AI Terminal
Luka Koper
Interim / Quarterly Report • Nov 24, 2023
1984_rns_2023-11-24_dfad7634-a94d-4494-b09e-0b8565b55e5f.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
2023
NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE LUKA KOPER, D. D., V OBDOBJU JANUAR – SEPTEMBER 2023
Skupina Luka Koper in Luka Koper, d. d.
| 1 | Uvod3 | |
|---|---|---|
| 2 | Poudarki poslovanja Skupine Luka Koper v obdobju januar - september 2023 5 | |
| 3 | Predstavitev Skupine Luka Koper 12 | |
| 4 | Poslovno poročilo 16 | |
| 5 | Računovodsko poročilo 35 |
1 Uvod
1.1 Uvodno pojasnilo
Skladno z določili Zakona o trgu finančnih instrumentov, Pravili Ljubljanske borze vrednostnih papirjev in skladno s Priporočili javnim delniškim družbam za obveščanje Ljubljanske borze vrednostnih papirjev, družba Luka Koper, d. d., Vojkovo nabrežje 38, 6501 Koper objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine in družbe Luka Koper, d. d., v obdobju januar – september 2023.
Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine in družbe Luka Koper, d. d., v obdobju januar – september 2023 je na vpogled na sedežu družbe Luka Koper, d. d., Vojkovo nabrežje 38, 6501 Koper in na spletni strani družbe www.lukakp.si, in sicer od 23. novembra 2023 dalje.
Pomembnejše spremembe podatkov, ki so vsebovani v prospektu za borzno kotacijo, družba sproti objavlja v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze SEOnet.
Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine in družbe Luka Koper, d. d., v obdobju januar – september 2023 je obravnaval nadzorni svet družbe na redni seji dne 23. novembra 2023.
-
2 Poudarki poslovanja Skupine Luka Koper v obdobju januar - september 2023
Skupina Luka Koper še naprej niza dobre poslovne rezultate. Čisti prihodki od prodaje so v obdobju januarseptember 2023 znašali 233,9 milijona evrov in so bili na ravni doseženih prihodkov v primerljivem obdobju preteklega leta. Glede na preteklo leto so bili doseženi višji prihodki zaradi višjih cen storitev pretovora, višjega ladijskega pretovora kontejnerjev in avtomobilov, večjega obsega storitev polnjenja in praznjenja kontejnerjev in drugih dodatnih storitev na blagu. Znižali so se prihodki iz skladiščnin, in sicer za 17,8 milijona evrov, zaradi skrajšanja časa zadrževanja kontejnerjev na skladišču, saj so se razmere na globalnem logističnem trgu umirile. Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) je v obdobju januar - september leta 2023 znašal 51,6 milijona evrov in bil nižji od doseženega v enakem obdobju preteklega leta za 22 odstotkov oziroma za 14,7 milijona evrov. Na dosežen nižji poslovni izid iz poslovanja (EBIT) leta 2023 je poleg nižjih prihodkov iz skladiščnin vplival tudi dvig stroškov kot posledica inflacijskih pritiskov, povečanega števila zaposlenih ter spremenjene strukture posla. Glede na primerljivo obdobje leta 2022 je bil v prvih devetih mesecih letošnjega leta dosežen višji pretovor obeh strateških blagovnih skupin. Pretovorjeno je bilo 812 tisoč kontejnerjev (v TEU), kar je 4 odstotke več kot v letu 2022 in 692,6 tisoč avtomobilov (v kosih), kar je za 22 odstotkov več kot v primerljivem obdobju leta 2022. Skupen ladijski pretovor, merjen v tonah, je bil nižji od doseženega v primerljivem obdobju leta 2022 za 4 odstotke.
V prvem devetmesečnem obdobju leta 2023 so vsi finančni kazalniki presegli načrtovane kazalnike obdobja. Čisti prihodki od prodaje so bili višji od načrtovanih za 8 odstotkov oziroma za 17,8 milijona evrov. Prihodki iz skladiščnin so presegli načrtovane za 38 odstotkov oziroma za 13,9 milijona evrov, saj je poslovni načrt predvideval znižanje časa zadrževanja kontejnerjev zaradi umiritve razmer na trgu. Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) je bil višji od načrtovanega za 92 odstotkov oziroma za 24,7 milijona evrov. Poleg doseženih višjih čistih prihodkov od prodaje so pozitivno vplivali na višji dosežen poslovni izid iz poslovanja (EBIT) še za 3 odstotke oziroma za 6,2 milijona evrov nižji stroški poslovanja od načrtovanih. Stroški materiala so bili nižji od načrtovanih za 2,3 milijona evrov, stroški dela pa za 5,3 milijona evrov. Glede na načrt je bil dosežen za 27 odstotkov višji pretovor blagovne skupine avtomobilov (v kosih), pretovor blagovne skupine kontejnerjev (v TEU) je zaostal za načrtom za odstotek. Skupen ladijski pretovor, merjen v tonah, je bil za 3 odstotke nižji od načrtovanih količin.
Začetek leta 2023 je bil z vidika gospodarskega okrevanja obetaven. Razmere na energetskih trgih so se umirile, cene energije so padle. Ponovno se je odprl Kitajski trg. Vendar se je svetovna gospodarska rast tekom leta umirila. Okrepil se je vpliv strožje denarne politike, zaupanje podjetij in potrošnikov se je obrnilo. Čeprav so mednarodne institucije predvidele krepitev gospodarskih aktivnosti v drugi polovici leta, pa je bilo okrevanje v drugem in tretjem četrtletju počasnejše od predvidenega. Napovedi do konca leta predvidevajo počasno in neenakomerno rast ter nadaljevanje trenda padanja cen energije.
Razmere v logistiki na globalni ravni so še vedno kompleksne. Prihodi kontejnerskih ladij, tako na direktnih povezavah z Daljnim Vzhodom, kakor tudi s pristanišči v Sredozemlju, so občasno še vedno netočni, kontejnerske voznine so še vedno v upadanju. Ladjarji za zadnje mesece leta napovedujejo okrnjene servise na relaciji Daljni Vzhod-Evropa, saj nameravajo zmanjšati kapaciteto ladijskega prostora. Pristanišča v Evropi se še vedno soočajo predvsem z veliko zasičenostjo terminalov za pretovor avtomobilov. Morebitno zaostrovanje konflikta na Bližnjem Vzhodu predstavlja dodatno tveganje glede logističnih rešitev za blagovne tokove, ki se prevažajo preko Sueškega prekopa.
V prvem devetmesečju leta 2023 sta bili zaključeni dve pomembnejši naložbi za Skupino Luka Koper, in sicer ureditev skladiščnih površin na območju kasete 5A ter gradnja novih priklopnih mest za reefer kontejnerje. Do konca leta 2023 bosta predvidoma zaključeni še dve večji naložbi, in sicer izgradnja novega zunanjega kamionskega terminala ob serminskem vhodu ter posodobitev sistema hlajenja in gašenja na rezervoarjih za metanol. V teku so tudi javna naročila za izvedbo naložb, kot so izgradnja 12. veza, skladišča 54 ter sončnih elektrarn ter poglabljanje morskega dna in testno premeščanje morskega sedimenta.
ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 233,9 mio EUR
+8 % 2023/NAČRT 2023 NA RAVNI LETA 2022
LADIJSKI PRETOVOR 16,8 mio TON
-3 % 2023/NAČRT 2023
-4 % 2023/2022
PRETOVOR KONTEJNERJEV 812 TISOČ TEU
-1 % 2023/NAČRT 2023
+4 % 2023/2022
PRETOVOR AVTOMOBILOV 692,6 TISOČ KOS
+27 % 2023/NAČRT 2023
+22 % 2023/2022
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA (EBIT) 51,6 mio EUR
+92 % 2023/NAČRT 2023 -22 % 2023/2022
DOBIČKONOSNOST PRIHODKOV IZ POSLOVANJA (ROS)
22 %
+77 % 2023/NAČRT 2023
-22 % 2023/2022
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA PRED AMORTIZACIJO (EBITDA) 76,1 mio EUR
+47 % 2023/NAČRT 2023
-15 % 2023/2022
EBITDA marža 32,5 %
+36 % 2023/NAČRT 2023
-15 % 2023/2022
ČISTI POSLOVNI IZID 47,5 mio EUR
+85 % 2023/NAČRT 2023 -20 % 2023/2022
ČISTA DOBIČKONOSNOST KAPITALA (ROE) 12,1 % +78 % 2023/NAČRT 2023
-26 % 2023/2022
IZDATKI ZA NALOŽBE 29,7 mio EUR
-26 % 2023/NAČRT 2023 -21 % 2023/2022
NETO FINANČNA ZADOLŽENOST/ EBITDA
0,4 -0,7 2023/NAČRT 2023
+0,5 2023/2022
Alternativna merila uspešnosti poslovanja
Skupina Luka Koper je za prikaz uspešnosti poslovanja uporabila alternativna merila uspešnosti poslovanja (Smernice APMs1 ), ki jih opredeljuje ESMA2 .
| Alternativno merilo | Izračun | Pojasnilo izbora |
|---|---|---|
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) |
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) = razlika med poslovnimi prihodki in stroški poslovanja. |
Prikazuje uspešnost (dobičkonosnost) poslovanja podjetja iz osnovne dejavnosti. |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) |
Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) = poslovni izid iz poslovanja (EBIT) + amortizacija. |
Odraža uspešnost poslovanja podjetja in je približek denarnega toka iz poslovanja. Prikazuje sposobnost pokrivanja odpisov vrednosti in drugih odhodkov, ki niso povezani s poslovnimi odhodki. |
| Dodana vrednost | Dodana vrednost = čisti prihodki od prodaje + usredstveni lastni proizvodi in storitve + drugi prihodki – stroški blaga, materiala, storitev – drugi poslovni odhodki. |
Prikazuje novo ustvarjeno vrednost podjetja v enem letu. Je merilo gospodarske aktivnosti in uspeha. |
| Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) |
Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) = poslovni izid iz poslovanja (EBIT) / čisti prihodki od prodaje. |
Prikazuje operativno učinkovitost podjetja. |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE) |
Čista dobičkonosnost kapitala (ROE) = čisti dobiček / povprečno stanje kapitala. |
Prikazuje uspešnost poslovodstva pri povečevanju vrednosti podjetja za lastnike oz. delničarje. |
| Čista dobičkonosnost sredstev (ROA) |
Čista dobičkonosnost sredstev (ROA) = čisti dobiček / povprečno stanje sredstev. |
Prikazuje uspešnost upravljanja s sredstvi podjetja. |
| EBITDA marža | EBITDA marža = poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) / čisti prihodki od prodaje. |
Prikazuje poslovno uspešnost in dobičkonosnost v odstotkih. Uporablja se za primerjavo uspešnosti podjetja z drugimi podjetji. |
| EBITDA marža iz tržne dejavnosti |
EBITDA marža iz tržne dejavnosti = poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) / čisti prihodki od prodaje iz naslova tržne dejavnosti. |
Prikazuje poslovno uspešnost in dobičkonosnost tržne dejavnosti v odstotkih. |
| Neto finančna zadolženost/EBITDA |
Neto finančna zadolženost/EBITDA = (finančne obveznosti – denar in denarni ustrezniki) / EBITDA. |
Prikazuje zadolženost in dobičkonosnost podjetja z namenom ocenjevanja zmožnosti podjetja poravnavati svoje finančne dolgove v prihodnosti, če družba ohrani isti obseg poslovanja in dobička. |
| Razmerje med tržno ceno in dobičkom na delnico (P/E) |
Razmerje med tržno ceno in dobičkom na delnico (P/E) = zaključni tečaj / čisti dobiček na delnico (EPS). |
Prikazuje koliko evrov so vlagatelji na trgu v določenem trenutku pripravljeni plačati za vsak evro dobička podjetja. Z njim ocenjujemo vrednost podjetja in njegovih delnic na trgu. |
| Knjigovodska vrednost delnice na dan (v evrih) |
Knjigovodska vrednost delnice = kapital / število delnic. |
Prikazuje vrednost delnice na podlagi vrednosti kapitala družbe na določen dan. |
| Razmerje med tržno ceno in knjigovodsko vrednostjo delnice (P/B) |
Razmerje med tržno ceno in knjigovodsko vrednostjo delnice (P/B) = zaključni tečaj / knjigovodska vrednost delnice. |
Prikazuje primerjavo tržne vrednosti enote kapitala podjetja na borzi z njegovo računovodsko vrednostjo na določen dan. |
1 APMs – Alternative Performance Measures
2 ESMA - European Securities and Markets Authority – Evropski organ za vrednostne papirje in trge
Ključni kazalniki poslovanja
Ključni kazalniki poslovanja družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper v obdobju januar - september 2023 v primerjavi z letom 2022
| Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavke | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | indeks 2023/ 2022 |
1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | indeks 2023/ 2022 |
| Čisti prihodki od prodaje (v eur) | 231.215.213 | 231.271.661 | 100 | 233.896.389 | 233.733.385 | 100 |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) (v eur) | 49.753.654 | 64.785.714 | 77 | 51.570.173 | 66.233.533 | 78 |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) (v eur) |
73.876.259 | 87.567.511 | 84 | 76.111.275 | 89.548.095 | 85 |
| Čisti poslovni izid (v eur) | 45.841.337 | 58.038.801 | 79 | 47.522.276 | 59.284.251 | 80 |
| Dodana vrednost (v eur) | 146.924.797 | 155.564.056 | 94 | 154.995.847 | 162.851.265 | 95 |
| Izdatki za naložbe (v eur) | 29.521.580 | 36.818.453 | 80 | 29.725.477 | 37.411.832 | 79 |
| Ladijski pretovor (v ton) | 16.835.962 | 17.462.335 | 96 | 16.835.962 | 17.462.335 | 96 |
| Število zaposlenih3 | 1.723 | 1.599 | 108 | 1.886 | 1.762 | 107 |
| Kazalniki | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | indeks 2023/ 2022 |
1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | indeks 2023/ 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) |
21,5% | 28,0% | 77 | 22,0% | 28,3% | 78 |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE)4 | 12,5% | 17,3% | 72 | 12,1% | 16,4% | 74 |
| Čista dobičkonosnost sredstev (ROA)5 | 8,7% | 12,5% | 70 | 8,6% | 12,0% | 72 |
| EBITDA marža | 32,0% | 37,9% | 84 | 32,5% | 38,3% | 85 |
| EBITDA marža iz tržne dejavnosti | 32,8% | 38,8% | 85 | 33,4% | 39,3% | 85 |
| Finančne obveznosti/kapital | 22,9% | 14,2% | 161 | 21,3% | 13,2% | 161 |
| Neto finančna zadolženost/EBITDA6 | 0,6 | 0,1 | 600 | 0,4 | -0,1 | - |
| Postavke | 30.9.2023 | 31.12.2022 | indeks 2023/ 2022 |
30.9.2023 | 31.12.2022 | indeks 2023/ 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva (v eur) | 736.947.105 | 662.680.856 | 111 | 776.969.646 | 701.154.228 | 111 |
| Kapital (v eur) | 497.218.642 | 480.225.780 | 104 | 534.387.471 | 515.732.169 | 104 |
| Finančne obveznosti (v eur) | 113.839.185 | 63.801.193 | 178 | 113.811.862 | 63.680.089 | 179 |
- 4 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
- 5 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
- 6 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
3 Stanje na zadnji dan poročevalskega obdobja.
Ključni kazalniki poslovanja družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper v obdobju januar – september 2023 v primerjavi z načrtom za leto 2023
| Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavke | 1 – 9 2023 | Načrt 1 – 9 2023 |
indeks 2023/ načrt 2023 |
1 – 9 2023 | Načrt 1 – 9 2023 |
indeks 2023/ načrt 2023 |
| Čisti prihodki od prodaje (v eur) | 231.215.213 | 214.185.906 | 108 | 233.896.389 | 216.122.749 | 108 |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) (v eur) | 49.753.654 | 26.001.060 | 191 | 51.570.173 | 26.879.586 | 192 |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) (v eur) |
73.876.259 | 50.207.910 | 147 | 76.111.275 | 51.688.483 | 147 |
| Čisti poslovni izid (v eur) | 45.841.337 | 25.114.800 | 183 | 47.522.276 | 25.632.132 | 185 |
| Dodana vrednost (v eur) | 146.924.797 | 128.412.454 | 114 | 154.995.847 | 135.825.900 | 114 |
| Izdatki za naložbe (v eur) | 29.521.580 | 39.345.768 | 75 | 29.725.477 | 39.927.263 | 74 |
| Ladijski pretovor (v ton) | 16.835.962 | 17.445.765 | 97 | 16.835.962 | 17.445.765 | 97 |
| Število zaposlenih7 | 1.723 | 1.752 | 98 | 1.886 | 1.914 | 99 |
| Kazalniki | 1 – 9 2023 | Načrt 1 – 9 2023 |
indeks 2023/ načrt 2023 |
1 – 9 2023 | Načrt 1 – 9 2023 |
indeks 2023/ načrt 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) |
21,5% | 12,1% | 178 | 22,0% | 12,4% | 177 |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE)8 | 12,5% | 7,2% | 174 | 12,1% | 6,8% | 178 |
| Čista dobičkonosnost sredstev (ROA)9 | 8,7% | 5,1% | 171 | 8,6% | 4,9% | 176 |
| EBITDA marža | 32,0% | 23,4% | 137 | 32,5% | 23,9% | 136 |
| EBITDA marža iz tržne dejavnosti | 32,8% | 24,4% | 134 | 33,4% | 24,9% | 134 |
| Finančne obveznosti/kapital | 22,9% | 24,5% | 93 | 21,3% | 22,7% | 94 |
| Neto finančna zadolženost/EBITDA10 | 0,6 | 1,5 | 40 | 0,4 | 1,1 | 36 |
| Postavke | 30.9.2023 | Načrt 30.9.2023 |
indeks 2023/ načrt 2023 |
30.9.2023 | Načrt 30.9.2023 |
indeks 2023/ načrt 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva (v eur) | 736.947.105 | 678.391.578 | 109 | 776.969.646 | 717.984.906 | 108 |
| Kapital (v eur) | 497.218.642 | 465.244.515 | 107 | 534.387.471 | 502.216.335 | 106 |
| Finančne obveznosti (v eur) | 113.839.185 | 114.115.403 | 100 | 113.811.862 | 114.090.344 | 100 |
- 8 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
- 9 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
- 10 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
7 Stanje na zadnji dan poročevalskega obdobja
3 Predstavitev Skupine Luka Koper
3.1 Osebna izkaznica družbe Luka Koper, d. d., na dan 9. novembra 2023
| Ime družbe | LUKA KOPER, pristaniški in logistični sistem, delniška družba |
|---|---|
| Skrajšano ime družbe | LUKA KOPER, d. d., Vojkovo nabrežje 38, 6000 Koper – Capodistria |
| Sedež družbe | Koper |
| Poslovni naslov | Koper, Vojkovo nabrežje 38, 6000 Koper/Capodistria |
| Pravnoorganizacijska oblika | Delniška družba d. d. |
| Telefon: 05 66 56 100 | |
| Faks: 05 63 95 020 | |
| Elektronska pošta: [email protected] | |
| Spletna stran: www.luka-kp.si | |
| Trajnostni razvoj: http://www.zivetispristaniscem.si | |
| Vpis v sodni register | Okrožno sodišče v Kopru pod vložno številko 066/10032200 |
| Matična številka | 5144353000 |
| Davčna številka | SI 89190033 |
| Osnovni kapital družbe | 58.420.964,78 evra |
| Število delnic | 14.000.000 navadnih kosovnih delnic |
| Kotacija delnic | Prva kotacija Ljubljanske borze |
| Oznaka delnice | LKPG |
| Predsednica uprave | Nevenka Kržan |
| Član uprave - delavski direktor | Vojko Rotar |
| Predsednik nadzornega sveta | Mirko Bandelj |
| Osnovna dejavnost družbe | Storitveno podjetje; pristaniški in logistični sistem |
| Dejavnosti v Skupini Luka Koper | Različne storitvene dejavnosti |
3.2 Organiziranost Skupine Luka Koper in pridruženih družb
V Skupini Luka Koper so povezane družbe, ki z različnimi storitvami zaokrožajo celovito ponudbo pristanišča. V Skupino Luka Koper je vključenih šest družb, in sicer obvladujoča družba in pet odvisnih družb:
Skupina Luka Koper na dan 30. septembra 2023
- Obvladujoča družba Luka Koper, d. d.
