Luoniushan Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 30, 2017

罗牛山股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 (2016年度)

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS PECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字[2017]170015号

罗牛山股份有限公司全体股东:

我们接受贵公司委托, 对后附的罗牛山股份有限公司(以下简称: "贵公司")董 事会编制的截至 2016年12月31日止的《关于2016年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》进行了专项鉴证。

贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上 市公司信息披露公告格式第21号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报 告格式》等有关规定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报告,并保证 其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项 报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求 我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中, 我们实施了包括检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们 相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为,贵公司董事会编制的截至 2016年12月31日止的《关于2016年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管 理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号:上市公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制,反映了贵公司2016

中国注册会计师: 李 慧 中国注册会计师: 辛志高 二〇一七年三月二十九日

罗牛山股份有限公司

关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告

(2016年度)

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到位时间

经 2015年11月3日中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 2476 号文核准,本 公司于2016年3月21日向罗牛山集团有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、鹏 华资产管理(深圳)有限公司、财通基金管理有限公司、东海基金管理有限责任公 司、华安未来资产管理(上海)有限公司6家特定投资者非公开发行人民币普通股 271,381,578 股, 每股面值为人民币 1 元, 发行价格为人民币 6.08 元, 募集资金总额 为人民币 1,649,999,994.24 元, 扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用 共计人民币 19,375,155.16 元, 实际募集资金净额为人民币 1,630,624,839.08 元。上述资 金已于2016年3月24日全部到位,并经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016年3月25日出具的众环验字[2016]170002号验资报告审验。

(二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

时间	金额(元)
2016年3月24日募集资金总额	1,649,999,994.24
减:发行费用	19,375,155.16
2016年3月24日实际募集资金净额	1,630,624,839.08
加: 本年度利息收入	13,083,525.64
减: 本年度已使用金额	912,887,342.66
截至 2016年12月31日止募集资金专户余额	730,821,022.06

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理制度的制定和执行情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司 规范运作指引》等法律法规的要求, 制定了《罗牛山股份有限公司募集资金使用管 理办法》。

根据本公司的募集资金管理制度,本公司开设了专门的银行账户对募集资金进

本报告书共5页第1页

行专户存储。所有募集资金项目投资的支出,在募集资金使用计划或本公司预算范 围内, 项目实施单位项目部提出申请、成本核算部审核、财务部审核、总经理审核 后报股份公司,股份公司财务部、证券部审核、100万元以下的报总裁签批,100万 元以上的报董事长、保荐代表人签批。募集资金使用情况由本公司审计部门讲行日 常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查,并将检查情况报告董事会、 监事会。

(二) 募集资金在专项账户的存放情况

经本公司第七届董事会第二十四次临时会议审议通过, 本公司在海口农村商业 银行股份有限公司营业部(账号 1005549100054129)、子公司海南罗牛山食品集团有 限公司在海口农村商业银行股份有限公司营业部(账号1006211300026274)及子公司 海南罗牛山新昌种猪有限公司在中国农业银行股份有限公司海口红城湖支行(账号 21274001040018118)开设了3个募集资金存放专项账户。截至2016年12月31日止, 募集资金存放专项账户的余额如下:

单位名称	开户行	账号	余额(元)	备注
罗牛山股份有限公司	海口农村商业银行股份有限	1005549100054129		活期
	公司营业部		237,667.46
海南罗牛山食品集团有	海口农村商业银行股份有限			活期
限公司	公司营业部	1006211300026274	631,277,781.69
海南罗牛山新昌种猪有	中国农业银行股份有限公司			活期
限公司	海口红城湖支行	21274001040018118	99,305,572.91
	计合		730,821,022.06

牙

(三) 募集资金三方监管情况

本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储,并于2016年4月14日与保 荐机构国信证券股份有限公司、海口农村商业银行股份有限公司营业部签订了《募 集资金三方监管协议》:于2016年4月18日与子公司海南罗牛山新昌种猪有限公司、 保荐机构国信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司海口红城湖支行签订 了《募集资金四方监管协议》;于2016年4月21日与子公司海南罗牛山食品集团有 限公司、保荐机构国信证券股份有限公司、海口农村商业银行股份有限公司营业部 签订了《募集资金四方监管协议》; 对募集资金的使用实施严格审批, 以保证专款专 用。监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异, 监管协议的履行不存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况对照表

单位: 人民币元

募集资金总额1,630,624,839.08		本年度投入募集资金总额			912,887,342.66
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额				已累计投入募集资金总额			912,887,342.66
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目,(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投入进度(%)$(3)=(2)/(1)$	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目:
1.罗牛山十万头现代化猪场项目	否	350,000,000.00	330,624,839.08	231,619,398.04	231,619,398.04	70.06	注	$-10,355,763.57$	是	否
2.海南农副产品交易配送中心及产业配套项目	否	850,000,000.00	850,000,000.00	231,267,944.62	231, 267, 944. 62	27.21	2017年12月		是	否
3.归还银行贷款	否	450,000,000.00	450,000,000.00	450,000,000.00	450,000,000.00	100.00			是	否
承诺投资项目小计		1,650,000,000.00	1,630,624,839.08	912,887,342.66	912,887,342.66	55.98
超募资金投向:
超募资金投向小计
合计		1,650,000,000.00	1,630,624,839.08	912,887,342.66	912,887,342.66	55.98		$-10,355,763.57$

本报告书共5页第3页

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目实施内容调整情况	经 2016年12月31日召开的第八届董事会第五次临时会议和 2017年1月20日召开的 2017年第一次临时股东大会审议通过,公司变更非公开发行募投项目"海南农副产品交易配送中心及产业配套项目"(以下简称"产业园二期")的实施内容。产业园二期总投资金额由 118,556.20 万元减少至 103,627.55 万元,拟使用募集资金投入金额不变。具体详见公司披露于 2016年12月31日《关于变更部分募投项目实施内容的公告》(公告编号: 2016-069)
募集资金投资项目先期投入及置换情况	经公司第七届董事会第二十六次临时会议审议通过,同意以募集资金 21,325.56 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。具体情况详见公司2016年5月7日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项的公告》(公告编号: 2016-029)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金余额 73,082.10 万元 (包含利息 1,308.35 万元) 仍存放于银行存款募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

注: 罗牛山十万头现代化猪场项目养殖部分项目已于2016年5月完工, 沼气池、肥料站等项目尚未完工。

本报告书共5页第4页

四、变更募投项目的资金使用情况

公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并及时、 真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露,不存在募集资金使用及管理的 违规情形。

六、保荐机构对本公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的 结论性意见

经核查,国信证券股份有限公司认为: 2016年度,公司严格执行了募集资金专 户存储制度,有效地执行了三方监管协议、四方监管协议,已披露的相关信息及时、 真实、准确、完整,不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所主板上市公司规范运作指引》的情况。

本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。