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Luoniushan Co., Ltd. Audit Report / Information 2014
53789_rns_2015-02-12_826b65a9-dbea-40a6-8400-2ed4a7b4c553.PDF
Audit Report / Information
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关于对罗牛山股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
中审亚太审字**(2015)010201-2** 号
罗牛山股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了罗牛山股份有限公司(以下简称"贵公司")2014 年 度合并及母公司财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母 公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"财务报表"),并于 2015 年 2 月 10 日签发了中审亚太审字(2015)010201 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号文)的要求,贵公司编制了本专项说明所附的罗牛山股份有限公 司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇 总表")。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实、合法性及完整性是贵公司的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2014 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有 发现不一致。除了对贵公司实施 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方 交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他 程序。
为了更好地理解贵公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况之用,不得用作任何其他目的。
附件:罗牛山股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表
第 1 页 共 3 页
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
(此页无正文)
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:刘健生
中国注册会计师: 卢 剑
中国·北京 二○一五年二月十日
罗牛山股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位:元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2014 年期初占用资金余额 | 2014 年度占用累计发生金额(不含利息) | 2014 年度占用资金的利息(如有) | 2014 年度偿还累计发生金额 | 2014 年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2014 年期初往来资金余额 | 2014 年度占用累计发生金额(不含利息) | 2014 年度占用资金的利息(如有) | 2014 年度偿还累计发生金额 | 2014 年期末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附 | ||||||||||
| 属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子 | ||||||||||
| 公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人 | 邵慧萍① | 重大影响 | 其他应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 邵惠兵② | 重大影响 | 其他应收款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 海南(潭牛)文昌鸡股份有限公司 | 重大影响 | 应收账款 | 11,932.80 | 11,932.80 | 未结算 | 经营性往来 | |||
| 海南大东海旅游中心股份有限公司 | 重大影响 | 其他应收款 | 800,000.0011,932.80 | 800,000.0011,932.80 | - | 未结算 | 经营性往来 | |||
| 海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 | 重大影响 | 其他应收款 | 800,000.00416,400.00 | 416,400.00800,000.00 | - | 未结算 | 经营性往来 | |||
| 海口力神咖啡饮品有限公司 | 重大影响 | 应收账款 | 416,400.00 | 39,800.00 | 416,400.0014,000.00 | -25,800.00 | 未结算 | 经营性往来 | ||
| 海口鑫花园园林工程有限公司 | 重大影响 | 其他应收款 | 11,932.80 | 39,800.0056.44 | 14,000.00 | 25,800.0056.44 | 未结算 | 经营性往来 | ||
| 海口罗牛山禽业有限公司 | 重大影响 | 其他应收款 | 42,868.5811,932.80 | 56.44 | 30,000.00 | 56.4412,868.58 | 未结算 | 经营性往来 | ||
| 总计 | 42,868.583,471,201.38 | 39,856.44 | - | 30,000.001,272,332.80 | 12,868.582,238,725.02 |
注①邵慧萍往来款已于本报表发出日前收到.
注②邵惠兵往来款已于本报表发出日前收到.
本表已于 2015 年 2 月 10 日获董事会批准。
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: