欧枫实业有限公司 2004.2.12 2,610 0.00

1、报告期内公司与关联方产生债权债务往来情况如下:					单位:(人民币)万元
		向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
关联方	关联关系	借方发生额	期末余额	贷方发生额	期末余额
海口市国营罗牛山农场	控股股东	0.00	337.66	0.00	0.00
		0.00	337.66	0.00	0.00

其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元,余额

337.66 万元。

2、报告期内公司无其他重大关联交易事项。

1、公司在报告期内未发生重大托管、租赁、承包其他公司资产以及其他公司托管、

2、公司在报告期内发生或以前发生但延续到报告期内重大担保合同信息如下:

单位:(人民币)万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 天津宝迪农业科技股份有限公司 2002.4.30 2300 连带责任担保 2002.4.30-2007.4.30 天津宝迪农业科技股份有限公司 2002.4.30 700 连带责任担保 2002.4.30-2008.4.30 天津宝迪农业科技股份有限公司 2003.1.20 1944 连带责任担保 2003.1.31-2008.1.31 海南欣科计算机软件有限公司 2003.3.10 2000 连带责任担保 2003.3.11-2010.11.10 湖北广济药业股份有限公司 2004.4.9 2000 连带责任担保 2004.4.9-2005.4.8 湖北广济药业股份有限公司 2004.6.17 1000 连带责任担保 2004.6.17-2005.6.16 海南第一投资招商股份有限公司 2003.6.13 2000 连带责任担保 2004.6.16-2006.1.17 担保发生额合计 11,944 担保余额合计 11,944 其中:关联担保余额合计 0 违规担保总额 6,944 担保总额占公司净资产的比例 9.12 上市公司对控股子公司担保发生额合计 9,000

3、报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理情况。

4 报告期内,本公司无其他重大合同。

5、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见。

根据中国证监会〔2003 56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对

截止报告期末,公司累计对外担保总额为人民币11,944万元,占2004年上半年期末

公司净资产的9.12%,与年初相比已有较大幅度下降。

外担保若干问题的通知》(以下简称"通知")有关精神,我们作为海口农工贸(罗牛山)

商,要求对方提供反担保。同时,经2003年度股东大会审议通过,公司已严格按照《通知》

(七)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东均未做出对公司经营成果、财务状

互联网网址: http://www.cninfo.com.cn

120042	7日刊登关于海口市国营罗牛山农场正在改制的提示性公告。
220043	27日刊登公司第四届董事会临时会议决议公告和报中国证监会海南证监
局的整改报告全文。
320044	24日刊登公司2003年度报告摘要和第四届董事会第四次会议决议公告暨
	召开2003年度股东大会的通知。第四届董事会第四次会议审议通过公司2003年度报告正文
	及摘要、2003年度董事会工作报告、2003年度利润分配预案、2003年度财务决算报告、公
	司部分高管调整的议案、公司证券事务代表调整的议案、关于续聘公司会计师事务所的议
	案、关于修改公司章程有关条款的议案和召开2003年度股东大会的议案。
420044	29日刊登公司2004年第一季度报告摘要。
520045	29日刊登中国银河证券有限责任公司关于海口农工贸(罗牛山)股份有

		限公司2002年增发的第二次回访报告全文。
62004	6		19日刊登公司2003年度股东大会决议公告。2003年度股东大会审议通过
			2003年度董事会工作报告、2003年度监事会工作报告、2003年财务决算报告、2003年度利

(一)载有法定代表人亲笔签字的公司2004年半年度报告正文。

	合并资	产负债表	金额单位:人民币元
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司资产	附注	2004630期末数	年初数
流动资产:
货币资金	5.1	218,444,177.32	316,246,409.82
短期投资	5.2	1,400,000.00	400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	5.3	32,619,142.65	23,678,068.87
其他应收款	5.4	224,305,093.41	225,801,878.29
预付账款	5.5	89,895,030.04	119,707,935.44
应收补贴款
存货	5.6	232,208,463.01	221,714,476.00
待摊费用	5.7	472,629.41	259,331.29
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产	5.8	50,262,870.00	50,262,870.00
流动资产合计		849,607,405.84	958,070,969.71
长期投资:
长期股权投资	5.9	245,902,180.89	220,879,963.60
长期债权投资
长期投资合计其中: 合并价差		245,902,180.89	220,879,963.60
股权投资差额		15,767,776.43	16,721,227.99
固定资产:
固定资产原价	5.10	484,340,675.69	481,152,334.29
:累计折旧	5.10	80,484,443.48	68,807,028.58
固定资产净值		403,856,232.21	412,345,305.71
:固定资产减值准备
固定资产净额		403,856,232.21	412,345,305.71
工程物资
在建工程	5.11	326,817,930.91	291,233,884.71
固定资产清理
固定资产合计		730,674,163.12	703,579,190.42
无形资产及其他资产:
无形资产	5.12	271,230,447.40	276,854,188.38
长期待摊费用	5.13	6,732,208.82	7,830,300.09
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		277,962,656.22	284,684,488.47
递延税项:
递延税款借项
资产总计		2,104,146,406.07	2,167,214,612.20

		合并资产负债表(续)
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司		2004630	金额单位:人民币元
负债和股东权益	附注	期末数	年初数
流动负债:
短期借款	5.14	502,000,000.00	572,000,000.00
应付票据
应付账款	5.15	3,202,509.54	14,073,571.07
预收账款	5.16	40,555,713.21	16,071,551.28
应付工资	5.17	6,994,530.01	9,868,085.66
应付福利费		232,214.82	480,576.03
应付股利	5.18	3,389,900.00	4,011,400.00
应交税金	5.19	570,756.18	1,790,395.55
其他应交款	5.20	45,771.87	53,760.41
其他应付款	5.21	71,396,689.80	74,099,896.68
预提费用	5.22	1,259,308.85	1,075,716.82
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		629,647,394.28	693,524,953.50
长期负债:
长期借款	5.23	125,745,292.45	133,024,374.83
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		125,745,292.45	133,024,374.83
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		755,392,686.73	826,549,328.33
少数股东权益		38,435,527.77	37,620,920.66
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	5.24	587,254,000.00	587,254,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额		587,254,000.00	587,254,000.00
资本公积	5.25	479,461,548.80	479,461,548.80
盈余公积	5.26	112,377,409.23	112,377,409.23
其中:法定公益金		44,449,909.93	44,449,909.93
未确认的投资损失
未分配利润	5.27	131,225,233.54	123,951,405.18
其中:现金股利
股东权益合计		1,310,318,191.57	1,303,044,363.21
负债和股东权益总计		2,104,146,406.07	2,167,214,612.20

资	产负	债表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司	20046	金额单位:人民币元30
资产	附注	期末数	年初数
流动资产:
货币资金		202,698,362.45	269,585,448.42
短期投资		1,400,000.00	400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	6.1	27,002,181.25	18,668,113.22
其他应收款	6.2	206,201,801.33	203,014,447.63
预付账款	6.3	71,910,936.26	91,036,330.50
应收补贴款
存货	6.4	141,870,301.72	135,636,699.84
待摊费用		7,841.10	64,765.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产		50,262,870.00	50,262,870.00
流动资产合计		701,354,294.11	768,668,675.59
长期投资:
长期股权投资	6.5	735,078,516.38	696,622,115.70
长期债权投资
长期投资合计		735,078,516.38	696,622,115.70
其中: 合并价差
股权投资差额		2,900,326.74	3,064,180.46
固定资产:
固定资产原价		228,019,443.73	227,126,591.97
:累计折旧		36,571,820.04	31,792,203.65
固定资产净值		191,447,623.69	195,334,388.32
:固定资产减值准备固定资产净额
工程物资		191,447,623.69	195,334,388.32
在建工程		216,619,318.47	187,845,983.35
固定资产清理
固定资产合计		408,066,942.16	383,180,371.67
无形资产及其他资产:
无形资产		229,854,534.95	235,126,287.77
长期待摊费用		465,878.00	284,652.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		230,320,412.95	235,410,939.77
递延税项:
递延税款借项
资产总计		2,074,820,165.60	2,083,882,102.73

编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司	金额单位:人民币元2004630
负债和股东权益	附注年末数	年初数
流动负债:
短期借款	419,000,000.00	492,000,000.00
应付票据
应付账款预收账款	504,719.2231,918,278.12	7,237,381.771,385,764.47
应付工资	4,588,406.31	3,121,418.84
应付福利费	-930,710.29	-1,020,570.24
应付股利	3,389,900.00	4,011,400.00
应交税金	1,903,914.27	1,725,809.68
其他应交款	50,729.78	50,571.29
其他应付款	206,310,576.32	167,375,751.82
预提费用	748,129.84	705,019.05
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	667,483,943.57	676,592,546.68
长期负债:
长期借款	96,245,292.45	103,472,454.83
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计	96,245,292.45	103,472,454.83
递延税项:
递延税款贷项
负债合计	763,729,236.02	780,065,001.51
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	587,254,000.00	587,254,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额	587,254,000.00	587,254,000.00
资本公积	479,461,548.80	479,461,548.80
盈余公积	98,608,766.61	98,608,766.61
其中:法定公益金	39,443,506.64	39,443,506.64
未确认的投资损失
未分配利润	145,766,614.17	138,492,785.81
其中:现金股利
股东权益合计	1,311,090,929.58	1,303,817,101.22
负债和股东权益总计	2,074,820,165.60	2,083,882,102.73

		合并利润及利润分配表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司		200416	金额单位:人民币元
项目	附注	本年1-6月	2003 年1-6月
一、主营业务收入	5.28	233,582,197.58	169,505,757.62
减:主营业务成本	5.28	184,269,632.01	132,776,919.28
主营业务税金及附加	5.29	361,185.15	695,232.15
二、主营业务利润(亏损以"—"号填列)		48,951,380.42	36,033,606.19
加:其他业务利润(亏损以"—"号填列)	5.30	4,329,677.55	3,540,477.43
减:营业费用		5,160,906.75	3,299,071.74
管理费用		24,377,535.48	19,884,695.78
财务费用	5.31	14,680,471.30	11,957,120.27
三、营业利润(亏损以"—"号填列)		9,062,144.44	4,433,195.83
加:投资收益(损失以"—"号填列)	5.32	-978,783.51	7,413,765.79
补贴收入
营业外收入	5.33	75,578.96	28,194.11
减:营业外支出	5.34	525,502.38	90,613.15
四、利润总额(亏损总额以"—"号填列)		7,633,437.51	11,784,542.58
减:所得税		197.75	979,772.35
少数股东损益		359,411.40	1,125,302.39
购并利润
五、净利润(净亏损以"—"号填列)		7,273,828.36	9,679,467.84
加:年初未分配利润		123,951,405.18	111,399,920.88
其他转入
六、可供分配的利润		131,225,233.54	121,079,388.72
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润		131,225,233.54	121,079,388.72
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润		131,225,233.54	121,079,388.72
公司法定代表人:邓传明主管会计工作的公司负责人:王建新			公司会计机构负责人:宋岚

		利润及利润分配表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司		2004-6	金额单位:人民币元
项目	附注	本年1-6月	2003 年1-6月
一、主营业务收入		73,590,163.36	39,858,430.37
减:主营业务成本	6.6	54,614,154.62	30,905,586.92
主营业务税金及附加	6.6	116,220.55	308,202.46
二、主营业务利润(亏损以"—"号填列)		18,859,788.19	8,644,640.99
加:其他业务利润(亏损以"—"号填列)		2,016,654.19	2,712,929.14
减:营业费用		479,975.92	517,599.72
管理费用		16,440,050.85	12,365,303.84
财务费用		11,634,057.98	8,567,426.69
三、营业利润(亏损以"—"号填列)		-7,677,642.37	-10,092,760.12
加:投资收益(损失以"—"号填列)	6.7	15,326,769.94	19,851,063.96
补贴收入		-
营业外收入		30,370.30	4,564.00
减:营业外支出		405,669.51	83,400.00
四、利润总额(亏损总额以"—"号填列)		7,273,828.36	9,679,467.84
减:所得税
少数股东损益
购并利润
五、净利润(净亏损以"—"号填列)		7,273,828.36	9,679,467.84
加:年初未分配利润		138,492,785.81	124,007,133.57
其他转入
六、可供分配的利润		145,766,614.17	133,686,601.41
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润		145,766,614.17	133,686,601.41
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润		145,766,614.17	133,686,601.41
公司法定代表人:邓传明主管会计工作的公司负责人:王建新			公司会计机构负责人:宋岚

	合并利润及利润分配表补充资料
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司金额单位:人民币元200416
项目	本期累计数	上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益	-	-
2、自然灾害发生的损失	-	-
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额	-	-
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额	-	-
5、债务重组损失	-	-
6、其他	-	-
公司法定代表人: 邓传明	主管会计工作的公司负责人: 王建新	公司会计机构负责人:宋岚

		合并利润表附表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司200416金额单位:人民币元
报告期利润(单位:人民币元)		净资产收益率(%)		每股收益(元/股)
		全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	48,951,380.42	3.7358	3.7462	0.0834	0.0834
营业利润	9,062,144.44	0.6916	0.6935	0.0154	0.0154
净利润	7,273,828.36	0.5551	0.5567	0.0124	0.0124
扣除非经常性损益后的净利润	7,716,988.50	0.5889	0.5906	0.0131	0.0131
公司法定代表人:邓传明		主管会计工作的公司负责人: 王建新		公司会计机构负责人:宋岚

1、短期投资损益 6,763.28

2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后其他各营业外收支净额 -449,923.42

-443,160.14

金额单位:人民币元	16	2004	编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司
母公司数	合并数	附注	项目
			一、经营活动产生的现金流量:
103,113,799.81	273,982,215.16		销售商品、提供劳务收到的现金
74,696,594.38	34,328,036.18	5.35	收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金
177,810,394.19	308,310,251.34		现金流入小计
50,455,024.81	202,412,139.59		购买商品、接受劳务支付的现金
6,867,937.36	15,682,999.68		支付给职工以及为职工支付的现金
789,450.25	1,289,582.46		支付的各项税费
29,887,764.31	19,181,443.11	5.36	支付的其他与经营活动有关的现金
88,000,176.73	238,566,164.84		现金流出小计
89,810,217.46	69,744,086.50		经营活动产生的现金流量净额
			二、投资活动产生的现金流量
700,000.00	700,000.00		收回投资所收到的现金
6,763.28	6,763.28		取得投资收益所收到的现金
			处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
			到的现金净额
			收到的其他与投资活动有关的现金
706,763.28	706,763.28		现金流入小计
			购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
29,769,354.64	39,924,722.75		付的现金
32,117,764.08	32,607,764.08		投资所支付的现金
			支付的其他与投资活动有关的现金
61,887,118.72	72,532,486.83		现金流出小计
-61,180,355.44	-71,825,723.55		投资活动产生的现金流量净额
			三、筹资活动产生的现金流量:
			吸收投资收到现金
158,000,000.00	161,000,000.00		借款所收到的现金
			收到的其他与筹资活动有关的现金
158,000,000.00	161,000,000.00		现金流入小计
239,000,000.00	239,000,000.00		偿还债务所支付的现金
14,516,947.99	17,720,595.45		分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
			支付的其他与筹资活动有关的现金
253,516,947.99	256,720,595.45		现金流出小计
-95,516,947.99	-95,720,595.45		筹资活动产生的现金流量净额
			四、汇率变动对现金的影响额
-66,887,085.97	-97,802,232.50		五、现金及现金等价物净增加额