- Odvisne družbe
- o Luka Koper INPO, d. o. o., 100 %
- o Adria Terminali, d. o. o., 100 %
- o Logis-Nova, d. o. o., 100 %
- o Adria Investicije, d. o. o., 100 %
- o TOC, d. o. o., 68,13 %
Pridružene družbe
- Adria Transport, d. o. o., 50 %
- Adria Transport Croatia, d. o. o., v 100 % lastništvu Adrie Transport, d. o. o.
- Adria-Tow, d. o. o., 50 %
- Adriafin, d. o. o., 50 %
- Avtoservis, d. o. o., 49 %
3.3 Upravljanje družbe
3.3.1 Uprava družbe Luka Koper, d. d.
Upravo družbe Luka Koper, d. d., so na dan 30. septembra 2023 sestavljali:
- Nevenka Kržan, predsednica uprave, od 1. julija 2023 do zaključka kandidacijskega postopka za imenovanja nove uprave,
- Vojko Rotar, delavski direktor, imenovan dne 15. decembra 2022 za obdobje petih let, funkcijo je nastopil dne 16. februarja 2023.
Predstavitev članov uprave je dostopna tudi na spletni strani družbe https://luka-kp.si/slo/vodstvo-druzbe-193.
3.3.2 Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d.
Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., šteje devet članov. Šest članov voli skupščina, tri iz vrst zaposlenih pa svet delavcev družbe. Mandat članov nadzornega sveta traja štiri leta.
Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., so na dan 30. septembra 2023 sestavljali:
Imenovani s strani kapitala: Mirko Bandelj, predsednik nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. februar 2023 (36. skupščina delničarjev)
Tomaž Benčina, namestnik predsednika nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. junij 2022 (35. skupščina delničarjev)
Boštjan Rader, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. februar 2023 (36. skupščina delničarjev)
Jožef Petrovič, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. februar 2023 (36. skupščina delničarjev)
Barbara Nose, članica nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. februar 2023 (36. skupščina delničarjev) Borut Škabar, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. februar 2023 (36. skupščina delničarjev)
Imenovani s strani zaposlenih:
Rok Parovel, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 13. september 2020 (34. skupščina – seznanitev delničarjev)
Mladen Jovičić, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 8. april 2021 (34. skupščina – seznanitev delničarjev)
Mehrudin Vukovič, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 19. januar 2020 (33. skupščina – seznanitev delničarjev)
Zunanji član revizijske komisije nadzornega sveta:
Mateja Treven, zunanja članica revizijske komisije nadzornega sveta Imenovana za obdobje od 23. februarja 2023 do preklica.
3.4 Poslovna strategija razvoja
POSLANSTVO
Z upoštevanjem najvišjih standardov trajnostnega razvoja in inovativnimi pristopi zagotavljamo našim partnerjem učinkovite, zanesljive in visokokakovostne storitve.
VIZIJA
Luka Koper kot vodilni pristaniški in logistični sistem ter ponudnik globalnih logističnih rešitev za države srednje in vzhodne Evrope.
VREDNOTE
Luka Koper nadaljuje izvajanje aktivnosti za dosego ciljev, določenih v Strateškem poslovnem načrtu 2020–2025, predvsem povečanja pretovora kontejnerjev na 1,2 milijona kontejnerskih enot (TEU) in avtomobilov na 0,9 milijona enot. V strategiji je poleg ciljev družbe in usmeritev zapisanih devet strateških projektov, s katerimi bo družba ta strateški poslovni načrt udejanjala. Projekti obsegajo širitve kapacitet na obeh strateških blagovnih skupinah in digitalizacijo ključnih procesov, tako v pristanišču kot v širši pristaniški skupnosti, vse s ciljem povečevanja pretočnosti pristanišča. Za razvoj koprskega pristanišča je ključna v letu 2021 začeta gradnja drugega tira med Divačo in Koprom, tir bo po informacijah družbe 2TDK operativen konec leta 2026. To pomeni, da do zaključka aktualnega strateškega poslovnega načrta v letu 2025 Luka Koper še ne bo mogla računati na opazno povečanje zmogljivosti železniških kapacitet. V tem času bo družba skupaj z deležniki povečevala kapaciteto obstoječe železniške proge z organizacijskimi ukrepi, infrastrukturnimi prilagoditvami ter ukrepi s področja informacijske tehnologije. Medtem se pričakuje nadaljnja rast tudi na cestnem transportu.
Do leta 2025 si je družba zastavila naslednje cilje:
| Cilj | Ciljna vrednost v letu 2025 |
|---|---|
| Čisti prihodki od prodaje | 279,4 milijona EUR |
| Skupni pretovor | 27,3 milijona ton |
| Pretovor kontejnerjev | 1,227 milijona TEU |
| Pretovor avtomobilov | 0,886 milijona enot |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE) | 8,1 % |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) | 47,8 milijona EUR |
| EBITDA marža | 32,1 % |
| Dodana vrednost na zaposlenega | 93.353 EUR |
| Operativnost kontejnerskega terminala | 700 m obale: na J delu in zaledje S dela pomola I |
| Operativnost terminala za avtomobile | Garažna hiša 2a, parkirne površine (5A, 6A, 7A), 3 nova privezna mesta |
| Operativnost terminala za les | Združen in urejen v zaledju pomola II (privez, skladišča, tiri) |
| Operativnost generalnih tovorov | Novo avtomatizirano skladišče, povečanje za 166 m obale in 10.800 m2 skladiščnih površin |
| Število priveznih mest | 32 priveznih mest |
| Operativna obala | 3,2 km grajene obale |
| Investicije | 2020-2025: 576,5 milijona EUR |
4 Poslovno poročilo
4.1 Poslovanje Skupine Luka Koper v obdobju januar september 2023
Glede na primerljivo obdobje leta 2022 je bil v prvih devetih mesecih letošnjega leta dosežen višji pretovor obeh strateških blagovnih skupin. Pretovorjeno je bilo 812 tisoč kontejnerjev (v TEU), kar je 4 odstotke več kot v letu 2022 in 692,6 tisoč avtomobilov (v kosih), kar je za 22 odstotkov več kot v primerljivem obdobju leta 2022. Skupen ladijski pretovor, merjen v tonah, je bil nižji od doseženega v primerljivem obdobju leta 2022 za 4 odstotke, predvsem zaradi 13 odstotkov nižjega pretovora blagovne skupine sipki in razsuti tovori, 22 odstotkov nižjega pretovora generalnih tovorov in 3 odstotke večjega deleža pretovorjenih praznih kontejnerjev v tem obdobju.
| Blagovne skupine (v tonah) | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 |
|---|---|---|---|
| Generalni tovori | 786.540 | 1.009.856 | 78 |
| Kontejnerji | 7.453.019 | 7.423.919 | 100 |
| Avtomobili | 1.184.593 | 988.462 | 120 |
| Tekoči tovori | 3.389.747 | 3.410.714 | 99 |
| Sipki in razsuti tovori | 4.022.063 | 4.629.385 | 87 |
| Skupaj | 16.835.962 | 17.462.335 | 96 |
Ladijski pretovor v tonah po blagovnih skupinah v obdobju januar – september 2023 v primerjavi z letom 2022
Pretovor kontejnerjev (TEU) in avtomobilov (v kosih) v obdobju januar – september 2023 v primerjavi z letom 2022
| Blagovne skupine | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 |
|---|---|---|---|
| Kontejnerji – TEU | 812.028 | 780.738 | 104 |
| Avtomobili – kos | 692.632 | 567.098 | 122 |
Na blagovni skupini generalni tovori je bil v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta dosežen nižji pretovor, predvsem iz naslova nižjega pretovora jeklenih izdelkov, zaradi spremenjene dinamike dobav v EU. Prav tako je bil nižji pretovor kavčuka. Pri ladijskem pretovoru lesa je bil zabeležen večji izvoz lesa, povečuje se tudi trend kontejnerizacije lesa, kar vpliva tako na višje število ladijsko pretovorjenih kontejnerjev (TEU) kot na višji obseg storitev polnjenja kontejnerjev.
V obdobju januar – september 2023 je bil ladijski pretovor kontejnerjev za 4 odstotke višji kot v enakem obdobju lanskega leta in je znašal 812.028 TEU. V prvi polovici leta 2023 so se nadaljevali neredni prihodi ladij, tako na direktnih povezavah z Daljnim Vzhodom kakor tudi s pristanišči v Sredozemlju, vendar se je situacija v tretjem četrtletju 2023 izboljšala. Kljub nerednim prihodom ladij, se je izboljšala in pospešila odprema kontejnerjev iz terminala, tako da je kontejnerski terminal zabeležil nižjo zasedenost terminala kot v preteklem letu. Spremenilo se je razmerje med polnimi in praznimi kontejnerji v korist praznih. V mesecu marcu so na kontejnerskem terminalu s 105.744 pretovorjenimi TEU zabeležili absolutni mesečni rekord ladijskega mesečnega pretovora kontejnerjev in tako prvič presegli mejo 100.000 TEU.
Ladijski pretovor avtomobilov (v kosih) je bil v devetih mesecih leta 2023 za 22 odstotkov višji kot v enakem obdobju preteklega leta. Luka Koper beleži višji pretovor tako v izvozu, predvsem za Bližnji in Daljni vzhod, kot tudi v uvozu, kjer se znatno povečuje delež električnih vozil. V mesecu marcu so na terminalu za avtomobile s 87.533 pretovorjenimi vozili zabeležili absolutni mesečni rekord ladijskega mesečnega pretovora vozil.
Pretovor tekočih tovorov je bil v obdobju januar – september 2023 za 1 odstotek manjši glede na enako obdobje preteklega leta. Zmanjšal se je pretovor naftnih derivatov.
Ladijski pretovor blagovne skupine sipki in razsuti tovori je bil v prvih devetih mesecih leta 2023 za 13 odstotkov nižji v primerjavi z enakim obdobjem leta 2022, predvsem pretovor soje, aluminijevega oksida, fosfatov, premoga in železove rude.
V celotni strukturi ladijskega pretovora prevladujejo kontejnerji, katerih delež se je glede na leto 2022 povečal za 1,8 odstotne točke. Za 0,6 odstotne točke se je glede na leto 2022 povečal delež blagovne skupine tekoči tovori, za 1,4 odstotne točke pa delež blagovne skupine avtomobili. Delež blagovne skupine sipki in razsuti tovori se je zmanjšal za 2,6 odstotne točke, delež blagovne skupine generalni tovori pa za 1,1 odstotne točke.
Struktura ladijskega pretovora po blagovnih skupinah (v tonah)
4.1.1 Finančna analiza uspešnosti poslovanja Skupine Luka Koper
Skupina Luka Koper še naprej niza dobre poslovne rezultate. Čisti prihodki od prodaje so v obdobju januarseptember 2023 znašali 233,9 milijona evrov in so bili na ravni doseženih prihodkov v primerljivem obdobju preteklega leta. Glede na preteklo leto so bili doseženi višji prihodki zaradi višjih cen storitev pretovora, večjega ladijskega pretovora, večjega obsega storitev polnjenja in praznjenja kontejnerjev in drugih dodatnih storitev na blagu. Znižali so se prihodki iz skladiščnin, in sicer za 17,8 milijona evrov, zaradi skrajšanja časa zadrževanja kontejnerjev na skladišču, saj so se razmere na globalnem logističnem trgu umirile.
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) je v prvem devetmesečju leta 2023 znašal 51,6 milijona evrov in je bil nižji od doseženega v enakem obdobju preteklega leta za 22 odstotkov oziroma za 14,7 milijona evrov. Na dosežen nižji poslovni izid iz poslovanja (EBIT) leta 2023 je poleg nižjih prihodkov iz skladiščnin vplival tudi dvig stroškov kot posledica inflacijskih pritiskov.
Stroški poslovanja so v obdobju januar - september leta 2023 znašali 184,9 milijona evrov in so se glede na primerljivo obdobje leta 2022 povečali za 9 odstotkov oziroma za 14,7 milijona evrov. Povečale so se vse vrste stroško razen materila, ki so se ohranili na ravni leta 2022. Najbolj so se povečali stroški stroški storitev, in sicer za 14 odstotkov oziroma za 7,2 milijona evrov ter stroški dela za 8 odstotkov oziroma za 5,6 milijona evrov. V okviru stroškov materiala so se povečali stroški električne energije zaradi večje porabe in višjih cen elektrike, zmanjšali pa stroški pogonskega goriva zaradi nižje porabe in nižjih cen pogonskega goriva. V okviru stroškov storitev so se posledično večjemu obsegu poslovanja, predvsem zaradi višjega ladijskega pretovora avtomobilov, povečali stroški pristaniških storitev. Zaradi večjega obsega vzdrževalnih del in višjih cen so bili višji stroški storitev vzdrževanja, višji so bili tudi stroški informacijske podpore in stroški zavarovanja zaradi višjih zavarovalnih premij. Stroški dela so se povečali iz naslova večjega števila zaposlenih, višjih izplačil iz naslova poslovne uspešnosti in zaradi uskladitve plač z inflacijo; stroški amortizacije so višji zaradi novih nabav sredstev, drugi poslovni odhodki pa so višji od lanskoletnih iz naslova višjih stroškov prevrednotovalnih poslovnih odhodkov in višjih stroškov odškodnin.
Delež poslovnih odhodkov v čistih prihodkih od prodaje
Delež poslovnih odhodkov v čistih prihodkih od prodaje je v obdobju januar – september leta 2023 znašal 79,1 odstotka, kar je za 6,3 odstotne točke več kot v letu 2022, predvsem zaradi višjih poslovnih odhodkov, kot posledica inflacijskih gibanj. V primerjavi z letom 2022 se je povečal delež stroškov storitev in delež stroškov dela, deleži ostalih vrst stroškov so ostali nespremenjeni. V kolikor Skupina Luka Koper v letu 2022 ne bi realizirala dodatnih prihodkov iz naslova skladiščnin, zaradi podaljšanega časa zadrževanja blaga na skladišču, kot posledica takratnih razmer na globalnem trgu, bi bil delež poslovnih odhodkov v čistih prihodkih od prodaje v obdobju januar – september leta 2023 za 9,4 odstotne točke nižji kot v letu 2022. Znižal bi se delež vseh vrst stroškov z izjemo drugih poslovnih odhodkov, ki bi ostali na enaki ravni.
Čisti poslovni izid je v prvem devetmesečju leta 2023 dosegel 47,5 milijona evrov in je bil nižji od doseženega čistega poslovnega izida v prvem devetmesečju preteklega leta za 20 odstotkov oziroma za 11,8 milijona evrov. Pozitivno je na čisti poslovni izid vplival poslovni izid iz financiranja v višini 4 milijone evrov, kar je za 41 odstotkov oziroma za 1,2 milijona evrov več kot v enakem obdobju preteklega leta. Skupina na finančnih trgih ustvarja finančne prihodke tudi z obrestmi od sredstev plasiranih v kratkoročne bančne depozite in zakladne menice. Rezultati pridruženih družb so bili višji kot v primerljivem obdobju leta 2022 za 10 odstotkov oziroma za 128,6 tisoč evrov.
Na dan 30. septembra 2023 je bilančna vsota Skupine Luka Koper znašala 777 milijonov evrov, kar je za 11 odstotkov oziroma za 75,8 milijona evrov več kot 31. decembra 2022.
V okviru nekratkoročnih sredstev Skupine Luka Koper se je povečala predvsem vrednost nepremičnin, naprav in opreme ter vrednost drugih finančnih naložb, izmerjenih po pošteni vrednosti. Kratkoročna sredstva so se povečala iz naslova plasiranja denarnih sredstev v kratkoročne bančne depozite (ki so na dan 30. septembra 2023 znašali 20 milijonov evrov) in v zakladne menice (druge finančne naložbe, ki so na dan 30. september 2023 znašale 59 milijonov evrov). Zmanjšala pa se je vrednost denarja in denarnih ustreznikov.
Struktura obveznosti do virov sredstev
V prvem devetmesečju leta 2023 se je kapital Skupine Luka Koper povečal za 18,7 milijona evrov, kar je neto učinek povečanja kapitala zaradi vnosa čistega poslovnega izida obdobja v višini 47,5 milijonov evrov in pozitivne spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih naložb v višini 6,2 milijona evrov, ter njegovega zmanjšanja zaradi izplačila dividend obvladujoče družbe v višini 35 milijonov evrov, po sklepu skupščine družbe. Na dan 30. septembra 2023 so bile nekratkoročne obveznosti Skupine Luka Koper, z vključenimi dolgoročnimi rezervacijami in dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami, za 42,9 milijona evrov višje kot na dan 31. decembra 2022, saj so se za 43,5 milijona evrov povečale nekratkoročne finančne obveznosti zaradi neto učinka realiziranega črpanja sredstev po sklenjeni dolgoročni kreditni pogodbi obvladujoče družbe v višini 60 milijonov evrov in rednega prenosa glavnic iz pogodbeno dogovorjenih amortizacijskih načrtov na kratkoročne obveznosti. Nekratkoročne poslovne obveznosti so se zmanjšale za 1 milijon evrov. Kratkoročne obveznosti Skupine Luka Koper so bile na dan 30. septembra 2023, glede na dan 31. decembra 2022, večje za 14,2 milijona evrov. Povečanje finančnih obveznosti, v višini 6,9 milijona evrov, je posledica že omenjenega črpanja novega posojila, povečanje poslovnih in drugih obveznosti, v višini 12,9 milijona evrov, pa je v največji meri posledica večjega obsega vnaprej vračunanih stroškov in prejetih predujmov za razvojne projekte. Zaradi plačila obveznosti so se za 5,5 milijona evrov zmanjšale obveznosti iz naslova davka od dohodka.
Finančne obveznosti Skupine Luka Koper so na dan 30. septembra 2023 znašale 113,8 milijona evrov, kar je za 50,1 milijona evrov več kot na dan 31. decembra 2022. Povišanje je posledica neto učinka povečanja obveznosti za prejeta posojila zaradi črpanja v preteklosti že odobrenega posojila in rednega odplačila glavnic iz pogodbeno dogovorjenih amortizacijskih načrtov.
Likvidnost Skupine Luka Koper je zelo dobra, kar na dan 30. septembra 2023 izkazuje tako stanje denarja in denarnih ustreznikov v višini 72,3 milijona evrov, kot stanje kratkoročno danih depozitov v višini 20 milijonov evrov in drugih finančnih naložb v višini 59 milijona evrov, kjer so izkazane zakladne menice v katere smo plasirali del likvidnostnih presežkov.
Na dan 30. september 2023 kazalnik neto finančne zadolženosti/EBITDA11 znaša 0,4. Na vrednost kazalnika vpliva dejstvo, da je Skupina Luka Koper v tretjem četrtletju znižala svoje finančne obveznosti, po drugi strani pa je plasirala presežna denarna sredstva v finančne naložbe, ki niso zajete v izračunu neto finančne zadolženosti.
