Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2024

LUKA PLOČE

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907

NEREVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI TROMJESEČNI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2024. DO 31.03.2024.

Ploče, travanj 2024. godine

1

Luka Ploče d.d. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

za 1. kvartal 2024.godine

Tromjesečni izvještaj sukladno članku 468. ZTK sadržava:

i. TROMJESEČNO FINANCIJSKO IZVJEŠĆE (TFI)

• Bilanca
• RDG (račun dobiti i gubitka)
• Izvještaj o novčanom tijeku
• Izvještaj o promjenama kapitala
• Bilješke
• ii. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

iii. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNOG IZVJEŠTAJA

Izvještaj koji sljedi se odnosi na dio ii. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

PRATI NAS

https://www.facebook.com/luka.ploce/

https://hr.linkedin.com/company/lukaploce-dd

Luka Ploče d.d. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za 1. kvartal 2024.godine

• Promet preko luke Ploče iznosio je 973.213 tona robe u 1. kvartalu 2024. godine; što ukazuje na pad od 17% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2023: 1.175.098 tona). Isti se primarno odnosi na pad prometa rasutih tereta od 28% u odnosu na 1. kvartal 2023. godine, čemu najznačajnije doprinosi pad prekrcaja ugljena (40%) i starog i sirovog željeza (25%) u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Premda je ukupan pad uočen u rasutim teretima, porast je vidljiv u drugim vrstama istih čemu su najviše doprinijeli koks i klinker (16% ukupnog prometa rasutih tereta u prvom kvartalu 2024. godine). Generalni tereti su porasli za 11%, čemu najviše doprinosi porast prometa betonskog željeza, dok su tekući tereti ukazali porast od 6% uspoređujući isto razdoblje prošle godine.

• Potrebno je napomenuti da je Rusko – ukrajinska kriza tijekom 2022. godine donijela pozitivne efekte za poslovanje Društva uslijed poremećaja globalnih logističkih tokova, koji su i dalje prisutni u 2024. godini, ali u znatno manjoj mjeri. Ukupan promet Društva je i dalje veći nego promet prije krize (porast od 25% kad se usporedi s istim razdobljem u 2021. godini (2021: 780.564 tone)).

• Prihodi od prodaje lučkih usluga iznose 7.918 tisuća eura, što je pad od 1,4% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2023: 8.030 tisuća eura).Pad prihoda ne prati pad prometa zbog porasta cijene manipulacije. Prihod od prodaje roba iznosi 14.824 tisuće eura te je za 5,86% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2023: 14.003 tisuće eura). Isti je rezultat porasta cijena roba na svjetskom tržištu.
• Poslovni rashod bez amortizacije iznosi 19.203 tisuće eura (2023: 17.935 tisuća eura). Od toga se 14.451 tisuća eura odnosi na trošak prodane robe (2023: 13.452 tisuće eura). Poslovni rashod bez troškova prodane robe su za 5,99% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, čemu najviše doprinosi porast: troška plaće i naknada po kolektivnom ugovoru (14%) i sirovine i materijal (39%), te u manjem obliku porast komunalne naknade (49%), usluge zaštite i čuvanja (39%), i voda i odvodnja (261%) – što skupa čine 148% ukupnog porasta troškova kad se usporedi s istim razdobljem u 2023. godini.
• EBITDA marža bez trgovine za period I-III 2024. godine iznosi 40% dok je u 2023. godini za isti period iznosila 46%.

Luka Ploče d.d. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

za 1. kvartal 2024.godine

KLJUČNI POKAZATELJI

	OSTVARENO 1-3/2024.	OSTVARENO 1-3/2023.
EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije) ('t eura)	3.543	4.371
EBITDA marža	15,58%	19,60%
EBIT ('t eura)	2.796	3.813
EBIT marža	12,29%	17,09%
Dobit prije poreza ('t eura)	2.361	3.336

	OSTVARENO	OSTVARENO
	1-3/2024.	2023.
Pokazatelji likvidnosti
Radni kapital ('t eura)	38.173	36.205
Tekuća likvidnost	6,77	7,14
Obrtaj radnog kapitala	0,60	2,07
Dani radnog kapitala	151	176
Dani u razdoblju	90	365
Pokazatelji zaduženosti
Kratkotrajne obveze / kapital	0,09	0,08
Dugoročne obveze / kapital	0,25	0,25
Obveze po kreditima / kapital	0,20	0,21
Ukupne obveze / kapital	0,33	0,33
Ukupne obveze / imovina	0,25	0,25
	OSTVARENO	OSTVARENO
	1-3/2024.	1-3/2023.
Pokazatelji profitabilnosti
EBITDA marža	15,58%	19,60%
EBIT marža	12,29%	17,09%
Net marža prije poreza	10,38%	14,95%
Pokazatelji produktivnosti
Broj zaposlenih	393	417
Prihodi po zaposlenome	57.877	53.492

Utjecaj rusko ukrajinske krize na poslovanje

Uzimajući u obzir protekle 2 godine, Rusko – ukrajinska kriza je donijela pozitivne efekte za poslovanje Društva uslijed poremećaja globalnih logističkih tokova. Naime, sjeverne luke su postale zagušene, a Crno more koje je u blizini ratnog područja je uzrokovalo poskupljenje osiguranja za brodove, što je doprinjelo poskupljenju logistike u tom pravcu, uz prisutnu obilnu zatrpanost. Navedeni izazovi su usmjerili dodatne terete Društvu, te je ukupan promet i dalje veći nego promet prije krize (porast od 24% kad se usporedi s istim razdobljem u 2021. godini).

Društvo ne obavlja financijske transakcije preko nijedne ruske financijske institucije te nema financijsku izloženost prema istoj. Nije bilo transakcija s ruskom robom tijekom 2024. godine već je Društvo supstituiralo isto s američkim ugljenom.

Luka Ploče d.d. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

za 1. kvartal 2024.godine

Utjecaj rusko ukrajinske krize na poslovanje (nastavak)

Društvo je procijenilo povezane rizike uslijed navedenog kako slijedi:

• Porast cijena prijevoza, sirovina i materijala, energije i goriva (u odnosu na prethodne godine) što se dalje prenosi na ostale troškove.
• Uslijed porasta cijena i logističkih izazova, i dalje su povećani zahtjevi dobavljača za avansnim plaćanjem dok se isporuka dobara vremenski prolongirana. Efekt istog je proaktivno i detaljno planiranje financijskih sredstava za tekuće potrebe i nepredviđene okolnosti, a plaćanje istih avansno.

Iako gore navedeni rizici i dalje postoje, uočen je smanjen inflatorni pritisak na poslovanje Društva u odnosu na 2022. i 2023. godinu, (npr. u smislu cijena robe), ali i dalje se osjeća pritisak izraženih makroekonomskih faktora na poslovanje Društva i naših komitenata.

Društvo ima zadovoljavajuću razinu likvidnosti koja je dostatna za izvršavanje svih dospjelih obveza, te se u protekloj i tekućoj godini nije pokazala potreba za dodatnim kratkoročnim financiranjem.

Potraživanja od kupaca, zaduženost prema financijskim institucijama i likvidnost Društva

Potraživanja od kupaca na dan 31. ožujka 2024. godine iznose 20,2 milijuna eura što predstavlja pad od 9% u odnosu na prethodnu godinu. Od ukupnog iznosa potraživanja od kupaca, 65% se odnosi na nedospjela potraživanja, od čega 29% čini neotpremljena roba od trgovine. Od dospjelih potraživanja, 88% se odnosi na potraživanja s dospijećem ispod 30 dana.

Obveze prema bankama iznose 14.861 tisuću eura na dan 31. ožujka 2024. godine i dugoročne su prirode.

• Kredit od HBOR-a, koji je ugovoren 2018. godine uz fiksnu kamatnu stopu, iznosi ukupno 10,5 milijuna eura.
• Kredit od HPB-a, koji je ugovoren uz varijabilnu kamatnu stopu vezanu uz EURIBOR, iznosi ukupno 4,4 milijuna eura.

Društvo nema drugih otvorenih obveza prema bankama.

Novac i novčani ekvivalenti porasli su za 14% s 17.114 tisuća eura na dan 31. prosinca 2023. godine, na 19.478 tisuća eura na dan 31. ožujka 2024. godine. Nema neopozivih akreditiva na dan 31. ožujka 2024. godine.

Društvo ima zadovoljavajuću razinu likvidnosti koja je dostatna za izvršavanje svih dospjelih obveza.

Ljudski potencijali

Broj zaposlenih se smanjio s 417 na 393 uspoređujući isto razdoblje tekuće i prethodne godine dok je trošak zaposlenih porastao za 8% u promatranom razdoblju. Prosječna bruto plaća iznosi 1.508 eura u promatranom razdoblju, a u istom razdoblju prethodne godine iznosila je 1.328 eura, što ukazuje na porast prosječnih plaća za 14% u promatranom razdoblju.

U Pločama, 30.04.2024. godine Uprava Luka Ploče d.d.

Prilog 1.		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.24	do	31.03.24
Godina:		2024
Kvartal:		1
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03036138		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	090006523
Osobni identifikacijski broj (OIB):	51228874907		LEI:	74780000P0WHNTXNI633
Šifra ustanove:	2574
Tvrtka izdavatelja: Luka Ploče d.d.
Poštanski broj i mjesto:	20340		Ploče
	Ulica i kućni broj: Trg kralja Tomislava 21
	Adresa e-pošte: financije@luka-ploce.hr
	Internet adresa: www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	393
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
					Da Ne
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	Osoba za kontakt: DANIELA MARELIĆ
	Telefon: 020 603 223	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Adresa e-pošte: d.marelic@luka-ploce.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2024

			u eurima
Obveznik: Luka Ploče d.d. Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	002 003	55.846.040 18.672	56.566.516 17.965
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	0 18.672	0 17.965
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	54.543.750	55.264.904
1. Zemljište	011	4.827.103	4.766.326
2. Građevinski objekti	012	1.016.359	1.010.310
3. Postrojenja i oprema	013	44.864.956	46.212.402
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.561.454	2.491.486
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi	016 017	488.268 575.723	0 575.723
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	209.887	208.657
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	1.006.230	1.006.230
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	995.679	995.679
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	10.551	10.551
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	025	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	91.715	91.744
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca	033	0	0
4. Ostala potraživanja	034 035	0 91.715	0 91.744
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	185.673	185.673
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	41.896.402	44.588.492
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	936.803	949.081
1. Sirovine i materijal	039	935.938	949.081
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba	041 042	0 0	0 0
5. Predujmovi za zalihe	043	865	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	23.068.645	23.437.040
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	20.154
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049 050	22.169.128 749	20.212.582 1.393
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	303.113	2.614.408
6. Ostala potraživanja	052	595.655	588.503
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	777.008	724.745
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	206.594	206.594
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	37.854	37.854
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	483.380	480.297
9. Ostala financijska imovina	062	49.180	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	17.113.946	19.477.626
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	129.583	195.185
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	065 066	97.872.025 0	101.350.193 0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	73.687.130	76.048.017
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	22.417.251	22.417.251
II. KAPITALNE REZERVE	069	11.731.516	11.731.516
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	5.201.058	5.201.058
1. Zakonske rezerve	071	1.122.747	1.122.747
2. Rezerve za vlastite dionice	072	1.181.838	1.181.838
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-141.524	-141.524
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	3.037.997	3.037.997
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079 080	0 0	0 0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	24.050.376	34.337.305
1. Zadržana dobit	084	24.050.376	34.337.305
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	10.286.929	2.360.887
1. Dobit poslovne godine	087	10.286.929	2.360.887
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	949.007	803.012
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	745.092	745.092
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	203.915	57.920
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	17.888.446	17.888.446
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	13.365.366	13.365.366
7. Obveze za predujmove	104	47.500	47.500
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza	107	4.475.580 0	4.475.580 0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	108 109	5.257.999	6.544.218
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	316.620	399.034
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	62.611	70.718
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.994.738	1.496.054
7. Obveze za predujmove	116	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	117	793.023	902.946
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	524.549	492.082
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	903.350	2.597.322
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	123	663.108	586.062
RAZDOBLJA	124	89.443	66.500
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	97.872.025	101.350.193
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

Obveznik: Luka Ploče d.d.

Naziv pozicije			Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	22.306.009	22.306.009	22.745.627	22.745.627
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	002 003	113.281 21.877.202	113.281 21.877.202	12.195 22.691.289	12.195 22.691.289
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	42.923	42.923	35.735	35.735
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	272.603	272.603	6.408	6.408
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	18.493.292	18.493.292	19.949.829	19.949.829
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala	009	15.767.203	15.767.203	16.686.659	16.686.659
b) Troškovi prodane robe	010 011	1.202.667 13.451.652	1.202.667 13.451.652	986.003 14.451.342	986.003 14.451.342
c) Ostali vanjski troškovi	012	1.112.884	1.112.884	1.249.314	1.249.314
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	1.921.156	1.921.156	2.079.857	2.079.857
a) Neto plaće i nadnice	014	1.213.611	1.213.611	1.329.504	1.329.504
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	459.240	459.240	481.879	481.879
c) Doprinosi na plaće	016	248.305	248.305	268.474	268.474
4. Amortizacija	017	558.511	558.511	746.920	746.920
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	018 019	246.422 0	246.422 0	436.393 0	436.393 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	026	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	027 028	0 0	0 0	0 0	0 0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	5.099	5.099	2.997	2.997
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	032	0	0	0	0
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe	034	1.685	1.685	1.674	1.674
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	035	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata	036 037	0 809	0 809	0 141	0 141
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	2.605	2.605	1.182	1.182
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	482.102	482.102	437.908	437.908
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	042	0	0	0	0
grupe
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	0 182.241	0 182.241	0 201.485	0 201.485
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	299.861	299.861	236.423	236.423
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	049	0	0	0	0
INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	22.311.108	22.311.108	22.748.624	22.748.624
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	054 055	18.975.394 3.335.714	18.975.394 3.335.714	20.387.737 2.360.887	20.387.737 2.360.887
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	3.335.714	3.335.714	2.360.887	2.360.887
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	3.335.714	3.335.714	2.360.887	2.360.887
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	3.335.714	3.335.714	2.360.887	2.360.887
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)	061	0	0	0	0
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	065 066	0 0	0 0	0 0	0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0

u eurima

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	3.335.714	3.335.714	2.360.887	2.360.887
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	0	0	0	0
80 + 87)
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	3.335.714	3.335.714	2.360.887	2.360.887
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2024. do 31.03.2024.

u eurima

Obveznik: Luka Ploče d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	3.335.714	2.360.887
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	1.037.799	946.590
a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	003	558.511	746.919
materijalne i	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	0	0
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata	006 007	-2.494 182.241	-1.815 201.486
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	299.541	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	4.373.513	3.307.477
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	14.926.258	1.983.973
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-430.747	167.978
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	1.460.188	1.936.392
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-63.303	-12.278
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	13.960.120	-108.119
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	19.299.771	5.291.450
4. Novčani izdaci za kamate	018	-182.241	-201.486
5. Plaćeni porez na dobit	019	-158.409	-584.743
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	18.959.121	4.505.221
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	12.500
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	2.494	1.815
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	2.494	14.315
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-811.165	-1.495.167
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-3.008.721	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-3.819.886	-1.495.167
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-3.817.392	-1.480.852
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-4.255.051	-498.684
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-140.939	-162.005
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-4.395.990	-660.689
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	-4.395.990	-660.689
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	10.745.739	2.363.680
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	4.490.474	17.113.946
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	15.236.213	19.477.626