现	金流量	表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司	2004	16	金额单位:人民币元
项目	附注	合并数	母公司数
补充资料1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润		7,273,828.36	7,273,828.36
加:少数股东损益		359,411.40
加:计提的资产减值准备		-461,307.10	163,751.79
固定资产折旧		11,801,357.10	4,888,611.04
无形资产摊销		2,125,461.14	1,770,834.98
长期待摊费用摊销		2,794,744.95	67,787.70
待摊费用减少(减:增加)		-213,298.12	56,924.88
预提费用增加(减:减少)		183,592.03	43,110.79
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损		103,764.22	103,764.22
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用		16,880,934.15	13,816,974.06
投资损失(减:收益)		978,783.51	-15,326,769.94
递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)		-10,493,987.01	-6,233,601.88
经营性应收项目的减少(减:增加)		24,162,864.99	22,060,774.11
经营性应付项目的增加(减:减少)		14,247,936.88	61,124,227.35
其他
经营活动产生的现金流量净额		69,744,086.50	89,810,217.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	5.37	173,667,230.32	157,921,415.45
减:现金的期初余额		271,469,462.82	224,808,501.42
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-97,802,232.50	-66,887,085.97

			合并资产减值准备明细表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司		2004	630		金额单位:人民币元
项目	年初余额	本期增加数	因资产价值	本期减少数其他原因	合计	期末余额
			回升转回数	转出数
一、坏账准备合计	24,261,743.09	-461,307.10	×	×	×	23,800,435.99
其中:应收账款	3,565,122.46	1,300,793.91	×	×	×	4,865,916.37
其他应收款	20,696,620.63	-1,762,101.01	×	×	×	18,934,519.62
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计	1,000,000.00		×	×	×	1,000,000.00
其中:长期股权投资	1,000,000.00		×	×	×	1,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计	25,261,743.09	-461,307.10				24,800,435.99
公司法定代表人:邓传明		主管会计工作的公司负责人:王建新				公司会计机构负责人:宋岚

2004 年度中期会计报表附注

附注 1:公司简介

设立的股份有限公司。本公司于1993	10	15	日在海南省工商行政管理局登记注册,经向社会公众
发行股票及历年送配并转增股本和增发新股后,现注册资本为4600001004517。住所:海口市人民大道50			万元,注册号:RMB58,725.40号,法定代表人:邓传明。经营范围:种养殖业;兴办工

销售、餐饮业。
附注	2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。

2.2 会计年度
自公历1	日起至121	日止为一个会计年度。31
2.3	记账本位币

记账基础和计价原则2.4
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

外币业务核算方法2.5
	外币业务发生时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账,期末对外币现
金、银行存款、债权债务按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,由此产生的汇率差异属于资本性

2.6 现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过	3	个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。

2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资的计价:公司短期投资按实际支付的价款记账,如实际支付的价款中包含已宣告发放

2.7.2	短期投资收益的确认:处置短期投资时,按实际收到的价款扣除投资的实际成本及未领取的现
	金股利、利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认投资
收益,作为冲减投资成本处理。
2.7.3	短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按单项计提短期投资跌价
坏账核算方法2.8
本公司坏账确认的标准为:2.8.1
	(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
	(2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。
2.8.2	计提坏账准备的范围:包括应收账款、其他应收款。公司预付账款如有确凿证据表明其不符

2.8.3	坏账损失的核算方法:采用备抵法核算。
2.8.4	坏账准备的计提方法:账龄分析法。
2.8.5	坏账准备计提比例:

年以内1	5%
1—2	10%
2—3	20%
3—4	50%
年以上4	100%

• 2.9 存货核算方法
• 2.9.1 存货的分类:公司存货分为原材料、幼畜及育肥畜、开发成本、开发产品、工程施工、库存
• 2.9.2 存货的计价:存货购建按取得时实际成本记账;发出存货按加权平均法计价,低值易耗品和

2.9.3 存货跌价准备:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。当存在下列情况之一时,则按

• 1)市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望;
• 2)公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格;
• 3)公司因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格已低于
• 4)因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格迅速下跌;

5)其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1		长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资占被投资
单位有表决权资本总额20%以下,或虽超过20%但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位
投资占被投资单位有表决权资本总额20%				20%以上、或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益
法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)的合并会计报表(对被投资单位
经营和决策不构成控制的和新投资处于筹建期间的除外)
2.10.2		长期股权投资差额:公司长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本大于应享有被投
资单位所有者权益份额之间的差额,计入长期股权投资差额按一定的期限平均摊销,股权投资差额摊
销时,如投资项目有投资期限的,在投资期内平均摊销;如没有投资期限的,按10					年期平均摊销;初
始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益之间的差额,计入资本公积。
2.10.3		长期债权投资:公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用
以及应计利息后的差额作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按
直线法摊销。
2.10.4		长期投资减值准备的计提方法:中期期末或年度终了,公司对长期投资逐项进行检查清理,如
果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值,并且这种降低价
值在可预计的未来不可能恢复,则按可回收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.11 委托贷款核算方法
2.11.1 委托贷款的计价:委托贷款按照实际委托贷款金额作为委托贷款的成本。
2.11.2		委托贷款利息的确认方法和标准:期末按照委托贷款规定的利率计提利息,计入投资收益,
计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
2.11.3		委托贷款减值准备的确认和方法:期末对委托贷款进行检查,如果有迹象表明委托贷款本
金高于可收回金额的,则计提减值准备。如果原已计提减值准备的委托贷款价值得以恢复,则在已计
提的减值准备的范围内转回。
2.12 固定资产计价和折旧方法
2.12.1		固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产经
营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品,若单位价值在2000					元以上且使用年限超过
二年的,也列为固定资产。
2.12.2 固定资产计价:购置的不需要安装、调试即可使用的固定资产按实际支付的买价、包装费、
运输费及交纳的有关税金等作为入账价值。自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的全部支出作为入账价值。投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值。
2.12.3		固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。
各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下:
	经济使用年限		残值率(%	年折旧率(%

房屋建筑物	20—30	5	4.75—3.17

19—9.50	5	交通运输工具5—10
11.88—6.33	5	专用设备8—15
19	5	通用设备5
19	5	办公设备5
19	5	其他设备5

2.12.4 固定资产减值准备的确认标准及计提方法:公司对因固定资产重置价值持续下跌或技术陈

(1) 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

(2) 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

• (3) 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
• (4) 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
• (5) 其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。
• 2.13 在建工程核算方法

