Luoniushan Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 22, 2002

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2002 年半年度报告

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 二○○二年八月二十二日

重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经会计师事务所审计。 董事徐翔、毛刚、朱新蓉、于刚因公务原因未能出席，分别授权董事 付永进、王建新、吴育华先生代为出席并行使表决权，董事黄传仁未出席 本次会议。特此说明。

目 录

4 一、公司基本情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 二、会计数据和业务数据摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 三、股本变动及股东情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 6 五、管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 8 六、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 9 七、备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 10 八、财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2002 年半年度报告

一、公司基本情况

1 、 公司法定中文名称 : 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 公司法定英文名称： Haikou Agriculture ＆ Industry ＆ Trade(LUONIUSHAN) Co.,Ltd. 英文名称缩写： HKAIT

2 、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：罗牛山 股票代码： 000735

3 、 公司注册地址：海口市人民大道 50 号 公司办公地址：海口市珠江广场帝豪大厦 9 楼 邮政编码： 570125 公司国际互联网网址： http://www.luoniushan.com 公司电子信箱： lns@luoniushan.com

4 、法定代表人姓名：吴伟雄

5 、公司董事会秘书：张小林 证券事务代表：吴从锋 联系电话： 0898 － 68585243 传真： 0898 － 68581830 电子信箱： wcf@luoniushan.com 联系地址：海口市珠江广场帝豪大厦 9 楼

6 、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 二、 会计数据和业务数据摘要

指 标 项 目 单 位	本期数	上年同期
净利润 （元）	17,041,610.13	31,018,626.73
扣除非经常性损益后的净利润 （元）	4,745943.31	31,018,626.73
净资产收益率 （％）	1.34%	4.17%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 （％）	0.38％	4.17%
每股收益 （元/股）	0.03	0.064
每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股）	0.014	0.10

指 标 项 目 单 位	期末数	年初数
股东权益 （不包含少数股东权益） （元）	1,274,205,551.59	777,663,941.46
每股净资产 （元/股）	2.17	1.60
调整后的每股净资产 （元/股）	2.17	1.60
注:扣除的非经常性损益项目及涉及金额	单位：人民币元

项 目 涉及金额

营业外收入	13,067.62
营业外支出	309,194.30
转让股权所获得的收益	12,295,666.82
合计	12,617,928.74

三、 股本变动及股东情况

1 、 报告期内公司股本结构发生变化。

	本次变动前	配 股 送 股	配 股 送 股	本次变动增减(＋,－)	本次变动增减(＋,－)	本次变动增减(＋,－)		本次变动后
			送 股	公积 金转增	增发	其他	小计
一、 上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计	124,270,000 8,670,000 115,600,000 137,564,000 261,834,000 225,420,000 225,420,000				100,000,000 100,000,000			124,270,000 8,670,00 115,600,000 137,564,000 261,834,000 325,420,000 325,420,000
三、股份总数	487,254,000				100,000,000			587,254,000

2 、 股东情况介绍

• (1) 报告期末股东总数为 199,716 户。

(2) 报告期末公司主要股东持股情况：

序号	股东名称	本期末持股数（股）	持股占总股本比例(％)	股份性质
1	海口市国营罗牛山农场	99,705,000	16.98	国有法人股
2	海口永盛畜牧机械工程有限公司	27,645,000	4.71	法人股
3	湖北锐达商贸有限公司	21,131,000	3.60	法人股
4	海南京海中隆投资管理公司	14,739,000	2.51	法人股
5	海口保税区深能贸易有限公司	14,450,000	2.46	法人股
6	海口宏昌贸易有限公司	14,450,000	2.46	法人股
7	海南发海贸易有限公司	14,450,000	2.46	法人股
8	海南兴地实业投资有限公司	13,005,000	2.21	法人股

9	中国经济开发信托投资公司	8,670,000	1.48	国家股
10	海南琼山京美畜牧公司	7,282,800	1.24	法人股

说明 :1 、报告期末持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上股份的股东只有海口市国营罗牛山农场一家，股份类别国有法人股，其 持股数量在报告期内未发生增减变动情况，截止报告期末，所持股票共质押冻结 33,500,000 股。

• 2 、前 10 名股东所持股份均为未上市流通股份。

• 3 、前 10 名股东不存在关联关系。

• 4 、报告期内，本公司前 10 名股东为一般法人，无战略投资者。

• 5 、本公司无外资股东。

• 6 、本公司增发不超过 10,000 万新股（ A 股）于 2002 年 1 月 18 日进行网上申购（详见 1 月 18 日《中国证券报》、《证券时

• 报》和《上海证券报》），于 1 月 23 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》刊登了发行结果公告，最终发行 10,000 万股，于 2 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》刊登了股份变动公告。

四、董事、监事、高级管理人员情况

• 1 、公司于 2002 年 5 月 27 日召开的 2001 年度股东大会，审议通过了关于李运英先生辞去公司董事职务的议案。

• 2 、公司职工监事孔金龙先生因工作调整，辞去公司职工监事职务，由公司职工代表大会推选毛耀庭先生作为职工监

• 事进入公司第三届监事会，并经公司监事会三届五次会议推选为监事会召集人。

3 、公司于 2002 年 4 月 10 日和 22 日召开的董事会审议通过了关于邓平先生辞去公司总经理助理职务、阎康先生辞去公 司副总经理职务、毛耀庭先生辞去公司董事会秘书职务的议案，同时聘任孔金龙先生为公司副总经理、汤勇先生为公司 副总经理、张小林先生为公司董事会秘书。

以上决议公告刊登在 2002 年 4 月 25 日和 5 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》。

五、管理层讨论与分析

• （一）公司财务状况与经营成果

• 截止报告期末，公司有关财务指标与上年同期、年初相比及增减变动原因

• 1、有关财务指标(单位：人民币元)

项 目	2002年1－6月	2001年1－6月	增减比率（％）
主营业务收入	132,458,689.65	124,258,463.09	16.75
主营业务利润	38,115,233.14	35,446,944.30	7.5
净利润	17,041,610.13	31,018,626.73	－45
现金及现金等价物净增 加额	179,603,479.24	96,841.18	185400
	2002年6月30日	2001年12月31日	增减比率（％）
总资产	1,982,027,586.68	1,427,790,601.18	38.8
股东权益(不含少数股 东权益)	1,274,205,551.59	777,663,941.46	63.85

• 2 、增减变动原因

• (1) 主营业务收入同比增长 16.75 ％，主要是合作开发处置积压房增加所致；

• (2) 主营业务利润同比增长 7.5 ％，主要是主营业务收入增长所致；

• (3) 净利润同比降低 45 ％，主要是公司应收款项增加，增提坏帐准备所致；

• (4) 现金及现金等价物净增加额同比增加 1854 ％，主要是公司增发新股所致；

• (5) 总资产较年初增加 38.8 ％，主要是公司增发新股所致；

• (6) 股东权益较年初增长63.85％，主要是公司增发新股所致。

• （二）报告期主要经营情况

• 1 、 公司主营业务范围及经营情况

公司主营业务以畜禽养殖为主，主要生产销售生猪、鲜鸡蛋、淘汰鸡。本报告期内，公司处于良性的经营发展状态， 国家相关政策法规未发生重大变化。

" 报告期内，公司经营班子认真贯彻执行董事会的各项决议，紧紧围绕 降成本、拓市场，提高经济效益；强改革、抓

" 发展，提高竞争实力 的工作方针和经营目标，充分发动全体员工团结奋斗，努力拼搏，安全稳定生产，狠抓市场开拓， 加强内部管理。报告期内，实现主营业务收入132,458,689.65元、主营业务利润38,115,233.14元，实现利润总额 18,384,313.08元、净利润17,041,610.13元。

公司是海南省的农业龙头企业，是海口市菜篮子工程的主要服务商。报告期内，海口市场需求回落，公司主营业务 收入略有增长，主营业务利润较上年同期略有下降。公司一方面努力优化资本结构，抓好公司的畜禽养殖、教育和房地 产三项主营业务，整合公司产业结构，提高公司的核心竞争力；另一方面，公司以资本、产品并重，加速战略调整，发 展核心技术，确保竞争优势。公司采取积极的营销策略，适时抓住时机，在海口开办放心食品连锁店，不仅提高了公司 产品的市场占有份额，也为公司在农产品市场疲软的情况下开辟了新的利润增长点。目前，已有四家放心食品连锁店开 业，经营情况良好。年内，公司拟在海口设立十家放心食品连锁店。

为加强内部控制，将公司的经营风险降至最低限度，公司在原有审计部的基础上配备了多名专业法律人员，成立了 审计法律事务部，建立了完善的内部审计和法律事务管理制度。并拟于近期建立和完善募集资金使用管理制度等相关的 规章制度，同时，公司正积极申报 ISO9000 国际标准质量体系认证，以使公司的管理逐步达到国际先进水平。 2、报告期主营业务收入 10 ％以上的经营业务所在行业构成情况

规章制度，同时，公司正积极申报ISO9000国际标准质量体系认证，以使公司的管理逐步达到国际先进水平。 2、报告期主营业务收入10％以上的经营业务所在行业构成情况	规章制度，同时，公司正积极申报ISO9000国际标准质量体系认证，以使公司的管理逐步达到国际先进水平。 2、报告期主营业务收入10％以上的经营业务所在行业构成情况	规章制度，同时，公司正积极申报ISO9000国际标准质量体系认证，以使公司的管理逐步达到国际先进水平。 2、报告期主营业务收入10％以上的经营业务所在行业构成情况
单位：元
行业	主营业务收入	主营业务成本
畜牧业	104,528,325.56	79,309,820.06
房地产	27,930,364.09	14,525,952.71

3、报告期主营业务收入10％以上的经营业务按地区分布情况

			单位：元
地区	产品	主营业务收入	主营业务成本	市场占有率
海口	生猪	82,525,588.09	61，948,114.77	55%
海口	鲜鸡蛋、淘汰鸡	22,002,737.47	17,361,705.30	63%
海口	工程施工、商品房	27,930,364.09	14,525,952.71	1.5%

