Luoniushan Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 29, 2014

中审亚太会计师事务所(特殊普通合 伙)

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

关于对罗牛山股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明

中国·北京

BEIJING CHINA

关于对罗牛山股份有限公司

2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专 项 说 明

中审亚太审字**(2014)010588-1** 号

罗牛山股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了罗牛山股份有限公司(以下简称"贵公司")2013 年 度合并及母公司财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"财务报表"),并于 2014 年 4 月 28 日签发了中审亚太审字[2014]010588 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号文)的要求,贵公司编制了本专项说明所附的罗牛山股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实、合法性及完整性是贵公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2013 年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一 致。除了对贵公司实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关 审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 之用,不得用作任何其他目的。

附件:罗牛山股份有限公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:雷小玲

• 中国注册会计师:卢 剑
• 中国·北京 二○一四年四月二十八日

罗牛山股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年期初2013占用资金余额	年度占用2013累计发生金额(不含利息)	年度2013占用资金的利息(如有)	2013年度偿还累计发生金额	2013年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年期初2013往来资金余额	年度往来2013累计发生金额(不含利息)	年度2013往来资金的利息(如有)	2013年度偿还累计发生金额	2013年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其
附属企业
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
	海南(潭牛)文昌鸡股份有限公司	重大影响	应收账款	1,466,149.09			1,454,216.29	11,932.80	未结算	经营性往来
其他关联方及 其附属企业	海南大东海旅游中	重大影响	其他应收款						未结算	经营性往来
	心股份有限公司			800,000.00				800,000.00
	海南罗牛山文昌鸡育种有限公司	重大影响	其他应收款	406,400.00	10,000.00			416,400.00	未结算	经营性往来
	上海同仁药业有限
	公司	重大影响	预付款项	-45,200.00	6,316,122.00		4,749,302.00	-1,612,020.00	未结算	经营性往来
	海口罗牛山禽业有限公司	重大影响	其他应收款	-463,761.00			30,000.00	-433,761.00	未结算	经营性往来
总计				2,163,588.09	6,326,122.00	-	6,233,518.29	-817,448.20

注:该表负数表示负债类科目

本表已于 2014 年 4 月 28 日获董事会批准。

法定代表人:徐自力 主管会计工作负责人: 钟金雄 会计机构负责人:张慧