4.1.2 Primerjava rezultatov Skupine Luka Koper, doseženih v obdobju januar - september 2023, z načrtom
Skupina Luka Koper je v obdobju januar - september leta 2023 presegla načrtovane finančne kazalnike poslovanja. Glede na načrt je bil dosežen za 27 odstotkov višji pretovor blagovne skupine avtomobilov (v kosih), pretovor blagovne skupine kontejnerjev (v TEU) je zaostal za načrtom za odstotek. Skupen ladijski pretovor, merjen v tonah, je bil za 3 odstotke nižji od načrtovanih količin. V prvem devetmesečnem obdobju leta 2023 so vsi finančni kazalniki presegli načrtovane kazalnike obdobja. Čisti prihodki od prodaje so bili višji od načrtovanih za 8 odstotkov oziroma za 17,8 milijona evrov. Prihodki iz skladiščnin so presegli načrtovane za 38 odstotkov oziroma za 13,9 milijona evrov, saj je poslovni načrt predvideval znižanje časa zadrževanja kontejnerjev zaradi umiritve razmer na trgu.
| Blagovne skupine (v tonah) | 1 – 9 2023 | Načrt 1 – 9 2023 | Indeks 2023/načrt 2023 |
|---|---|---|---|
| Generalni tovori | 786.540 | 1.017.700 | 77 |
| Kontejnerji | 7.453.019 | 7.848.206 | 95 |
| Avtomobili | 1.184.593 | 953.134 | 124 |
| Tekoči tovori | 3.389.747 | 3.075.000 | 110 |
| Sipki in razsuti tovori | 4.022.063 | 4.551.725 | 88 |
| Skupaj | 16.835.962 | 17.445.765 | 97 |
Ladijski pretovor v tonah po blagovnih skupinah v obdobju januar - september 2023 v primerjavi z načrtom za leto 2023
Pretovor kontejnerjev (TEU) in avtomobilov (v kosih) v obdobju januar – september 2023 v primerjavi z načrtom za leto 2023
| Blagovne skupine | 1 – 9 2023 | Načrt 1 – 9 2023 | Indeks 2023/načrt 2023 |
|---|---|---|---|
| Kontejnerji – TEU | 812.028 | 822.637 | 99 |
| Avtomobili – kos | 692.632 | 545.680 | 127 |
Višji čisti prihodki od prodaje od načrtovanih in nižji stroški poslovanja od načrtovanih so pozitivno vplivali na poslovni izid iz poslovanja (EBIT) Skupine Luka Koper, ki je v obdobju januar - september leta 2023 znašal 51,6 milijona evrov in je bil za 92 odstotkov oziroma za 24,7 milijona evrov višji od načrtovanega. Poleg doseženih višjih čistih prihodkov od prodaje so pozitivno vplivali na višji dosežen poslovni izid iz poslovanja (EBIT) še za 3 odstotke oziroma za 6,2 milijona evrov nižji stroški poslovanja od načrtovanih. Stroški materiala so bili nižji od načrtovanih za 2,3 milijona evrov, stroški dela pa za 5,3 milijona evrov.
11 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
Čisti poslovni izid Skupine Luka Koper je v prvem devetmesečju leta 2023 znašal 47,5 milijona evrov in je bil za 85 odstotkov oziroma za 21,9 milijona evrov višji od načrtovanega. Pozitivno je na čisti poslovni izid vplival poslovni izid iz financiranja v višini 4 milijone evrov, kar je za 115 odstotkov oziroma za 2,2 milijona evrov več kot načrtovano. Skupina na finančnih trgih ustvarja finančne prihodke tudi z obrestmi od sredstev plasiranih v kratkoročne bančne depozite in zakladne menice. Rezultati pridruženih družb so bili višji od načrtovanih za 16 odstotkov oziroma za 200,4 tisoč evrov.
4.1.3 Naložbe v nefinančna sredstva
V prvih devetih mesecih leta 2023 je Skupina Luka Koper za naložbe v nepremičnine, naprave in opremo, naložbene nepremičnine in neopredmetena osnovna sredstva namenila 29,7 milijona evrov, kar je 21 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Družba Luka Koper, d. d., je v prvih devetih mesecih leta 2023 za naložbe namenila 29,5 milijona evrov, kar predstavlja 99,3 odstotka naložb Skupine Luka Koper.
Realizacija naložb je za 26 odstotkov zaostala za načrtovanimi vrednostmi, predvsem zaradi zasedenosti skladiščnih površin in zamika pri pridobivanju ustreznih soglasij.
Naložbe v nepremičnine, naprave in opremo, naložbene nepremičnine in neopredmetena osnovna sredstva Skupine Luka Koper
- zaključila se je ureditev skladiščnih površin na območju kasete 5A,
- zaključila se je gradnja novih priklopnih mest za reefer kontejnerje,
- nadaljevala se je izgradnja novega zunanjega kamionskega terminala ob serminskem vhodu,
- nadaljeval se je premik skladiščnih blokov na kontejnerskem terminalu,
- nadaljevala se je nadgradnja terminala sipkih tovorov v skladu z ATEX,
- nadaljevala se je posodobitev sistema hlajenja in gašenja na rezervoarjih za Metanol,
- nabavljenih je bilo 8 terminalskih vlačilcev s prikolicami za potrebe kontejnerskega terminala,
- nabavljenih je bilo 9 novih 8-tonskih viličarjev za potrebe terminala generalnih tovorov.
4.2 Pregled pomembnejših dogodkov, novosti in dosežkov v obdobju januar – september 2023
FEBRUAR
- − Luka Koper je v začetku februarja odprla razpis za sponzorska in donatorska sredstva iz sklada Živeti s pristaniščem.
- − Uprava družbe Luka Koper, d. d., je sklicala 36. skupščino delničarjev družbe Luka Koper, d. d., ki je potekala 6. februarja 2023. Na skupščini so delničarji odpoklicali člane nadzornega sveta Francija Matoza, Nevenko Črešnar Pergar, Andreja Koprivca in Božidarja Godnjavca ter z dnem 7. februarja 2023 imenovali nove člane nadzornega sveta, in sicer Boruta Škabarja, Barbaro Nose, Jožefa Petroviča, Boštjana Raderja in Mirka Bandlja.
- − Dne 23. februarja 2023 se je v prenovljeni sestavi prvič sestal nadzorni svet Luke Koper, d. d. Člani so na prvi, ustanovni seji za predsednika izvolili Mirka Bandlja, za namestnika pa Tomaža Benčino. Na novo so oblikovali tudi vse tri komisije nadzornega sveta – revizijsko, kadrovsko in poslovno.
MAREC
- − 23. marca je Luka Koper organizirala poslovni dogodek za poljske poslovne partnerje v Varšavi. Dogodka se je udeležilo več kot 150 tamkajšnjih logistov, med njimi tudi predstavniki koprske pristaniške skupnosti.
- − V Miamiju je konec marca potekal največji sejem potniškega ladijskega turizma na svetu 'Seatrade Cruise Global 2023, kjer se je predstavila Luka Koper skupaj z drugimi deležniki, ki so vključeni v aktivnosti navtičnega turizma v Sloveniji.
APRIL
− Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., je na seji dne 13. aprila 2023 preveril predlog uporabe bilančnega dobička, ki ga bosta uprava in nadzorni svet predlagala skupščini delničarjev v potrditev. Uprava in nadzorni svet družbe predlagata sledečo uporabo bilančnega dobička, ki je na dan 31. 12. 2022 znašal 50.229.863,63 evra: del bilančnega dobička v znesku 35.000.000,00 evra se nameni za izplačilo dividend v bruto vrednosti 2,50 evra na navadno delnico, preostanek bilančnega dobička v znesku 15.229.863,96 evra ostane nerazporejen.
MAJ
- − Med 9. in 12. majem se je Luka Koper predstavila na največjem evropskem logističnem sejmu, Transport Logistic Muenchen.
- − Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., se je na seji dne 18. maja 2023 seznanil s sporazumom o predčasnem prenehanju mandata in delovnega razmerja, ki sta ga sklenila družba in predsednik uprave Boštjan Napast, ter na podlagi takšnega sporazuma sprejel sklep o predčasnem prenehanju mandata predsednika uprave. Boštjan Napast je funkcijo predsednika uprave opravljal do vključno 30. junija 2023. Nadzorni svet je ob tem sprejel odločitev o takojšnjem začetku postopka z javnim razpisom za imenovanje nove uprave. V obdobju od 1. julija 2023 do zaključka kandidacijskega postopka je vodenje uprave kot predsednica prevzela članica uprave Nevenka Kržan.
- − 20. maja je družba organizirala tradicionalni Pristaniški dan, ki se ga je udeležilo 3.000 obiskovalcev.
- − 22. maja je v Trstu potekal vrh o pristaniščih, logistiki, prometu in pomorskem gospodarstvu na območju Jadrana, ki so se ga aktivno udeležili predstavniki Luke Koper.
- − Luka Koper je od 20. do 23. maja v okviru vladne gospodarske delegacije sodelovala na več dogodkih v Vietnamu, ki predstavlja nezanemarljiv potencial za koprsko pristanišče in slovensko logistiko nasploh.
- − Družba Luka Koper, d. d., je dne 25. maja objavila sklic 37. skupščine delničarjev za 28. junij 2023.
JUNIJ
− V Beogradu je 6. junija potekala Poslovna konferenca o logistiki, dogodek, ki ga je v sodelovanju z Luko Koper, Javno agencijo SPIRIT Slovenija, Slovenskimi železnicami, Gospodarsko zbornico Srbije in Slovenskim poslovnim klubom Beograd organizirala Gospodarska zbornica Slovenije. Namen slovenske logistične delegacije je bil poiskati dodatne možnosti za sodelovanje s srbskimi logističnimi podjetji.
- − 8. in 9. junija je družba organizirali dvodnevno 'CoolWorkshop' delavnico s podrobno predstavitvijo storitev na kontejnerskem terminalu in terminalu za hlajene tovore. Delavnice se je udeležilo 25 predstavnikov poljskih logistov, prevoznikov ter uvoznikov in izvoznikov.
- − V Trstu je 21. junija potekalo srečanje severnojadranskih pristanišč, kjer so predstavniki pristanišč podpisali memorandum o soglasju za skupno krepitev razogličenja in energetske učinkovitosti v pristaniščih, ki utira pot večjemu institucionalnemu in operativnemu sodelovanju med pristanišči severnega Jadrana v prihodnjih letih.
- − V Linzu je 20. in 21. junija potekal tradicionalni dogodek Österreichischer Logistik Tag+Logistik Future Lab. Gre za najpomembnejši logistični dogodek v Avstriji, v okviru katerega se je tudi letos predstavila Luka Koper.
- − Koprsko pristanišče je 22. junija obiskala koordinatorka Baltsko-jadranskega koridorja Anne E. Jensen s sodelavci. Namen obiska je bil pregledati pretekle, aktualne in načrtovane aktivnosti, ki se delno ali v celoti izvajajo v okviru evropskih projektov.
- − Na 37. skupščini delničarjev, ki je potekala 28. junija 2023, so delničarji:
- o sprejeli sklep po katerem se za dividende nameni 2,50 evra bruto na delnico, za kar bo družba namenila 35.000.000,00 evra od skupno 50.229.863,96 evra bilančnega dobička za leto 2022. Dividende bodo izplačane 31. avgusta 2023,
- o odobrili poročilo o prejemkih članov organov vodenja in nadzora ter podelili razrešnico upravi in nadzornemu svetu za leto 2022,
- o za poslovna leta 2023, 2024 in 2025 imenovali revizijsko hišo BDO Revizija d. o. o.,
- o sprejeli politiko prejemkov organov vodenja, nadzora in organov vodenja odvisnih družb,
- o zavrnili predlog za določitev višine plačil za opravljanje funkcije in sejnine članom nadzornega sveta ter članom komisij.
JULIJ
- − V zaledju tretjega bazena je bila v začetku julija zaključena ena pomembnejših investicij na segmentu avtomobilov v Luki Koper in predana v uporabo nova površina za skladiščenje dodatnih 3.500 vozil na območju kasete 5.
- − Nadzorni svet družbe je na podlagi določil 29. člena Statuta delniške družbe Luka Koper, d. d., objavil razpis za delovno mesto: predsednik uprave (m/ž) oz. član uprave (m/ž).
- − Luka Koper je prejela sodbo Višjega sodišča v Kopru (CPG 50/2023) z dne 6. 7. 2023, s katero je to zavrnilo pritožbe tožeče stranke in vseh tožencev zoper sodbo Okrožno sodišča v Kopru (I Pg 265/2021 z dne 28. 9. 2022). Višje sodišče je s tem potrdilo sodbo sodišča prve stopnje glede odškodninske odgovornosti nekdanjih članov nadzornega sveta v zadevi nakupa 10 % deleža logističnega holdinga Trade Trans Invest (TTI) v višini 16.387.100 evrov s pripadajočimi obrestmi. Sodba je pravnomočna.
- − 19. julija je Koper zajelo neurje, med katerim so se strgale privezne vrvi na kontejnerski ladji, kar je povzročilo premik krmnega dela ladje proti južni strani prvega bazena. V reševanje so se vključili vlačilci družbe Adria-Tow, ki so ladjo potisnili in stabilizirali ob obalo kontejnerskega terminala. Močan veter in dež sta povzročila še nekaj drugih škodnih dogodkov v pristanišču. Med neurjem ni bilo telesno poškodovanih oseb.
- − V mesecu juliju je bil obnovljen certifikat EMAS, ki ga podeli MOPE (Ministrstvo za okolje, podnebje in energijo). S certifikatom družba izkazuje skladnost z zakonodajnimi zahtevami, stalnim dokazovanjem napredovanja na okoljskem področju in odprtega in transparentnega komuniciranja z javnostjo.
AVGUST
- − Sredi avgusta je družba prejela uporabno dovoljenje za 315 novih priključkov za hladilne kontejnerje, s čimer se je povečalo skupno število frigo priključkov na Kontejnerskem terminalu na več kot 1.000.
- − 22. avgusta je v pristanišče priplula ladja Mito, ki je otvorila novi ladijski servis japonskega ladjarja Ocean Network Express (ONE). Servis "Adriatic Israel Butterfly Loop service", tedensko povezuje Koper z Izraelom, Egiptom in Grčijo.
- − 31. avgusta je družba Luka Koper, d.d. objavila svojo dividendno politiko.
SEPTEMBER
- − 19. septembra je v Luko Koper prispel milijonti potnik v zgodovini potniškega terminala, ki je bil sicer vzpostavljen leta 2005.
- − 22. septembra je bila v sklopu aktivnosti za pomoč prizadetim v avgustovskih ujmah skupaj z Upravo Republike Slovenije za zaščito in reševanje organizirana donacija 241 palet opečnih zidakov. Posebnost opečnih zidakov je, da so izdelani iz izkopanega morskega sedimenta, ki se je v Luki Koper z leti pridobil pri poglabljanju luških bazenov.
- − 28. septembra je Luko Koper obiskala delegacija Ministrstva za kohezijo in regionalni razvoj, na čelu z državnim sekretarjem, pristojnim za kohezijsko politiko, mag. Markom Koprivcem ter se ob tej priložnosti sestala z vodstvom družbe. Sestanek delovne narave je bil namenjen seznanitvi z izpeljanimi aktivnostmi projekta SOPOREM, v sklopu katerega bodo v koprskem pristanišču zgradili eno največjih sončnih elektrarn v Sloveniji.
4.3 Pomembnejši dogodki po zaključku obdobja
OKTOBER
- − 6. oktobra se je predsednica uprave Luke Koper Nevenka Kržan skupaj z ministrom za gospodarstvo, turizem in šport Matjažem Hanom udeležila okrogle mize na temo logistike in transporta, ki je potekala na sedežu Avstrijske gospodarske zbornice na Dunaju. Na njej so sodelovali številni vodilni predstavniki avstrijskih logističnih podjetij.
- − 10. oktobra je Luka Koper gostila visoko vladno-gospodarsko delegacijo iz Vietnama, na čelu z ministrom za industrijo in trgovino, nj. Eksc. Nguyenom Hongom Dienom. Namen obiska je bil iskanje novih poslovnih priložnosti na relaciji Slovenija–Vietnam, ki tudi sicer predstavlja izjemen potencial za Luko Koper in slovensko logistiko nasploh.
- − 10. oktobra je Luka Koper gostila Martina Candinasa, predsednika Nacionalnega sveta Švicarske konfederacije, ki ga je spremljala Gabriele Pia Schreier, veleposlanica Švicarske konfederacije v Republiki Sloveniji z delegacijo. Visoke goste je sprejela uprava družbe s predsednico Nevenko Kržan na čelu, ki je delegaciji predstavila poslovanje in razvojne projekte družbe.
- − 12. oktobra je potekal krst novega vlačilca Ares pridružene družbe Adria Tow, d. o. o.
- − 12. oktobra je bil izveden prvi del presoje standarda ISO 37001/2016 Sistemi vodenja za preprečevanje korupcije.
- − 23. oktobra je Luka Koper gostila deželnega glavarja avstrijske zvezne dežele Štajerske mag. Christopherja Drexlerja z delegacijo, ki sta jo spremljala veleposlanica Republike Avstrije v Sloveniji, nj. Eksc. Elisabeth Ellison-Kramer in generalni direktor podjetja Cargo center Graz dr. Robert Brugger.
- − 24. in 25. oktobra je Luka Koper na Dunaju in Pragi organizirala tradicionalna dogodka za poslovne partnerje na teh ključnih trgih Luke Koper.
4.4 Obvladovanje tveganj in priložnosti
Mednarodne institucije v zadnjih napovedih za leto 2023 pričakujejo skromno gospodarsko rast v evrskem območju in zmerno krepitev v prihodnjih dveh letih. Po umiritvi rasti v 2023 naj bi se rast BDP evrskega območja ob stabilnejših razmerah na energetskih trgih, visoki zaposlenosti in krepitvi rasti plač ter odpravi težav v dobavnih verigah, postopno povišala. Globalna svetovna rast naj bi po napovedi S&P Global znašala 2,4% v 2023, 2,5% v 2024 in 2,8% v 2025. Po napovedih Evropske komisije naj bi inflacija v Evropski uniji v letu 2023 znašala 6,5%, v letu 2024 pa 3,2%, potem pa začela umirjati in se približevati 2,0%. Inflacijska gibanja ter pričakovanja se za družbo odražajo predvsem na sledečih področjih - na zvišanje stroškov materiala (gorivo, električna energija), stroških dela in storitev in na dvig vrednosti načrtovanih naložb, tako za opremo kot za infrastrukturo. Predvideva se, da bodo cene energentov in surovin ostale visoke dalj časa. Kot posledica rasti cen energentov se predvsem podjetja v energetsko intenzivnih dejavnostih soočajo z dvigom stroškov poslovanja. Visoke cene lahko privedejo do zmanjšane proizvodnje in posledično do upada pretovora na nekaterih blagovnih skupinah, pri čemer so najbolj izpostavljeni nekateri sipki tovori. Glavni negotovosti za napoved so geopolitične napetosti ter slabosti v državah z visoko inflacijo, kar bi lahko privedlo do širše finančne nestabilnosti.
Skupina se sooča s komercialnimi tveganji, ki izhajajo iz visoko konkurenčnega okolja ter vstopa ladjarjev in logistov v lastništvo terminalov bližnjih pristanišč, kot na primer vstop Hafen und Logistik AG (HHLA) v družbo Piattaforma Logistica Trieste v pristanišču Trst z nakupom večinskega deleža družbe in podelitvijo koncesije v luki Rijeka družbi APM Terminals/Enna Logic, ki je v lasti ladjarja A.P. Moller – Maersk.
Glavna strateškega tveganja, ki izhajajo iz zunanjega okolja, ostajajo zastarelost in nezadostnost kapacitet obstoječega železniškega omrežja ter možnost daljših prekinitev na železniškem tiru do Luke Koper, kar bi lahko vplivalo na nadaljnjo rast pretovora in razvoj koprskega pristanišča. Izgradnja drugega železniškega tira Divača – Koper bo prispevala k povečanju zmogljivosti in zanesljivosti železniške povezave do pristanišča, ki jo bomo lahko v celoti izkoriščali le ob sočasni nadgradnji železniškega vozlišča pred Luko Koper. Delež pretovora, ki se odpremi iz pristanišča po cesti, se od leta 2018 povečuje.
Družba Luka Koper, d.d. bo aktivno sodelovala v okviru postopkov sprejemanja nove Uredbe o mejnih vrednostih kazalnikov hrupa v okolju, s čemer se želi izogniti tveganju, da bi bile ladje ponovno opredeljene kot vir hrupa v pristanišču ali določene nižje mejne vrednosti. Tveganja, povezana s prekomernim hrupom, Skupina obvladuje s postopnim prehajanjem na tehnološko opremo z električnim napajanjem, vpeljavo prostovoljne sheme, ki jo pristanišča uporabljajo za spodbujanje in nagrajevanje okoljsko čistejših in sprejemljivejših ladij (Environmental Ship Index (ESI), saj bodo čistejše ladje plačevale nižje pristaniške pristojbine, ter komuniciranjem z ladjarji v posamičnih primerih hrupnih ladij.
Dne 13. 09. 2023 je bila sprejeta Uredba (EU) 2023/1804 Evropskega parlamenta in Sveta o vzpostavitvi infrastrukture za alternativna goriva ter razveljavitvi Direktive 2014/94/EU, ki državam članicam nalaga, da je v morskih pristaniščih omrežja TEN-T zagotovljena minimalna oskrba z električno energijo z obale za morske kontejnerske ladje in morske potniške ladje do 31. decembra 2029. Družba Luka Koper, d. d., in ELES izvajata postopke za pridobitev prostorsko-okoljske in projektne dokumentacije za izdelavo državnega prostorskega načrta za RTP (Razdelilna transformatorska postaja) Luka Koper in povezovalni vod do pristanišča, ki sta potrebna za oskrbo ladij z električno energijo, sama družba Luka Koper, d.d. pa bo v prihodnjih letih morala znotraj pristanišča zagotoviti tudi vso ostalo potrebno infrastukuro za te potrebe.
Družba ima prepoznana podnebna tveganja, ki zajemajo vplive dejavnosti podjetja na podnebne spremembe ter vplive podnebnih sprememb na poslovanje podjetja, ki lahko pomembno vplivajo na finančno uspešnost podjetja. Najvišje ocenjeno je tranzitno tveganje - tveganje zaostrovanja zahtev okoljske politike na ravni EU in Slovenije. Prilagajanje tem zahtevam bo lahko za družbo predstavljalo dodatne finančne obremenitve za naložbe v zamenjavo opreme in izgradnjo dodatne infrastrukture. Med fizičnimi podnebnimi tveganji je najvišje ocenjeno tveganje neurij in ekstremnih vremenskih pojavov, saj se povečujeta pogostost in intenzivnost. V juliju 2023 sta močan veter in dež povzročila nekaj izrednih dogodkov v pristanišču. V družbi se že upoštevajo dodatna priporočila Uprave za pomorstvo in v sodelovanju z zunanjimi inštitucijami pripravlja nabor dodatnih ukrepov za obvladovanje tveganja.
V letu 2023 se nadaljujejo aktivnosti, ki so potrebne za zagotovitev skladnosti s Pravilnikom o protieksplozijski zaščiti (Uradni list RS, št. 41/2016). Ta pravilnik določa zahteve, ki jih morajo izpolnjevati oprema in zaščitni sistemi, namenjeni za uporabo v potencialno eksplozivnih atmosferah. Ti se uporabljajo predvsem na terminalu za razsute in tekoče tovore.
Vpliv rusko-ukrajinskega konflikta na poslovanje Skupine Luka Koper
Rusko-ukrajinski konflikt nima pomembnejšega vpliva na strateške usmeritve in cilje družbe. Zaradi majhnega obsega poslovanja v prizadeti regiji in posledično nizke izpostavljenosti do nje, otežene okoliščine ne bodo materialno vplivale na poslovni izid. Skupina Luka Koper ni zaprosila za ukrepe državne podpore. Vpliv na zaposlene v Skupni Luka Koper ni zaznan, saj v prizadetih regijah Skupina nima svojih predstavnikov.
Gibanja na energetskih, surovinskih in prehrambnih trgih, ki so pod vplivom vojne v Ukrajini, kažejo na dodatne inflacijske pritiske, ki so vplivali na višje stroške poslovanja Skupine Luka Koper. Ocena prihodnjega vpliva ruske invazije na Ukrajino je bila izdelana na podlagi predpostavk, da se konflikt ne bo razširil na druga območja in da konflikt ne bo trajal dolgo. V primeru dolgotrajnejšega konflikta bi se to odrazilo v še izrazitejšem povišanju cen energentov in prehrambnih surovin ter dolgoročni visoki inflaciji. Za obvladovanje tveganj Skupina izvaja sledeče ukrepe:
- Luka Koper, d. d., ima sklenjeno pogodbo za dobavo naftnih derivatov do 15. maja 2024. Po pogodbi se cena naftnih derivatov določa na osnovi tržne kotacije cen in fiksne marže.
- Luka Koper, d. d., v pogodbe vključuje določila o uskladitvi prodajnih cen z inflacijo.
- Za dobavo električne energije je sklenjena pogodba z dobaviteljem, s katero ima družba zakupljene količine in določene cene za obdobje do konca leta 2024. Podpisana je tudi pogodba za dobavo električne energije v obdobju v letih 2025 in 2026, s čimer bo družba obvladovala to tveganje do sprejemljive ravni.
- Zaradi daljših dobavnih rokov so zaloge kritičnega materiala ustrezno povečane.
Uprava družbe, od izbruha krize posveča dodatno pozornost spremljanju stanja in razmer v informacijskem okolju družbe ter izvaja ukrepe za zagotavljanje razpoložljivosti, zaupnosti in celovitosti informacijskih sredstev, in sicer:
- Redno pregledovanje in posodabljanje strežniške in komunikacijske infrastrukture.
- Redno pregledovanje in posodabljanje aplikativnih rešitev.
- Redno pregledovanje dostopnih pravic.
- Uporaba več-faktorske avtentikacije.
- Zaščita pred kibernetskimi napadi.
- Nadzor nad privilegiranimi uporabniki.
- Redno ozaveščanje uporabnikov.
Vpliv vojne na Bližnjem Vzhodu na poslovanje Skupine Luka Koper
Vpliv konflikta v Izraelu in Gazi na globalne dobavne verige bo predvsem odvisen od stopnjevanja in trajanja konflikta. Pristanišče v Ashdod je Gazi najbližje kontejnersko pristanišče. Od Gaze je oddaljeno 40 km, trenutno pa je zaprt del pristanišča, kjer se pretovarjajo tekoči tovori, ostali deli pa poslujejo. Izrael je najbolj vpet v dobavne verige elektronike (polprevodniki), zdravstva in obrambe. Izrael je tudi pomemben izvoznik sadja in zelenjave. Za Luko Koper bi največjo nevarnost predstavljala razširitev konflikta na Egipt in morebitna blokada Sueškega prekopa, s čemer bi bil ogrožen celoten pretovor na relaciji Koper - Daljni Vzhod, predvsem blagovnih skupin kontejnerji, avtomobil in generalnih tovorov.
Skupna ocenjena vrednost prihodkov Skupine Luka Koper ustvarjenih v povezavi z izraelskim tržiščem, je ocenjena na približno 3,5 %. Skupina Luka Koper ocenjuje, da bo vojna na Bližnjem Vzhodu lahko neposredno vplivala na njeno poslovanje konec leta 2023 ter v 2024, v kolikšni meri pa je trenutno težko oceniti. Skupina Luka Koper izvaja nabor ukrepov za obvladovanje tega tveganja, in sicer, spremljanje stanja blaga na skladišču in obveščanje strank, omejevanje prejema tovora na skladišče brez znanega datuma odpreme, iskanje drugih poslov, ki bi nadomestili izpad ter s prilagoditvijo števila agencijskih delavcev.
4.5 Delnica LKPG
Delnica družbe Luka Koper, d. d., z oznako LKPG, kotira v Prvi kotaciji Ljubljanske borze. Konec meseca septembra 2023 je zaključila trgovanje ob 40-odstotkov višji vrednosti kot leto prej. Zaključni tečaj delnice LKPG je na zadnji trgovalni dan tretjega četrtletja 2023 znašal 31,2 evra za delnico.
V delniški knjigi je bilo na zadnji dan meseca septembra 2023 vpisanih 8.948 delničarjev, kar je 132 več kot leto prej. Največji lastnik družbe ostaja Republika Slovenija.
Deset največjih delničarjev na dan 30. septembra
| Delničar | Število delnic na dan 30.9.2023 |
Lastniški delež na dan 30.9.2023 v % |
Število delnic na dan 30.9.2022 |
Lastniški delež na dan 30.9.2022 v % |
|---|---|---|---|---|
| Republika Slovenija | 7.140.000 | 51,00 | 7.140.000 | 51,00 |
| Slovenski državni holding, d. d. | 1.557.857 | 11,13 | 1.557.857 | 11,13 |
| Kapitalska družba, d. d. | 696.579 | 4,98 | 696.579 | 4,98 |
| Mestna občina Koper | 439.431 | 3,14 | 439.431 | 3,14 |
| OTP banka d.d. – fiduciarni račun | 314.634 | 2,25 | 161.291 | 1,15 |
| Citibank N.A. – fiduciarni račun | 289.634 | 2,07 | 301.274 | 2,15 |
| Hrvatska poštanska banka d.d. – fiduciarni račun |
150.082 | 1,07 | 150.232 | 1,07 |
| Zagrebačka banka, d. d. – fiduciarni račun | 131.318 | 0,94 | 153.167 | 1,09 |
| Raiffeisen Bank International AG | 94.990 | 0,68 | 141.119 | 1,01 |
| RA-projekt.si, d.o.o. | 45.812 | 0,33 | 45.812 | 0,33 |
| Skupaj | 10.860.337 | 77,57 | 10.786.762 | 77,05 |
4.5.1 Trgovanja z delnico
Povprečni enotni dnevni tečaj delnice družbe Luka Koper, d. d., je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašal 29,14 evra, sicer pa se je njegova vrednost gibala med 24,90 evra in 34,80 evra. Najvišja tržna cena, po kateri so bili sklenjeni posli, je znašala 35,00 evra, najnižja pa 24,20 evra. Tržna kapitalizacija delnic Luke Koper je na zadnji dan meseca septembra 2023 znašala 436.800.000 evrov.
V obdobju januar – september leta 2023 je bilo z delnico LKPG sklenjenih 2.081 borznih poslov in poslov s svežnji. Skupni promet je v tem obdobju leta 2023 znašal 11.529.341 evrov. Ob tem je lastnika zamenjalo 386.900 delnic. V tem obdobju je indeks SBITOP dosegel 12-odstotno rast, delnica LKPG pa 26-odstotno rast.
Prikaz gibanja vrednosti zaključnega dnevnega tečaja LKPG in dnevnega prometa v obdobju januar – september 2023
Prikaz gibanja vrednosti indeksa SBI TOP in vrednosti indeksa LKPG v obdobju januar – september 2023
Ključni podatki o delnici LKPG
| 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | |
|---|---|---|
| Število delnic | 14.000.000 | 14.000.000 |
| Število navadnih kosovnih delnic | 14.000.000 | 14.000.000 |
| Zaključni tečaj na dan 30.9. (v evrih) | 31,20 | 22,30 |
| Knjigovodska vrednost delnice na dan 30.9. (v evrih)12 | 35,52 | 33,07 |
| Razmerje med tržno ceno in knjigovodsko vrednostjo delnice (P/B)13 | 0,88 | 0,67 |
| Čisti dobiček na delnico (EPS) (v evrih)14 | 4,37 | 5,53 |
| Razmerje med tržno ceno in dobičkom na delnico (P/E)15 | 7,15 | 4,03 |
| Tržna kapitalizacija na dan 30.9. (v milijonih evrov)16 | 436,80 | 312,20 |
| Skupni promet z delnico v obdobju januar – september (v milijonih evrov) | 11,53 | 11,99 |
4.5.2 Lastništvo delnic članov nadzornega sveta in uprave
| Delničar | Lastništvo 30. 9. 2023 |
||
|---|---|---|---|
| Nadzorni svet | Rok Parovel, član nadzornega sveta | 8 |
Preostali člani nadzornega sveta in člani uprave Luke Koper, d. d., na dan 30. septembra 2023 niso imeli v lasti delnic družbe.
4.5.3 Lastne delnice, odobreni kapital, pogojno povečanje kapitala
Družba Luka Koper, d. d., na dan 30. septembra 2023 ni imela lastnih delnic. Veljavni statut družbe ne predvideva kategorij odobrenega kapitala, do katerih bi lahko uprava družbe povečala osnovni kapital. Družba tudi ni imela podlage za pogojno povečanje osnovnega kapitala.
4.5.4 Pravila o omejitvah in razkritju trgovanja z delnicami družbe in z delnicami povezanih družb
Skladno s priporočili Ljubljanske borze je družba Luka Koper, d. d., sprejela Pravilnik o trgovanju z delnicami izdajatelja. Pravilnik predstavlja dodatno zagotovilo za enakopravno obveščenost vseh zainteresiranih javnosti o pomembnih poslovnih dogodkih v družbi in je pomemben element pri krepitvi zaupanja vlagateljev in ugleda Luke Koper. Namen pravilnika je njegovim zavezancem omogočiti trgovanje z delnicami družbe ter preprečiti možnost trgovanja na podlagi notranjih informacij. Pravilnik hkrati omogoča zakonsko zahtevano izvajanje obveznega poročanja o prodaji in nakupu delnic družbe Agenciji za trg vrednostnih papirjev.
12 Knjigovodska vrednost delnice = kapital / število delnic.
13 Razmerje med tržno ceno in knjigovodsko vrednostjo delnice (P/B) = zaključni tečaj / knjigovodska vrednost delnice.
14 Čisti dobiček na delnico (EPS) = čisti dobiček / število delnic.
Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov. 15 Razmerje med tržno ceno in dobičkom na delnico (P/E) = zaključni tečaj / čisti dobiček na delnico (EPS).
Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
16 Tržna kapitalizacija = zaključni tečaj * število delnic.
4.6 Trajnostni razvoj
Pristanišče Koper je umeščeno v urbano okolje, v zaledju pa meji na zaščiteno območje Škocjanskega zatoka, zato je skrb za kakovost bivanja ljudi ter zaščito narave izpostavljena v vseh razvojnih dokumentih in ključnih politikah družbe. Družba je v svoje poslovanje in strateške usmeritve že pred časom vgradila načela trajnostnega razvoja, v Strategiji družbene odgovornosti in trajnostnega razvoja, ki jo je sprejela v začetku leta 2021, pa zastavila cilje, ki si jih bo prizadevala uresničiti v sodelovanju z lokalnimi in institucionalnimi deležniki ter z upoštevanjem najboljših mednarodnih praks.
Poudarki obdobja januar - september 2023
- Luka Koper je prejela spremembo okoljevarstvenega dovoljenja za obratovanje vira hrupa.
- Zaradi povečanega obsega dela je bilo v Skupini Luka Koper v obdobju januar september 2023 realiziranih 134 zaposlitev.
- V obravnavanem obdobju se je zgodila 1 težja poškodba.
- Predstavniki severnojadranskih pristanišč so podpisali memorandum o soglasju za skupno krepitev razogličenja in energetske učinkovitosti v pristaniščih.
4.6.1 Skrb za zaposlene
Zaposleni v Skupini Luka Koper s svojim znanjem, energijo in delovno vnemo dokazujejo predanost kolektivu in partnersko soustvarjajo prihodnost podjetja. Sodelovanje, odgovornost, spoštovanje, pripadnost, ustvarjalnost vsakega posameznika so vrednote družbe, ki jih zaposleni udejanjajo v praksi.
Število zaposlenih po družbah in v Skupini Luka Koper
| 30. 9. 2023 | 30. 9. 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 1.723 | 1.599 | 108 |
| Luka Koper INPO, d. o. o. | 131 | 131 | 100 |
| Adria Terminali, d. o. o. | 27 | 27 | 100 |
| TOC, d. o. o. | 5 | 5 | 100 |
| Skupina Luka Koper17 | 1.886 | 1.762 | 107 |
Na dan 31. 12. 2022 je bilo v družbi Luka Koper, d. d., 1.638 zaposlenih, v Skupini Luka Koper pa 1.801 zaposlenih.
Število agencijskih delavcev
| 30. 9. 2023 | 30. 9. 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 422 | 367 | 115 |
| Luka Koper INPO, d. o. o. | 7 | 7 | 100 |
| Skupina Luka Koper | 429 | 374 | 115 |
Na dan 31. 12. 2022 je bilo v družbi Luka Koper, d. d., 352 agencijskih delavcev, v Skupini Luka Koper pa 359 agencijskih delavcev.
17 V tabeli nista prikazani odvisni družbi Skupine Luka Koper Logis-Nova, d. o. o., in Adria Investicije, d. o. o., ker nimata zaposlenih.
| Število novih zaposlitev | Število odhodov | Stopnja fluktuacije (v %)18 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | |
| Luka Koper, d. d. | 121 | 67 | 36 | 44 | 2,0 | 2,7 |
| Skupina Luka Koper | 134 | 79 | 49 | 53 | 2,5 | 2,9 |
Primerjava med zaposlovanjem, odhodi in stopnjo fluktuacije
Število ur izobraževanja / zaposlenega
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 18 | 12,2 | 14,4 | 85 |
| Skupina Luka Koper | / | 12,6 | 13,0 | 97 |
4.6.2 Varnost in zdravje pri delu
Luka Koper uresničuje politiko varnega in zdravega delovnega okolja tako, da so načini delovanja, delovni procesi ter procesi sodelovanja z zunanjimi deležniki skladni s sistemom vodenja varnosti in zdravja pri delu ISO 45001. Z različnimi ukrepi, kot so prepoznava dejavnikov tveganj, izobraževanja, dodatna usposabljanja, nadzori, promocija/ozaveščanje zaposlenih in ostalih v pristanišču, Luka Koper teži k temu, da deluje preventivno. Vsak izredni dogodek se ustrezno razišče in sprejeme ukrepe za preprečitev ponovitve podobnih dogodkov.
Število poškodb pri delu / milijon opravljenih ur
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | <17 | 28,4 | 18,1 | 157 |
Število poškodb je precej višje od zastavljenega cilja. V večini gre za lažje poškodbe. Iz raziskav poškodb pri delu je ugotoviti, da se je več kot polovica poškodb zgodila pri dostopanju, sestopanju ali gibanju na ravni tal in ni v neposredni povezavi z izvajanjem dela. Delno so poškodbe nastale zaradi nedoslednega upoštevanja pravila tritočkovnega oprijema, delno pa so poškodbe povezane z neravno površino oz. sestopom na različne predmete na površini.
Število težjih poškodb
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 0 | 1 | 0 | / |
V mesecu avgustu 2023 se je zgodila težja poškodba, in sicer udar strele v zaposlenega med neurjem.