• 4、报告期内，公司所涉及主要行业无重大变化。

• 5、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。

• （三）募集资金使用情况

• 1、报告期之前无募集资金的使用延续到报告期内的情况。

2、报告期内募股资金使用情况。公司报告期增发新股 10,000 万股，扣除发行费用后，募集资金净额 47,950 万元， 募集资金已经于 2002 年 1 月 29 日全部到位。海南从信会计师事务所对此出具了琼从会验字（2002）第 006 号验资报告， 对上述资金进行了验证。本公司承诺投资项目海南洋浦海发面粉加工厂项目预计投资总额为 86,232 万元，实际募集资金 47,950 万元，截止报告期末，公司累计使用募集资金 21,895.10 万元，项目预计投资期为 18 个月。由于募股资金到位 仅 5 个月，尚在建设期内，故项目暂无盈利。

3、尚未使用的募集资金去向。截止报告期末，尚未使用的募集资金为 25,825.80 万元，为保护投资者的利益，将暂 时闲置的资金参与公司流动资金周转及银行存款。本次募集资金项目海南洋浦海发面粉加工厂项目已注册成立海南洋浦 海发面粉有限公司，已于 2002 年 3 月 18 日破土动工,首期工程设计已于 2002 年 6 月 21 日通过海南省发展计划厅组织的 专家评审。

（四）、下半年计划

• 1、公司将继续按照董事会制定的年度经营目标，抓好市场开拓与营销，抓住入世机遇，巩固海南市场，以科学管理

• 提升经济效益，以营销为龙头，提高产品档次和质量，提升产品盈利空间，增加公司经济效益。

2、开发与引进并重，大力促进产业升级，持续提高核心竞争力。树立危机意识，加强经营风险控制意识，减小各种 " " 不确定因素引起的风险。兼顾市场占有率和经营利润之间的关系，坚持 以利润为中心 的原则，不断提高企业的综合实 力，创造品牌效益。

• 3、继续抓好募集资金项目的建设，使用好募集资金，力争项目如期按质完成，使其尽早产生效益，以良好的业绩回

• 报股东。

• 4、深入探寻中国加入WTO带来的市场机遇，提高认识，加强知识产权保护意识，加速技术创新，强化基础管理、班

组建设，提高全员质量意识，努力发掘人力资源，规范培训制度，完善激励与约束机制。

• 5、加强股份公司的现代企业制度建设和企业文化建设，进一步推行民主管理，树立现代“诚信企业”形象。 公司面临的挑战主要表现为：

• （1）、加入 WTO 后农产品进口关税的下调必将加剧国内及岛内竞争并冲击国内及岛内畜牧业生产和销售；

• （2）、受全球宏观经济暂时发展缓慢的影响，公司的主营业务如生猪、鲜鸡蛋和房地产可能会受到一定程度的影响。

• 六、重要事项

• （一）公司治理情况。从总体看，公司的运作和管理符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司将借助

• 《上市公司建立现代企业制度的自查报告》的机遇，进一步抓好公司的各项制度建设，使公司成为一个成熟的现代企业。 （二）报告期内公司利润分配执行情况。 2002 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第十一次会议通过了公司 2001 年度利润

• 不分配不转增的预案，并经 2002 年 5 月 27 日公司召开 2001 年年度股东大会批准通过。

• （三）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。

• （四）报告期内，本公司无重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。

• （五）报告期内公司重大关联交易事项。本报告期，公司与关联方未发生购销商品、提供劳务及在债权、债务等方

• 面的重大关联交易情况

公司与关联方担保情况

公司与关联方担保情况
			单位：万元
借款单位	借款金额	借款期限(年)	担保单位
广济药业股份有限公司	3000	一年	本公司

• （六）重大合同执行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。

• 1 、报告期内，公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期内的重大托管、租赁其他公司资产以及其他公司托

• 管、租赁本公司资产事项。

• 2 、公司报告期内发生或以前发生但延续到报告期内承包经营情况：为切实抓好公司的主业， 2002 年 1 月 10 日，公司

• 解除了与海口梅兴实业有限公司和刘晓丹就承包经营海口苍隆畜牧有限公司、海南罗牛山六万头猪场有限公司、海南罗 牛山禽业发展有限公司、海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司和海口金山果菜开发有限公司的承包合同。

• 3 、 公司对外担保事项：

（ 1 ）本公司为海南新大洲摩托车股份有限公司提供 48,000,000.00 元人民币的贷款担保，该公司目前经营情况正常， 预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能会给本公司造成不利影响。同时，海南新大洲摩托车股份有限公司也为 本公司提供 48,000,000.00 元人民币的贷款担保。

• （2）公司第三届董事会于 2002 年 3 月 22 日在公司会议室召开临时会议，决定为广济药业股份有限公司在交通银

• 行武汉东湖支行贷款 3000 万元提供信用担保，贷款期限为一年。

（ 3 ）公司第三届董事会于 2002 年 1 月 12 日召开第十次会议，决定为公司控股子公司海南海牛农业综合开发有限 公司（公司占其 95% 的股份）向中国工商银行海南省营业部贷款 3000 万元提供信用担保；为公司控股子公司海南神牛 牧工商发展有限公司（公司占其 55% 的股份）向中国工商银行海南省营业部贷款 2000 万元提供抵押担保；为海南高等 职业技术学院（公司占其 66.87% 的股份）后勤实业有限公司向中国工商银行海南省营业部贷款 3300 万元提供 1000 万元 的信用担保，以投资兴建“海南高等职业技术学院学生公寓村”，并以学生公寓楼收费权为该笔贷款作担保。

• 4 、 本公司未发生报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况。

• 5 、报告期内，本公司无其他重大合同。

• （七）公司或持股 5% 以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况报告期内，公司或持股 5% 以上股东没有在指定

• 的报纸和网站上披露承诺事项。

• （八）公司本期财务报告未经审计。

• （九）其他重大事项：

1 、由于公司主营业务生产规模不断扩大，种猪、生猪饲料需求不断增长，公司对流动资金的需求也相应增长，为 保证公司的主营业务的运作，公司第三届董事会于 2002 年 3 月 22 日召开临时会议，决定向中国工商银行海南省分行营业 部申请贷款人民币 5000 万元，用于购买生猪饲料；向中国工商银行海南省分行营业部申请贷款人民币 3000 万元，用于购 买种猪。

2、根据 1997 年 8 月 28 日公司第二届董事会第三次会议决议及海口市人民政府批文（海府办函【2000】2 号），公 司从 1998 年开始，设立董事会奖励基金。1998 年当年提取董事会奖励基金共 5,296,513.88 元。其后，1999 年、2000

年和 2001 年均未提取董事会奖励基金。2002 年 4 月 22 召开的公司董事会三届十二次会议通过了公司经理班子提出的分 配方案，以 1998 年提取的董事会奖励基金作为 1998-2001 年四年的董事会奖励基金，确定本次奖励基金分配范围为股份 公司 1998-2001 年在职工作人员。具体分配标准及分配办法另行确定。

• （十）其他重要事项信息索引。

本公司公告均在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。

• 1、2002年1月9日刊登公司关于部分法人股质押的公告。

• 2、2002年1月11日刊登公司关于增发招股意向书的公告，12日刊登增发A股发行公告重要提示，18日刊登增发A股发

• 行方案提示性公告，23日刊登增发不超过10，000万股A股申购情况及发行结果公告，2月3日刊登股份变动及增发股份上 市公告。

• 3、2002年1月30日刊登公司关于部分法人股质押的公告。

• 4、2002年2月27日和3月19日刊登中国银河证券有限责任公司减持公司股票的公告。

• 5、2002年3月12日刊登公司提示性公告，13日刊登澄清公告。

• 6、2002年3月22日刊登公司股票价格异常波动提示性公告。

• 7、2002年4月12日刊登公司第三届董事会第十一次会议决议公告暨召开2001年度股东大会的通知、年度报告和监事

• 会决议公告，4月19日刊登年报补充公告

• 8、2002年4月25日刊登公司董事会及监事会公告、季报。

• 9、2002年5月28日刊登公司2001年年度股东大会决议公告和监事会公告。

七、备查文件目录

• 1、载有法定代表人亲笔签字的公司2002年半年度报告正文。

• 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人和财务负责人签名并盖章的会计报表。

• 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

• 4、公司章程。

八、财务报告（未经审计）

• （一） 财务会计报表（附后）。

• （二） 会计报表附注（附后）。

董事长： 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 董 事 会 二○○二年八月二十二日

合 并 资 产 负 债 表

合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表
编制单位 ：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元
资 产	附注	期末数	年初数	负债和股东权益	附注	期末数	年初数
流动资产：				流动负债：
货币资金	5.1	226,781,728.65	47,178,249.32	短期借款	5.12	290,000,000.00	166,280,000.00
短期投资		50,000,000.00		应付票据	5.13		20,000,000.00
应收票据				应付账款	5.14	44,381,998.66	18,491,919.37
应收股利				预收账款	5.15	15,833,382.59	15,952,247.13
应收利息				应付工资	5.16	7,716,440.42	12,130,100.96
应收账款	5.2	65,942,509.22	30,159,006.88	应付福利费		594,213.99	1,849,585.36
其他应收款	5.3	282,065,192.55	153,748,818.10	应付股利	5.17	6,377,140.42	6,764,640.42
预付账款	5.4	128,837,792.82	126,337,004.16	应交税金	5.18	7,746,412.98	9,619,834.18
应收补贴款				其他应交款	5.19	122,555.76	130,287.39
存货	5.5	241,763,148.40	212,246,255.87	其他应付款	5.20	119,874,277.95	141,848,233.41
待摊费用	5.6	2,187,726.76	3,773,802.44	预提费用	5.21	4,338,074.83	4,159,476.55
一年内到期的长期债权投资		0.00		预计负债
其他流动资产		35,657,570.00		一年内到期的长期 负债
流动资产合计		1,033,235,668.40	573,443,136.77	其他流动负债
长期投资：
长期股权投资	5.7	414,515,353.54	409,988,315.80	流动负债合计		496,984,497.60	397,226,324.77
长期债权投资	5.7	300.00	300.00	长期负债：
长期投资合计		414,515,653.54	409,988,615.80	长期借款	5.22	194,569,880.69	237,374,877.84
固定资产：				应付债券
固定资产原价	5.8	185,805,947.86	115,070,464.40	长期应付款
减：累计折旧	5.8	31,743,915.99	27,593,299.72	专项应付款
固定资产净值		154,062,031.87	87,477,164.68	其他长期负债
减：固定资产减值准备				长期负债合计		194,569,880.69	237,374,877.84
固定资产净额		154,062,031.87	87,477,164.68	递延税项：
工程物资				递延税款贷项
在建工程	5.9	168,231,774.39	147,627,943.27	负债合计		691,554,378.29	634,601,202.61
固定资产清理				少数股东权益		16,267,656.80	15,525,457.11

