Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2019

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907

GRUPA LUKA PLOČE

NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2019. DO 31.03.2019.

Ploče, travanj 2019. godine

SADRŽAJ:

a) IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU

• Bilanca
• RDG (račun dobiti i gubitka)
• Izvještaj o novčanom toku
• Izvještaj o promjenama kapitala

b) IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaj poslovodstva Grupa Luka Ploče za 1. tromjesečje 2019. godine

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU GRUPA LUKA PLOČE U RAZDOBLJU 01.01.2019. - 31.03.2019.

Izjava Uprave o stanju Grupe Luka Ploče uz financijska izvješća za prvo tromjesečje 2019. godine:

Financijski rezultat Grupe Luke Ploče u prvom tromjesečju 2019. godine: Grupu Luka Ploče čine: Luka Ploče d.d.

Luka Ploče Pomorski servis d.o.o., Luka Šped d.o.o.

Pločanska plovidba d.o.o.

• Prihodi od prodaje usluga iznose 47,70 mil. kuna i veći su za 73,45% u odnosu na prethodnu godinu.

U prihode ulaze prihodi od prodaje robe u iznosu 14,48 milijuna kuna, pa su prihodi od djelatnosti porasli 31,92% u odnosu na prethodnu godinu.

• Troškovi bez troškova nabavne vrijednosti robe iznose 27,68 mil kuna i porasli su za 3,2% u odnosu na prethodnu godinu.
• EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije): 7,94 milijuna kuna
• EBITDA marža: 16,65 %
• EBIT: 6,17 milijuna kuna
• EBIT marža: 12,93%
• NETO DOBIT: 5,11 milijuna kuna

Pokazatelji
	OSTVARENO 1- 3/2018	OSTVARENO 1- 3/2019	O19/O18
Pokazatelji likvidnosti
Radni kapital	233.319.369	223.240.790	-4,32%
Tekuća likvidnost	11,93	10,87	-8,81%
Obrtaj radnog kapitala	0,12	0,21	81,28%
Dani radnog kapitala	763,64	421,25	-44,84%
Dani u razdoblju	90	90
Pokazatelji zaduženosti
Kratkotrajne obveze / kapital	0,05	0,05	3,93%
Dugoročne obveze / kapital	0,26	0,28	6,45%
Obveze po kreditima / kapital	0,27	0,29	4,98%
Ukupne obveze / imovina	0,31	0,32	5,39%
Pokazatelji profitabilnosti
EBITDA margin	8,82%	16,65%	88,72%
EBIT margin	2,49%	12,93%	419,16%
Net margin	2,34%	10,71%	356,93%
Pokazatelji produktivnosti
Broj zaposlenih	537	544	1,30%
Prihodi po zaposlenome	51.207	86.675	71,22%

U Pločama, 29.04.2019.

_________________ Hrvoje Livaja dipl. oec

Predsjednik Uprave Društva

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2019	do	31.3.2019
Godina:		2019
Kvartal:		1
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03036138		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	090006523
Osobni identifikacijski broj (OIB):	51228874907		LEI:	74780000P0WHNTXNI633
Šifra ustanove:	2574
Tvrtka izdavatelja:	LUKA PLOČE d.d.
Poštanski broj i mjesto:	20340		PLOČE
Ulica i kućni broj:	TRG KRALJA TOMISLAVA 21
Adresa e-pošte:	financije@luka-ploce.hr
Internet adresa:	www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	544
Konsolidirani izvještaj:	KD	(KN-nije konsolidirano/KD konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	POMORSKI SERVIS LUKA PLOČE d.o.o.			LUČKA BOSANSKA OBALA b.b. PLOČE	18875024938
	PLOČANSKA PLOVIDBA d.o.o.			LUČKA CESTA b.b. PLOČE	39778257122
	LUKA ŠPED d.o.o.			LUČKA CESTA b.b.	28527523504

				Da Ne
Knjigovodstveni servis:		(Da/Ne)
			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt:	ŽELJKA DODIG
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	020/603-223
Adresa e-pošte:	financije@luka-ploce.hr
Revizorsko društvo:	KPMG CROATIA d.o.o.
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:	DOMAGOJ HRKAĆ
	(ime i prezime)

BILANCA

stanje na dan 31.03.2019.