Število trkov v notranjem transportu / milijon opravljenih ur
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 20 | 17,1 | 16,1 | 106 |
Število trkov na manipulativnih površinah / milijon opravljenih ur
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 35 | 72,0 | 53,4 | 135 |
V večini gre za trke v nepremična sredstva kot so infrastruktura, parkirana oz. stoječa vozila ter kontejnerji, med katerimi izstopajo trki, ki se zgodijo med pretovorom novih vozil.
18 Metoda izračuna fluktuacije = število odhodov/(začetno stanje zaposlenih + nove zaposlitve) x100
Sprejet je bil akcijski načrt, v katerem so podani ključni predlogi za izboljšanje na področju varnosti in zdravja pri delu, katerega realizacija se predvideva do konca leta 2023.
4.6.3 Naravno okolje
Luka Koper, d. d., od nekdaj skrbi za izboljšanje kakovosti življenja v celotnem prostoru, v katerega je umeščeno pristanišče, in se zaveda ranljivosti naravnega okolja. Ob zavedanju, da pristanišče vpliva na okolje, se je Luka Koper v svojih politikah zavezala smotrnemu ravnanju z okoljem, saj ga želi ohraniti tudi za prihodnje rodove. Spremljanje in zmanjševanje vplivov na okolje sta del rednih delovnih aktivnosti. Pri tem Luka Koper, d. d., sodeluje s pristojnimi strokovnimi institucijami.
Rezultati meritev zdravju škodljivih prašnih delcev PM10 (v μg/m3 ) na mejah pristanišča
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Ankaran - Rožnik | <30 | 12 | 16 | 75 |
| Bertoki | <30 | 23 | 23 | 100 |
| Koper – potniški terminal | <30 | 14 | 14 | 100 |
Povprečna vrednost prašnih usedlin (v mg/m2dan)
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Povprečna vrednost prašnih usedlin | <200 | 110 | 117 | 94 |
| Število preseganj | 5 | 5 | 10 | 100 |
Delež ločeno zbranih odpadkov (v %)
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Delež ločeno zbranih odpadkov | 93 | 93,9 | 94,4 | 99 |
Povprečne meritve hrupa znotraj pristanišča (v dB)
| 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 |
Mejne vrednosti za 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| V meja pristanišča (Bertoki) | LD =38 | LD =39 | 97 | 65 |
| LV =36 | LV =37 | 97 | 60 | |
| LN =34 | LN =35 | 97 | 55 | |
| LDVN =41 | LDVN =42 | 98 | 65 | |
| S meja pristanišča (Ankaran) | LD =43 | LD =43 | 100 | 65 |
| LV =42 | LV =42 | 100 | 60 | |
| LN =42 | LN =41 | 102 | 55 | |
| LDVN =48 | LDVN =48 | 100 | 65 | |
| J meja pristanišča (Koper) | LD =53 | LD =53 | 100 | 65 |
| LV =52 | LV =52 | 100 | 60 | |
| LN =51 | LN =51 | 100 | 55 | |
| LDVN =58 | LDVN =58 | 100 | 65 |
Legenda: LD – dnevna raven hrupa, LV – večerna raven hrupa, LN – nočna raven hrupa, LDVN – raven hrupa dan – večer - noč Podatki v tabeli predstavljajo hrup brez ladij in pred prvimi stavbami izven pristanišča.
Specifična poraba energentov in vode na pretovorjeno tono celotnega pretovora19
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Poraba električne energije (kWh/t) | 0,7960 | 0,8464 | 0,7075 | 120 |
| Poraba pogonskega goriva (l/t) | 0,1290 | 0,1268 | 0,1258 | 101 |
| Poraba pitne vode (l/t) | 2,5000 | 2,1581 | 2,1910 | 98 |
Na 20 odstotno odstopanje od ciljne specifične porabe električne energije vpliva višji pretovor terminala za hlajene tovore in hladilniških kontejnerjev in s tem povezana uporaba namenskih električnih priključkov za napajanje le teh. Za 1 odstotek višja specifična poraba goriva od ciljne vrednosti, je posledica večjega obsega pretovora praznih kontejnerjev, ki vpliva na manjši obseg pretovora v tonah, višje nenačrtovane porabe dizel agregatov za priklop hladilnih kontejnerjev.
Število onesnaženj zunaj območja luškega akvatorija
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Število onesnaženj | 0 | 0 | 0 | / |
Inšpekcijski in interni ukrepi pri posegih v prostor
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Število ukrepov | 0 | 0 | 0 | / |
Požarna varnost
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Intervencijski čas PGE za požarne intervencije in nesreče s telesnimi poškodbami |
<3,5 min | 2,77 | 2,98 | 93 |
| Št. velikih industrijskih nesreč | 0 | 0 | 0 | / |
| Št. nerealiziranih inšpekcijskih odločb s področja požarne varnosti |
0 | 0 | 0 | / |
4.6.4 Družbeno okolje
Družbeno odgovornost do lokalnega okolja, na katerega pristaniška dejavnost najbolj vpliva, Luka Koper izkazuje s podporo organiziranim skupinam in posameznikom, ki izvajajo projekte ali dejavnosti, pomembne za kakovost bivanja prebivalcev v lokalnem prostoru, in sicer s področja športa, kulture, ekologije, znanosti, izobraževanja in humanitarne dejavnosti.
Sponzorska in donatorska sredstva (v tisoč eur)
| Letni cilj 2023 | 1 – 9 2023 | 1 – 9 2022 | Indeks 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 1.300 | 1.009 | 891 | 114 |
19 Celotni pretovor zajema ladijski pretovor, polnjenje/praznjenje kontejnerjev in kopenski pretovor
5 Računovodsko poročilo
5.1 Računovodski izkazi družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper
5.1.1 Izkaz poslovnega izida
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Čisti prihodki od prodaje | 231.215.213 | 231.271.661 | 233.896.389 | 233.733.385 |
| Usredstveni lastni proizvodi in storitve | 49.810 | 75.110 | 49.810 | 75.110 |
| Drugi prihodki | 1.154.917 | 1.256.070 | 2.562.923 | 2.625.580 |
| Stroški materiala | -16.508.799 | -16.464.901 | -16.707.145 | -16.758.203 |
| Stroški storitev | -61.647.108 | -53.981.167 | -57.439.080 | -50.212.443 |
| Stroški dela | -73.048.538 | -67.996.545 | -78.884.572 | -73.303.169 |
| Amortizacija | -24.122.605 | -22.781.797 | -24.541.102 | -23.314.562 |
| Drugi odhodki | -7.339.236 | -6.592.717 | -7.367.050 | -6.612.165 |
| Poslovni izid iz poslovanja | 49.753.654 | 64.785.714 | 51.570.173 | 66.233.533 |
| Finančni prihodki | 6.378.090 | 4.443.768 | 5.065.408 | 3.151.707 |
| Finančni odhodki | -1.030.613 | -299.408 | -1.030.039 | -299.364 |
| Poslovni izid iz financiranja | 5.347.477 | 4.144.360 | 4.035.369 | 2.852.343 |
| Rezultati pridruženih družb | 0 | 0 | 1.423.699 | 1.295.074 |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 55.101.131 | 68.930.074 | 57.029.241 | 70.380.950 |
| Obračunani davek | -9.517.547 | -10.854.573 | -9.764.240 | -10.994.264 |
| Odloženi davki | 257.753 | -36.700 | 257.275 | -36.155 |
| Čisti poslovni izid delujočega poslovanja | 45.841.337 | 58.038.801 | 47.522.276 | 59.350.531 |
| Čisti poslovni izid ustavljenega poslovanja | 0 | 0 | 0 | -66.280 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 45.841.337 | 58.038.801 | 47.522.276 | 59.284.251 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja lastnikov obvladujoče družbe |
0 | 0 | 47.487.287 | 59.245.828 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja lastnikov neobvladujočih deležev |
0 | 0 | 34.989 | 38.423 |
| Čisti dobiček na delnico | 3,27 | 4,15 | 3,39 | 4,23 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so njihov sestavni del in jih je treba brati v povezavi z njimi.
5.1.2 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 45.841.337 | 58.038.801 | 47.522.276 | 59.284.251 |
| Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, vrednotenih po pošteni vrednosti prek kapitala |
7.594.476 | -13.900.488 | 7.594.475 | -13.906.645 |
| Odloženi davek na prevrednotenje finančnih sredstev, vrednotenih po pošteni vrednosti prek kapitala |
-1.442.950 | 2.641.091 | -1.442.950 | 2.642.262 |
| Postavke, ki pozneje ne bodo prerazvrščene v poslovni izid |
6.151.526 | -11.259.397 | 6.151.525 | -11.264.383 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 51.992.862 | 46.779.404 | 53.673.801 | 48.019.868 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja lastnikov obvladujoče družbe |
51.992.862 | 46.779.404 | 53.638.812 | 47.981.445 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja lastnikov neobvladujočih deležev |
0 | 0 | 34.989 | 38.423 |
5.1.3 Izkaz finančnega položaja
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| SREDSTVA | |||||
| Nepremičnine, naprave in oprema | 451.806.106 | 446.106.451 | 462.936.561 | 457.645.315 | |
| Naložbene nepremičnine | 23.045.679 | 23.467.367 | 15.156.446 | 15.324.069 | |
| Neopredmetena sredstva | 733.364 | 870.086 | 800.586 | 942.603 | |
| Druga sredstva | 782.328 | 216.640 | 782.328 | 216.640 | |
| Delnice in deleži v družbah v Skupini | 4.048.063 | 4.048.063 | 0 | 0 | |
| Delnice in deleži v pridruženih družbah | 6.737.709 | 6.737.709 | 16.551.721 | 16.361.004 | |
| Druge nekratkoročne finančne naložbe | 53.720.248 | 45.758.319 | 56.951.056 | 48.989.127 | |
| Dana posojila in depoziti | 0 | 0 | 0 | 5.557 | |
| Nekratkoročne poslovne terjatve | 39.991 | 39.991 | 37.156 | 39.991 | |
| Odložene terjatve za davek | 3.934.914 | 5.120.112 | 3.918.478 | 5.104.155 | |
| Nekratkoročna sredstva | 544.848.402 | 532.364.738 | 557.134.332 | 544.628.461 | |
| Zaloge | 1.917.468 | 1.596.208 | 1.917.468 | 1.596.208 | |
| Finančne naložbe | 59.041.227 | 0 | 59.041.227 | 0 | |
| Dana posojila in depoziti | 15.000.440 | 1.717 | 20.000.440 | 1.717 | |
| Poslovne ter druge terjatve in sredstva | 65.676.095 | 59.622.532 | 66.610.569 | 60.178.626 | |
| Denar in denarni ustrezniki | 50.463.473 | 69.095.661 | 72.265.610 | 94.749.216 | |
| Kratkoročna sredstva | 192.098.703 | 130.316.118 | 219.835.314 | 156.525.767 | |
| SKUPAJ SREDSTVA | 736.947.105 | 662.680.856 | 776.969.646 | 701.154.228 | |
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | |||||
| Osnovni kapital | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 | |
| Kapitalske rezerve | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 | |
| Rezerve iz dobička | 261.540.812 | 261.540.812 | 261.540.812 | 261.540.812 | |
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | 26.622.961 | 20.471.436 | 26.821.943 | 20.670.418 | |
| Zadržani dobički | 61.071.201 | 50.229.864 | 97.720.776 | 85.232.746 | |
| Kapital lastnikov obvladujoče družbe | 497.218.642 | 480.225.780 | 534.067.199 | 515.427.644 | |
| Neobvladujoči deleži | 0 | 0 | 320.272 | 304.525 | |
| Skupaj kapital | 497.218.642 | 480.225.780 | 534.387.471 | 515.732.169 | |
| Rezervacije | 20.352.095 | 20.348.498 | 21.041.307 | 21.037.710 | |
| Odloženi prihodki | 32.027.482 | 31.277.675 | 33.098.216 | 32.406.391 | |
| Nekratkoročna posojila | 97.777.679 | 54.315.463 | 97.777.679 | 54.315.463 | |
| Druge nekratkoročne finančne obveznosti | 494.576 | 741.361 | 494.268 | 698.507 | |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti | 97.738 | 1.105.802 | 128.712 | 1.145.239 | |
| Nekratkoročne obveznosti | 150.749.570 | 107.788.799 | 152.540.182 | 109.603.310 | |
| Kratkoročna posojila | 15.193.235 | 8.336.093 | 15.193.235 | 8.336.093 | |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti | 373.695 | 408.276 | 346.680 | 330.026 | |
| Obveznosti za davek od dohodka | 4.141.809 | 9.842.953 | 4.319.168 | 9.866.267 | |
| Poslovne in druge obveznosti | 69.270.154 | 56.078.955 | 70.182.910 | 57.286.363 | |
| Kratkoročne obveznosti | 88.978.893 | 74.666.277 | 90.041.993 | 75.818.749 | |
| SKUPAJ KAPITAL IN OBVEZNOSTI | 736.947.105 | 662.680.856 | 776.969.646 | 701.154.228 |
5.1.4 Izkaz denarnih tokov
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | ||
| DENARNI TOK PRI POSLOVANJU | |||||
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 45.841.337 | 58.038.801 | 47.522.276 | 59.284.251 | |
| Prilagoditve za: | |||||
| Amortizacija | 24.122.605 | 22.781.797 | 24.541.102 | 23.314.562 | |
| Odpisi vrednosti in izgube pri prodaji nepremičnin, naprav, opreme in naložbenih nepremičnin |
246.288 | 22.798 | 246.305 | 22.880 | |
| Dobiček pri prodaji nepremičnin, naprav in opreme, neopredmetenih sredstev in naložbenih nepremičnin |
-108.313 | -84.498 | -108.435 | -230.859 | |
| Popravek vrednosti terjatev | 287.965 | 219.954 | 297.415 | 241.807 | |
| Izterjane slabljene terjatve in odpisane obveznosti | -292.242 | -412.473 | -303.833 | -431.461 | |
| Odprava rezervacij | -808 | -2.975 | -808 | -2.975 | |
| Finančni prihodki | -6.378.090 | -4.443.768 | -5.065.408 | -3.151.707 | |
| Finančni odhodki | 1.030.613 | 299.408 | 1.030.039 | 299.364 | |
| Pripoznani rezultat pridruženih družb po kapitalski metodi |
0 | 0 | -1.423.699 | -1.295.074 | |
| Obračunani davek in odloženi davki | 9.259.794 | 10.891.273 | 9.506.965 | 11.030.419 | |
| Dobiček iz poslovanja pred spremembo čistih | 74.009.149 | 87.310.317 | 76.241.919 | 89.081.207 | |
| kratkoročnih sredstev in davki | |||||
| Sprememba drugih sredstev | -565.688 | 5.925.091 | -565.688 | 5.925.091 | |
| Sprememba poslovnih terjatev | -5.393.177 | -17.006.086 | -5.785.205 | -17.026.639 | |
| Sprememba zalog | -321.260 | -130.986 | -321.260 | -130.986 | |
| Sprememba poslovnih obveznosti | 25.840.908 | 4.475.992 | 15.433.574 | 4.359.812 | |
| Sprememba rezervacij | 4.405 | 257.832 | 4.405 | 257.832 | |
| Sprememba nekratkoročno odloženih prihodkov | 749.807 | 1.195.756 | 691.825 | 1.163.893 | |
| Denar, ustvarjen pri poslovanju | 94.324.144 | 82.027.916 | 85.699.570 | 83.630.210 | |
| Izdatki za obresti | -1.033.821 | -251.635 | -1.033.247 | -251.591 | |
| Izdatki za davek | -15.218.691 | -5.398.631 | -15.311.339 | -5.454.276 | |
| Čisti denarni tokovi iz poslovanja | 78.071.632 | 76.377.650 | 69.354.984 | 77.924.343 | |
| DENARNI TOK PRI NALOŽBENJU | |||||
| Prejete obresti | 1.382.125 | 307.856 | 1.708.588 | 321.307 | |
| Prejete dividende in deleži v dobičku odvisnih družb | 462.701 | 202.983 | 0 | 0 | |
| Prejete dividende in deleži v dobičku pridruženih družb Prejete dividende in deleži v dobičku drugih družb |
691.982 2.932.828 |
1.158.075 2.524.888 |
691.982 2.989.366 |
1.158.075 2.580.434 |
|
| Prejemki od prodaje nepremičnin, naprav in opreme in | 281.836 | 84.729 | 281.957 | 231.008 | |
| neopredmetenih sredstev | |||||
| Prejemki od prodaje naložbenih nepremičnin | 31.824 | 0 | 31.824 | 0 | |
| Prejemki od prodaje, zmanjšanja finančnih naložb in danih posojil |
1.277 | 1.206 | 6.835 | 1.206 | |
| Izdatki za nakup nepremičnin, naprav in opreme, neopredmetenih sredstev |
-43.439.184 | -23.407.337 | -33.538.864 | -24.025.407 | |
| Izdatki za nakup finančnih naložb in povečanje danih posojil in depozitov |
-74.041.227 | 0 | -79.041.227 | 0 | |
| Čisti denarni tokovi iz naložbenja | -111.695.838 | -19.127.600 | -106.869.539 | -19.733.377 | |
| DENARNI TOK PRI FINANCIRANJU | |||||
| Prejemki pri prejetih nekratkoročnih posojilih | 60.000.000 | 36.100.000 | 60.000.000 | 36.100.000 | |
| Izdatki za vračilo nekratkoročnih posojil | -3.428.572 | -12.250.000 | -3.428.572 | -12.250.000 | |
| Izdatki za vračilo kratkoročnih posojil | -6.252.070 | -30.324.120 | -6.252.070 | -30.324.120 | |
| Izdatki za plačilo sredstev v najemu | -327.340 | -277.509 | -288.409 | -319.318 | |
| Izplačane dividende | -35.000.000 | -15.960.000 | -35.000.000 | -15.960.000 | |
| Čisti denarni tokovi iz financiranja | 14.992.018 | -22.711.629 | 15.030.949 | -22.753.438 | |
| Čisto povečanje/zmanjšanje denarnih sredstev in | -18.632.188 | 34.538.421 | -22.483.606 | 35.437.528 | |
| njihovih ustreznikov Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih |
|||||
| ustreznikov | 69.095.661 | 16.342.426 | 94.749.216 | 40.638.685 | |
| Končno stanje denarnih sredstev in njihovih | 50.463.473 | 50.880.847 | 72.265.610 | 76.076.213 | |
| ustreznikov |
5.1.5 Izkaz lastniškega kapitala družbe
| (v evrih) | Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Osnovni kapital |
Kapitalske rezerve |
Zakonske rezerve |
Druge rezerve iz dobička |
Zadržani dobički |
Finančne naložbe |
Aktuarski dobički in izgube |
Skupaj kapital | |||
| Stanje na dan 31. decembra 2021 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 29.592.319 | 31.260.558 | -1.567.938 | 386.889.959 | ||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | ||
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | ||
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 58.038.801 | 0 | 0 | 58.038.801 | ||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11.259.397 | 0 | -11.259.397 | ||
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 58.038.801 | -11.259.397 | 0 | 46.779.404 | ||
| Stanje na dan 30. septembra 2022 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 71.671.120 | 20.001.161 | -1.567.938 | 462.995.710 | ||
| Stanje na dan 31. decembra 2022 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 242.775.697 | 50.229.864 | 21.848.831 | -1.377.395 | 480.225.780 | ||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -35.000.000 | 0 | 0 | -35.000.000 | ||
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -35.000.000 | 0 | 0 | -35.000.000 | ||
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 45.841.337 | 0 | 0 | 45.841.337 | ||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.151.525 | 0 | 6.151.525 | ||
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 45.841.337 | 6.151.525 | 0 | 51.992.862 | ||
| Stanje na dan 30. septembra 2023 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 242.775.697 | 61.071.201 | 28.000.356 | -1.377.395 | 497.218.642 |
5.1.6 Izkaz lastniškega kapitala Skupine
| (v evrih) | Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Osnovni kapital |
Kapitalske rezerve |
Zakonske rezerve |
Druge rezerve iz dobička |
Zadržani dobički |
Finančne naložbe |
Aktuarski dobički in izgube |
kapital lastnikov obvladujočih deležev |
Kapital neobvladujoči h deležev |
Skupaj kapital |
|
| Stanje na dan 31. decembra 2021 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 63.769.456 | 31.769.273 | -1.732.471 | 466.697.624 | 267.704 | 466.965.328 |
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | -10.835 | -15.970.835 |
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | -10.835 | -15.970.835 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 59.245.828 | 0 | 0 | 59.245.828 | 38.423 | 59.284.251 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11.264.383 | 0 | -11.264.383 | 0 | -11.264.383 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 59.245.828 | -11.264.383 | 0 | 47.981.445 | 38.423 | 48.019.868 |
| Stanje na dan 30. septembra 2022 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 107.055.284 | 20.504.890 | -1.732.471 | 498.719.069 | 295.291 | 499.014.360 |
| Stanje na dan 31. decembra 2022 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 242.775.697 | 85.232.746 | 22.232.861 | -1.562.443 | 515.427.644 | 304.525 | 515.732.169 |
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -35.000.000 | 0 | 0 | -35.000.000 | -19.242 | -35.019.242 |
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -35.000.000 | 0 | 0 | -35.000.000 | -19.242 | -35.019.242 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 47.487.287 | 0 | 0 | 47.487.287 | 34.989 | 47.522.276 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.151.525 | 0 | 6.151.525 | 0 | 6.151.525 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 47.487.287 | 6.151.525 | 0 | 53.638.812 | 34.989 | 53.673.801 |
| Druge spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 743 | 0 | 0 | 743 | 0 | 743 |
| Druge spremembe | 0 | 0 | 0 | 0 | 743 | 0 | 0 | 743 | 0 | 743 |
| Stanje na dan 30. septembra 2023 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 242.775.697 | 97.720.776 | 28.384.386 | -1.562.443 | 534.067.199 | 320.272 | 534.387.471 |
5.2 Pojasnila k računovodskim izkazom
Luka Koper, d. d., pristaniški in logistični sistem (v nadaljevanju: družba), s sedežem na Vojkovem nabrežju 38 v Kopru, v Sloveniji, je obvladujoča družba Skupine Luka Koper (v nadaljevanju: Skupine). V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani ločeni računovodski izkazi družbe Luka Koper, d. d., ter nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi Skupine Luka Koper, za obdobje januar – september 2023 oziroma na dan 30. september 2023. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo izkaze obvladujoče družbe in izkaze odvisnih družb ter pripadajoče poslovne izide pridruženih družb.