固定资产合计		322,293,806.26	235,105,107.95	股东权益：
无形资产及其他资产：				股本	5.23	587,254,000.00	487,254,000.00
无形资产	5.10	208,236,614.01	206,880,674.38	减：已归还投资
长期待摊费用	5.11	3,745,844.47	2,373,066.28	股本净额	5.23	587,254,000.00	487,254,000.00
其他长期资产		0.00		资本公积	5.24	488,528,050.72	109,028,050.72
无形资产及其他资产合计		211,982,458.48	209,253,740.66	盈余公积	5.25	91,188,750.94	91,188,750.94
				其中：法定公益金		36,067,094.34	36,067,094.34
递延税款：				未分配利润	5.26	107,234,749.93	90,193,139.80
递延税款借项				股东权益合计		1,274,205,551.59	777,663,941.46
资产合计		1,982,027,586.68	1,427,790,601.18	负债及股东权益合计		1,982,027,586.68	1,427,790,601.18

资 产 负 债 表

资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表
. 2002年6月30日 单位：人民币元
资 产	附注	期末数	年初数	负债和股东权益	附注	期末数	年初数
流动资产：				流动负债：
货币资金		193,483,315.42	37,461,499.23	短期借款		240,000,000.00	166,280,000.00
短期投资		30,000,000.00		应付票据		0.00	20,000,000.00
应收票据				应付账款		3,784,210.49	34,665,192.21
应收股利				预收账款		2,277,862.72	3,927,784.96
应收利息				应付工资		6,285,372.04	7,597,258.00
应收账款	6.1	59,731,293.22	26,456,723.07	应付福利费		-1,011,077.94	163,840.17
其他应收款	6.2	272,397,848.87	178,303,361.77	应付股利		6,377,140.42	6,764,640.42
预付账款	6.3	100,566,835.54	115,469,879.04	应交税金		5,458,783.97	7,509,304.57
应收补贴款				其他应交款		126,702.02	126,755.34
存货	6.4	148,366,347.47	140,887,926.31	其他应付款		189,190,234.77	208,068,166.17
待摊费用		1,186,896.50	3,773,802.44	预提费用		3,995,800.50	3,979,180.50
一年内到期的长期债权 投资				预计负债
其他流动资产		35,657,570.00		一年内到期的长期负债
流动资产合计		841,390,107.02	502,353,191.86	其他流动负债
长期投资：
长期股权投资	6.5	667,235,399.83	568,704,432.30	流动负债合计		456,485,028.99	459,082,122.34
长期债权投资	6.5	300.00	300.00	长期负债：
长期投资合计		667,235,699.83	568,704,732.30	长期借款		194,569,880.69	237,374,877.84
固定资产：				应付债券

固定资产原价		85,033,784.93	83,533,992.18	长期应付款
减：累计折旧		21,374,865.51	19,281,390.31	专项应付款
固定资产净值		63,658,919.42	64,252,601.87	其他长期负债
减：固定资产减值准备				长期负债合计		194,569,880.69	237,374,877.84
固定资产净额		63,658,919.42	64,252,601.87	递延税项：
工程物资				递延税款贷项
在建工程		161,586,967.02	146,229,692.17	负债合计		651,054,909.68	696,457,000.18
固定资产清理
固定资产合计		225,245,886.44	210,482,294.04	股东权益：
无形资产及其他资产：				股本		587,254,000.00	487,254,000.00
无形资产		192,641,701.99	193,833,657.45	减：已归还投资
长期待摊费用		282,304.00	282,304.00	股本净额		587,254,000.00	487,254,000.00
其他长期资产				资本公积		488,528,050.72	109,028,050.72
无形资产及其他资产合计		192,924,005.99	194,115,961.45	盈余公积		85,062,660.68	85,062,660.68
				其中：法定公益金		34,025,064.27	34,025,064.27
递延税款：				未分配利润		114,896,078.20	97,854,468.07
递延税款借项				股东权益合计		1,275,740,789.60	779,199,179.47
资产合计		1,926,795,699.28	1,475,656,179.65	负债及股东权益合计		1,926,795,699.28	1,475,656,179.65

合并利润及利润分配表

编制单位 ：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	附注	2002年1-6月	2001年1-6月
一、主营业务收入		132,458,689.65	124,258,463.09
减：主营业务成本		93,835,772.77	86,992,282.45
主营业务税金及附加		507,683.74	1,819,236.34
二、主营业务利润（亏损以”-“号填列）		38,115,233.14	35,446,944.30
加：其他业务利润（亏损以”-“号填列）		2,163,298.24	6,174,877.44
减：营业费用		1,037,062.02	1,053,594.21
管理费用		25,131,783.71	6,448,400.62
财务费用		7,606,187.09	6,152,866.94
三、营业利润（亏损以”-“号填列）		6,503,498.56	27,966,959.97
加：投资收益（损失以”-“号填列）		12,176,941.20	6,391,033.90

补贴收入
营业外收入		13,067.62	56,462.89
减：营业外支出		309,194.30	154,445.86
四、利润总额（亏损总额以”-“号填列）		18,384,313.08	34,260,010.90
减：所得税		600,503.26	1,641,305.94
少数股东损益		742,199.69	1,600,078.23
五、净利润（净亏损以”-“号填列）		17,041,610.13	31,018,626.73
加：年初未分配利润		90,193,139.80	45,067,301.02
其他转入
六、可供分配的利润		107,234,749.93	76,085,927.75
减：提取法定盈余公积金			0.00
提取法定公益金			0.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		107,234,749.93	76,085,927.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积			0.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		107,234,749.93	76,085,927.75

利润及利润分配表

单位：人民币元

编制单位 ：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司

项 目

附注 2002 年 1-6 月

2001 年 1-6 月

一、主营业务收入	6.6	26,868,760.84	46,020,989.92
减：主营业务成本	6.6	11,281,446.44	25,804,059.14
主营业务税金及附加		0.00	1,108,492.94
二、主营业务利润（亏损以”-“号填列）		15,587,314.40	19,108,437.84
加：其他业务利润（亏损以”-“号填列）		1,167,096.01	5,799,354.98
减：营业费用		30,000.00	38,369.84
管理费用		20,643,584.71	4,502,386.09
财务费用		6,306,579.36	6,174,399.83
三、营业利润（亏损以”-“号填列）		-10,225,753.66	14,192,637.06
加：投资收益（损失以”-“号填列）	6.7	27,490,972.45	18,730,037.39
补贴收入
营业外收入		2,607.34	8,920.00
减：营业外支出		226,216.00	117,139.64
四、利润总额（亏损总额以”-“号填列）		17,041,610.13	32,814,454.81
减：所得税		0.00	709,647.93
五、净利润（净亏损以”-“号填列）		17,041,610.13	32,104,806.88
加：年初未分配利润		97,854,468.07	48,515,827.67
其他转入
六、可供分配的利润		114,896,078.20	80,620,634.55
减：提取法定盈余公积金		0.00	0.00
提取法定公益金		0.00	0.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资着分配的利润		114,896,078.20	80,620,634.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积		0.00	0.00
应付普通股股利			0.00
转作股本的普通股股利			0.00
八、未分配利润		114,896,078.20	80,620,634.55

现 金 流 量 表

编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司

单位：人民币元

项 目	附注	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		98,343,262.83	12,159,602.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	5.34	53,613,067.60	50,136,782.95
现金流入小计		151,956,330.43	62,296,385.79
购买商品、接受劳务支付的现金		121,169,377.67	56,387,728.36
支付给职工以及为职工支付的现金		9,933,965.71	4,824,326.21
支付的各项税费		2,989,339.83	2,050,520.60
支付的其他与经营活动有关的现金	5.35	9,850,751.66	64,563,061.91
现金流出小计		143,943,434.87	127,825,637.08
经营活动产生的现金流量净额		8,012,895.56	-65,529,251.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		34,000,000.00	34,000,000.00
取得投资收益所收到的现金		39,516.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金	5.36
现金流入小计		34,039,516.29	34,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		84,661,328.61	34,661,328.61
投资所支付的现金		231,718,500.00	231,718,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金		35,657,570.00	35,657,570.00
现金流出小计		352,037,398.61	302,037,398.61
投资活动产生的现金流量净额		-317,997,882.32	-268,037,398.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		479,500,000.00	479,500,000.00
借款所收到的现金		365,000,000.00	315,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		257,228.63	257,228.63
现金流入小计		844,757,228.63	794,757,228.63
偿还债务所支付的现金		341,334,918.38	291,334,918.38

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		10,437,015.72	10,437,015.72
支付的其他与筹资活动有关的现金		3,396,828.44	3,396,828.44
现金流出小计		355,168,762.54	305,168,762.54
筹资活动产生的现金流量净额		489,588,466.09	489,588,466.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		179,603,479.33	156,021,816.19

