Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2019

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907

LUKA PLOČE d.d.

NEREVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2019. DO 30.09.2019.

Ploče, listopad 2019. godine

SADRŽAJ:

a) IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU

• Bilanca
• RDG (račun dobiti i gubitka)
• Izvještaj o novčanom toku
• Izvještaj o promjenama kapitala

b) IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU LUKA PLOČE d.d.

U RAZDOBLJU 01.01.2019. - 30.09.2019.

Izjava Uprave o stanju Društva uz financijska izvješća za treće tromjesečje 2019.godine:

Financijski rezultat Luke Ploče d.d. u trećem tromjesečju 2019. godine:

• Promet preko luke Ploče: 2,684 tisuća tona robe; što predstavlja 18,48 % više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
• Prihodi od prodaje lučkih usluga iznose 89,717 tisuća kuna, što je više za 24,39% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok prihod od prodaje roba iznosi 29,074 tisuća kuna te je 69,77% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
• Operativni troškovi iznose 114.335 tisuća kuna. Od toga se 27.457 tisuća kuna odnosi na trošak prodane robe. Operativni troškovi bez troškova prodane robe su za 13% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najveće povećanje troškova odnose se na povećanje komunalne naknade za 190% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
• EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije): 10,20 milijuna kuna
• EBITDA marža: 8,53%
• EBIT: 5,28 milijuna kuna
• EBIT marža: 4,42%
• Neto dobit: 4,81 milijuna kuna

Pokazatelji
	OSTVARENO 2018	OSTVARENO 1- 9/2019	1-9 2019 /2018
Pokazatelji likvidnosti
Radni kapital	221.236.692	216.942.147	98,06%
Tekuća likvidnost	10,64	12,92	121,48%
Obrtaj radnog kapitala	0,76	0,55	72,11%
Dani radnog kapitala	353	490	138,67%
Dani u razdoblju	270	270
Pokazatelji zaduženosti
Kratkotrajne obveze / kapital	0,06	0,04	78,52%
Dugoročne obveze / kapital	0,27	0,28	101,25%
Obveze po kreditima / kapital	0,28	0,27	96,84%
Ukupne obveze / imovina	0,24	0,24	97,25%
	OSTVARENO 1-9/2018	OSTVARENO 1- 9/2019	2019 /2018
Pokazatelji profitabilnosti
EBITDA margin	4,49%	8,53%	190,05%
EBIT margin	1,65%	4,42%	267,44%
Net margin	1,74%	4,03%	231,40%
Pokazatelji produktivnosti
Broj zaposlenih	471	482	102,34%
Prihodi po zaposlenome	359.157	248.169	69,10%

U Pločama, 30.10.2019.

_________________

Hrvoje Livaja dipl.oec. Predsjednik Uprave Društva

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2019 30.9.2019 do
Godina:	2019
Kvartal:	3
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03036138	Oznaka matične države HR
	članice izdavatelja:
Matični broj 090006523 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 51228874907 broj (OIB):	LEI: 74780000P0WHNTXNI633
Šifra 2574 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.
Poštanski broj i mjesto: 20340	PLOČE
Ulica i kućni broj: TRG KRALJA TOMISLAVA 21
Adresa e-pošte: financije@luka-ploce.hr
Internet adresa: www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem 482 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN	KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
		Da Ne
Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: ŽELJKA DODIG	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 020/603-223
Adresa e-pošte: financije@luka-ploce.hr
Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor: (ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2019.

Obveznik: LUKA PLOČE d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	002 003	307.709.825 673.568	311.760.575 613.289
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007 008	0 0	0 0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	673.568	613.289
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	297.113.010	301.360.091
1. Zemljište	011	2.138.881	2.138.881
2. Građevinski objekti	012	8.339.373	8.233.268
3. Postrojenja i oprema	013	49.580.148	270.487.942
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014	14.424.442	14.598.767
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016	0 10.785.563	0 737.928
7. Materijalna imovina u pripremi	017	207.266.129	656.875
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	4.578.474	4.506.430
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	7.716.224	7.581.439
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	7.501.939	7.501.939
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	79.500	79.500
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	134.785	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	0 0	0 0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	1.694.079	1.692.812
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	1.694.079	1.692.812
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	512.944	512.944
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	037 038	246.370.520 4.086.210	235.142.028 34.770.516
1. Sirovine i materijal	039	4.056.005	3.918.117
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	30.852.399
5. Predujmovi za zalihe	043	30.205	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	046 047	33.552.754 1.385.136	34.685.692 1.256.188
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	101.170	160.491
3. Potraživanja od kupaca	049	27.761.366	30.626.102
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	11.835	64.057
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	2.935.369	1.452.096
6. Ostala potraživanja	052	1.357.878	1.126.758
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	934.122	703.767
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	054	0 0	0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	055 056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	294.334	294.334
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	639.788	409.433
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	207.797.434	164.982.053
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	0 554.080.345	0 546.902.603