Odvisne družbe, vključene v konsolidirane izkaze, so:
- Luka Koper INPO, d. o. o., 100 %
- Adria Terminali, d. o. o., 100 %
- TOC, d. o. o., 68,13 %
Pridružene družbe, vključene v konsolidirane izkaze:
- Adria Transport, d. o. o., 50 %
- Adria Transport Croatia, d. o. o., v 100 % lastništvu Adrie Transport, d. o. o.
- Adria-Tow, d. o. o., 50 %
- Adriafin, d. o. o., 50 %
- Avtoservis, d. o. o., 49 %
Družbe, ki niso vključene v konsolidirane izkaze, na dan 30. septembra 2023:
- Logis-Nova, d. o. o., 100 %
- Adria Investicije, d. o. o., 100 %
Družbi Adria Investicije, d. o. o., in Logis-Nova, d. o. o., nista vključeni v konsolidirane izkaze, ker za pošteno predstavitev finančnega položaja Skupine nista pomembni.
Izjava o skladnosti
Medletno poročilo o poslovanju je pripravljeno v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 – Medletno poročanje. Računovodski izkazi družbe ter konsolidirani računovodski izkazi so sestavljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), ki jih je sprejel Svet za mednarodne računovodske standarde (IASB) in Evropska unija ter v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah.
Podlage za sestavo računovodskih izkazov
Računovodski izkazi družbe in Skupine so pripravljeni ob predpostavki, da bo družba/Skupina v prihodnje nadaljevala poslovanje, ker je družba v preteklosti poslovala z dobičkom in ima takojšenj dostop do likvidnih sredstev. Poslovanje družbe/Skupine ni sezonske narave. Računovodski izkazi so sestavljeni v evrih brez centov. Izkazi posredujejo najširšemu krogu uporabnikov koristne informacije o uspešnosti poslovanja v obdobju januar – september 2023, v primerjavi s primerljivimi podatki za predhodno leto ter o finančnem položaju družbe na dan 30. september 2023 v primerjavi s stanjem konec leta 2022.
Računovodski izkazi družbe Luka Koper, d. d. ter konsolidirani računovodski izkazi Skupine Luka Koper, za poročevalsko obdobje januar – september 2023 ter na dan 30. september 2023 niso revidirani, medtem ko so za primerjalno obdobje na dan 31. decembra 2022 revidirani. Pri izdelavi poročila so bile upoštevane enake računovodske podlage in usmeritve, kot na zadnji dan leta 2022.
Geopolitične razmere so se zaradi vojne v Ukrajini močno zaostrile in vplivajo na gospodarska gibanja v letu 2023. Posledice so neposredno vplivale na višanje cene energentov in surovin, kar poslovodstvo spremlja in se primeroma odziva za zagotavljanje nemotenega poslovanja družbe/Skupine.
Uporaba ocen in presoj
Skladno z MSRP poslovodstvo pri pripravi računovodskih izkazov poda ocene, presoje in predpostavke, ki vplivajo na uporabo usmeritev in na izkazane vrednosti sredstev ter obveznosti, prihodkov in odhodkov. Ocene so oblikovane glede na izkušnje iz prejšnjih let in pričakovanja v obračunskem obdobju. Način oblikovanja ocen ter s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkriti v pojasnilih k posameznim postavkam.
Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Dejanski rezultati lahko od teh ocen odstopajo, zato se ocene stalno preverjajo in se oblikujejo njihovi popravki. Spremembe računovodskih ocen se pripoznajo v obdobju, za katerega se ocene spremenijo, oziroma za vsa prihodnja obdobja, na katera spremembe vplivajo.
Ocene in predpostavke so uporabljene predvsem pri naslednjih presojah, brez pomembnih sprememb:
- Najemi Identifikacija najemnih pogodb, določitev trajanja najema ter diskontne stopnje
- Presoja oblikovanja rezervacij za tožbe
- Presoja ustreznosti življenjskih dob pomembnih osnovnih sredstev
- Presoja ustreznosti pripoznavanja prihodkov iz pogodb s kupci
- Presoja slabitve sredstev
- Prerazporejanje sredstev ali dela sredstev med naložbene nepremičnine
- Ocena poštene vrednosti sredstev
- Ocena možnosti uporabe terjatev za odložene davke.
5.3 Dodatna pojasnila izkaza poslovnega izida
Čisti prihodki od prodaje
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | ||
| Čisti prihodki od prodaje domačim kupcem na podlagi pogodb s kupci |
74.474.387 | 67.803.129 | 76.957.155 | 70.124.257 | |
| - storitev | 74.463.660 | 67.698.309 | 76.946.428 | 70.019.437 | |
| - blaga in materiala | 10.727 | 104.820 | 10.727 | 104.820 | |
| Čisti prihodki od prodaje tujim kupcem na podlagi pogodb s kupci |
150.016.410 | 156.966.302 | 150.611.532 | 157.511.200 | |
| - storitev | 150.016.410 | 156.966.302 | 150.611.532 | 157.511.200 | |
| Čisti prihodki na podlagi pogodb s kupci | 224.490.797 | 224.769.431 | 227.568.687 | 227.635.457 | |
| Čisti prihodki od pobranih pristaniških pristojbin | 5.129.558 | 4.980.699 | 5.129.558 | 4.980.699 | |
| Čisti prihodki od prodaje iz naslova najemnin | 1.594.858 | 1.521.531 | 1.198.144 | 1.117.229 | |
| Skupaj | 231.215.213 | 231.271.661 | 233.896.389 | 233.733.385 |
V celotni strukturi čistih prihodkov v poročanem obdobju leta 2023 dva kupca presegata 10 odstotkov celotne prodaje, tako v družbi kakor v Skupini, kar ostaja na ravni predhodnega leta.
Drugi prihodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | ||
| Drugi poslovni prihodki | 401.363 | 499.946 | 1.758.884 | 1.838.043 | |
| Odprava rezervacij | 808 | 2.975 | 808 | 2.975 | |
| Subvencije, dotacije in podobni prihodki | 0 | 0 | 1.345.808 | 1.172.748 | |
| Prevrednotovalni poslovni prihodki | 400.555 | 496.971 | 412.268 | 662.320 | |
| Prihodki pri prodaji nepremičnin, naprav in opreme ter naložbenih nepremičnin |
108.313 | 84.498 | 108.435 | 230.859 | |
| Izterjane slabljene terjatve in odpisane obveznosti | 292.242 | 412.473 | 303.833 | 431.461 | |
| Drugi prihodki | 753.554 | 756.124 | 804.039 | 787.537 | |
| Prejete odškodnine in kazni | 204.173 | 235.441 | 241.985 | 245.206 | |
| Subvencije in drugi prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki |
545.041 | 482.349 | 545.041 | 482.349 | |
| Ostali prihodki | 4.340 | 38.334 | 17.013 | 59.982 | |
| Skupaj | 1.154.917 | 1.256.070 | 2.562.923 | 2.625.580 |
Subvencije, dotacije in podobni prihodki izkazani v Skupini se nanašajo predvsem na prihodke iz naslova črpanja zadržanih prispevkov plač v višini namensko porabljenih sredstev v odvisni družbi Luka Koper INPO, d. o. o.
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz izterjanih slabljenih terjatev in odpisanih obveznosti so se v letu 2023 znižali predvsem zaradi manjšega poplačila dela terjatev, ki so bile predhodno slabljene zaradi nepravočasnega plačila s strani nekaterih kupcev v primerjavi z enakim obdobjem predhodnega leta.
Subvencije in drugi prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki, so sestavljeni predvsem iz prihodkov za pokrivanje stroškov iz naslova EU projektov.
Stroški materiala
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Stroški pomožnega materiala | 1.781.627 | 1.736.467 | 1.886.337 | 1.811.934 |
| Stroški nadomestnih delov | 5.688.987 | 5.774.446 | 5.588.295 | 5.779.707 |
| Stroški elektrike | 4.042.317 | 3.494.995 | 4.090.426 | 3.524.450 |
| Stroški goriva | 4.533.153 | 5.059.210 | 4.651.312 | 5.216.920 |
| Ostali stroški energije | 50.446 | 70.963 | 52.055 | 73.140 |
| Stroški pisarniškega materiala | 97.469 | 73.478 | 104.057 | 81.289 |
| Ostali materialni stroški | 314.800 | 255.342 | 334.663 | 270.763 |
| Skupaj | 16.508.799 | 16.464.901 | 16.707.145 | 16.758.203 |
Stroški elektrike so se povečali predvsem zaradi višjih zakupljenih cen električne energije in višje porabe v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta. Znižali so se stroški goriva zaradi nižje porabe in nižjih cen goriva.
Stroški storitev
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Stroški pristaniških storitev | 29.290.558 | 25.040.489 | 26.655.869 | 22.761.679 |
| Stroški transportnih storitev | 436.876 | 321.379 | 172.311 | 129.722 |
| Stroški storitev vzdrževanja | 7.443.545 | 5.359.692 | 7.333.004 | 5.168.021 |
| Stroški najemnin | 145.675 | 155.069 | 137.905 | 147.835 |
| Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom | 266.521 | 209.205 | 290.139 | 221.155 |
| Stroški plačilnega prometa, bančnih storitev in zavarovanj |
1.535.226 | 947.387 | 1.603.911 | 1.066.568 |
| Stroški intelektualnih in osebnih storitev | 1.063.054 | 757.095 | 1.113.553 | 824.951 |
| Stroški sejmov, reklam in reprezentance | 1.057.211 | 878.557 | 1.062.650 | 886.919 |
| Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti |
422.077 | 241.804 | 455.353 | 260.564 |
| Stroški komunalnih storitev | 1.208.285 | 1.143.418 | 830.048 | 763.216 |
| Stroški informacijske podpore | 3.639.667 | 3.233.742 | 3.828.076 | 3.358.829 |
| Stroški koncesije | 7.927.169 | 7.935.700 | 7.927.169 | 7.935.700 |
| Taksa na pretovor | 4.224.975 | 4.554.898 | 4.224.975 | 4.554.898 |
| Stroški drugih storitev | 2.986.269 | 3.202.732 | 1.804.117 | 2.132.386 |
| Skupaj | 61.647.108 | 53.981.167 | 57.439.080 | 50.212.443 |
Med stroški pristaniških storitev družba/Skupina izkazuje stroške zaposlenih prek agencijskih družb ter stroške storitev zunanjih pogodbenih partnerjev, ki so se povečali predvsem zaradi večjega obsega poslovanja, uskladitev plač z indeksom rasti življenjskih potrebščin zaposlenih preko agencijskih družb ter njim izplačanih višjih variabilnih prejemkov zaradi poslovanja družbe nad načrtovanim. Stroški zaposlenih prek agencijskih družb so v družbi v poročanem obdobju znašali 11.955.597 evrov, preteklo leto 11.269.925, medtem ko so ti v Skupini znašali 12.162.019 evrov, preteklo leto pa 11.343.718 evrov. Stroški storitev vzdrževanja so se povečali predvsem zaradi večjega obsega vzdrževanja in višjih cen storitev vzdrževanja. Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti so sestavljeni predvsem stroški študentskega dela, stroški sejnin ter stroški pogodb o začasnem delu. Stroški drugih storitev vključujejo predvsem storitve fumigacije kontejnerjev, ki so zaračunane končnim naročnikom, stroški upravljanja kamionskega terminala, stroški pobiranja cestnine za vstop na območje pristanišča ter špediterske storitve. Stroški plačilnega prometa, bančnih storitev in zavarovanj so se zvišali predvsem zaradi višjih zavarovalnih premij.
Stroški dela
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Plače zaposlencev | 46.562.067 | 45.460.556 | 50.132.020 | 48.723.018 |
| Nadomestila plač zaposlencev | 7.700.987 | 5.638.457 | 8.351.153 | 6.187.499 |
| Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja | 2.130.055 | 1.887.552 | 2.323.891 | 2.065.489 |
| Delodajalčevi prispevki od prejemkov zaposlencev | 9.090.449 | 8.548.547 | 9.775.682 | 9.170.113 |
| Regres za letni dopust, povračila in drugi stroški | 7.564.980 | 6.461.433 | 8.301.826 | 7.157.050 |
| Skupaj | 73.048.538 | 67.996.545 | 78.884.572 | 73.303.169 |
Povečanje stroškov dela v primerjavi z lanskim obdobjem je predvsem iz naslova novih zaposlitev (v poročanem obdobju za 85 zaposlencev v družbi/Skupini), uskladitve plač z indeksom rasti življenjskih potrebščin ter izplačanih višjih variabilnih prejemkov zaposlenim zaradi poslovanja družbe nad načrtovanim.
Amortizacija
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Amortizacija zgradb | 11.513.953 | 10.928.910 | 11.746.183 | 11.260.966 |
| Amortizacija naprav in opreme | 11.616.858 | 10.814.413 | 11.992.738 | 11.171.782 |
| Amortizacija drobnega inventarja | 11.696 | 15.078 | 11.927 | 15.309 |
| Amortizacija naložbenih nepremičnin | 444.663 | 438.910 | 283.652 | 198.006 |
| Amortizacija neopredmetenih sredstev | 204.298 | 304.068 | 209.593 | 341.556 |
| Amortizacija vlaganj v tuja sredstva | 8.727 | 8.727 | 13.271 | 13.271 |
| Amortizacija sredstev pravic do uporabe | 322.410 | 271.691 | 283.738 | 313.672 |
| Skupaj | 24.122.605 | 22.781.797 | 24.541.102 | 23.314.562 |
Drugi odhodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Odhodki pri slabitvah, odpisih in izgubah pri prodaji nepremičnin, naprav in opreme ter naložbenih nepremičnin |
246.288 | 22.798 | 246.305 | 22.880 |
| Odhodki pri oblikovanju popravka vrednosti terjatev | 287.965 | 219.954 | 297.415 | 241.807 |
| Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela in drugih vrst stroškov |
5.545.342 | 5.421.095 | 5.544.291 | 5.422.588 |
| Donacije | 246.500 | 260.400 | 278.500 | 261.500 |
| Izdatki za varstvo okolja | 170.101 | 104.347 | 139.990 | 97.408 |
| Nagrade dijakom in študentom z dajatvami | 21.135 | 4.760 | 21.135 | 4.760 |
| Štipendije dijakom in študentom | 19.451 | 15.158 | 19.451 | 15.158 |
| Drugi stroški in odhodki | 802.454 | 544.205 | 819.963 | 546.064 |
| Skupaj | 7.339.236 | 6.592.717 | 7.367.050 | 6.612.165 |
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela in drugih vrst stroškov, se nanašajo predvsem na nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča.
Druge stroške in odhodke predstavljajo predvsem odškodnine iz naslova poškodb sredstev, ki so v lasti tretjih oseb. Poškodbe so nastale med pretovarjanjem blaga v pristanišču.
Finančni prihodki in odhodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2023 | 1-9 2022 | 1-9 2023 | 1-9 2022 | |
| Finančni prihodki iz deležev | 4.995.965 | 4.135.912 | 3.356.820 | 2.830.400 |
| Finančni prihodki iz deležev v družbah v Skupini | 462.701 | 202.983 | 0 | 0 |
| Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah | 1.232.982 | 1.158.075 | 0 | 0 |
| Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah | 2.932.828 | 2.524.888 | 2.989.366 | 2.580.434 |
| Finančni prihodki iz drugih naložb | 367.454 | 249.966 | 367.454 | 249.966 |
| Finančni prihodki od obresti | 1.283.059 | 764 | 1.604.775 | 2.985 |
| Finančni prihodki od obresti drugih | 1.283.059 | 764 | 1.604.775 | 2.985 |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 99.066 | 307.092 | 103.813 | 318.322 |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih | 99.066 | 115.632 | 103.813 | 118.888 |
| Neto tečajne razlike | 0 | 191.460 | 0 | 199.434 |
| Skupaj finančni prihodki | 6.378.090 | 4.443.768 | 5.065.408 | 3.151.707 |
| Finančni odhodki iz finančnih naložb | 0 | -78.301 | 0 | -78.301 |
| Finančni odhodki za obresti | -1.012.661 | -219.291 | -1.012.402 | -219.119 |
| Finančni odhodki za obresti do bank | -1.007.731 | -213.473 | -1.007.731 | -213.473 |
| Finančni odhodki iz obv. iz najema do drugih | -4.432 | -5.415 | -4.671 | -5.646 |
| Finančni odhodki iz obv. iz najema do družb v Skupini | -498 | -403 | 0 | 0 |
| Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | -17.952 | -1.816 | -17.637 | -1.944 |
| Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev | -6 | -23 | -6 | -23 |
| Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti | -14.710 | -1.793 | -14.735 | -1.921 |
| Neto tečajne razlike | -3.236 | 0 | -2.896 | 0 |
| Skupaj finančni odhodki | -1.030.613 | -299.408 | -1.030.039 | -299.364 |
| Neto finančni izid | 5.347.477 | 4.144.360 | 4.035.369 | 2.852.343 |
Finančni prihodki iz drugih naložb in finančni odhodki iz finančnih naložb se nanašajo na prevrednotenje finančnih naložb vrednotenih po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida.