现 金 流 量 表

编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 单位：人民币元

补充资料	附注	合并数	母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		17,041,610.13	17,041,610.13
加：少数股东损益		742,199.69
计提的资产减值准备		10,355,025.00	8,557,189.33
固定资产折旧		4,150,616.27	2,093,475.20
无形资产摊销		1,495,557.86	1,495,557.86
长期待摊费用摊销		-1,372,778.19
待摊费用减少（减：增加）		1,586,075.68	2,586,905.94
预提费用增加（减：减少）		178,598.28	-16,620.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）		-12,176,941.20	-27,490,972.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）		-29,516,892.53	-7,478,421.16
经营性应收项目的减少（减：增加）		-11,223,595.55	-35,593,253.61
经营性应付项目的增加（减：减少）		26,753,420.12	-26,724,722.53
其他
经营活动产生的现金流量净额		8,012,895.56	-65,529,251.29

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		226,781,728.65	193,483,315.42
减：现金的期初余额		47,178,249.32	37,461,499.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		179,603,479.33	156,021,816.19

会计报表附注

2002 年 6 月 30 日

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（金额单位：人民币元）
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1 附注 ：公司简介

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（以下简称本公司）系由海口市农工贸企业总公司作为主发 起人，与海南兴华农业财务公司、海南省桂林洋农场、海口天星实业公司共同发起，以定向募集方式 设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 10 月 15 日在海南省工商行政管理局登记注册，经向社会公众 发行股票及历年送配及转增股本后,现注册资本为 RMB58,725.40 万元，注册号：4600001004517。住所： 海口市人民大道 50 号，法定代表人：吴伟雄。经营范围：种养殖业；兴办工业、旅游业、房地产开发 经营、建筑装璜工程、化肥、农药、兽药的生产销售、农副畜水产品及饲料加工销售、兼营机械汽车、 摩托车零件、医药器械、电子产品、金属材料（专营除外）、化工产品（专营除外）、家用电器、现代 办公用品、文件用品、日用百货、医药、食品、建筑材料、农副土特产品的销售、餐饮业。

2 附注 ：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

2.1 会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。

2.2 会计年度

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

2.3 记账本位币

以人民币为记账本位币。

2.4 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

2.5 外币业务核算方法

外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，期末对外币现 金、银行存款、债权债务按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇率差异属于资本性 支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用。 2.6 现金等价物的确定标准

本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

2.7 坏账核算方法

2.7.1 计提坏账准备的范围：包括应收账款、其他应收款。公司预付账款如有确凿证据表明其不 符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款 的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不 能收回或收回的可能性不大时，其账面余额转入应收账款，并计提坏账准备。

2.7.2 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。

2.7.3 坏账准备的计提方法：账龄分析法。

2.7.4 坏账准备计提比例：

账龄 比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3—4 年 50% 4 年以上 100%

对有确凿证据表明无法收回的，全额计提坏账准备。

• 2.7.5 本公司坏账确认的标准为：

• （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;

• (2) 债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。

• 2.8 存货核算方法

• 2.8.1 存货的分类：公司存货分为原材料、幼畜及育肥畜、开发成本、工程施工、低值易耗品、产 成品等。

• 2.8.2 存货的计价：存货购建按取得时实际成本记账；发出存货按加权平均法计价，低值易耗品和 包装物在领用时一次摊销。

• 2.8.3 存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。当存在下列情况之一时，则按 单项存货计提存货跌价准备：

• (1) 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

• (2) 公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

• (3) 公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格已低 于其账面成本；

• (4) 因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格迅速下 跌；

• (5) 其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。

2.9 短期投资核算方法

• 2.9.1 短期投资的计价:公司短期投资按实际支付的价款记账，如实际支付的价款中包含已宣告发

• 放但未领取的现金股利或利息则予扣除。

2.9.2 短期投资收益的确认；处置短期投资时，按实际收到的价款扣除投资的实际成本及未领取 的现金股利、利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认 投资收益，作为冲减投资成本处理。

• 2.9.3 短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项计提短期投资减值准

• 备。

2.10 长期投资核算方法

2.10.1 长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资占被投资 单位有表决权资本总额 20%以下，或虽超过 20%但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位投

资占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核 算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的合并会计报表（对被投资单位经营和 决策不构成控制的和新投资处于筹建期间的除外）。

2.10.2 长期股权投资差额：公司长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位 所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额摊销时，如投资项目有投 资期限的，在投资期内平均摊销；如没有投资期限的，按 10 年期平均摊销。

2.10.3 长期债权投资：公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用 以及应计利息后的差额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按 直线法摊销。

2.10.4 长期投资减值准备的计提方法：中期期末或年度终了，公司对长期投资逐项进行检查清理， 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值，并且这种 降低价值在可预计的未来不可能恢复，则以可回收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。

2.11 委托贷款核算方法

2.11.1 委托贷款的计价：委托贷款按照实际委托贷款金额作为委托贷款的成本。

2.11.2 委托贷款利息的确认方法和标准：期末按照委托贷款规定的利率计提利息，计入投资收益， 计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

2.11.3 委托贷款减值准备的确认和方法：期末对委托贷款进行检查，如果有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额的，则计提减值准备。如果原已计提减值准备的委托贷款价值得以恢复，则在已计 提的减值准备的范围内转回。

2.12 固定资产计价和折旧方法

2.12.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产经 营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在 2000 元以上且使用年限超过 二年的，也列为固定资产。

2.12.2 固定资产计价：购置的不需要安装、调试即可使用的固定资产按实际支付的买价、包装费、 运输费及交纳的有关税金等作为入账价值。自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的全部支出作为入账价值。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 2.12.3 固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。

各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：

类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—30 年 5 4.75—3.17 交通运输工具 5—10 年 5 19—9.50 专用设备 8—15 年 5 11.88—6.33 通用设备 5 年 5 19 办公设备 5 年 5 19 其他设备 5 年 5 19

2.12.4 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司对因固定资产重置价值持续下跌或技术陈 旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定 资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备：

• (1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• (2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• (3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；

• (4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• (5) 其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。

• 2.13 在建工程核算方法

在建工程按实际成本入账，在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入在 建工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。

中期期末或年度终了，对在建工程逐项检查，如果在建工程长期停建，并且预计在 3 年内不会重 新开工，或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性，则计提在建工程减值准备。

• 2.14 借款费用资本化的确认原则

因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发 生当期确认为费用。

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 月，则暂停其借款费用资本化，

将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款 费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。

• 2.15 无形资产核算方法

2.15.1 无形资产计价

对购入或按法定程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账，对接受投资转入的无形资产， 按合同约定或评估确认价值入账。

2.15.2 无形资产摊销

本公司无形资产摊销年限按如下原则确定：

• （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；

• （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；

（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二 者之中较短者；

• （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不超过 10 年。 2.15.3 无形资产减值准备的计提方法

期末对无形资产逐项检查，如果存在（1）某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创 造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内 不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；（4）其他足以证明某项 无形资产已经发生减值的情形，则对无形资产可回收金额低于账面价值的部份按单项计提减值准备。 2.16 长期待摊费用及其摊销方法

长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期间内发生的开 办费用在开始生产经营的当月起一次计入损益。

• 2.17 收入确认原则

2.17.1 销售商品

销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认：

• （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

• （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

• （3）与交易相关的经济利益能够流入企业；

（4）相关收入和成本能够可靠地计量。

• 2.17.2 提供劳务

提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利益 能够流入且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 则在下列条件均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入：

（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；

（3）劳务的完成程度能够可靠地确定；

上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿的按已发生预期可以补偿的成本金额确认 为劳务收入,并同时结转成本，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，但已发生的成本确认为当期 费用。

2.17.3 他人使用本公司资产

他人使用本公司资产在下列条件均能满足时确认收入

（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；

（2）收入的金额能够可靠地计量。

2.18 所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。

2.19 会计政策与会计估计的变更

本期会计政策与会计估计均无变更。

2.20 合并会计报表编制方法

2.20.1 合并范围的确定原则

本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直 接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳 入合并范围（筹建期间除外）。

2.20.2 合并会计报表编制方法

合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并 会计报表暂行规定》编制而成。子公司所采用的主要会计政策与母公司的会计政策无重大差异，公司 集团内的重大交易、资金往来等属于合并范围内的，均已在合并时抵销。

3 附注 ：税 项

3.1 主要税种和税率

税 种 税 率 计税依据 营业税 8%、5% 、3% 资金使用费收入、劳务收入、工程施工收入 城市维护建设税 7% 营业税 教育费附加 3% 营业税 企业所得税 15% 应纳税所得额

3.2 优惠税率及批文

依据海南省财政税务厅琼财税函所字（1997）31 号文有关规定，本公司享受“五免五减半”的优 惠政策（从开始获利年度起第一年至第五年免征企业所得税），经海口市地方税务局认定，2001 年度， 公司本部、海南海牛农业综合开发有限公司、海口市罗牛山种猪场、海口市罗牛山禽蛋有限公司、海 口四建建筑工程有限公司按 7.5%之比例计交企业所得税，其余子公司免交企业所得税。