中期期末或年度终了,对在建工程逐项检查,如果在建工程长期停建,并且预计在3 年内不会重

2.14 借款费用资本化的确认原则

若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,则暂停其借款费用资本

2.15 无形资产核算方法 2.15.1 无形资产计价

2.15.2 无形资产摊销

1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;
2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;
3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二
者之中较短者;
4)如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销期限不超过10	年。
无形资产减值准备的计提方法2.15.3
期末对无形资产逐项检查,如果存在
1)某项无形资产已被其他新技术所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内不会恢复;
3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍具有部份使用价值;
4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形,则对无形资产可回收金额低于账面价值
的部份按单项计提减值准备。
长期待摊费用及其摊销方法2.16
长期待摊费用按实际成本计价,在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期间内发生的开办
费用在开始生产经营的当月一次计入损益。
2.17 收入确认原则
销售商品2.17.1
销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认:
1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
4)相关收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务2.17.2
提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利益
能够流入且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,
则在下列条件均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入:
1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量;2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
3)劳务的完成程度能够可靠地确定。
上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿的按已发生预期可以补偿的成本金额确认
为劳务收入,并同时结转成本,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,但已发生的成本确认为当期
费用。
他人使用本公司资产2.17.3

)与交易相关的经济利益能够流入企业;

	2)收入的金额能够可靠地计量。
2.17.4	建筑施工
			如建筑施工合同的结果的能可靠地估计,本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入;
			如建筑施工合同的结果不能可靠地估计,对合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际成本加
	以确认,合同成本不能收回的不确认收入。
2.18	所得税的会计处理方法
			本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.19	利润分配
	本公司净利润,按以下顺序和比例分配:
	(1)弥补以前年度亏损。
	(2)提取10%的法定盈余公积金。
	(3)提取10%的公益金。
	(4)提取5%的任意盈余公积金。
	(5)支付普通股股利。
2.20			本期无会计政策与会计估计变更和会计差错更正
2.21	合并会计报表编制方法
2.21.1	合并范围的确定原则
			本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995	11			号《合并会计报表暂行规定》,将本公司直
			接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业

2.21.2 合并会计报表编制方法

附注 3:税项 3.1 主要税种和税率

增值税 17% 销项税额减去当期允许扣除的进项税额 营业税 5% 5% 3% 资金使用费收入、劳务收入、工程施工收入 城市维护建设税 7% 5% 营业税、增值税 教育费附加 3% 营业税、增值税 企业所得税 15% 应纳税所得额

3.2 优惠税率及批文

注册资	本
公司名称RMB	主营业务本公司投资额	持股比例 %
海南海牛农业综合开发有限公司	牲猪、饲料、贸易	合并报表
2,000 万元	1,900 万元	95
海口罗牛山禽业有限公司	蛋鸡养殖	合并报表
1,000 万元	1,000 万元	100
海南万州农工贸有限公司	牲猪生产、销售	合并报表
500 万元	450 万元	90
海南神牛牧工商发展有限公司	饲料加工	合并报表
1,000 万元	1,000 万元	100
海口四建建筑工程有限公司	建筑、施工、装璜	合并报表
2,000 万元	1,800 万元	90
海口中小企业担保有限公司	贷款担保	合并报表
5,000 万元	3,500 万元	70
海南中海香稻业有限公司	种子生产、销售	合并报表
200 万元	102 万元	51
海口景山学校5,580 万元	教学、培训5,393 万元	行业特殊,96.6不合并报表
海南职业技术学院5,683 万元	培养应用型3,800 万元高级人才	行业特殊,66.7不合并报表
海南洋浦海发面粉有限公司	面粉加工	合并报表
20,000 万元	19,000 万元	95
海口罗牛山食品加工有限公司	牲猪代宰、食品研发	合并报表
200 万元	200 万元	100
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司	三鸟及蛋品销售	合并报表
1,000 万元	1,000 万元	100
海南罗牛山六万头猪场有限公司2,000 万元	牲猪生产、销售	2,000 万元合并报表100
海南农产品中心批发市场有限公司	农产品加工销售	合并报表
2,000 万元	2,000 万元	100
海南爱华汽车广场有限公司	汽车广场开发及租赁	合并报表
100 万元	100 万元	100
海口苍隆畜牧有限公司	牲猪生产、销售	合并报表
1,000 万元	900 万元	90
海南罗牛山食品营销有限公司	食品销售	合并报表
2,000 万元	1,400 万元	70
海南高职院后勤实业有限公司	房地产开发及餐饮服务	合并报表
1,000 万元	1,000 万元	100
海南洋浦海发粮油贸易有限公司	粮油贸易	合并报表
100 万元	100 万元	100
海口欧枫实业有限公司2900 万元	日化用品、家用电器2610 万元及种植、养殖等	筹建期90

附注 4:控股子公司及合营企业

得的所得,比照财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业征收企业所得税问题的通知》(财税字

于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》的有关规定,公司从事种植业、养殖业和农产品初加工取

税。海南罗牛山面粉有限公司享有"二免三减半"企业所得税优惠政策,2004 年为第二个获利年度,

司、海口罗牛山食品加工有限公司、海南洋浦海发粮油贸易有限公司按15%之比例计交企业所得税。

[1997]49 )规定暂免征企业所得税,公司从事种植业、养殖业和农产品初加工取得的所得免交企业所得

31

附注 5:合并会计报表主要项目注释

5.1 货币资金

	RMB2,332,543.23			2,332,543.23	RMB8,084,845.06			8,084,845.06
银行存款	RMB170,938,389.59			170,938,389.59	RMB260,619,134.53			260,619,134.53
银行存款	USD5,413,739.10	8	2767	44,807,894.41	USD5,413,739.10	8	2767	44,807,894.41
其他货币资金	RMB365,350.09			365,350.09	RMB2,734,535.82			2,734,535.82
				218,444,177.32				316,246,409.82
	:公司存放在深圳发展银行海口分行的5,410,000.00				美元已作为公司在深圳发展银行海口分行

4100 万元人民币贷款的质押物。货币资金期末比期初减少系本期投资增加和偿还债务所致。

5.2 短期投资

债券投资	1,400,000.00			400,000.00
其他投资	1,400,000.00			400,000.00
	注:短期投资期末余额为人民币140		万元系本公司持有的建行长城恒久基金20	万元、农行长盛基
20	万元、交行博时基金50	万元及鹏华中国50基金50	万元。
应收账款5.3
	(1)账龄分析及百分比

		比例	坏账计			比例	坏账计
		%	提比例	坏账准备		%	提比例	坏账准备
1 年以内	21,485,916.86	57.32	5%	1,074,295.84	8,050,202.48	29.55	5%	402,510.12
1—2	9,265,526.97	24.72	10%	926,552.70	15,903,164.04	58.37	10%	1,590,316.40
2—3	3,116,563.70	8.31	20%	623,312.74	637,734.90	2.34	20%	127,546.98
3—4	2,750,592.80	7.34	50%	1,375,296.40	2,414,681.91	8.86	50%	1,207,340.96
4 年以上	866,458.69	2.31	100%	866,458.69	237,408.00	0.88	100%	237,408.00
	37,485,059.02	100.00		4,865,916.37	27,243,191.33	100.00		3,565,122.46
	(2)期末欠款前五名金额合计18,124,450.70				,占期末应收账款总额 48.35%
					(3)期末应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
					(4)本期应收帐款比上期期末数增长37%,主要系应收土地转让款所致。
5.4	其他应收款

海口市财政局	14,525,463.50
三亚粮食直属库	3,333,626.76
新丰粮管所玉米专户	1,255,500.00
海口市政工程开发公司	600,000.00
临浯粮管所	539,761.20
(3)预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
存货5.6

٧

在建开发产品	93,625,631.61	93,511,616.19

33

原材料 15,355,226.07 10,182,001.48

1 年以内	60,401,887.11	66.20	97,427,791.74	81.39
1—2	22,914,873.53	25.12	15,275,143.70	12.76
2—3	5,080,477.40	7.04	5,605,000.00	4.68
3 年以上	1,497,792.00	1.64	1,400,000.00	1.17
	89,895,030.04	100.00	119,707,935.44	100.00
(2)期末账龄在1	年以上的预付账款情况:

		比例(%		比例(%
1 年以内	60,401,887.11	66.20	97,427,791.74	81.39
1—2	22,914,873.53	25.12	15,275,143.70	12.76
2—3	5,080,477.40	7.04	5,605,000.00	4.68
3 年以上	1,497,792.00	1.64	1,400,000.00	1.17

5.5	预付账款
(1)账龄分析及百分比

1 年以内	180,158,936.53	74.07	5%	9,007,946.84	155,318,735.76	63.00	5%	7,765,936.79
1—2	54,564,518.07	22.43	10%	5,456,451.81	78,991,624.72	32.05	10%	7,899,162.47
2—3	3,651,744.50	1.50	20%	730,348.90	7,755,977.17	3.15	20%	1,551,195.43
3—4	2,249,283.73	0.92	50%	1,124,641.87	1,903,670.66	0.77	50%	951,835.33
4 年以上	2,615,130.20	1.08	100%	2,615,130.20	2,528,490.61	1.03	100%	2,528,490.61
	243,239,613.03	100.00		18,934,519.62	246,498,498.92	100.00		20,696,620.63
	(2) 期末欠款前五名金额合计91,383,761.42				,占期末其他应收款总额37.57%
				(3) 期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

提比例 坏账准备 比 例

%

%

21,204,863.24	库存商品9,008,608.26
75,179,829.63	幼畜及育肥畜92,050,173.45
96,687.43	低值易耗品259,625.73
21,385,712.91	工程施工及开发产品21,578,003.14
153,765.12	331,194.75
221,714,476.00	232,208,463.01

(1)白水塘190 亩土地使用权已抵押给中国农业银行海南省分行。 (2)白水塘155.6 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行。 (3)罗牛山花园3.7 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。 5.7 待摊费用

报刊费	54,365.98
租赁费62,500.00	57,500.00
其他费用410,129.41	47,465.31
472,629.41	259,331.29

5.8 其他流动资产 其他流动资产期末数50,262,870.00 元系公司持有的土地权益证书。 5.9 长期投资

(1)长期股权投资 A、股票投资

湖北广济药业股份有限公司法人股	7,000,000	4.08%	11,200,000.00

B、其他股权投资

913,911.08业有限公司				913,911.08	5%	成本法
三亚罗牛山肉类联3,500,000.00合加工有限公司		-13,020.00	–1,120,943.87	2,379,056.13	17.5%	权益法
海口景山学校66,664,579.63				66,664,579.63	96.6%	成本法
海南职业技术学院42,606,313.43	3,507,764.08			46,114,077.51	66.7%	成本法
第一证券有限公司30,000,000.00				30,000,000.00	5%	成本法
海口海滩开发管理1,000,000.00				1,000,000.00	60%	成本法

35

5.10.2 累计折旧

累计折旧5.10.2	481,152,334.29	3,407,725.10	219,383.70	484,340,675.69
固定资产类别房屋建筑物	年初余额43,606,831.39	本期增加7,368,730.85	本期减少2,746.80	期末余额50,972,815.44
交通运输工具	4,877,370.08	529,366.26	152,981.02	5,253,755.32
通用设备	1,273,187.07	94,564.50	8,743.64	1,359,007.93

房屋建筑物 383,911,941.83 659,852.80 63,481.95 384,508,312.68 交通运输工具 12,759,477.87 714,899.44 55,297.73 13,419,079.58 通用设备 2,471,250.84 131,166.50 11,300.00 2,591,117.34 专用设备 78,885,260.23 426,374.09 76,726.02 79,234,908.3 办公设备 2,888,074.27 376,457.06 12,578.00 3,251,953.33 其他设备 236,329.25 1,098,975.21 1,335,304.46

5.10.1 资产原价

5.10 固定资产及累计折旧

琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00

D、长期投资减值准备

10	833,686.93	49,040.40	882,727.33	海南爱华汽车广场有限公司980,808.14
10	2,066,639.81	114,813.32	2,181,453.13	海南高职院后勤实业有限公司2,296,266.45
10	487,279.80	54,142.20	541,422.00	海南农产品中心批发市场541,422.00
10	12,380,169.89	735,455.64	13,115,625.53	海南万泉农产品批发市场公司14,709,112.75
	15,767,776.43	953,451.56	16,721,227.99	18,527,609.34

成本法	4.2%	38,220,000.00				广东发展银行38,220,000.00
成本法	11.1%	1,000,000.00				琼山狮子岭信用社1,000,000.00
权益法	49%	4,962,755.37	72,755.37	-19,075.23		海口罗牛山惠宝房4,900,000.00地产开发有限公司
筹建期	90%	26,100,000.00			26,100,000.00	海口欧枫实业有限公司
成本法		2,580,024.74			-3,600,000.00	海口罗牛山出租车6,180,024.74公司等公司
		219,934,404.46	193,699.24	-32,095.23	26,007,764.08	194,984,828.88
						C、合并价差

专用设备	17,391,279.87		3,432,086.26	8,589.06	20,814,777.07
办公设备	1,597,114.38		290,282.93	6,430.74	1,880,966.57
其他设备		61,245.79	141,875.36		203,121.15
	68,807,028.58		11,856,906.16	179,491.26	80,484,443.48
固定资产净值	412,345,305.71				403,856,232.21
				注:(1)房屋建筑物中"农工贸大楼"已抵押给中国建设银行海南省分行海府支行。
	(2)房屋建筑物中"帝豪大厦"房产2016				平方米已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
5.11 在建工程

35%	132,248,072.37(5,090,000.00)		132,248,072.37(5,090,000.00)	农产品批发市场
98.65%	2,527,576.12	477,859.60	2,049,716.52	苍隆猪场
95.77%	855,379.41	6,850.00	848,529.41	伍仟头猪场
99%	48,589.13		48,589.13	四万头肥猪场
70.89%	6,502,824.02	81,829.05	6,420,994.97	海牛猪场、三万头猪舍改造工程
90%	42,003,338.28		42,003,338.28	洋浦海发面粉公司设备工程
99%	58,345,228.50	5,962,693.85	52,382,534.65	洋浦海发面粉公司土建工程
95%	54,679,606.84		54,679,606.84	爱华汽车广场工程
20%	29,000,000.00	29,000,000.00		三十万头猪场工程
	607,316.24	54,813.70	552,502.54
	326,817,930.91(5,090,000.00)	35,584,046.20	291,233,884.71(5,090,000.00)
	亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。		注:(1) 农产品批发市场820

注:(1) 农产品批发市场820	亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
(2) 爱华汽车广场20	亩土地使用权已抵押给深圳发展银行海口分行。
(3) 爱华汽车广场56.6	亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
(4) 洋浦海发面粉公司133	亩土地使用权及地上建筑物已抵押给中国光大银行。

5.12 无形资产

土地使用权	购买	310,957,367.31	276,729,773.38	1,340,000.00	4,840,917.84	2,111,820.97	36,339,414.90	271,117,034.57	49-68
商标权	自创	575,413.60	124,415.00			11,002.17	462,000.77	113,412.83	4
		311,532,780.91	276,854,188.38	1,340,000.00	4,840,917.84	2,122,823.14	36,801,415.67	271,230,447.40
		注:(1)果菜蔬批发市场103				亩土地使用权已抵押给中国经济信托投资公司。
		(2)果菜蔬批发市场200				亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。

注: (1)交通银行 3000 万元人民币质押借款由海口市国营罗牛山农场持有本公司的 2550 万法人 (2)中国工商银行海南省分行海甸支行5000 万元质押借款由广东发展银行2,600 万股普通股、 湖北广济药业股份有限公司1,610 万股股权作质押及珠江广场"帝豪大厦"房产2016 平方米作抵押。 (3)深圳发展银行海口分行4100 万元人民币质押借款由5,410,000.00 美元定期存款作质押。 5.15 应付账款 应付账款期末余额3,202,509.54 ,无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项且无账龄在3 年以上大额应付账款情况。 5.16 预收账款 预收账款期末余额 40,555,713.21 ,无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项且无账龄在1 年以上大额预收账款情况。本期预收帐款增加系我公司预收土地定金增加所致。 5.17 应付工资 应付工资期末余额6,994,530.01 元,比年初余额9,868,085.66 元减少29.12%,系公司2004 年发放 2003 年奖励工资,无拖欠性质的工资。

抵押借款 274,000,000.00 86,000,000.00 土地使用权及房产抵押

质押借款 121,000,000.00 121,000,000.00 存款及股权质押

保证借款 75,000,000.00 125,000,000.00 信用借款 32,000,000.00 240,000,000.00

502,000,000.00 572,000,000.00

5.18 应付股利

5.14 短期借款

维修费	8,390,401.07	4,460,848.31	985,947.52	812,244.93	4,741,797.69	4,634,550.90	0.5-3.5
企业形象设	352,880.00	141,150.80		35,287.70	247,017.50	105,863.10	1.5
开办费	3,228,300.98	3,228,300.98	755,288.66	1,991,794.82	1,991,794.82	1,991,794.82	4.5
	11,971,582.05	7,830,300.09	1,741,236.18	2,839,327.45	6,980,610.01	6,732,208.82

5.13 长期待摊费用

• (6)海口市文明东路15 亩土地使用权已抵押中国工商银行海南省分行海甸支行。
• (5)海口市疏港大道生猪拍卖市场45 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
• (4)白水塘78.8 亩土地使用权已抵押给中国农业银行海南省分行。
• (3)琼海市博鳌万泉209 亩土地使用权已抵押给中国银行海南省分行。

湖北锐达商贸公司		621,500.00
海南京海中隆投资管理公司	790,500.00	790,500.00
海口宏昌贸易公司	775,000.00	775,000.00
海南兴地公司	315,000.00	315,000.00
海南琼山京美畜牧公司	176,400.00	176,400.00
海南一品农业公司	140,000.00	140,000.00
国内贸易部工程设计院	35,000.00	35,000.00
	1,158,000.00	1,158,000.00
	3,389,900.00	4,011,400.00
	:应付股利期末数比年初数减少15.49%,主要系公司本年度支付部分法人股股利所致。

5.19 应交税金

增值税	-964,173.55	115,306.24
营业税	764,920.82	932,293.35
城市维护建	90,446.25	109,151.71
企业所得税	481,643.88	588,317.08
房产税	27,396.73	23,054.11
个人所得税	167,095.37	18,846.38
土地使用税	3,426.68	3,426.68
	570,756.18	1,790,395.55
注:(1)2004	年度执行的法定税率见附注3
(2)期末数比年初数减少		68.12%,主要系公司本年度上交企业所得税、营业税及增值税进项税

5.20 其他应交款

	教育费附加	45,771.87	53,760.41
		45,771.87	53,760.41
	注:计缴标准详见附注3
5.21	其他应付款
		(1) 其他应付款期末余额71,029,045.93	,无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
(2) 账龄在3		年以上大额其他应付款情况:

海口市国土海洋局 24,067,721.00 公司拟以土地权益证书抵偿

海口市水头村 1,985,504.49 未结算 海南军区土方工程指挥部 1,025,268.47 未结算

5.22 预提费用

67,280.00	修理费55,000.00
108,396.87	256,707.75
515,619.05	515,619.05
384,420.90	431,982.05
1,075,716.82	1,259,308.85

5.23 长期借款

土地使用权抵押

5.24 股 本单位:(万元)

一、尚未流通股份1、发起人股份中:
国家拥有股份境内法人持有股份	12,427.00	12,427.00

本次变动增减(+ -

2、募集法人股	13,756.40	13,756.40
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计	26,183.40	26,183.40
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股	32,542.00	32,542.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
已流通股份合计	32,542.00	32,542.00

三、股份总数	58,725.40			58,725.40
资本公积5.25
		本期增加	本期减少
股本溢价	477,586,905.96			477,586,905.96
其他资本公积	1,874,642.84			1,874,642.84
	479,461,548.80			479,461,548.80
盈余公积5.26
		本期增加	本期减少
法定盈余公积金	48,205,745.99			48,205,745.99
法定公益金	44,449,909.93			44,449,909.93
任意盈余公积金	19,721,753.31			19,721,753.31
	112,377,409.23			112,377,409.23
未分配利润5.27
净利润		7,641,472.23		19,614,202.99
加:年初未分配利润		123,951,405.18		111,399,920.88
盈余公积转入				3,571,249.74
减:提取法定盈余公积金				5,801,698.75
提取法定公益金				3,866,559.53
提取任意盈余公积金				965,710.15
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润		131,592,877.41		123,951,405.18
5.28	主营业务收入及主营业务成本
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
蛋、淘汰鸡	160,076,125.9922,212,949.56	120,746,846.5620,890,684.18	111,611,132.6812,563,300.81	84,334,054.6410,330,932.98
	11,255,972.70	10,787,820.11	15,851,567.08	14,573,256.47
房地产及工程施工
面粉及麦糠	24,858,596.30	23,423,812.41	18,590,756.83	16,823,993.75
	15,178,553.03	8,420,468.75	10,889,000.22	6,714,681.44
	233,582,197.58	184,269,632.01	169,505,757.62	132,776,919.28
:	(1) 公司本年前五名客户销售收入合计43,703,229.17		,占公司全部销售收入18.71%

(2) 主营业务收入和成本比上年同期增加,主要系养殖规模扩大和新建面粉厂投产所致。

632,029.23	317,082.61
44,242.05	31,046.07
18,960.87	教育费附加13,056.47
695,232.15	361,185.15

5.30 其他业务利润

:计缴标准详见附注3

139,027.43	1,326,212.89	53,070.59	租赁业务1,218,640.18
109,541.06	1,593,909.50	197,955.29	猪、鸡粪销售2,767,031.00
1,200,311.69	1,200,351.72	1,375,342.92	代购代销1,375,360.62
	656,996.83		三鸟市场交易管理费
89,122.83	301,009.50	201,676.99	796,691.54
1,538,003.01	5,078,480.44	1,828,045.79	6,157,723.34

5.31 财务费用

15,222,302.77	利息支出17,099,095.45
3,523,392.55	减:利息收入2,595,032.00
	减:汇兑收益
95,152.75	手续费支出60,675.80
163,057.30	115,732.05
11,957,120.27	14,680,471.30

5.32 投资收益

2,148,560.00	-32,095.23所有者权益净增减的金额
-1,078,547.02	股权投资差额摊销-953,451.56
6,343,752.81	委托理财收益
	债券投资收益6,763.28
7,413,765.79	-978,783.51