Družba/Skupina na finančnih trgih ustvarja finančne prihodke tudi z obrestmi od sredstev plasiranih v kratkoročne bančne depozite in zakladne menice.
Poslovni izid
Družba Luka Koper, d. d.
V obdobju januar – september 2023 je družba ustvarila poslovni izid iz poslovanja v višini 49.753.654 evrov, v enakem obdobju predhodnega leta pa 64.785.714 evrov. Izid iz financiranja je bil pozitiven in je znašal 5.347.477 evrov, v enakem obdobju lanskega leta je prav tako bil pozitiven, ko je znašal 4.144.360 evrov. Poslovni izid pred obdavčitvijo je znašal 55.101.131 evrov, v enakem obdobju lani pa 68.930.074 evrov. Vračunan je bil tudi davek od dobička v višini 9.517.547 evrov, v enakem obdobju lanskega leta 10.854.573 evrov, ter odloženi davki. Družba je tako v prvih devetih mesecih leta 2023 ustvarila čisti poslovni izid v višini 45.841.337 evrov, medtem, ko je čisti poslovni izid v primerjalnem obdobju predhodnega leta znašal 58.038.801 evrov.
Skupina Luka Koper
V obdobju januar – september 2023 je Skupina ustvarila poslovni izid iz poslovanja v višini 51.570.173 evrov, v enakem obdobju predhodnega leta pa 66.233.533 evrov. Izid iz financiranja je bil pozitiven in je znašal 4.035.369 evrov, v enakem obdobju lanskega leta je prav tako bil pozitiven, ko je znašal 2.852.343 evrov. Pripisan rezultat pridruženih družb je znašal 1.423.699 evrov, v enakem obdobju predhodnega leta pa 1.295.074 evrov. Poslovni izid pred obdavčitvijo je znašal 57.029.241 evrov, v enakem obdobju lani pa 70.380.950 evrov. Vračunan je bil tudi davek od dobička v višini 9.764.240 evrov, v enakem obdobju lanskega leta 10.994.264 evrov, ter odloženi davki. Čisti poslovni izid Skupine je tako v prvih devetih mesecih leta 2023 znašal 47.522.276 evrov, enako obdobje predhodnega leta 59.350.531 evrov (od tega iz naslova ustavljenega poslovanja v višini -66.280 evrov). Obvladujočemu lastniku je pripadlo 47.487.287 evrov (enako obdobje predhodnega leta 59.245.828 evrov), neobvladujočim lastnikom pa 34.989 evrov (enako obdobje predhodnega leta 38.423 evrov). Neobvladujoči delež pripada solastniku družbe TOC, d. o. o.
Čisti dobiček na delnico
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 30. 9. 2022 | 30. 9. 2023 | 30. 9. 2022 | ||
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 45.841.337 | 58.038.801 | 47.487.287 | 59.245.828 | |
| Število vseh delnic | 14.000.000 | 14.000.000 | 14.000.000 | 14.000.000 | |
| Osnovni in prilagojeni čisti dobiček na delnico | 3,27 | 4,15 | 3,39 | 4,23 |
5.4 Dodatna pojasnila izkaza finančnega položaja
Nepremičnine, naprave in oprema
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Zemljišča | 20.808.652 | 20.138.595 | 23.957.974 | 23.287.917 | |
| Zgradbe | 291.817.717 | 288.263.091 | 297.883.131 | 294.658.334 | |
| Naprave in oprema | 108.357.364 | 106.427.539 | 110.286.481 | 108.530.087 | |
| Nepremičnine, naprave in oprema, ki se pridobivajo |
29.977.413 | 30.151.426 | 29.995.463 | 30.168.276 | |
| Pravice do uporabe sredstev | 844.960 | 1.125.800 | 813.512 | 1.000.701 | |
| Skupaj | 451.806.106 | 446.106.451 | 462.936.561 | 457.645.315 |
V obdobju od januarja do septembra 2023 je družba skupaj investirala v nepremičnine, naprave in opremo 29.425.014 evrov, medtem ko Skupina 29.628.913 evrov.
Največje naložbe so bile:
- nadaljevanje izgradnje novega zunanjega kamionskega terminala ob serminskem vhodu,
- nadaljevanje ureditve skladiščnih površin na območju kasete 5A,
- nadaljeval se je premik skladiščnih blokov na kontejnerskem terminalu,
- nabavilo se je 9 novih 8-tonskih viličarjev za potrebe terminala generalnih tovorov,
- nabavilo se je 8 novih terminalskih vlačilcev s prikolicami za potrebe kontejnerskega terminala,
- nadaljevala se je posodobitev sistema hlajenja in gašenja na rezervoarjih za metanol,
- zaključila se je gradnja novih priklopnih mest za reefer kontejnerje,
- izvaja se gradnja dveh novih transformatorskih postaj,
- nadaljevala se je nadgradnja terminala sipkih tovorov.
Družba/Skupina je 30. septembra 2023 izkazovala zaveze za nakup nepremičnin, naprav in opreme v znesku 36.614.508 evrov (na dan 31. decembra 2022 42.495.843 evrov).
Preglednica gibanja vrednosti nepremičnin, naprav in opreme družbe za obdobje januar – september 2023
| (v evrih) | Zemljišča | Zgradbe | Naprave in oprema |
Sredstva v pridobivanju |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Nabavna vrednost | |||||
| 31. decembra 2022 | 20.138.595 | 574.194.757 | 354.039.484 | 30.151.427 | 978.524.263 |
| Pridobitve | 0 | 0 | 0 | 29.425.014 | 29.425.014 |
| Prenos iz investicij v teku | 0 | 15.949.255 | 13.577.365 | -29.526.620 | 0 |
| Odtujitve | 0 | -155.179 | -1.315.537 | -12.000 | -1.482.716 |
| Odpisi | 0 | -261.127 | -2.923.929 | 0 | -3.185.056 |
| Prenos med neopredmetena | 0 | 0 | 0 | -5.609 | -5.609 |
| sredstva | |||||
| Prenos iz neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | 34.599 | 0 | 34.599 |
| Prenos med naložbene nepremičnine | 0 | 0 | 0 | -54.799 | -54.799 |
| Prerazvrstitve znotraj nepremičnin, | 670.057 | -655.966 | -14.091 | 0 | 0 |
| naprav in opreme | |||||
| 30. septembra 2023 | 20.808.652 | 589.071.740 | 363.397.891 | 29.977.413 | 1.003.255.696 |
| Popravek vrednosti | |||||
| 31. decembra 2022 | 0 | 285.931.666 | 247.611.945 | 0 | 533.543.611 |
| Amortizacija v letu | 0 | 11.522.679 | 11.628.554 | 0 | 23.151.233 |
| Odtujitve | 0 | -38.897 | -1.262.524 | 0 | -1.301.421 |
| Odpisi | 0 | -174.944 | -2.923.929 | 0 | -3.098.873 |
| Prerazvrstitve znotraj nepremičnin, | 0 | 13.519 | -13.519 | 0 | 0 |
| naprav in opreme | |||||
| 30. septembra 2023 | 0 | 297.254.023 | 255.040.527 | 0 | 552.294.550 |
| Neodpisana vrednost | |||||
| 31. decembra 2022 | 20.138.595 | 288.263.091 | 106.427.539 | 30.151.427 | 444.980.652 |
| 30. septembra 2023 | 20.808.652 | 291.817.717 | 108.357.364 | 29.977.413 | 450.961.146 |
| (v evrih) | Zemljišča | Zgradbe | Naprave in oprema |
Sredstva v pridobivanju |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Nabavna vrednost | |||||
| 31. decembra 2021 | 20.138.595 | 540.212.421 | 337.792.237 | 37.649.656 | 935.792.909 |
| Pridobitve | 0 | 0 | 0 | 50.144.988 | 50.144.988 |
| Prenos iz investicij v teku | 0 | 34.854.725 | 22.620.616 | -57.475.341 | 0 |
| Odtujitve | 0 | -915.576 | -5.730.648 | -51.542 | -6.697.766 |
| Odpisi | 0 | -94.870 | -675.280 | 0 | -770.150 |
| Prenos med neopredmetena sredstva |
0 | 0 | 0 | -29.980 | -29.980 |
| Prenos iz neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | 32.559 | 0 | 32.559 |
| Prenos med naložbene nepremičnine | 0 | 0 | 0 | -86.354 | -86.354 |
| Prenos iz naložbenih nepremičnin | 0 | 138.057 | 0 | 0 | 138.057 |
| 31. decembra 2022 | 20.138.595 | 574.194.757 | 354.039.484 | 30.151.427 | 978.524.263 |
| Popravek vrednosti | |||||
| 31. decembra 2021 | 0 | 271.934.357 | 239.260.078 | 0 | 511.194.435 |
| Amortizacija v letu | 0 | 14.753.946 | 14.692.178 | 0 | 29.446.124 |
| Odtujitve | 0 | -817.710 | -5.730.280 | 0 | -6.547.990 |
| Odpisi | 0 | -72.563 | -610.031 | 0 | -682.594 |
| Prenos iz naložbenih nepremičnin | 0 | 133.636 | 0 | 0 | 133.636 |
| 31. decembra 2022 | 0 | 285.931.666 | 247.611.945 | 0 | 533.543.611 |
| Neodpisana vrednost | |||||
| 31. decembra 2021 | 20.138.595 | 268.278.064 | 98.532.159 | 37.649.656 | 424.598.474 |
| 31. decembra 2022 | 20.138.595 | 288.263.091 | 106.427.539 | 30.151.427 | 444.980.652 |
Preglednica gibanja vrednosti nepremičnin, naprav in opreme družbe za obdobje januar – december 2022
Preglednica gibanja vrednosti nepremičnin, naprav in opreme Skupine za obdobje januar – september 2023
| (v evrih) | Zemljišča | Zgradbe | Naprave in oprema |
Sredstva v pridobivanju |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Nabavna vrednost | |||||
| 31. decembra 2022 | 23.287.916 | 587.710.773 | 365.340.554 | 30.168.278 | 1.006.507.521 |
| Pridobitve | 0 | 0 | 172.566 | 29.456.347 | 29.628.913 |
| Prenos iz investicij v teku | 0 | 15.949.256 | 13.607.498 | -29.556.754 | 0 |
| Odtujitve | 0 | -155.177 | -1.325.873 | -12.000 | -1.493.050 |
| Odpisi | 0 | -261.126 | -2.936.429 | 0 | -3.197.555 |
| Prenos med neopredmetena sredstva | 0 | 0 | 0 | -5.609 | -5.609 |
| Prenos iz neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | 34.599 | 0 | 34.599 |
| Prenos med naložbene nepremičnine | 0 | -30.085 | 0 | -54.799 | -84.884 |
| Prerazvrstitve znotraj nepremičnin, | 670.058 | -655.966 | -14.092 | 0 | 0 |
| naprav in opreme | |||||
| 30. septembra 2023 | 23.957.974 | 602.557.675 | 374.878.823 | 29.995.463 | 1.031.389.935 |
| Popravek vrednosti | |||||
| 31. decembra 2022 | 0 | 293.052.440 | |||
| 256.810.467 | 0 | 549.862.907 | |||
| Amortizacija v letu | 0 | 11.840.225 | 12.004.665 | 0 | 23.844.890 |
| Odtujitve | 0 | -38.897 | -1.272.841 | 0 | -1.311.738 |
| Odpisi | 0 | -174.944 | -2.936.429 | 0 | -3.111.373 |
| Prenos med naložbene nepremičnine | 0 | -17.800 | 0 | 0 | -17.800 |
| Prerazvrstitve znotraj nepremičnin, | |||||
| naprav in opreme | 0 | 13.520 | -13.520 | 0 | 0 |
| 30. septembra 2023 | 0 | 304.674.544 | 264.592.342 | 0 | 569.266.886 |
| Neodpisana vrednost | |||||
| 31. decembra 2022 | 23.287.916 | 294.658.333 | 108.530.087 | 30.168.278 | 456.644.614 |
| Preglednica gibanja vrednosti nepremičnin, naprav in opreme Skupine za obdobje januar – december 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Naprave in | Sredstva v | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Zemljišča | Zgradbe | oprema | pridobivanju | Skupaj | |
| Nabavna vrednost | |||||
| 31. decembra 2021 | 23.287.916 | 555.061.052 | 349.638.972 | 37.670.657 | 965.658.597 |
| Pridobitve | 0 | 34.256 | 556.959 | 50.180.987 | 50.772.202 |
| Prenos iz investicij v teku | 0 | 34.894.321 | 22.621.169 | -57.515.490 | 0 |
| Odtujitve | 0 | -2.340.514 | -6.833.825 | -51.542 | -9.225.881 |
| Odpisi | 0 | -94.870 | -675.280 | 0 | -770.150 |
| Prenos iz nepremičnin, naprav in opreme | 0 | 20.960 | 0 | 0 | 20.960 |
| Prenos med neopredmetena sredstva | 0 | -2.489 | 0 | -29.980 | -32.469 |
| Prenos iz neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | 32.559 | 0 | 32.559 |
| Prenos med naložbene nepremičnine | 0 | 0 | 0 | -86.354 | -86.354 |
| Prenos iz naložbenih nepremičnin | 0 | 138.057 | 0 | 0 | 138.057 |
| 31. decembra 2022 | 23.287.916 | 587.710.773 | 365.340.554 | 30.168.278 | 1.006.507.521 |
| Popravek vrednosti | |||||
| 31. decembra 2021 | 0 | 279.071.607 | 249.049.221 | 0 | 528.120.828 |
| Amortizacija v letu | 0 | 15.199.239 | 15.179.124 | 0 | 30.378.363 |
| Odtujitve | 0 | -1.277.646 | -6.807.847 | 0 | -8.085.493 |
| Odpisi | 0 | -72.563 | -610.031 | 0 | -682.594 |
| Prenos med nepremičnine, naprave in | 0 | -1.833 | 0 | 0 | -1.833 |
| opremo | |||||
| Prenos iz naložbenih nepremičnin | 0 | 133.636 | 0 | 0 | 133.636 |
| 31. decembra 2022 | 0 | 293.052.440 | 256.810.467 | 0 | 549.862.907 |
| Neodpisana vrednost | |||||
| 31. decembra 2021 | 23.287.916 | 275.989.445 | 100.589.751 | 37.670.657 | 437.537.769 |
| 31. decembra 2022 | 23.287.916 | 294.658.333 | 108.530.087 | 30.168.278 | 456.644.614 |
Sredstva iz pravic do uporabe
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Zemljišča | 755.336 | 956.040 | 755.336 | 956.040 | |
| Zgradbe | 64.633 | 156.972 | 4.683 | 12.442 | |
| Oprema | 24.991 | 12.788 | 53.493 | 32.219 | |
| Skupaj | 844.960 | 1.125.800 | 813.512 | 1.000.701 |
Naložbene nepremičnine
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Naložbene nepremičnine – zemljišča | 14.405.808 | 14.405.808 | 11.256.486 | 11.256.486 | |
| Naložbene nepremičnine – zgradbe | 8.639.871 | 9.061.559 | 3.899.960 | 4.067.583 | |
| Skupaj | 23.045.679 | 23.467.367 | 15.156.446 | 15.324.069 |
Med naložbenimi nepremičninami so zemljišča in objekti, dani v poslovni najem, ter nepremičnine, ki trenutno niso v uporabi. Vrednotene so po modelu nabavne vrednosti.
Delnice in deleži v družbah v Skupini
Naložbe obvladujoče družbe v odvisne družbe so na dan 30. septembra 2023 znašale 4.048.063 evrov (ni sprememb v primerjavi s predhodnim letom).
Naložbe v odvisne družbe niso predmet zastave.
Deleži v odvisnih družbah so v izkazih Skupine izločeni v postopku konsolidacije.
Delnice in deleži v pridruženih družbah
Družba Luka Koper, d. d.
Vrednost deležev v pridruženih družbah je na dan 30. septembra 2023 znašala 6.737.709 evrov. V primerjavi s stanjem na dan 31. decembra 2022 se njihova vrednost ni spremenila.
Skupina Luka Koper
| (v evrih) | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 |
|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 16.361.004 | 15.784.793 |
| Pripisani dobički | 1.423.699 | 1.734.286 |
| - Adria Transport, d. o. o. | 257.254 | 320.493 |
| - Adria Transport Croatia, d. o. o. | -46.305 | -43.913 |
| - Adria-tow, d. o. o. | 743.094 | 926.723 |
| - Adriafin, d. o. o. | 119.750 | 44.245 |
| - Avtoservis, d. o. o. | 349.907 | 486.738 |
| Izplačilo dobička | -1.232.982 | -1.158.075 |
| - Adria Transport, d. o. o. | -160.246 | -200.000 |
| - Adria-tow, d. o. o. | -541.000 | -315.000 |
| - Adriafin, d. o. o. | -44.245 | -179.338 |
| - Avtoservis, d. o. o. | -487.490 | -463.737 |
| Stanje konec obdobja | 16.551.721 | 16.361.004 |
Druge nekratkoročne finančne naložbe
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Druge naložbe, izmerjene po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida |
4.573.346 | 4.205.892 | 7.059.121 | 6.691.667 |
| Druge naložbe, izmerjene po pošteni vrednosti prek kapitala |
49.146.902 | 41.552.427 | 49.891.935 | 42.297.460 |
| Skupaj | 53.720.248 | 45.758.319 | 56.951.056 | 48.989.127 |
Vrednost drugih naložb, izmerjenih po pošteni vrednosti prek kapitala je 30. septembra 2023 višja kot ob koncu leta 2022, kar je posledica zvišanja borznih tečajev vrednostnih papirjev v portfelju družbe oz. skupine.