4 附注 ：控股子公司及合营企业

公司名称	注册资本（RMB） 主营业务 本公司投资额 持股比例（%）	注册资本（RMB） 主营业务 本公司投资额 持股比例（%）	注册资本（RMB） 主营业务 本公司投资额 持股比例（%）	备 注
海口市罗牛山种猪场	840万元	牲猪生产、销售	840万元100	合并报表
海口市罗牛山禽蛋有限公司	50万元	禽蛋销售	50万元100	合并报表
海南海牛农业综合开发有限公司2,000万元		牲猪、饲料、贸易	1,900万元95	合并报表
海口罗牛山蛋鸡养殖有限公司	1,000万元	蛋鸡养殖	950万元95	合并报表
海南万州农工贸有限公司	500万元	牲猪生产、销售	450万元90	合并报表
海南神牛牧工商发展有限公司	500万元	饲料加工	450万元90	合并报表
海口四建建筑工程有限公司	2,000万元	建筑、施工、装璜	1,800万元90	合并报表
海口中小企业担保有限公司	5,000万元	贷款担保	3,500万元70	合并报表
海南中海香稻业有限公司	200万元	种子生产、销售	102万元51	合并报表
海口罗牛山物业管理有限公司	50万元	物业管理	35万元 70	合并报表
海口苍隆畜牧有限公司	1000万元	生猪生产、销售等	710万元 71	合并报表
海口罗牛山三鸟中心批发
	1000万元	三鸟及蛋品销售	850万元 85	合并报表
市场有限公司

海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000 万元 牲猪生产、销售 2000 万元 100 合并报表 海南罗牛山禽业发展有限公司 500 万元 禽蛋销售 500 万元 100 合并报表 海口景山学校 5,580 万元 教学、培训 4,749 万元 73 行业特殊，不合并报表 培养应用型高 海南高等职业技术学院 5683 万元 3800 万元 66.87 `行业特殊，不合并报表 级人才 海南洋浦海发面粉有限公司 20,000 万元 面粉加工 19,800 万元 99 筹建期 海南农产品中心批发市场 2000 万元 农产品销售 1400 万元 70 筹建期 有限公司 文化体育活动组织 海南热岛文化体育发展有限公司 600 万元 300 万元 50 筹建期 及相关产品销售

合并会计报表范围变更：

本期将承包收回的海南罗牛山禽业发展有限公司、海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司、海南 罗牛山六万头猪场有限公司、海口苍隆畜牧有限公司纳入合并范围。

5 附注 ：合并会计报表主要项目注释

5.1 货币资金

		期末数			年初数
项 目	原 币	汇率	折人民币	原 币	汇率	折人民币
现 金	4,206,822.03		4,206,822.03	1,999,639.61		1,999,639.61
银行存款	222,224,156.62		222,224,156.62	42,377,859.71		42,377,859.71
其他货币资金	350,750.00		350,750.00	2,800,750.00		2,800,750.00
合 计	226,781,728.65		226,781,728.65	47,178,249.32		47,178,249.32

注：期末数比期初数增加系本年增发新股所致。

5.2 应收账款

(1)账龄分析及百分比

账龄 期末数 年初数

	金 额	比例（%）	坏账计	坏账准备	金 额	比	例	坏账计	坏账准备
			提比划			（%）		提比例
1年以内	62,253,340.61	78.77	5%	3,112,667.03	28,508,783.34	69.71		5%	1,425,924.10
1—2年	4,488,222.39	5.68	10%	448,822.24	3,242,930.72	7.93		10%	324,293.07
2—3年	3,430,375.99	4.34	20%	686,075.20	67,137.28	0.16		20%	13,427.34
3—4年	36,269.40	0.05	50%	18,134.70	234,866.42	0.57		50%	131,066.37
4年以上	8,830,404.40	11.16	100%	8,830,404.40	8,844,207.73	21.63		100%,	8,844,207.73
合 计	79,038,612.79	100.00		13,096,103.57	40,897,925.49	100.00			10,738,918.61
	(2)期末欠款金额较大的单位:
	单位名称			欠款金额		占应收账款总额比例
	海南高职院后勤公司			29,049,504.00
							37%
	海南罗牛山饲料公司			24,103,547.81
							31%
	海南南方饲料厂			8,830,404.40
							12%
	海南绿岛有机肥料厂			7,025,054.20
							9%

• 注：1、南方饲料厂 8,830,404.40 元已全额计提坏账准备。

• 2、应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

• 3、应收帐款增加主要系本公司与其他单位合作开发处置积压房销售所致。

5.3 其他应收款

(1)账龄分析及百分比

期末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账计 坏账准备 金 额 比例 坏账计 坏账准备 提比例 提比例 （%） 1 年以内 274,767,582.95 90.86 5% 12,713,379.15 139,853,476.73 84.20 5% 5,156,702.89

1—2年	15,463,676.64 5.12	10% 1,546,367.66		18,165,768.38	10.93	10%	1,816,576.83
2—3年	6,761.413.58 2.24	20% 1,352,282.72		1,366,907.06	0.82	20%	401,553.10
3-4年	1,369,097.83 0.46	50% 684,548.92		3,474,997.52	2.10	50%	1,737,498.77
4年以上	4,058,011.01 1.32	100% 4,058,011.01		3,244,417.83	1.95	100%	3,244,417.83
合 计	302,419,782.01	20,354,589.46	166,105,567.52		100.00		12,356,749.42
	(2)期末欠款金额前五名情况如下:
		占其他应收
	单位名称	欠款金额		欠款时间		原因
		款总额比例
海南创业风险投资有限公司		27,989,958.49 9.2%		2002		往来欠款
		27,115,697.35
	海南万泉投资有限公司		9%	2002		往来欠款
		.
	天人房地产开发有限公司	25,449,125.00 8.9%		2001		往来欠款
					借款（已收
	海口佳晖贸易有限公司	20,500,000.00	7%	2001
					回）
海南万泉热带农业投资公司		18,077,131.57	6%	2002		往来欠款
	注: 1、对资产负债表日后已收回的其他应收款未计提坏账准备。
	2、期末比期初增加系转让部份子公司股权，未全额收款所致。
	3、其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
	5.4 预付账款
	(1)账龄分析及百分比
账 龄 金		期末数 额 比例（%）		金 额	年初数 比例（%）
1年以内 75,122,517.89 58.31				96,472,797.70		76.36

1—2年 28,883,704.81	22.42	15,996,818.27	12.66
2—3年 10,928,498.30	7.71	13,867,388.19	10.98
3年以上 13,903,071.82	11.56
合 计 128,837,792.82	100	126,337,004.16	100.00
(2)年末账龄在1年以上预付账款情况:
单位名称	金 额	未收回原因
罗牛山饲料公司30,685,251.06		合同约定长期预付
海口罗牛山畜牧建筑安装公司14,069,111.12		尚未决算

• （3）预付帐款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

5.5 存 货

项 目	期末数 金 额	跌价准备	年初数 金 额	跌价准备
农用材料	1,940,464.42		1,003,830.13
在建开发产品	14,720,550.59		139,964,972.45
原材料	164,061.93		4,403,501.20
库存商品	132,784,623.49		4,659,032.18
幼畜及育肥畜	92,067,619.57		61,995,590.69
低值易耗品	85,828.40		91,735.76
包装物			127,593.46
合 计	241,763,148.40		212,246,255.87

• 注：期末在建产品中，下列在建开发项目已设定抵押：

• 1、白水塘 G0285、G0289、G0290 号土地使用权已抵押给中国工商银行海南分行。

2、白水塘 G0286、G0291、G0292 号土地使用权已抵押给农业银行海口分行。 5.6 待摊费用 项目 期末数 年初数 结存原因 报刊费 729,618.00 376,974.00 2002 年报刊费 融资费

新股增发费用 3,396,828.44 增发新股的律师、审计费等 维修费 1,458,108.76 合计 2,187,726.76 3,773,802.44

期末数比期初数减少系新股增发费用已摊销。

5.7 长期投资

(1)长期股权投资

A 、股票投资

	被投资公司名称		股份性质	股票数量	占被投资公司 注册资本比例	占被投资公司 注册资本比例	投资金额	减值准备	减值准备
湖北广济药业股份有限公司			法人股	7,000,000	4．08%		11,200,000.00
B、其他股权投资
						分得现金红				占被投
			被投资单位权益增减额			利	期末数		投资	资单位
单位名称	初始投资额	追加投资额									备 注
			本期数	累计数		本年数	累		期限	注册资
						计数				本比例
海南洋浦海发	54,630,256.25	132,750,000.00					187,380,256.25			99%	筹建
面粉有限公司
海口蓝茂果菜公司		300,000.00					300,000.00				筹建
海南信联教育信息产		17,550,000.00					17,550,000.00			32%	筹建
业有限公司
罗牛山惠宝房地产公		1,225,000.0					1,225,000.00			49%	筹建
司
海南农产品批发市场		14,000,000.00					14,000,000.00			70%	筹建
有限公司
海南罗牛山畜禽销售	3,000,000.00						3,000,000.00		10年	38%	筹建
公司
海口罗牛山食品加工	200,000.00						200,000.00			61%	筹建
有限公司
海南热岛文化体育发	3,000,000.00						3,000,000.00			50%	筹建

展有限公司

海南莱特农业生物工程	6,000,000.00			6,000,000.00		35%	筹建
有限公司
海口南大园酒店	500,000.00			500,000.00		40%	筹建
海口景山学校	49,945,075.00	13,193,500.00	147,765.91 2,625,920.62	65,764,495.62		96.64%	权益法
海南高等职业技术学	35,300,000.00	2,700,000.00	240,209.39 1,518,819.22	39,518,819.22		66.87%	权益法
院
罗牛山三亚肉类联合	3,500,000.00		-148,517.21 -956,783.17	2,543,216.83		42%	权益法
加工有限公司
海口罗牛山旅游汽车	350,000.00		17,925.00 -15,345.46	334,654.54		48%	权益法
出租公司
海南同诚广告有限公	85,000.00			85,000.00	5年		成本法
司
海南雅丽嘉槟榔药业	913,911.08			913,911.08		5%	成本法
有限公司
琼山狮子岭信用社	1,000,000.00			1,000,000.00		11.1%	成本法
广东发展银行	60,000,000.00			60,000,000.00		4.2%	成本法
合计	218,424,242.33	181,718,500.00	257,383.09 3,172,611.21	403,315,353.54