:本年投资收益比上年同期减少,主要系本期本公司对海口景山学校、海南职业技术学院采用成本

罚款收入	3,540.00	3,052.00
其他收入	72,038.96	25,142.11
	75,578.96	28,194.11
:本年营业外收入比上年同期增加2.45		,主要系食品加工公司副产品收入增加所致。

5.34 营业外支出

罚款支出	52,630.65	37,978.15
捐赠支出	303,602.56	52,580.00
处置固定资产净损失	103,764.22
其他支出	65,504.95	55.00
	525,502.38	90,613.15
	: 本期营业外支出比上年同期增加4.80	倍,主要系捐赠支出及处置固定资产净损失增加所致。

5.35 收到的其他与经营活动有关的现金

收到景山学校往来款 12,534,800.00 收到海南创投公司往来款 15,000,000.00 收到海南博联实业有限公司往来款 2,400,000.00 收到海南五指山集团往来款 500,000.00 其他 4,820,025.02 34,328,036.18

5.36 支付的其他与经营活动有关的现金

支付海南力神营销有限公司往来款 4,961,933.03 支付业务招待费 1,500,031.04 支付运杂费 1,559,817.04 支付海南职业技术学院往来款 1,492,235.92 支付差旅费 1,208,501.08 支付水电及物业管理费 951,254.40 支付证券服务费 727,000.00 支付办公费 707,291.10 支付邮电费 622,800.26 其他 5,450,579.24

43

		比例 %	坏账计提比例%	坏账准备		比 例%	坏账计提比例%	坏账准备
1 年以内	168,028,959.61	75.39	5	8,401,447.98	146,773,240.77	66.64	5	7,338,662.04
1—2	49,315,696.55	22.09	10	4,931,569.66	68,982,360.28	31.32	10	6,898,236.03
2—3	1,552,222.81	0.70	20	310,444.56	1,087,787.76	0.49	20	217,557.55
3-4	1,896,769.13	0.85	50	948,384.57	1,251,028.88	0.57	50	625,514.44
4 年以上	2,416,796.80	0.97	100	2,416,796.80	2,156,988.78	0.98	100	2,156,988.78
	223,210,444.90	100.00		17,008,643.57	220,251,406.47	100		17,236,958.84
	(2) 期末欠款金额前五名金额合计70,445,604.15				,占期末其他应收款总额的31.56%
	(3) 期末其他应收款中无持有本公司5%(				5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

6.2 其他应收款 (1)账龄分析及百分比

6.3 预付账款

(3)期末数比年初数增加39.87%,主要系当期应收货款增加。 (4)期末应收账款中无持有本公司5%( 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

		比例	坏账计			比例	坏账计
		%	提比例%	坏账准备		%	提比例%	坏账准备
1 年以内	19,214,922.17	63.19	5	960,764.11	3,679,186.15	16.81	5	183,959.30
1—2	7,259,189.02	23.71	10	725,918.90	15,471,764.38	70.70	10	1,547,176.44
2—3	1,095,169.39	3.58	20	219,033.98
3—4	2,677,235.32	8.75	50	1,338,617.66	2,496,596.86	11.41	50	1,248,298.43
4 年以上	364,574.58	0.78	100	364,574.58	237,408.00	1.08	100	237,408.00
	30,611,090.48	100.00		3,608,909.23	21,884,955.39	100.00		3,216,842.17
	(2)期末欠款金额前五名金额合计17,094,746.97				,占期末应收账款总额55.84%

• 6.1 应收账款 (1) 账龄分析及百分比
• 19,181,443.11 5.37 现金的期末余额 现金的期末余额比货币资金期末数少 44,776,947.00 ,系已扣除外币存款 5,410,000.00 美元(已质 ) 附注 6:母公司会计报表主要项目注释

(1) 长期股权投资

					%
19,000,000.00	10,502,650.77	76,170,103.67	36,634,351.79	58,535,751.88	95合并报表
913,911.08				913,911.08	5
5,500,000.00	361,901.36	8,388,623.65		13,888,623.65	合并报表55

44

18,624,725.55	开发成本19,253,030.04
18,393,471.20	幼畜及育肥畜24,055,599.96
4,520,366.62	库存商品3,940,924.57
558,564.27	原材料925,564.46
27,956.01	低值易耗品69,551.08
135,636,699.84	141,870,301.72

6.4 存货

海口市政工程开发公司 600,000.00 未结算

在建开发产品 93,625,631.61 93,511,616.19

海口市财政局 14,525,463.50 预付土地款

		比例(%)		比例(%)
1 年以内	51,465,895.76	70.26	69,305,380.00	76.13
1-2	14,749,553.50	20.14	14,730,950.50	16.18
2-3	4,290,000.00	7.69	5,600,000.00	6.15
3-4	1,405,487.00	1.91	1,400,000.00	1.54
	71,910,936.26	100.00	91,036,330.50	100.00
(2)期末账龄在1	年以上大额预付账款情况

43,877,262.06有限公司	-2,266.52	218,927.18	44,096,189.24	100合并报表
海南万州农工贸有限4,320,000.00公司	-93,013.56	2,907,750.47	7,227,750.47	90合并报表
海口四建建筑工程有18,000,000.00限公司	-155,873.72	7,960,173.07	25,960,173.07	合并报表90
海口中小企业担保有35,000,000.00限公司	-59,341.49	6,978.58	35,006,978.58	合并报表70
海口罗牛山禽业有限10,000,000.00公司	232,313.65	3,798,595.64	13,798,595.64	合并报表100
三亚罗牛山肉类联合3,500,000.00加工有限公司	-13,020.00	-1,120,943.87	2,379,056.13	17.50
海口景山学校66,664,579.63			66,664,579.63	96.64
海口苍隆畜牧有限公9,000,000.00	-204,573.60	8,934,473.42	17,934,473.42	合并报表90
海南罗牛山六万头猪48,310,165.28场有限公司	9,363,707.04	26,737,774.25	75,047,939.53	合并报表100
海南中海香稻业有限1,020,000.00公司	-7,046.48	-301,673.90	718,326.10	51合并报表
海南职业技术学院42,606,313.43	3,507,764.08		46,114,077.51	成本法66.70
海口罗牛山三鸟中心10,000,000.00批发市场有限公司	-205,461.96	-1,122,073.76	8,877,926.24	合并报表100
海南洋浦海发面粉有190,000,000.00限公司	-2,926,963.72	-2,926,963.72	187,073,036.28	合并报表95
海南罗牛山文昌2,500,000.00鸡育种有限公司	-103,590.02	-532,462.35	1,967,537.65	25合并报表
广东发展银行38,220,000.00			38,220,000.00	4.2
海南罗牛山物业管理155,000.00有限公司	-8,029.06	22,939.66	177,939.66	合并报表40
海南农产品中心批发14,000,000.00市场有限公司	-662,379.61	-1,925,698.08	12,074,301.92	70合并报表
海口罗牛山惠宝房地4,900,000.00产开发有限公司	-19,075.23	62,755.37	4,962,755.37	49
海南爱华汽车广场有1,852,878.80限公司	-70,405.02	-82,418.28	1,770,460.52	合并报表100
海南罗牛山食品营销14,000,000.00有限公司	-178,103.91	-1,777,453.18	12,222,546.82	合并报表70
海口罗牛山食品加工600,000.00	620,000.00-267,568.55	-267,568.55	952,431.45	合并报表61