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

066 0 0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	409.599.953	414.415.352
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	169.186.800	169.186.800
II. KAPITALNE REZERVE	069	88.107.087	88.107.087
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	39.187.370	39.187.370
1. Zakonske rezerve	071	8.459.340	8.459.340
2. Rezerve za vlastite dionice	072	8.904.560	8.904.560
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-1.066.316	-1.066.316
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	22.889.786	22.889.786
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	111.122.215	113.118.696
1. Zadržana dobit	082	111.122.215	113.118.696
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	1.996.481	4.815.399
1. Dobit poslovne godine	085	1.996.481	4.815.399
2. Gubitak poslovne godine	086	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	3.218.967	3.218.967
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	2.688.846	2.688.846
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	530.121	530.121
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	111.068.533	111.068.403
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	109.962.325	109.962.325
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	1.106.208	1.106.078
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	30.192.892	18.199.881
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	1.935.038	900.521
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	944.496	304.170
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	10.154.046	2.539.324
7. Obveze za predujmove	114	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	115	8.951.659	9.704.078
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	3.305.094	2.998.157
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	3.095.956	1.574.214
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	1.806.603	179.417
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	554.080.345	546.902.603
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju01.01.2019 do 30.09.2019
Obveznik: LUKA PLOČE d.d.					u kunama
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine			Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	169.163.111	54.440.075	119.617.683	27.211.844
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	3.498.491	1.416.070	3.336.432	1.205.641
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	164.816.120	52.584.951	115.455.152	25.864.254
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	848.500	439.054	826.099	141.949
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	166.369.799	51.876.040	114.335.163	32.443.235
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	111.508.300	34.769.728	54.276.371	11.275.378
a) Troškovi sirovina i materijala	134	9.275.505	3.037.367	11.761.811	3.634.844
b) Troškovi prodane robe	135	89.616.311	28.038.304	27.457.015	786.552
c) Ostali vanjski troškovi	136	12.616.484	3.694.057	15.057.545	6.853.982
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	39.711.300	13.434.882	41.818.075	13.914.633
a) Neto plaće i nadnice	138	24.908.978	8.394.775	26.376.992	8.789.180
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	9.019.072	3.090.263	9.695.467	3.226.947
c) Doprinosi na plaće	140	5.783.250	1.949.844	5.745.616	1.898.506
4. Amortizacija	141	4.796.829	1.584.483	4.917.712	1.619.209
5. Ostali troškovi	142	10.353.370	2.086.947	8.747.938	2.921.526
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0	0	4.575.067	2.712.489
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	1.862.578	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	2.712.489	2.712.489
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	191.498	191.498	0	0
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar

1. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

2. Dobit razdoblja (AOP 179-182)

3. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

1. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

XII. POREZ NA DOBIT

INTERESOM

INTERESOM

grupe

grupe

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

1. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi

2. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar

4. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM

poduzetnicima unutar grupe

1. Ostali financijski prihodi

2. Ostali financijski rashodi

3. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

186 0 0 0 0 187 0 0 0 0 188 0 0 0 0 189 0 0 0 0 190 0 0 0 0 191 0 0 0 0

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	2.942.912	2.744.136	4.815.399	-5.518.788
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211)	203	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	2.942.912	2.744.136	4.815.399	-5.518.788
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2019. do 30.09.2019.

Obveznik: LUKA PLOČE d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	2.942.912	4.815.399
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija	002	6.375.590 4.796.829	9.950.880 4.917.712
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	003
materijalne i	004	0	1.861.578
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	2.712.489
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-7.218	-8.020
e) Rashodi od kamata	007	41.898	294.856
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-191.498	172.265
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	1.735.579	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	9.318.502	14.766.279
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-4.899.309	-38.185.655
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-31.206.924	-922.424
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-1.393.571	-6.607.298
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	27.701.186	-30.684.306
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	28.373
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	4.419.193	-23.419.376
4. Novčani izdaci za kamate	018	-41.898	-294.856
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	-497.174
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	4.377.295	-24.211.406
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne	021	0	1.000
imovine
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi	023 024	0 7.218	6.134 8.020
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	133.702.397	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	133.709.615	15.154
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-19.040.191	-11.269.216
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-19.040.191	-11.269.216
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	114.669.424	-11.254.062
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	9.176.446	263.020
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	9.176.446	263.020
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-1.849.956	-7.612.933
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-1.849.956	-7.612.933
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	7.326.490	-7.349.913
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	126.373.209	-42.815.381
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	38.477.150	207.797.434
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	050	164.850.359	164.982.053

048+049)

u kunama

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 1.1.2019 do	30.9.2019
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital			Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	R Statutarne rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	0
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20	0	0	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21	0	0	0	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22)	23	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24	0	0	0	0	0	0

	u kunama
Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Ostale rezerve	Revalorizacijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
9	10	11	12	13	14	15	16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15)	17	18 (16+17)
22.889.786	0	0	0	0	111.122.215	1.996.481	409.599.952	0	409.599.952
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22.889.786	0	0	0	0	111.122.215	1.996.481	409.599.952	0	409.599.952
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22.889.786	0	0	0	0	111.122.215	1.996.481	409.599.952	0	409.599.952
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25	0	0	0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26	0	0	0	0	0	0
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0
2. Promjene računovodstvenih politika	28	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	29	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	30	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0	0	0	0	0	0
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46	0	0	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47	0	0	0	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51	0	0	0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52	0	0	0	0	0	0

0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22.889.786 0	0 0	0 0	0 0	0 0	111.122.215 0	1.996.481 0	409.599.952 0	0 0	409.599.952 0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22.889.786	0	0	0	0	111.122.215	1.996.481	409.599.952	0	409.599.952
0	0	0	0	0	0	4.815.399	4.815.399	0	4.815.399
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	1.996.481	0	1.996.481	0	1.996.481
0	0	0	0	0	0	-1.996.481	-1.996.481	0	-1.996.481
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22.889.786	0	0	0	0	113.118.696	4.815.399	414.415.351	0	414.415.351
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	4.815.399	4.815.399	0	4.815.399
0	0	0	0	0	1.996.481	-1.996.481	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.

OIB: 51228874907

Izvještajno razdoblje: 01.01.2019. - 30.09.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Ovime, sukladno Zakonu o tržištu kapitala čl. 410 izjavljujemo da su prema najboljem saznanju, financijska izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja.

Financijski izvještaji za treće tromjesečje 2019. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Dodig Željka dipl. oec. Hrvoje Livaja dipl. oec.

Član Uprave za financije Predsjednik Uprave Društva