• 注:本公司以每股 1.7 元的价格购买海口景山学校的股权 1187.5 万股，股权投资差额

8,312,500.00 元，按 10 年平均摊销，本年度已摊销 415,625.00 元，摊余价值 6,234,375.00 元。

2 （ ）长期债权投资

债券投资

债券种类 面值 年利率 期末余额 国库券 300.00 300.00 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 固定资产原价 固定资产类别 年初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋建筑物 91,061,124.84 63,700,115.54 154,761,240.38

5.8 固定资产及累计折旧

交通运输工具	6,662,516.64	1,938,736.80	166,956.00	8,434,297.44
通用设备	2,303,639.45	474,491.40	1,004,033.60	1,774,097.25
专用设备	13,377,625.30	5,367,315.07		18,744,940.37
办公设备	1,506,266.92	448,892.25	27,478.00	1,927,681.17
其他设备	159,291.25	4,400.00		163,691.25
合 计	115,070,464.40	71,933,951.06	1,198,467.60	185,805,947.86

5.8.2 累计折旧

固定资产类别	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋建筑物	16,105,989.11	2,432,798.98		18,538,788.09
交通运输工具	2,155,310.59	494,095.53	20,938.20	2,628,467.92
通用设备	1,223,765.34	160,449.62	336,149.82	1,048,065.14
专用设备	7,447,955.82	1,232,133.17		8,680,088.99
办公设备	636,521.09	189,980.87	3,753.36	822,748.60
其他设备	23,757.77	3,499.48		27,257.25
合 计	27,593,299.72	4,512,957.65	360,841.38	31,745,415.99

固定资产净值 87,477,164.68 154,060,531.87 注：1、本期固定资产增加系收回承包单位所致。

2、人民大道 30 号房证字 32583 号抵押给建设银行海口支行。

5.9 在建工程

工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度 （其中：利息资 （其中：利息资 （其中：利息资 （其中：利息资 （其中：利息资 本化金额） 本化金额） 本化金额） 本化金额） 本化金额） 农产品批 77,782,455.70 1,306,880.40 79,089,336.10 自筹 20% 发市场 (4,824,000.00) (1,206,000.00) (6,030,000.00) 三亚肉联厂 549,289.84 549,289.84 自筹 95% 苍隆猪场 3,631,447.22 3,631,447.22 自筹 98% 厌氧工程 1,815,000.00 1,815,000.00 自筹 95% 果菜蔬批发市场 54,405,967.99 2,555,092.15 56,961,060.14 募集资金 90% 伍仟头猪场 1,633,547.76 2,347,942.52 3,981,490.28 自筹 40%

新六万头猪场 6,052,900.32 3,711,478.94 9,764,379.26 自筹 95% 四万头肥猪场 390,000.00 3,000,000.00 3,390,000.00 自筹 5% 东方猪场 849,960.12 849,960.12 自筹 60% 其 他 517,347.32 7,925,123.84 242,686.73 8,199,811.43 自筹 合 计 147,627,943.27 20,846,517.85 242,686.73 168,231,774.39 (4,824,000.00) (120,600.00) (6,030,000.00)

• 注：1、滨海西路第 G0341、G0342、G0343、G0344、G0345、G0346、G0350、G0354 号土地使用权 已抵押给中国工商银行海南省分行。

• 2、农产品批发市场利息资本化率为 6.03%。

5.10 无形资产

种 类 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 236,011,781.52 206,721,142.69 2,976,771.00 1,609,829.19 27,923,697.02 208,088,084.50 49-69 年 商标权 自创 220,043.60 159,531.69 11,002.18 71,514.09 148,529.51 6 年 合 计 236,231,825.12 206,880,674.38 2,976,771.00 1,620,831.37 27,995,211.11 208,236,614.01 注：1、桂林洋 19 亩土地使用权已抵押给中国银行海口分行。

• 2、海口市水头村第 G0389 号土地使用权已抵押给中国经济信托投资公司。

• 3、海口市水头村第 G0388 号土地使用权已抵押给中国工商银行海甸支行。

5.11 长期待摊费用

种类	原始金额	年初数	本年	本年	累计	本年	期末数	剩余摊
			增加	摊销	摊销	转出		销年限
维修	5,146,333.13	2,090,762.28	1,749,143.67	260,928.09	1,567,355.27	80,149.39	3,498,828.47	3.5年
费
企业	352,880.00	282,304.00		35,288.00	105,864.00		247,016.00	3.5年
形象
设计
费
合计	5,499,213.13	2,373,066.28	1,749,143.67	296,216.09	1,673,219.47	80,149.39	3,745,844.47
	5.12 短期借款
	借款类别		期末数		年初数		备注
	抵押借款		130,000,000.00		58,000,000.00		土地抵押

质押措款 100,000,000.00 78,280,000.00 股权质押 担保借款 60,000,000.00 30,000,000.00 互保 合 计 290,000,000.00 166,280,000.00 注：期末数比年初数增加主要系抵押借款增加所致。 5.13 应付票据 种 类 期末数 年初数 将到期金额 银行承兑汇票 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 5.14 应付账款

• (1)无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)无账龄在 3 年以上大额应付账款情况。 5.15 预收账款

(1)无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)无账龄在 1 年以上大额预收账款情况。 5.16 应付工资 项 目 金 额 工效挂钩工资 7,716,440.42 浮动工资 合 计 7,716,440.42

5.17 应付股利

5.17 应付股利
投资者名称	期末数	欠付股利原因
湖北锐达商贸公司	621,500.00	未 付
琼海梅林农牧公司	350,740.42	未 付
海南京海中隆投资管理公司	790,500.00	未 付
海口保税区保能贸易有限公司	775,000.00	未 付
海南发海贸易有限公司	775,000.00	未 付
海口宏昌贸易公司	775,000.00	未 付
海南兴地公司	315,000.00	未 付
海南兴华农业财务公司	465,000.00	未 付

海南琼山京美畜牧公司	176,400.00	未 付
海南一品农业公司	140,000.00	未 付
国内贸易部工程设计院	35,000.00	未 付
其 他	1,158,000.00	未 付
合 计	6,377,140.42
5.18 应交税金
税 种	期末数	年初数
营业税	3,316,370.88	3,644,940.92
城建税	231,519.72	248,901.97
企业所得税	4,177,304.44	5,704,763.57
房产税	23,084.74	23,075.77
个人所得税	-1,866.80	-1,848.05
合 计	7,746,412.98	9,619,834.18
注：2002年度执行的法定税率见注释3。
5.19 其他应交款
项 目	期末数	年初数
教育费附加	105,640.39	113,372.02
物价调节基金	16,915.37	16,915.37
合 计	122,555.76	130,287.39
注：计缴标准详见注释3。

5.18 应交税金

5.20 其他应付款

(1)无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

(2)账龄在 3 年以上大额其他应付款情况:

户 名 金 额 未偿还原因 海龙贸易公司 1,870,307.28 未结算 海南军区土方工程指挥部 1,025,268.47 未结算

(3)大额其他应付款项如下:

户 名 金 额 性 质 上海励诚投资公司 60,000,000.00 代收投资款 海口市国土海洋局 31,787,721.00 土地款 海南创业科技风险投资公司 5,000,000.00 往来款

5.21 预提费用

类 别	期末数	年初数		年末结存原因
修 理 费	3,500,000.00	2,979,180.50		未付
租 金		1,174,499.25		未付
运 费	246,593.81
利 息	479,180.50
其 他	112,300.52	5,796.80		未付
合 计	4,338,074.83	4,159,476.55
5.22 长期借款
借 款 类 别	币 种	金 额	备注
抵 押 借 款	人民币	128,078,480.69	土地抵押
信 用 借 款	人民币	59,365,100.00	信用担保
质 押 借 款	人民币	5,870,000.00
拨 改 贷	人民币	1,256,300.00
合 计		194,569,880.69

5.23 股本 单位：（万元）

	年初数			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份

境内法人持有股份	12,427						12,427
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股	13,756.40						13,756.40
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计	26,183.40						26,183.40
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股	22,542				10,000		32,542
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计	22,542				10,000		32,542
三、股份总数	48,725.40				10,000		58,725.40

期末比期初增加 1 亿元系本期增发 1 亿新股所致。

5.24 资本公积

5.24 资本公积
项 目	年初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价	98,886,905.96	379,500,000.00		478,386,905.96
其他资本公积	10,141,144.76			10,141,144.76
合 计	109,028,050.72	379,500,000.00		488,528,050.72
期末比期初增加系增发新股溢价所致。
5.25 盈余公积
项 目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积金	38,109,124.46			38,109,124.46
法定公益金	36,067,094.34			36,067,094.34
任意盈余公积金	17,012,532.14			17,012,532.14
合 计	91,188,750.94			91,188,750.94

5.26 未分配利润

项 目	期末数	年初数
净利润	17,041,610.13	64,249,615.86
加：年初未分配利润	90,193,139.80	45,067,301.02
减：提取法定盈余公积金		8,363,527.79
提取法定公益金金		7,471,006.60
提取任意盈余公积金		3,289,242.69
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润	107,234,749.93	90,193,139.80

5.27 主营业务收入及主营业务成本

项 目	2002 主营业务收入	年1-6月 主营业务成本	2001年1-6月 主营业务收入 主营业务成本	2001年1-6月 主营业务收入 主营业务成本
牲 猪	75,717,321.66	57,569,700.45	83,987,109.77	51,589,591.25
鲜 蛋、淘汰鸡	22,002,737.47	17,361,705.30	12,613,646.33	10,563,426.87
工程施工、积压房	27,930,364.09	14,525,952.71	27,657,706.99	24,839,264.33
饲料	6,808,266.43	4,378,414.31
合 计	132,458,689.65	93,835,772.77	124,258,463.09	86,992,282.45

: 注 本公司产品主要销售给个体屠户。

5.28 主营业务税金及附加

税 种 2002 年 1-6 月 2001 年 1-6 月 营业税 461,530.68 1,653,851.22 城建税 32,307.15 115,769.59 教育费附加 13,845.91 49,615.53 合 计 507,683.74 1,819,236.34