26,100,000.00					26,100,000.00	筹建期90
海南洋浦海发粮油贸510,000.00易有限公司					510,000.00	合并报表51
海口罗牛山出租车等1,883,154.54公司					1,883,154.54
第一证券有限公司30,000,000.00					30,000,000.00	5
琼山狮子岭信用社1,000,000.00					1,000,000.00	11.1
643,433,264.82	4,127,764.08	15,483,860.37	125,151,839.27	36,634,351.79	736,078,516.38

2)股权投资差额

爱华汽车广场	980,808.14	882,727.33	49,040.40	833,686.93	10
海南高职院后勤实业有限公司	2,296,266.45	2,181,453.13	114,813.32	2,066,639.81	10
	9,713,565.87	3,064,180.46	163,853.72	2,900,326.74

(3)长期投资减值准备

琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00

6.6 主营业务收入及主营业务成本

25,878,493.88	34,047,873.72	46,356,603.90	63,951,619.87
5,027,093.04	5,810,556.65	4,633,030.58	房地产及工程施工4,790,894.00
		3,624,520.14	4,847,649.49
30,905,586.92	39,858,430.37	54,614,154.62	73,590,163.36

6.7 投资收益

	债券投资收益6,763.28
15,253,142.53	期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额15,483,860.38
-343,091.38	股权投资差额摊销-163,853.72
	股权投资转让收益

其他投资收益 4,941,012.81

15,326,769.94 19,851,063.96

附注 7:关联方关系及交易 7.1 存在控制关系的关联方

海口中小企业担保有限公司 `海口 贷款担保 子公司 有限责任 王建新

	3703 万元		海口市国营罗牛山农场3703 万元
	2000 万元		海南海牛农业综合开发有限公司2000 万元
	500 万元		海南万州农工贸有限公司500 万元
	2000 万元		海口四建建筑工程有限公司2000 万元
	1000 万元		海南神牛牧工商发展有限公司1000 万元
	5580 万元		海口景山学校5580 万元
	5000 万元		海口中小企业担保有限公司5000 万元
	20000 万元		海南洋浦海发面粉有限公司20000 万元
	200 万元		海南中海香稻业有限公司200 万元
50 万元		50 万元	海口罗牛山物业管理有限公司
	200 万元		海口罗牛山食品加工有限责任公200 万元
	5683 万元		海南职业技术学院5683 万元
	1000万元		海口罗牛山三鸟中心批发市场1000 万元
	2000 万元		海南罗牛山六万头猪场有限公司2000 万元
	1000 万元		海南苍隆畜牧有限公司1000 万元
	1000 万元		海口罗牛山禽业有限公司1000 万元
	2000 万元		海南农产品中心批发市场2000 万元
	2000 万元		罗牛山食品营销有限公司2000 万元
	1000 万元		海南罗牛山文昌鸡育种有限公司1000 万元
100 万元		100 万元	海南爱华汽车广场有限公司
	1000 万元		海南高职院后勤实业有限公司1000 万元
	2900 万元	2900 万元	海口欧枫实业有限公司
100 万元		100 万元	海南洋浦海发粮油贸易有限公司
500 万元		500 万元	海南罗牛山面粉有限公司
	1600 万元		海南万泉农产品批发市场1600 万元
	300 万元		海南道美猪场有限公司300 万元
	300 万元		海南振龙畜牧有限公司300 万元
	200 万元		海南罗豆猪场有限公司200 万元
	150 万元		海南桂林洋猪场有限公司150 万元

7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化

%	%	%		%
15.45	9070.5 万元			15.45	海口市国营罗牛山农场9070.5 万元
95	1900 万元			95	海南海牛农业综合开发有限公司1900 万元
450 万元90				90	海南万州农工贸有限公司450 万元
90	1800 万元			90	海口四建建筑工程有限公司1800 万元
25 万元50				50	海口罗牛山物业管理有限公司25 万元
70	3500 万元			70	海口中小企业担保有限公司3500 万元
95	19000 万元			95	海南洋浦海发面粉有限公司19000 万元
102 万元51				51	海南中海香稻业有限公司102 万元
100	1000 万元			100	海南神牛牧工商发展有限公司1000 万元
96.6	5392.75 万元			96.6	海口景山学校5392.75 万元
66.7	3800 万元			66.7	海南职业技术学院3800 万元
650 万元65				65	海南罗牛山文昌鸡育种有限公司650 万元
70	1400 万元			70	罗牛山食品营销有限公司1400 万元
100	1000 万元			100	海口罗牛山禽业有限公司1000 万元
900 万元90				90	海口苍隆畜牧有限公司900 万元
100	2000 万元			100	海南罗牛山六万头猪场有限公司2000 万元
100	1000 万元			100	海口罗牛山三鸟中心批发市场1000 万元
100	100			100	海南爱华汽车广场有限公司100
100	2000			100	海南农产品中心批发市场2000
200 万元100		140 万元70		30	海口罗牛山食品加工有限公司60 万元
100	1000 万元			100	海南高职院后勤实业有限公司1000 万元
90	2610 万元	90	2610 万元		海口欧枫实业有限公司
100 万元100		100 万元100			海南洋浦海发粮油贸易有限公司
90	1597 万元			90	海南万泉农产品市场1597 万元
75.88	379.4 万元			75.88	海南罗牛山面粉有限公司379.4 万元
210 万元70				70	海南道美猪场有限公司210 万元
210 万元70				70	海南振龙畜牧有限公司210 万元
65.1	130.2 万元			65.1	海南罗豆猪场有限公司130.2 万元
56.55	84.825 万元			56.55	海南桂林洋猪场有限公司84.825 万元

7.4 不存在控制关系的关联方关系

海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 持有其 5%股份 琼山狮子岭信用社 持有其 11.10%股份 湖北广济药业股份有限公司 持有其 4.08%的股份 持有其 4.2%的股份 持有其 5%的股份 7.5 关联交易

7.5.1	公司第一大股东海口市国营罗牛山农场以其持有本公司3350万股法人股为本公司在
交通银行海南分行3000	万元人民币借款和本公司在中国农业银行海口分行万元借款提供1187

7.6 关联方应收应付款项 其他应收款: 2004 6 30 2003 12 31 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 1,291,844.09 1,291,844.09 湖北广济药业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 海口罗牛山惠宝房地产开发公司 5,694,671.02 5,694,671.02 海口市国营罗牛山农场 3,376,601.87 3,388,889.86 其他应付款: 2004 6 30 2003 12 31 海南职业技术学院 2,100,000.00 3,592,235.92 海口景山学校 11,511,867.13

附注 8:或有事项 、本公司为湖北广济药业股份有限公司在上海浦东发展银行武汉分行的 2,000 万元人民币 借款以及在光大银行武汉分行中北支行的 1,000 万元人民币借款提供担保,担保期限分别是 2004 9 日至 2005 4 8 日、2004 6 17 日至 2005 6 16 日。该公司目前经营正常, 、本公司为天津宝迪农业科技股份有限公司 4,944 万元人民币借款提供担保, 该公司目前 、本公司为海南欣科计算机软件有限公司 2,000 万元人民币借款提供担保, 该公司目前经 公司为海南职业技术学院1,000万借款提供担保,该校目前经营正常,预期不存在还款困难, 、公司于 2003 6 13 日为第一投资招商股份有限公司在中国光大银行海口支行 2000

万元短期借款提供担保,担保期限为 2004 6 16 日至 2006 1 17 日。该公司目前经营正

公司法定代表人:邓传明 主管会计工作的公司负责人:王建新 公司会计机构负责人:宋岚

,预期不存在还款困难,对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。

附注 **9:**其他重要事项