AI Terminal
Luka PLOČE d.d.
Quarterly Report • May 29, 2020
2096_10-q_2020-05-29_f854cae6-80f2-4547-9e05-0a85df113d6c.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907
GRUPA LUKA PLOČE
NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2020. DO 31.03.2020.
Ploče, svibanj 2020. godine
SADRŽAJ:
a) IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU
- Bilanca
- RDG (račun dobiti i gubitka)
- Izvještaj o novčanom toku
- Izvještaj o promjenama kapitala
b) IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Financijski izvještaj poslovodstva Grupa Luka Ploče za 1. tromjesečje 2020. godine
IZVJEŠĆE O POSLOVANJU GRUPA LUKA PLOČE U RAZDOBLJU 01.01.2020. - 31.03.2020.
Izjava Uprave o stanju Grupe Luka Ploče uz financijska izvješća za prvo tromjesečje 2020. godine:
Financijski rezultat Grupe Luke Ploče u prvom tromjesečju 2020. godine: Grupu Luka Ploče čine: Luka Ploče d.d. Luka Ploče Pomorski servis d.o.o.,
Luka Šped d.o.o.
Pločanska plovidba d.o.o.
- Prihodi od prodaje usluga bez prodaje robe iznose 26,19 mil. kuna i manji su za 21,58% u odnosu na prethodnu godinu.
- Troškovi bez troškova nabavne vrijednosti robe iznose 29,01 mil kuna i porasli su za 4,78% u odnosu na prethodnu godinu.
- EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije): 648 tisuća kuna
- EBITDA marža: 2,48 %
- EBIT: 2,81 milijuna kuna
- NETO GUBITAK: 3,95 milijuna kuna
| Pokazatelji | |||
|---|---|---|---|
| OSTVARENO 1- 3/2019 |
OSTVARENO 1- 3/2020 |
O20/O19 | |
| Pokazatelji likvidnosti | |||
| Radni kapital | 223.240.790 | 184.012.137 | -17,57% |
| Tekuća likvidnost | 10,87 | 8,76 | -19,41% |
| Obrtaj radnog kapitala | 0,21 | 0,14 | -33,93% |
| Dani radnog kapitala | 421,25 | 632,24 | 50,09% |
| Dani u razdoblju | 90 | 90 | |
| Pokazatelji zaduženosti | |||
| Kratkotrajne obveze / kapital | 0,05 | 0,06 | 20,00% |
| Dugoročne obveze / kapital | 0,28 | 0,36 | 28,57% |
| Obveze po kreditima / kapital | 0,29 | 0,27 | -6,90% |
| Ukupne obveze / imovina | 0,32 | 0,40 | 25,00% |
| Pokazatelji profitabilnosti | |||
| EBITDA margin | 16,65% | 2,48 | -85,14% |
| EBIT margin | 12,93% | -10,74 | -183,08% |
| Net margin | 10,71% | -15,08 | -240,76% |
| Pokazatelji produktivnosti | |||
| Broj zaposlenih | 544 | 552 | 1,47% |
| Prihodi po zaposlenome | 86.675 | 47.454 | -45,88% |
U Pločama, 29.05.2020.
_________________ Hrvoje Livaja dipl. oec
Predsjednik Uprave Društva
| Prilog 1. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||||
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2020 | do | 31.3.2020 | ||
| Godina: | 2020 | ||||
| Kvartal: | 1 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||||
| Matični broj (MB): | 03036138 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
HR | ||
| Matični broj subjekta (MBS): |
090006523 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
51228874907 | LEI: | 74780000P0WHNTXNI633 | ||
| Šifra ustanove: |
2574 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: LUKA PLOČE d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 20340 | PLOČE | |||
| Ulica i kućni broj: TRG KRALJA TOMISLAVA 21 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.luka-ploce.hr | |||||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
552 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD | |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| POMORSKI SERVIS LUKA PLOČE d.o.o. | LUČKA BOSANSKA OBALA b.b. PLOČE | 18875024938 | |||
| PLOČANSKA PLOVIDBA d.o.o. | LUČKA CESTA b.b. PLOČE | 39778257122 | |||
| LUKA ŠPED d.o.o. | LUČKA CESTA b.b. | 28527523504 | |||
| Knjigovodstveni servis: | (Da/Ne) | Da Ne |
|||
| Osoba za kontakt: ŽELJKA DODIG | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 020/603-223 |
|||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Revizorsko društvo: | |||||
| (tvrtka revizorskog društva) | |||||
| Ovlašteni revizor: | (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 31.03.2020.
| u kunama | |
|---|---|
| -- | ---------- |
| Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 | 0 | 0 | ||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 002 003 |
363.486.220 606.599 |
375.695.137 2.367.718 |
||
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | |||||
| i ostala prava | 005 | 0 | 303.020 | ||
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi |
007 008 |
0 0 |
0 1.564.317 |
||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 606.599 | 500.381 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 359.452.796 | 369.900.594 | ||
| 1. Zemljište | 011 | 40.515.559 | 40.102.755 | ||
| 2. Građevinski objekti | 012 | 8.393.022 | 8.347.998 | ||
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 284.780.505 | 282.580.289 | ||
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 20.366.781 | 19.987.936 | ||
| 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu |
015 | 0 | 0 | ||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 016 017 |
146.990 767.523 |
13.330.795 1.092.419 |
||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 0 | 0 | ||
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 4.482.416 | 4.458.402 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 1.505.158 | 1.505.158 | ||
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 | ||
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 688.258 | 688.258 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 816.900 | 816.900 | ||
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) |
030 031 |
0 1.420.711 |
0 1.420.711 |
||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 1.420.711 | 1.420.711 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 500.956 | 500.956 | ||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 232.430.377 | 207.725.231 | ||
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal |
038 039 |
34.828.167 4.008.641 |
34.560.425 3.747.900 |
||
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 30.808.925 | 30.808.925 | ||
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 10.601 | 3.600 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
046 047 |
41.947.947 0 |
49.095.959 0 |
||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 30.709 | 5.879 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 37.820.468 | 42.166.407 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 59.069 | 60.170 | ||
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 2.352.931 | 5.464.742 | ||
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.684.770 | 1.398.761 | ||
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
053 054 |
4.171.276 0 |
18.415.793 0 |
||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 312.780 | 312.780 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 3.858.496 | 18.103.013 | ||
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI |
063 | 151.482.987 0 |
105.653.054 0 |
||
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 064 065 |
595.916.597 | 583.420.368 | ||
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 416.997.100 | 413.045.390 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 169.186.800 | 169.186.800 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 88.107.087 | 88.107.087 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 39.187.369 | 39.187.370 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 8.459.340 | 8.459.340 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 8.904.560 | 8.904.560 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -1.066.317 | -1.066.316 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 22.889.786 | 22.889.786 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 081 | 117.818.919 | 120.514.095 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 117.818.919 | 120.514.095 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 084 | 2.696.925 | -3.949.962 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 2.696.925 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 0 | 3.949.962 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 3.906.372 | 3.906.372 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 2.902.441 | 2.902.441 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 1.003.931 | 1.003.931 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 142.486.414 | 142.755.512 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 099 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 102.724.874 | 102.724.874 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 39.761.540 | 40.030.638 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 32.526.711 | 23.713.094 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | 1.585.463 | 363.326 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
111 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 0 | 44.114 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 9.817.479 | 7.428.808 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 149.778 | 258.437 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 8.019.129 | 3.607.419 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 6.162.338 | 5.649.999 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 118 | 5.180.568 | 4.736.697 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 1.611.956 | 1.624.294 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | |||
| RAZDOBLJA | 122 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 595.916.597 | 583.420.368 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 0 | 0 |
u razdoblju01.01.2020 do 31.03.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 125 47.695.139 47.695.139 26.194.345 26.194.345 126 0 0 48.813 48.813 127 47.203.365 47.203.365 25.906.824 25.906.824 128 0 0 0 0 129 0 0 0 0 130 491.774 491.774 238.708 238.708 131 41.527.529 41.527.529 29.008.385 29.008.385 132 0 0 0 0 133 22.506.157 22.506.157 7.513.438 7.513.438 134 4.421.863 4.421.863 3.453.808 3.453.808 135 13.843.730 13.843.730 20.507 20.507 136 4.240.564 4.240.564 4.039.123 4.039.123 137 15.151.043 15.151.043 15.650.020 15.650.020 138 9.618.684 9.618.684 9.981.592 9.981.592 139 3.441.808 3.441.808 3.537.458 3.537.458 140 2.090.551 2.090.551 2.130.970 2.130.970 141 1.775.436 1.775.436 3.462.356 3.462.356 142 2.094.893 2.094.893 2.382.571 2.382.571 143 0 0 0 0 144 0 0 0 0 145 0 0 0 0 146 0 0 0 0 147 0 0 0 0 148 0 0 0 0 149 0 0 0 0 150 0 0 0 0 151 0 0 0 0 152 0 0 0 0 153 0 0 0 0 154 2.849 2.849 0 0 155 0 0 0 0 156 0 0 0 0 157 0 0 0 0 158 0 0 0 0 159 0 0 0 0 160 0 0 0 0 161 0 0 0 0 162 2.849 2.849 0 0 163 0 0 0 0 164 0 0 0 0 165 1.060.994 1.060.994 1.135.922 1.135.922 166 0 0 0 0 167 0 0 0 0 168 888.729 888.729 1.116.050 1.116.050 169 0 0 0 0 170 172.265 172.265 19.872 19.872 171 0 0 0 0 172 0 0 0 0 173 0 0 0 0 174 0 0 0 0 175 0 0 0 0 176 0 0 0 0 177 47.697.988 47.697.988 26.194.345 26.194.345 178 42.588.523 42.588.523 30.144.307 30.144.307 179 5.109.465 5.109.465 -3.949.962 -3.949.962 180 5.109.465 5.109.465 0 0 181 0 0 -3.949.962 -3.949.962 182 0 0 0 0 183 5.109.465 5.109.465 -3.949.962 -3.949.962 184 5.109.465 5.109.465 0 0 185 0 0 -3.949.962 -3.949.962 186 0 0 0 0 187 0 0 0 0 188 0 0 0 0 189 0 0 0 0 190 0 0 0 0 Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d. PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) 1 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Doprinosi na plaće XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) XII. POREZ NA DOBIT 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice f) Druga rezerviranja b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)
- Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)
191 0 0 0 0
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | ||||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 5.109.465 | 5.109.465 | -3.949.962 | -3.949.962 | |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA | 203 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| (AOP 204 do 211) | ||||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212) |
213 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 5.109.465 | 5.109.465 | -3.949.962 | -3.949.962 | |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2020. do 31.03.2020.
| u kunama | |
|---|---|
| Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
| 1 | oznaka 2 |
3 | 4 | |||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | ||||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 5.109.465 | -3.949.962 | |||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 2.830.090 | 4.459.306 | |||
| a) Amortizacija | 003 | 1.775.436 | 3.462.356 | |||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | 004 | 0 | 400 | |||
| materijalne i | ||||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | -127.012 | |||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -3.491 | -12.360 | |||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 888.729 | 1.116.050 | |||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 | |||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 169.416 | 19.872 | |||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i | ||||||
| gubitke | 010 | 0 | 0 | |||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom | ||||||
| kapitalu (AOP 001+002) | 011 | 7.939.555 | 509.344 | |||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -26.630.906 | -13.279.452 | |||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -4.865.143 | -5.481.074 | |||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -5.203.455 | -8.066.120 | |||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -16.562.308 | 267.742 | |||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 | |||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -18.691.351 | -12.770.108 | |||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -888.729 | -846.952 | |||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -26.454 | -315.814 | |||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | 020 | -19.606.534 | -13.932.874 | |||
| do 019) | ||||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | ||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | 021 | 0 | 400 | |||
| imovine | ||||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | |||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 2.708 | 10.556 | |||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | |||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti |
025 | 0 | 0 | |||
| 026 | 0 | 0 | ||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 2.708 | 10.956 | |||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -6.834.978 | -15.399.712 | |||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | |||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | |||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | -13.940.161 | |||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do | 033 | -6.834.978 | -29.339.873 | |||
| 032) | ||||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | 034 | -6.832.270 | -29.328.917 | |||
| 027+033) | ||||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | ||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | |||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 | |||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | ||||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 037 038 |
705.845 0 |
61.787 0 |
|||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 705.845 | 61.787 | |||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | 040 | -2.715.903 | -2.388.670 | |||
| dužničkih financijskih instrumenata | ||||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 | |||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 | |||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | -241.259 | |||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -2.715.903 | -2.629.929 | |||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | 046 | -2.010.058 | -2.568.142 | |||
| 039+045) | ||||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | |||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | 048 | -28.448.862 | -45.829.933 | |||
| 020+034+046+047) | ||||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 212.819.218 | 151.482.987 | |||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP | 050 | 184.370.356 | 105.653.054 | |||
| 048+049) |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od | ||
|---|---|---|
| za razdoblje od 1.1.2020 do |
31.3.2020 | u kunama | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP | Vlastite dionice i | Fer vrijednost financijske |
Učinkoviti dio | Učinkoviti dio | Ukupno | Manjinski (nekontrolirajući) |
Ukupno kapital i | |||||||||
| oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice |
udjeli (odbitna | Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske | rezerve | imovine | zaštite novčanih | zaštite neto ulaganja u |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima |
interes | rezerve | |||
| stavka) | raspoložive za prodaju |
tokova | inozemstvo | kapitala matice | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 | 17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | + 8 do 15) | ||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 169.186.800 | 88.107.087 | 8.459.340 | 8.904.560 | 1.066.317 | 0 | 22.889.786 | 0 | 0 | 0 | 0 | 114.605.741 | 3.183.854 | 414.270.851 | 0 | 414.270.851 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 169.186.800 | 88.107.087 | 8.459.340 | 8.904.560 | 1.066.317 | 0 | 22.889.786 | 0 | 0 | 0 | 0 | 114.605.741 | 3.183.854 | 414.270.851 | 0 | 414.270.851 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.696.925 | 2.696.925 | 0 | 2.696.925 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | |||||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | 08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u inozemstvu | |||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | |||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
20 21 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
3.213.178 0 |
-3.183.854 0 |
29.324 0 |
0 0 |
29.324 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 | 23 | 169.186.800 | 88.107.087 | 8.459.340 | 8.904.560 | 1.066.317 | 0 | 22.889.786 | 0 | 0 | 0 | 0 | 117.818.919 | 2.696.925 | 416.997.100 | 0 | 416.997.100 |
| do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
|||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.696.925 | 2.696.925 | 0 | 2.696.925 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | |||||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.213.178 | -3.183.854 | 29.324 | 0 | 29.324 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 169.186.800 | 88.107.087 | 8.459.340 | 8.904.560 | 1.066.317 | 0 | 22.889.786 | 0 | 0 | 0 | 0 | 117.817.171 | 2.696.925 | 416.995.352 | 0 | 416.995.352 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
28 29 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) | 30 | 169.186.800 | 88.107.087 | 8.459.340 | 8.904.560 | 1.066.317 | 0 | 22.889.786 | 0 | 0 | 0 | 0 | 117.817.171 | 2.696.925 | 416.995.352 | 0 | 416.995.352 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.949.962 | -3.949.962 | 0 | -3.949.962 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| financijske imovine raspoložive za prodaju | |||||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | |||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
39 40 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | |||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | |||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
45 46 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 | 49 | 169.186.800 | 88.107.087 | 8.459.340 | 8.904.560 | 1.066.317 | 0 | 22.889.786 | 0 | 0 | 0 | 0 | 117.817.171 | -1.253.037 | 413.045.390 | 0 | 413.045.390 |
| do 48) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
|||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.949.962 | -3.949.962 | 0 | -3.949.962 | ||||||
| RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) | |||||||||||||||||
| 51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Naziv izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.
OIB: 51228874907
Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 31.03.2020.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Ovime, sukladno Zakonu o tržištu kapitala čl. 410 izjavljujemo da su prema najboljem saznanju, financijska izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja.
Tijekom 2019. godine, društvo je usvojilo i prvi puta primijenilo Međunarodni standard financijskog izvještavanja MSFI 16 Najmovi.
Utjecaj primjene novog standarda na konsolidirane financijske izvještaje društva značajan je s obzirom da novi standard tretira i postojeći ugovor o koncesiji za obavljanje lučkih usluga na koncesioniranom području luke Ploče kao ugovor koji sadrži komponente najma.
Slijedom zahtjeva MSFI 16, društvo je primijenilo novi računovodstveni tretman ugovora o koncesiji te je određene komponente plaćanja po ugovoru o koncesiji priznalo kao obvezu u svojem izvještaju o financijskom položaju dok je po istoj osnovi istovremeno priznalo imovinu s pravom korištenja koju čini koncesionirano područje i pripadajuća infrastruktura.
Konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju.
Hrvoje Livaja dipl. oec
Predsjednik Uprave Društva