注:1、计缴标准详见注释 3。

• 2 、本期比上期减少系本年无承包收入，故少交营业税等。

5.29 其他业务利润

项 目	2002 其他业务收入	年1-6月 其他业务成本	2001 其他业务收入	年1-6月 其他业务成本
租金收入	248,025.50	21,779.32	3,672,348.21	310,612.65
猪、鸡粪收入	1,686,928.24	77,705.60	2,817,743.32	256,700.00
其他收入	327,829.42		252,098.56
合 计	2,262,783.16	99,484.92	6,742,190.09	567,312.65

: 注 本年比上年减少主要系租金收入减少所致。

5.30 财务费用

项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
利息支出	7,390,348.20	6,295,458.14
减：利息收入	165,014.71	150,231.68
手续费支出
其 他	380,853.60	7,640.48
合 计	7,606,187.09	6,152,866.94
5.31 投资收益
项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
股权投资收益
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额	257,383.09	6,806,658.90
股权投资差额摊销	-415,625.00	-415,625.00
股权投资转让收益	12,295,666.82
其他投资收益	39,516.29
合 计	12,176,941.20	6,391,033.90

注：本期比上年同期增加系转让金山果菜和天津宝罗畜禽公司股权所致。

5.32 营业外收入

项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
罚款收入	1,084.00	29,090.83
固定资产清理收入		1500.00
其他收入	11,983.62	25,872.06
合 计	13,067.62	56,462.89
5.33 营业外支出
项 目	2002年1-6月	2001年1-6月
罚款支出	24,136.00	9,020.00
捐赠支出	198,000.00	81,990.00
其他支出	87,058.30	63,435.86
合 计	309,194.30	154,445.86

5.34 收到的其他与经营活动有关的现金

单 位	金 额	备 注
湖北广济药业股份公司	7,000000.00
海南省养猪协会	20,000,000.00
海口昊盟贸易公司	19,000,000.00
其他	7,613,067.60
合计	53,613,067.60
5.35 支付其他与经营活动有关的现金
单 位	金 额	备 注
天津恩彼实业公司	7,200,000.00	借 款
差旅费用	628,576.35

交通费用 567,856.74 业务招待费用 1,076,857.63 其他 377,460.94 合计 9,850,751.66

6 附注 ：母公司会计报表主要项目注释

6.1 应收账款

(1)账龄分析及百分比

			期末数			年初数
账龄	金 额	比例	坏账计	坏账准备	金 额	比例	坏账计 坏帐准备
		（%）	提比例			（%）	提比例
1年以内	55,323,464.81	76.50	5%	2,766,173.24	24,543,246.25	66.98	5% 903,555.90
1—2年	4,316,246.69	6.00	10%	431,624.67	2,988,206.94	8.16	10% 298,820.69
2—3年	3,946,303.10	5.00	20%	789,260.62	29,807.88	0.08	20% 5,961.46
3—4年	264,674.30	0.37	50%	132,337.15	234,866.42	0.64	50% 131,066.37
4年以上	8,830,404.40	12.13	100%	8,830,404.40	8,844,207.73	24.14	100% 8,844,207.73
合 计	72,681,093.30	100		12,949,800.08	36,640,335.22	100	10,183,612.15

(2)期末欠款金额较大的单位:

户名	欠款金额	占应收账款总额比例
海南高职院后勤公司	29,049,504.00	40%
海南罗牛山饲料公司	24,103,547.81	33%
海南绿岛有机肥有限公司	7,025,054.20	10%
注:1、南方饲料厂8,830,404.40	元已全额计提坏账准备。

• 2、应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

6.2 其他应收款

（1）帐龄分析及百分比

账 龄 期末数 年初数

	金 额	比例（%）	比例（%）	坏账计	坏账准备	金 额	比例	比例	坏账计	坏账准备
				提比例			（%）		提比例
1年以内	268,695,269.19		92.00	5%	12,696,395.33	151,352,351.22	79.79		5%	5,001,269.56
1—2年	12,568,689.02		4.20	10%	1,256,868.91	31,426,026.48	16.57		10%	1,732,467.42
2—3年	5,657,435.86		2.00	20%	1,131,487.18	1,281,837.38	0.68		20%	384,539.16
3-4年	1,122,412.45		0.40	50%	561,206.23	2,722,845.67	1.44		50%	1,361,422.84
4年以上	4,058,011.01		1.40	100%	4,058,011.01	2,900,566.12	1.52		100	2,900,566.12
合 计	292,101,817.53	100.00			19,703,968.66	189,683,626.87	100.00			11,380,265.10
	(2)年末欠款金额前五名情况如下:
					占其他应收款
	单位名称		欠款金额			欠款时间			欠款原因
					总额比例(%)
海南创业风险投资公司			27,989,958.49		8.69	2002			往来欠款
海南万泉投资有限公司			27,115,697.35		8.42	2002			往来欠款
海南天人房地产开发有
			25,499,125.00		7.92	2001			往来欠款
	限公司
海口佳晖贸易有限公司			20,500,000.00		6.36	2001		借款（已收回）
海南万泉热带农业有限
			18,077,131.57		5.60	2002			往来欠款
	公司
（3） 其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）期末比期初增加系转让部份子公司股权未全额收回款所致。
	6.3 预付账款
	(1)账龄分析及百分比
	账 龄			期 末	数	年	初	数

		金 额	比例(%)		金	额 比例(%)	额 比例(%)
	1年以	51,174,373.76	50.88		88,144,630.83		76.33
	1-2年	27,880,126.49	28.00		15,741,411.12		13.63
	2-3年	9,928,498.30	9.80		11,583,837.09		10.04
	3年以上	11,583,837.09	11.32
	合 计	100,566,835.64	100.00		115,469,879.04		100.00
	(2)年末账龄在1年以上预付账款情况
	单位名称		金 额			未收回原因
	海口罗牛山畜牧建筑		14,069,111.12			尚未决算
	安装工程有限公司
	海南罗牛山饲料厂		23,158,087.42		合同约定长期预付
(3)预付账款无预付持有5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
	6.4存 货
	项 目	期 末 金 额	数 跌价准备			年 初 金 额	数 跌价准备
	农用材料	302,360.62				241,073.68
	幼畜及育肥畜	15,415,144.00			10,860,266.80
	原材料					77,981.60
	工程施工及产品	132,648,843.05			129,702,726.02
	库存商品
	低值易耗品					5,878.21
	合 计	148,366,347.47			140,887,926.31
	6.5 长期投资
	(1)长期股权投资
								占被投
		被投资单位权益增减额		分得现金红利		年末数	投资	资单位
单位名称	初始投资额	追加投资额							备 注
		本年数	累计数	本年数	累计数		期限	注册资
								本比例

海南洋浦海发	54,630,256.25	132,750,000.00			187,380,256.25			99%		筹建
面粉有限公司
海口蓝茂果菜公		300,000.00			300,000.00					筹建
司
海南信联教育信		17,550,000.00			17,550,000.00			32%		筹建
息产业公司
大农贸市场有限		14,000,000.00			14,000,000.00			70%		筹建
公司
罗牛山惠宝房地		1,225,000.00			1,225,000.00			49%		筹建
产公司
海南罗牛山畜禽	3,000,000.00				3,000,000.00	10	年	38%		筹建
销售公司
海口罗牛山食品	200,000.00				200,000.00			61%		筹建
加工有限公司
海南热岛文化体	3,000,000.00				3,000,000.00				50%		筹
育发展有限公司
海南莱特农业生物	6,000,000.00				6,000,000.00			35%		筹建
工程有限公司
海口南大园酒店	500,000.00				500,000.00			40%		筹建
海南同诚广告	85,000.00				85,000.00	5	年			成本法
有限公司
海南雅丽嘉槟榔	913,911.08				913,911.08			5%		成本法
药业有限公司
琼山狮子岭	1,000,000.00				1,000,000.00			11.1%		成本法
信用社
广东发展银行	60,000,000.00				60,000,000.00			4.2%		成本法
海口罗牛山旅游	350,000.00		17,925.00	-15,345.46	334,654.54			48%		权益法
汽车出租公司
海口景山学校	49,945,075.00	13,193,500.00	147,765.91	2,625,920.62	65,764,495.62			96.64%		权益法
海南高等职业技	35,300,000.00	2,700,000.00	240,209.39	1,518,819.22	39,518,819.22			66.87%		权益法

术学院

三亚罗牛山肉类	3,500,000.00		-148,517.21 -956,783.17	2,543,216.83	42%	权益法
联合加工公司
海口苍隆畜牧有	2,106,310.00		1,629,885.50 1,629,885.50	3,736,195.50	76%	合并报表
限公司
海南罗牛山禽业	5,000,000.00		2,833,649.57 2,833,649.57	7,833,649.57	100%	合并报表
发展有限公司
海口罗牛山三鸟	8,523,423.26		-92,679.90 -92,679.90	8,430,743.36	100%	合并报表
中心批发市场
海口市罗牛山种	10,000,000.00		2,475,924.66 34,283,988.92	44,283,988.92	100%	合并报表
猪场
海南海牛农业综	19,000,000.00		4,070,393.71 37,853,386.32	56,853,386.32	95%	合并报表
合开发有限公司
海口四建建筑工	18,000,000.00		-62,985.87 8,625,873.41	26,625,873.41		合并报表
程有限公司
海南万州农工贸	4,320,000.00		283,237.58 1,223,130.97	5,543,130.97	90%	合并报表
有限公司
海口罗牛山禽蛋	500,000.00		-55,526.57 1,799,103.58	2,299,103.58	100%	合并报表
有限公司
海南神牛牧工商	2,750,000.00	2,750,000.00	1,436,298.51 7,540,672.37	13,040,672.37	100%	合并报表
发展有限公司
海口中小企业担	30,000,000.00	5,000,000.00	52,554.46 221,446.13	35,221,446.13	70%	合并报表
保有限公司
海南中海香稻业	1,020,000.00		-35,104.66 -191,168.82	828,831.18	51%	合并报表
有限公司
海口罗牛山蛋鸡	2,400,000.00	7,000,000.00	53,995.47 -1,211,529.09	8,188,470.91	95%	合并报表
养殖公司
合计	370,354,140.87	196,468,500.00	15,571,414.34 100,412,758.9	667,235,399.83