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.24 do	31.03.24																	u eurima
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani)		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite		Vlastite dionice i		Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost financijske imovine kroz	Učinkoviti dio	Učinkoviti dio zaštite neto	Ostale rezerve fer	Tečajne razlike iz preračuna	Zadržana dobit /	Dobit / gubitak	Ukupno raspodjeljivo	Manjinski (nekontrolirajući)	Ukupno kapital i rezerve
		kapital			dionice	udjeli (odbitna stavka)			rezerve	ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	zaštite novčanih tokova	ulaganja u inozemstvo	vrijednosti	inozemnog poslovanja	preneseni gubitak	poslovne godine	imateljima kapitala matice	interes
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje																	+ 8 do 17)
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	01 02	22.454.947 0	11.693.820 0	1.122.747 0	1.181.838 0	141.524 0	0 0	3.037.997 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	17.440.426 0	6.609.950 0	63.400.201 0	0 0	63.400.201 0
3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	03 04	0 22.454.947	0 11.693.820	0 1.122.747	0 1.181.838	0 141.524	0 0	0 3.037.997	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 17.440.426	0 6.609.950	0 63.400.201	0 0	0 63.400.201
5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	05 06	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	10.286.929 0	10.286.929 0	0 0	10.286.929 0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	11	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13	-37.696	37.696	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	16 17	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	20 21	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 6.609.950	0 -6.609.950	0 0	0 0	0 0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22 23	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	24	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	0	3.037.997	0	0	0	0	0	0	24.050.376	10.286.929	73.687.130	0	73.687.130
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	-37.696	37.696	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	-37.696	37.696	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10.286.929	10.286.929	0	10.286.929
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6.609.950	-6.609.950	0	0	0
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	0	3.037.997	0	0	0	0	0	0	24.050.376	10.286.929	73.687.130	0	73.687.130
2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški	29 30	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	0	3.037.997	0	0	0	0	0	0	24.050.376	10.286.929	73.687.130	0	73.687.130
5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32 33	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	2.360.887 0	2.360.887 0	0 0	2.360.887 0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40 41	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	45 46	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	47 48	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 10.286.929	0 -10.286.929	0 0	0 0	0 0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)	51	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	0	3.037.997	0	0	0	0	0	0	34.337.305	2.360.887	76.048.017	0	76.048.017
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2.360.887	2.360.887	0	2.360.887
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10.286.929	-10.286.929	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja:	Luka Ploče d.d.
OIB: 51228874907
Izvještajno razdoblje:	01.01.2024. -31.03.2024.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

2. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)

3. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

4. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

5. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

6. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

7. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

8. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

9. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

10. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

11. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

12. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost

13. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe

14. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.

15. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni

16. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

17. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Društvo Luka Ploče d.d.

a) Vidjeti Međuizvještaj poslovodstva za 1. kvartal 2024. godine.

b) Pristup financijskim izvještajima Izdavatelja dostupan je na stranicama: www.lukaploce.hr i www.zse.hr i u Službenom registru propisanih informacija (HANFA).

c) U izvještajima za razdoblje 01.01.2024.-31.03.2024. primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjem godišnjem izvještaju. Financijski izvještaji sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koji su odobreni od Europske Unije (EU) daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, računa dobiti i gubitka financijskog položaja i poslovanja društva.

d) Nije primjenjivo e) Nije primjenjivo

1. Luka Ploče d.d.

Trg kralja Tomislava 21, 20340 Ploče, Hrvatska

MBS:090006523; Trgovački sud u Splitu, stalna služba u Dubrovniku

OIB: 51228874907 MB: 03036138

Djelatnost: obavljanje lučkih djelatnosti (manipulacija teretom),javno skladištenje te usluge veleprodaje i maloprodaje u unutarnjoj i vanjskoj trgovini. 2. Računovodstvene politike Društva koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za 2024. godinu iste su kao i računovodstvene politike

koje su bile primijenjene u godišnjem financijskom izvještaju za 2023. godinu.