u kunama

Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	307.435.598	312.364.886
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	677.568	621.998
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	677.568	621.998
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	302.971.392	308.091.035
1. Zemljište	011	2.138.881	2.138.881
2. Građevinski objekti	012	8.548.666	8.503.879
3. Postrojenja i oprema	013	51.725.431	50.692.780
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	17.886.408	18.863.611
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	10.827.403	127.509
7. Materijalna imovina u pripremi	017	207.266.129	223.209.915
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	4.578.474	4.554.460
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	1.579.615	1.444.830
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	620.983	620.983
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	958.632	823.847
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	1.694.079	1.694.079
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	1.694.079	1.694.079
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	512.944	512.944
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	252.605.300	244.677.413
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	4.314.946	20.877.254
1. Sirovine i materijal	039	4.150.149	4.072.200
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	38.450	16.787.081
5. Predujmovi za zalihe	043	126.347	17.973
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0

II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	34.264.588	38.335.101
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	10.762
3. Potraživanja od kupaca	049	29.596.439	36.807.680
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	2.862
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.001.139	1.405.485
6. Ostala potraživanja	052	1.667.010	108.312
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	1.206.548	1.094.702
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar
grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	294.334	294.334
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	912.214	800.368
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	212.819.218	184.370.356
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	0	1.170.528
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	560.040.898	558.212.827
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do	067	414.270.851	419.380.240
070+076+077+081+084+087)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	169.186.800	169.186.800
II. KAPITALNE REZERVE	069	88.107.087	88.107.087
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	39.187.369	39.187.369
1. Zakonske rezerve	071	8.459.340	8.459.340
2. Rezerve za vlastite dionice	072	8.904.560	8.904.560
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-1.066.317	-1.066.317
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	22.889.786	22.889.786
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	078	0 0	0 0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079 080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	114.605.741	117.789.519
1. Zadržana dobit	082	114.605.741	117.789.519
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	3.183.854	5.109.465
1. Dobit poslovne godine	085	3.183.854	5.109.465
2. Gubitak poslovne godine	086	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	3.535.965	3.535.965
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	3.005.844	3.005.844
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	530.121	530.121
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	112.204.371	112.689.471
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	111.098.163	111.583.263
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	1.106.208	1.106.208
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	30.029.711	20.573.716
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	961.336	241.052
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	10.791.425	8.155.646
7. Obveze za predujmove	114	93.715	200.297
8. Obveze prema dobavljačima	115	9.181.281	5.036.422
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	3.682.753	3.432.616
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	3.622.662	3.229.925
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	1.696.539	277.758
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	0	2.033.435
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	560.040.898	558.212.827
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2019 do 31.03.2019

u kunama

Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d.

	AO P		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	ozn aka	Kumulativ	Tromjesečj e	Kumulativ	Tromjesečj e
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	27.498.287	27.498.287	47.695.139	47.695.139
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	24.803.141	24.803.141	47.203.365	47.203.365
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	2.695.146	2.695.146	491.774	491.774
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	26.813.357	26.813.357	41.527.529	41.527.529
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	7.002.356	7.002.356	22.506.157	22.506.157
a) Troškovi sirovina i materijala	134	3.250.266	3.250.266	4.421.863	4.421.863
b) Troškovi prodane robe	135	36.612	36.612	13.843.730	13.843.730
c) Ostali vanjski troškovi	136	3.715.478	3.715.478	4.240.564	4.240.564
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	14.131.982	14.131.982	15.151.043	15.151.043
a) Neto plaće i nadnice	138	8.953.035	8.953.035	9.618.684	9.618.684
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	3.115.172	3.115.172	3.441.808	3.441.808
c) Doprinosi na plaće	140	2.063.775	2.063.775	2.090.551	2.090.551
4. Amortizacija	141	1.741.672	1.741.672	1.775.436	1.775.436
5. Ostali troškovi	142	3.937.347	3.937.347	2.094.893	2.094.893
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	0	0	2.849	2.849
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	0	0	0	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	0	0	2.849	2.849
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	164	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	40.233	40.233	1.060.994	1.060.994
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	40.233	40.233	888.729	888.729
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	0	0	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	172.265	172.265

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	27.498.287	27.498.287	47.697.988	47.697.988
UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) X.	178	26.853.590	26.853.590	42.588.523	42.588.523
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	644.697	644.697	5.109.465	5.109.465
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	644.697	644.697	5.109.465	5.109.465
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	644.697	644.697	5.109.465	5.109.465
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	644.697	644.697	5.109.465	5.109.465
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	644.697	644.697	5.109.465	5.109.465
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211)	203	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	644.697	644.697	5.109.465	5.109.465
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2019. do 31.03.2019.