注:1、本公司以每股 1.70 元的价格购买海口景山学校的股权 1187.5 万股，股权投资差额

6

• 8,312,500.00 元，按 10 年平均摊销，本年度已摊销 415,625.00 元，摊余价值 6,234,375.00 元。

• 2、广东发展银行 1000 万股已抵押给中国建设银行海南省分行。

2 （ ）长期债权投资

债券投资

债券投资
债券种类	面值 年利率		年末余额
国库券	300.00		300.00
6.6主营业务收入及主营业务成本
项 目	2002年1-6月 主营业务收入 主营业务成本			2001年1-6月 主营业务收入 主营业务成本
牲 猪	14,159,602.84	11,281,446.44		46,020,989.92	25,804,059.14
开发处置积压房	12,709,158.00
合 计	26,868,760.84	11,281,446.44		46,020,989.92	25,804,059.14
6.7 投资收益
项 目			2002年1-6月	2001	年1-6月
股权投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额			15,314,240.96	19,145,662.39
股权投资差额摊销			-415,625.00	-415,625.00
股权投资转让收益			12,552,840.20
其他投资收益			39,516.29
合 计			27,490,972.45	18,730,037.39

7 附注 ：关联方关系及交易

7.1 存在控制关系的关联方

关联方名称	注册地点	主营业务	与公司关系	企业类型	法定代表人
海口市国营罗牛山农场	海口	粮食、热带作物 药材种植	母公司	有限责任	吴伟雄
海口市罗牛山种猪场	海口	牲猪生产、销售	子公司	有限责任	姚德标
海南海牛农业综合 开发有限公司	海口	牲猪、饲料、贸 易	子公司	有限责任	王建新
海口罗牛山禽蛋有限公司	海口	鸡蛋批发、零售	子公司	有限责任	林国臣
海南万州农工贸有限公司	海口	牲猪生产、销售	子公司	有限责任	胡凤雷
海口四建建筑工程有限公司	海口	建筑、施工、装璜	子公司	有限责任	谢 京
海口景山学校	海口	教学培训			吴伟雄
海口中小企业担保有限公 司	海口	贷款担保	子公司	有限责任	吴伟雄
海南洋浦海发面粉有限公 司	海南洋浦	面粉加工	子公司	有限责任	吴伟雄
海南中海香稻业有限公司	海口	种子生产、销售	子公司	有限责任	陈玉和
海口罗牛山物业管理有限公司	海口	物业管理	孙公司	有限责任	黄培俊
海口罗牛山食品加工有限公司	海口	牲猪代宰	子公司	有限责任	谢 京
三亚罗牛山肉类联合加工有限公司	三亚	牲猪宰杀	联营公司	有限责任	吴伟雄
海南神牛牧工商发展有限公司	海口	饲料加工	子公司	有限责任	王建新
海口罗牛山蛋鸡养殖有限公司	海口	蛋鸡养殖	子公司	有限责任	杜德英
海南高等职业技术学院	海口	教学			符鸿合
海南罗牛山禽业发展公司	海口	养殖	子公司	有限责任	袁正东
海南罗牛山六万头猪场有 限公司	陵水	养殖	子公司	有限责任	王建新
海南农产品中心批发市场 有限公司	海口	农产品加工销 售	子公司	有限责任	王建新
海口苍隆猪场有限公司	海口	生猪生产	子公司	有限责任	王建新

1

海口罗牛山三鸟批发市场 有限公司 海口			三鸟销售	子公司	有限责任	有限责任	谢京
7.2存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称			年初数	本年增加	本年减少
年末数
海口市国营罗牛山农场					3703	万元
3703万元
海口市罗牛山种猪场					840	万元
840万元
海南海牛农业综合开发有限公司					2000	万元
2000万元
海口市罗牛山禽蛋有限公司					50	万元
50万元
海南万州农工贸有限公司					500	万元
500万元
海口四建建筑工程有限公司					2000	万元
2000万元
海南神牛牧工商发展有限公司			500 万元		500	万元
1000万元
海口景山学校					5580	万元
5580万元
海口中小企业担保有限公司					5000	万元
5000万元
海 南 洋 浦 海 发 面 粉 有	限	公	司		20,000	万 元
20,000万元
海南中海香稻业有限公司					200	万元
200万元
海口罗牛山物业管理有限公司					50	万元

2

50万元
海 口 罗 牛 山	食	品 加	工	有	限	责		任	公		司		200	万 元
200万元
三 亚 罗 牛 山	肉	类 联	合	加	工		有	限	公		司		2000	万 元
2000万元
海口罗牛山蛋鸡养殖有限公司				1000	万元
海南高等职业技术学院				5683	万元
海南罗牛山禽业发展公司													500	万元
500万元
海 南 罗 牛 山	六	万 头	猪	场	有	限		公	司				2000	万 元
2000万元
海口苍隆猪场有限公司													1000	万元
1000万元
海 口 罗 牛 山	三	鸟 批	发	市	场		有	限	公		司		1000	万 元
1000万元
海南农产品批发市场有限公司													2000	万元
2000万元
7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
		年 初		数		本		年	增	加		本 年	减 少	年 末	数
企业名称
		金额		%		金额				%		金额	%	金额	%
海口市国营罗牛山农场		9970.50万元											9970.5万元
海口市罗牛山种猪场		840万元		100									840万元		100
海南海牛农业综合开发有限公司		1900万元		95									1900万元		95
海口市罗牛山禽蛋有限公司		50万元		100										50万元	100
海南万州农工贸有限公司		450万元		90									450万元		90
海口四建建筑工程有限公司		1800万元		90									1800万元		90
海口罗牛山物业管理有限公司		35万元		70										35万元	70
海口中小企业担保有限公司		3000万元		60		500	万元		10				3500万元		70
海南洋浦海发面粉有限公司		5463万元		27		13275万			67				18738万元		94

3

			元
海南中海香稻业有限公司	102万元	51			102万元	51
海南神牛牧工商发展有限公司	500万元	0	500万元		1000万元	100
海口景山学校	4071.10万元	73	1319万元		5390.10万元	96.64
海口罗牛山食品加工有限责任公					20万元	10
	20万元	10
司
三亚罗牛山肉类联合加工公司	350万元	17.50			350万元	17.5
海口罗牛山蛋鸡养殖有限公司	240万元	24	700万元	70	940万元	94
海南高等职业技术学院	3530万元	62	270万元	4.87	3800万元	66.87
海南罗牛山禽业发展公司	500万元	100			500万元	100
海南罗牛山六万头猪场有限公司	2000万元	100			2000万元	100
海口苍隆猪场有限公司	210.63万元	76			210.63万元	76
海口罗牛山三鸟批发市场有限公	850万元	85			1000万元	100
			150万元	15
司
海南农产品批发市场有限公司			1400万元	70	1400万元	70

7.4 不存在控制关系的关联方关系

关联方名称 与本公司关系 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 持有其 5%股份 海南热岛文化体育发展有限公司 联营企业 琼山狮子岭信用社 持有其 11.10%股份 海南莱特农业生物工程产业有限公司 联营企业 海口罗牛山旅游汽车出租有限公司 联营企业 海口南大园酒店 联营企业 湖北广济药业股份有限公司 持有其 4.08%股份 海南同诚广告有限公司 参股企业 海南罗牛山畜禽销售有限公司 联营企业 广东发展银行 持有其 4.20%股份 海南信联教育信息产业公司 参股企业 海南罗牛山惠宝房地产公司 参股企业 海南蓝茂果菜贸易公司 参股企业

7.5 关联交易

海口市国营罗牛山农场是本公司的控股单位，现持有本公司股份为 99,705,000 股 （16.98%）。本公司与罗牛山农场在非经营性资产，如医院、学校的使用上存在关联交易，

4

因此双方签定了《综合服务协议》。双方约定，罗牛山农场不再从事与本公司相同的业务， 并且为本公司提供诸如水、电供应，运输、医疗、教育等方面的有偿服务，其作价依据为市 价。

8 附注 ：或有事项

1. 截止 2002 年 6 月 30 日，本公司为海南新大洲摩托车股份有限公司提供 48,000,000.00 元人民币的贷款担保，该公司目前经营情况正常，预期不存在还款困难，对 该公司的担保极小可能会给本公司造成不利影响。同时，海南新大洲摩托车股份有限公司也 为本公司提供 48,000,000.00 元人民币的贷款担保。

2. 前述以资产设定的抵押借款，如公司到期不能偿还债务，上述资产将由债权人处置。 9

附注 ：承诺事项

本公司无其他承诺事项。

10: 附注 资产负债表日后事项

截止 2002 年 8 月 12 日，本公司已收回了海口佳晖贸易公司借款 2050 万元。 11: 注释 其他重要事项

• 1、 本公司于 2002 年 3 月 25 日将所持有海南创业科技风险投资公司的股权 3900 万股转 让给中科信资产管理公司和银通创业投资有限公司，转让价格为 1.17 元/股。此次 转让后，本公司不再持有该公司股权。

• 2、 本公司于 2002 年 4 月 10 日将所持有天津宝罗畜禽发展公司的股权 2850 万股转 让给海南创业科技风险投资有限公司，转让价格为 1.22 元/股。此次转让后，本公 司不再持有该公司股权。

• 3、 本公司于 2002 年 5 月将所持有海口金山果菜公司的股权 3918 万股转让给海南 万泉投资有限公司和海南万泉热带农业投资有限公司，转让价格为 1.15 元/股。此 次转让后，本公司不再持有该公司股权。

公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:

5