1. Društvo nema financijskih obaveza, jamstava ili izdataka koji nisu prikazani u bilanci.

2. Vidjeti Međuizvještaj poslovodstva za 1. kvartal 2024. godine.

3. Društvo ima obveze po najmovima proizašle iz primjene MSFI 16 (4.561.370 eura), dugoročni kredit za koji je izdana polica osiguranja za kupljenu opremu (9.698.700 eura)

i obveze prema državi za prodane stanove (61.194 eura)

1. Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja: 395.

2. Društvo u tekućem razdoblju nije kapitaliziralo trošak plaća.

3. U bilanci je priznato rezerviranje za odgođeni porez. Isti iznosi 185.673 eura na dan 31.12.2023. i 31.03.2024.

4. Društvo ima poslovne odnose s pridruženim društvima (1) Lučka sigurnost d.o.o. Trg kralja Tomislava 21, 20340 Ploče u kojem Luka Ploče d.d. ima 49% vlasništva i (2) Vizir d.o.o. Trg kralja Tomislava 21, 20340 Ploče u kojem Luka Ploče d.d. ima 49% vlasništva. Vidjeti bilješku 20 i bilješku 33 u revidiranom godišnjem financijskom izvješću za 2023. godinu. Nije bilo promjena u prvom kvartalu 2024. godine.

5. Dionički kapital na dan 31.03.2024. sastoji se od 422.967 dionica. Nominalna vrijednost dionice iznosi 53 eura.

6. Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

7. Nije primjenjivo

8. Konsolidirani financijski izvještaji izdavatelja su najveća grupa društava te Izdavatelj nije kontrolirani član niti jedne grupe. Vidjeti točku 1 za informaciju o nazivu i sjedište Izdavatelja koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj.

9. Nije primjenjivo.

10. Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na Internet stranicama: www.lukaploce.hr i www.zse.hr

11. Nije primjenjivo

12. Nije bilo značajnijih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u RDG-u i bilanci.

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA

Prema našem najboljem saznanju tromjesečni financijski izvještaji Izdavatelja Luka Ploče d.d. (dalje: ''Društvo'') sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), a u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu važećim na dan izdavanja ovih financijskih izvještaja.

Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji Društva Luka Ploče d.d. i nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Grupe Luka Ploče za razdoblje od 1. siječnja 2024. godine do 31. ožujka 2024. godine, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Međuizvještaj rukovodstva sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženo.

Hrvoje Livaja Daniela Marelić Predsjednik uprave Član uprave

Ploče, 30.04.2024. godine

Društvo je upisano u sudskom registru Trgovačkog suda u Splitu stalna služna u Dubrovniku pod MBS: 090006523 Osobni identifikacijski broj: 51228874907, Temeljni kapital u iznosu 22.417.251,00 EUR u cijelosti je uplaćen. Izdano 422.967 redovnih dionica na ime, svaka nominalnog iznosa od 53,00 EUR. Predsjednik Uprave: Hrvoje Livaja, Član Uprave: Daniela Marelić

Privredna banka Zagreb d.d. Zagreb IBAN: HR4023400091510538508 Hrvatska poštanska banka d.d. Zagreb IBAN: HR1223900011101353369 Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb IBAN: HR5624840081100491016 OTP banka d.d. Dubrovnik IBAN: HR0824070001100617393 Slatinska banka d.d. IBAN: HR9624120091139007214