u kunama

Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	5.885.304	5.109.465
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	6.796.487	2.830.090
a) Amortizacija	003	6.885.584	1.775.436
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	-36.025	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	906.127	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-90.340	-3.491
e) Rashodi od kamata	007	118.739	888.729
f) Rezerviranja	008	761.122	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-1.712.544	169.416
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	-36.176	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	12.681.791	7.939.555
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	41.332.660	-26.630.906
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-24.385.590	-4.865.143
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	38.437.485	-5.203.455
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	27.280.765	-16.562.308
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	54.014.451	-18.691.351
4. Novčani izdaci za kamate	018	-2.857.404	-888.729
5. Plaćeni porez na dobit	019	33.924	-26.454
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	51.190.971	-19.606.534
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	59.000	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata		0	0
3. Novčani primici od kamata	022	823.426	2.708
4. Novčani primici od dividendi	023	7.218	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	024	0	0
	025
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	026 027	132.956.216 133.845.860	0 2.708
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-12.495.724	-6.834.978
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-12.495.724	-6.834.978
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	121.350.136	-6.832.270
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	450.815	705.845
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	450.815	705.845
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-3.038.426	-2.715.903
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-3.038.426	-2.715.903
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-2.587.611	-2.010.058
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	-1.230.732	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	168.722.764	-28.448.862
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	44.096.454	212.819.218
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	212.819.218	184.370.356

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje 1.1.2 019 d o 31.3.2

razdoblje 019 o	019															u
od																kunama
Opis pozicije	AOP oznaka	Temelj ni (upisan i) kapital	Kapita lne rezerv e	Zakon ske rezerv e	Rezer ve za vlasti te dioni ce	Vlasti te dioni ce i udjeli (odbit na stavk a)	Statut arne rezerv e	Ostale rezerv e	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Revaloriz acijske rezerve	Fer vrijedn ost financij ske imovin e raspol ožive za prodaj u	Učink oviti dio zaštit e novča nih tokov a	Učinko viti dio zaštite neto ulaganj a u inozem stvo	Zadrža na dobit / prenes eni gubitak	Dobit / gubita k poslo vne godin e	Ukupno raspodj eljivo imatelji ma kapitala matice	Manjinski (nekontroli rajući) interes	Ukupn o kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15)	17	18 (16+17)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	169.18 6.800	88.107 .087	8.459. 340	8.904. 560	1.066. 317	0	22.889 .786	0	0	0	0	113.34 8.531	1.257. 210	411.086. 997	0	411.08 6.997
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	169.18 6.800	88.107 .087	8.459. 340	8.904. 560	1.066. 317	0	22.889 .786	0	0	0	0	113.34 8.531	1.257. 210	411.086. 997	0	411.08 6.997
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.183. 854	3.183.85 4	0	3.183.8 54
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1.257.2 10	- 1.257. 210	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22)	23	169.18 6.800	88.107 .087	8.459. 340	8.904. 560	1.066. 317	0	22.889 .786	0	0	0	0	114.60 5.741	3.183. 854	414.270. 851	0	414.27 0.851
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI								-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.183. 854	3.183.85 4	0	3.183.8 54
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1.257.2 10	- 1.257. 210	0	0	0
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	169.18 6.800	88.107 .087	8.459. 340	8.904. 560	1.066. 317	0	22.889 .786	0	0	0	0	114.60 5.741	3.183. 854	414.270. 851	0	414.27 0.851
2. Promjene računovodstvenih politika	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	30	169.18 6.800	88.107 .087	8.459. 340	8.904. 560	1.066. 317	0	22.889 .786	0	0	0	0	114.60 5.741	3.183. 854	414.270. 851	0	414.27 0.851
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5.109. 465	5.109.46 5	0	5.109.4 65
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

za prodaju
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.183.7 79	0	3.183.77 9	0	3.183.7 79
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	- 3.183. 854	- 3.183.85 4	0	- 3.183.8 54
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	169.18 6.800	88.107 .087	8.459. 340	8.904. 560	1.066. 317	0	22.889 .786	0	0	0	0	117.78 9.520	5.109. 465	419.380. 241	0	419.38 0.241
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI								-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5.109. 465	5.109.46 5	0	5.109.4 65
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.183.7 79	- 3.183. 854	-75	0	-75

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.

OIB: 51228874907

Izvještajno razdoblje: 01.01.2019. - 31.03.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Ovime, sukladno Zakonu o tržištu kapitala čl. 410 izjavljujemo da su prema najboljem saznanju, financijska izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja.

Konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2019. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju.

Dodig Željka dipl. oec. Hrvoje Livaja dipl. oec

Član Uprave za financije Predsjednik Uprave Društva