Odložene terjatve in obveznosti za davek
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | |||
|---|---|---|---|---|
| Terjatve | Obveznosti | |||
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Odložene terjatve in obveznosti za davek iz naslova: | ||||
| - slabitev naložb v odvisne družbe | 298.562 | 298.562 | 0 | 0 |
| - slabitev drugih naložb in odbitne | ||||
| začasne razlike iz naslova | 8.999.025 | 8.740.460 | 6.567.984 | 5.125.034 |
| vrednostnih papirjev | ||||
| - popravka vrednosti terjatev do kupcev |
243.243 | 244.056 | 0 | 0 |
| - rezervacij za odpravnine | 423.855 | 423.855 | 0 | 0 |
| - rezervacij za jubilejne nagrade | 73.071 | 73.071 | 0 | 0 |
| - rezervacij za tožbe | 11.159 | 11.159 | 0 | 0 |
| - nekratkoročne pasivne časovne razmejitve za GJS |
453.983 | 453.983 | 0 | 0 |
| Skupaj | 10.502.898 | 10.245.146 | 6.567.984 | 5.125.034 |
| Pobotanje z odloženimi obveznostmi za davek iz naslova slabitev drugih naložb in odbitne začasne razlike iz naslova vrednostnih papirjev |
-6.567.984 | -5.125.034 | -6.567.984 | -5.125.034 |
| Skupaj | 3.934.914 | 5.120.112 | 0 | 0 |
| (v evrih) | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|
| Terjatve | Obveznosti | |||
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Odložene terjatve in obveznosti za davek iz naslova: | ||||
| - slabitev naložb v odvisne družbe | 298.562 | 298.562 | 0 | 0 |
| - slabitev drugih naložb in odbitne | ||||
| začasne razlike iz naslova | 9.020.192 | 8.761.627 | 6.658.065 | 5.215.116 |
| vrednostnih papirjev | ||||
| - popravka vrednosti terjatev do | 246.131 | 247.424 | 0 | 0 |
| kupcev | ||||
| - rezervacij za odpravnine | 468.598 | 468.598 | 0 | 0 |
| - rezervacij za jubilejne nagrade | 77.918 | 77.918 | 0 | 0 |
| - rezervacij za tožbe | 11.159 | 11.159 | 0 | 0 |
| - nekratkoročne pasivne časovne | 453.983 | 453.983 | 0 | 0 |
| razmejitve za GJS | ||||
| Skupaj | 10.576.543 | 10.319.271 | 6.658.065 | 5.215.116 |
| Pobotanje z odloženimi obveznostmi za davek iz | ||||
| naslova slabitev drugih naložb in odbitne začasne | -6.658.065 | -5.215.116 | -6.658.065 | -5.215.116 |
| razlike iz naslova vrednostnih papirjev | ||||
| Skupaj | 3.918.478 | 5.104.155 | 0 | 0 |
Kratkoročne finančne naložbe
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Zakladne menice | 59.041.227 | 0 | 59.041.227 | 0 | |
| Skupaj | 59.041.227 | 0 | 59.041.227 | 0 |
Družba/Skupina je v poročanem obdobju del presežnih denarnih sredstev plasirala v zakladne menice, s ciljem doseganja višjih finančnih prihodkov.
Dana posojila in depoziti
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Kratkoročna posojila, dana drugim | 440 | 1.717 | 440 | 1.717 | |
| Dani kratkoročni depoziti | 15.000.000 | 0 | 20.000.000 | 0 | |
| Skupaj | 15.000.440 | 1.717 | 20.000.440 | 1.717 |
Družba/Skupina je del presežnih denarnih sredstev prenesla na kratkoročne bančne depozite, s ciljem doseganja višjih finančnih prihodkov.
Poslovne in druge terjatve
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Kratkoročne poslovne terjatve do: | |||||
| domačih kupcev | 27.788.965 | 29.409.231 | 28.958.291 | 30.189.532 | |
| tujih kupcev | 24.302.595 | 21.646.631 | 24.462.580 | 21.800.778 | |
| Kratkoročne poslovne terjatve do družb v Skupini | 921.150 | 568.139 | 0 | 0 | |
| Kratkoročne poslovne terjatve do pridruženih družb |
398.594 | 413.994 | 398.594 | 413.994 | |
| Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev | 53.411.304 | 52.037.995 | 53.819.465 | 52.404.304 | |
| Kratkoročne terjatve iz naslova dividend | 541.000 | 0 | 541.000 | 0 | |
| Dani kratkoročni predujmi in varščine | 54.627 | 86.991 | 57.712 | 87.616 | |
| Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki |
74.968 | 6.385 | 118.724 | 12.410 | |
| Terjatve do države | 2.694.671 | 3.467.266 | 2.892.417 | 3.608.808 | |
| Druge kratkoročne terjatve | 1.291.359 | 203.473 | 1.433.217 | 237.797 | |
| Poslovne terjatve | 58.067.929 | 55.802.110 | 58.862.535 | 56.350.935 | |
| Kratkoročno odloženi stroški | 7.063.304 | 3.544.481 | 7.203.173 | 3.551.751 | |
| Nezaračunani prihodki | 544.862 | 275.941 | 544.861 | 275.940 | |
| Druge terjatve | 7.608.166 | 3.820.422 | 7.748.034 | 3.827.691 | |
| Skupaj | 65.676.095 | 59.622.532 | 66.610.569 | 60.178.626 |
V povečanju kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev se odraža predvsem višji obseg prometa proti koncu poročanjega obdobja, ter nekoliko višji znesek zapadlih terjatev na presečni datum.
Povečanje kratkoročno odloženih stroškov se nanaša predvsem na odložene stroške, ki so bili plačani v pričetku leta in se razmejujejo skozi celotno poslovno leto.
Zapadlost terjatev do kupcev družbe Luka Koper, d. d.
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
| Odprte in nezapadle terjatve do kupcev |
48.474.437 | -149.434 | 48.325.003 | 47.764.501 | -189.119 | 47.575.382 |
| Zapadle terjatve do kupcev | 6.048.632 | -962.331 | 5.086.301 | 5.389.535 | -926.922 | 4.462.613 |
| Od tega zapadle: | ||||||
| do 30 dni | 3.382.616 | -35.019 | 3.347.597 | 3.377.788 | -35.409 | 3.342.379 |
| od 31 do 60 dni | 1.202.831 | -121.143 | 1.081.688 | 590.043 | -63.243 | 526.800 |
| od 61 do 90 dni | 212.962 | -48.375 | 164.587 | 524.158 | -106.696 | 417.462 |
| od 91 do 180 dni | 750.824 | -297.722 | 453.102 | 217.437 | -78.575 | 138.862 |
| nad 181 dni | 499.399 | -460.072 | 39.327 | 680.109 | -642.999 | 37.110 |
| Skupaj | 54.523.069 | -1.111.765 | 53.411.304 | 53.154.036 | -1.116.041 | 52.037.995 |
Opomba: Znesek vključuje terjatve do kupcev, odvisnih in pridruženih družb.
Zapadlost terjatev do kupcev Skupine Luka Koper
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
| Odprte in nezapadle terjatve do kupcev |
48.478.088 | -153.082 | 48.325.006 | 47.885.008 | -192.045 | 47.692.963 |
| Zapadle terjatve do kupcev | 6.476.602 | -982.143 | 5.494.459 | 5.653.064 | -941.723 | 4.711.341 |
| Od tega zapadle: | ||||||
| do 30 dni | 3.699.052 | -38.476 | 3.660.576 | 3.575.096 | -37.426 | 3.537.670 |
| od 31 do 60 dni | 1.313.670 | -132.074 | 1.181.596 | 644.934 | -68.856 | 576.078 |
| od 61 do 90 dni | 213.124 | -48.376 | 164.748 | 530.858 | -107.967 | 422.891 |
| od 91 do 180 dni | 750.539 | -297.745 | 452.794 | 221.369 | -79.081 | 142.288 |
| nad 181 dni | 500.217 | -465.472 | 34.745 | 680.807 | -648.393 | 32.414 |
| Skupaj | 54.954.690 | -1.135.225 | 53.819.465 | 53.538.072 | -1.133.768 | 52.404.304 |
Opomba: Znesek vključuje terjatve do kupcev ter terjatve do pridruženih družb.
Denar in denarni ustrezniki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Gotovina v blagajni | 279 | 228 | 24.462 | 18.403 |
| Denarna sredstva na računih | 2.963.194 | 19.091.183 | 6.761.148 | 20.746.563 |
| Kratkoročni depoziti na odpoklic | 47.500.000 | 50.004.250 | 65.480.000 | 73.984.250 |
| Skupaj | 50.463.473 | 69.095.661 | 72.265.610 | 94.749.216 |
Kapital
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Osnovni kapital | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 |
| Kapitalske rezerve | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 |
| Rezerve iz dobička | 261.540.812 | 261.540.812 | 261.540.812 | 261.540.812 |
| Zakonske rezerve | 18.765.115 | 18.765.115 | 18.765.115 | 18.765.115 |
| Druge rezerve iz dobička | 242.775.697 | 242.775.697 | 242.775.697 | 242.775.697 |
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | 26.622.961 | 20.471.436 | 26.821.943 | 20.670.418 |
| Preneseni čisti poslovni izid | 15.229.864 | 13.596.751 | 50.233.489 | 47.753.717 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 45.841.337 | 36.633.113 | 47.487.287 | 37.479.029 |
| Kapital lastnikov obvladujoče družbe | 497.218.642 | 480.225.780 | 534.067.199 | 515.427.644 |
| Neobvladujoči deleži | 0 | 0 | 320.272 | 304.525 |
| Kapital | 497.218.642 | 480.225.780 | 534.387.471 | 515.732.169 |
Rezervacije
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti | 9.397.230 | 8.955.719 | 10.086.442 | 9.644.931 |
| Rezervacije za tožbe | 10.954.865 | 11.392.779 | 10.954.865 | 11.392.779 |
| Skupaj | 20.352.095 | 20.348.498 | 21.041.307 | 21.037.710 |
| (v evrih) | 1. Odpravnine ob upokojitvi |
2. Jubilejne nagrade |
3. Program pozaposlitveni h prispevkov |
Skupaj zaslužki (1., 2. in 3.) |
Tožbe in odškodnine |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. decembra 2021 | 4.616.315 | 811.713 | 2.356.603 | 7.784.631 | 11.366.109 | 19.150.740 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 536.875 | 323.411 | 1.048.575 | 1.908.861 | 75.665 | 1.984.526 |
| Prenos | 0 | 0 | -63.495 | -63.495 | 0 | -63.495 |
| Črpanje | -154.685 | -42.548 | -414.203 | -611.436 | -46.020 | -657.456 |
| Odprava | -53.020 | -9.822 | 0 | -62.842 | -2.975 | -65.817 |
| Stanje 31. decembra 2022 | 4.945.485 | 1.082.754 | 2.927.480 | 8.955.719 | 11.392.779 | 20.348.498 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 0 | 0 | 830.500 | 830.500 | 0 | 830.500 |
| Prenos | 0 | 0 | -46.465 | -46.465 | 0 | -46.465 |
| Črpanje | 0 | 0 | -342.524 | -342.524 | -437.106 | -779.630 |
| Odprava | 0 | 0 | 0 | 0 | -808 | -808 |
| Stanje 30. septembra 2023 | 4.945.485 | 1.082.754 | 3.368.991 | 9.397.230 | 10.954.865 | 20.352.095 |
Gibanje rezervacij družbe Luka Koper, d. d.
Gibanje rezervacij Skupine Luka Koper
| (v evrih) | 1. Odpravnine ob upokojitvi |
2. Jubilejne nagrade |
3. Program pozaposlitvenih prispevkov |
Skupaj zaslužki (1., 2. in 3.) |
Tožbe in odškodnine |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. decembra 2021 | 5.163.351 | 868.626 | 2.356.603 | 8.388.580 | 11.366.109 | 19.754.689 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 676.016 | 356.697 | 1.048.575 | 2.081.288 | 75.665 | 2.156.953 |
| Črpanje | -230.751 | -48.443 | -477.698 | -756.892 | -46.020 | -802.912 |
| Odprava | -57.599 | -10.446 | 0 | -68.045 | -2.975 | -71.020 |
| Stanje 31. decembra 2022 | 5.551.017 | 1.166.434 | 2.927.480 | 9.644.931 | 11.392.779 | 21.037.710 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 0 | 0 | 830.500 | 830.500 | 0 | 830.500 |
| Črpanje | 0 | 0 | -388.989 | -388.989 | -437.106 | -826.095 |
| Odprava | 0 | 0 | 0 | 0 | -808 | -808 |
| Stanje 30. septembra 2023 | 5.551.017 | 1.166.434 | 3.368.991 | 10.086.442 | 10.954.865 | 21.041.307 |
Program z določenimi prispevki se nanaša na obveznosti iz naslova pozaposlitvenih zaslužkov (enkratna izplačila ob upokojitvi).
Družba/Skupina izkazuje več različnih tožb za katere skladno z 92. členom MRS 37 – Rezervacije, pogojne obveznosti in pogojna sredstva ne razkriva informacij o pravnih obvezah, saj bi njihovo razkritje lahko ustvarilo sodbo o položaju družbe v sporu z drugimi strankami.
Odloženi prihodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Nekratkoročno odloženi prihodki za redno vzdrževanje |
25.331.048 | 24.341.825 | 25.331.048 | 24.341.825 | |
| Prejeta nepovratna sredstva | 6.696.434 | 6.935.850 | 6.762.117 | 7.026.485 | |
| Drugi nekratkoročno odloženi prihodki | 0 | 0 | 1.005.051 | 1.038.081 | |
| Skupaj | 32.027.482 | 31.277.675 | 33.098.216 | 32.406.391 |
Skladno s koncesijsko pogodbo obvladujoča družba med nekratkoročno odloženimi prihodki izkazuje odložene prihodke za redno vzdrževanje, saj ima pravico in obveznost zaračunavati pristaniške pristojbine, ki so prihodek, namenjen pokrivanju stroškov opravljanja gospodarske javne službe rednega vzdrževanja pristaniške infrastrukture, namenjene za javni promet. Za letni presežek prihodkov nad stroški družba oblikuje nekratkoročno odložene prihodke za pokrivanje stroškov gospodarske javne službe rednega vzdrževanja pristaniške infrastrukture v prihodnjih letih. Če bi stroški presegali prihodke, bi družba nekratkoročno odložene prihodke črpala.
Prejeta nepovratna sredstva se nanašajo na vnaprej prejeta plačila iz naslova nepovratnih sredstev za vlaganja v evropske razvojne projekte, ki jih izkazuje obvladujoča družba, in se črpajo skladno z življenjsko dobo sredstev ter na zadržane prispevke plač zaposlenih v invalidskem podjetju Luka Koper INPO, d. o. o, in sicer gre za prispevke za pokojninsko in invalidsko zavarovanje, zdravstveno zavarovanje ter porodniško varstvo. Sredstva so se črpala skladno z Zakonom o zaposlitveni rehabilitaciji in zaposlovanju invalidov za pokrivanje stroškov plač invalidov v višini 75 odstotkov ter za stroške zaposlitve osebja za čas, ki ga porabijo za pomoč invalidom.
Drugi nekratkoročno odloženi prihodki Skupine predstavljajo nekratkoročno odložene prihodke, namenjene pokrivanju stroškov amortizacije osnovnih sredstev.
Nekratkoročna posojila
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Nekratkoročna posojila, dobljena pri bankah v državi |
97.777.679 | 54.315.463 | 97.777.679 | 54.315.463 | |
| Skupaj | 97.777.679 | 54.315.463 | 97.777.679 | 54.315.463 |
Družba/Skupina je v mesecu aprilu črpala 60.000.000 evrov posojila, ki je bilo sklenjeno v preteklih obdobjih.
Kratkoročna posojila
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Kratkoročna posojila, dobljena pri bankah v državi | 15.193.235 | 8.336.093 | 15.193.235 | 8.336.093 | |
| Skupaj | 15.193.235 | 8.336.093 | 15.193.235 | 8.336.093 |
Poslovne in druge obveznosti
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 6. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 6. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi | 33.105.314 | 27.630.541 | 33.578.512 | 28.308.157 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini | 453.329 | 416.588 | 458.207 | 462.015 |
| Kratkoročne obveznosti do družb v Skupini | 873.953 | 777.047 | 0 | 0 |
| Kratkoročne obveznosti do pridruženih družb | 85.267 | 78.865 | 85.267 | 78.865 |
| Kratkoročne obveznosti na podlagi predujmov | 13.694.184 | 11.245.495 | 13.910.532 | 11.461.426 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 6.598.789 | 6.515.540 | 7.017.589 | 6.968.339 |
| Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij |
-5.839 | 24.295 | 51.458 | 60.714 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti | 54.804.997 | 46.688.371 | 55.101.565 | 47.339.516 |
| Druge poslovne obveznosti | 14.465.157 | 9.390.584 | 15.081.345 | 9.946.847 |
| Skupaj | 69.270.154 | 56.078.955 | 70.182.910 | 57.286.363 |
Kratkoročne poslovne obveznosti so se povečale predvsem zaradi prejetih odločb za plačilo nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča ter povečanega investiranja v osnovna sredstva.
Druge poslovne obveznosti se nanašajo predvsem na vnaprej vračunane stroške za skupinsko delovno uspešnost, stroške za nagrade po individualnih pogodbah, stroške za neizkoriščene dopuste ter vnaprej vračunane stroške za neprejete račune in vnaprej vračunane popuste. Vnaprej vračunani stroški in vračunani popusti so med letom višji, saj se nekatere kategorije vnaprej vračunanih stroškov in popustov, ki se jih med letom vračunava, ob koncu poslovnega leta črpa.
Pogojne obveznosti
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||
| Dana poroštva | 367.055 | 729.849 | 0 | 0 | |
| Pogojne obveznosti iz naslova tožb | 23.618.984 | 23.618.984 | 23.618.984 | 23.618.984 | |
| Skupaj pogojne obveznosti | 23.986.039 | 24.348.833 | 23.618.984 | 23.618.984 |
Družba/Skupina izkazuje več različnih tožb za katere skladno z 92. členom MRS 37 – Rezervacije, pogojne obveznosti in pogojna sredstva ne razkriva informacij o pravnih obvezah, saj bi njihovo razkritje lahko ustvarilo sodbo o položaju družbe v sporu z drugimi strankami.
Posli s povezanimi osebami
Posli z Republiko Slovenijo
Posli med Luko Koper, d. d. in Republiko Slovenijo
| Luka Koper, d. d. | ||||
|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Plačila v obdobju 1-9 2023 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2023 |
Plačila v obdobju 1-9 2022 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2022 |
| Koncesija in vodno povračilo | 9.695.867 | 7.927.169 | 5.848.854 | 7.935.700 |
| Taksa na pretovor | 4.305.119 | 4.224.975 | 4.527.859 | 4.554.898 |
| Dividende | 17.850.000 | 0 | 8.139.600 | 0 |
| Davek od dohodka pravnih oseb (davek in akontacije) | 15.218.691 | 9.517.547 | 5.398.631 | 10.854.573 |
| Ostali davki in prispevki | 8.710.426 | 9.090.449 | 7.733.260 | 8.548.547 |
| Skupaj | 55.780.103 | 30.760.140 | 31.648.204 | 31.893.718 |
Posli med Skupino Luka Koper in Republiko Slovenijo
| Skupina Luka Koper | ||||
|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Plačila v obdobju 1-9 2023 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2023 |
Plačila v obdobju 1-9 2022 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2022 |
| Koncesija in vodno povračilo | 9.695.867 | 7.927.169 | 5.848.854 | 7.935.700 |
| Taksa na pretovor | 4.305.119 | 4.224.975 | 4.527.859 | 4.554.898 |
| Dividende | 17.850.000 | 0 | 8.139.600 | 0 |
| Davek od dohodka pravnih oseb (davek in akontacije) | 15.311.339 | 9.764.240 | 5.454.276 | 10.994.264 |
| Ostali davki in prispevki | 8.947.109 | 9.775.682 | 7.950.266 | 9.170.113 |
| Skupaj | 56.109.434 | 31.692.066 | 31.920.855 | 32.654.975 |
Drugih poslov z Republiko Slovenijo družba/Skupina ni imela.
Posli z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoči vpliv
Z lastniki povezane družbe so tiste družbe, v katerih imata Republika Slovenija in SDH skupaj neposredno najmanj 20-odstotni lastniški delež. Seznam teh družb je objavljen na spletni strani SDH (https://www.sdh.si/slsi/upravljanje-nalozb/seznam-nalozb).
Družba Luka Koper, d. d.
Družba Luka Koper, d. d., je v prvih devetih mesecih leta 2023 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, opravila iz naslova prodaje tem družbam, transakcij v višini 11.980.489 evrov in iz naslova nabave v višini 5.953.880 evrov. Večina prodaje se je nanašala na storitve, povezane s pristaniško dejavnostjo, medtem ko večje nabave predstavljajo stroški železniškega transporta, nabava energije ter stroški zavarovanj. Na dan 30. septembra 2023 je družba Luka Koper, d. d., do teh družb izkazovala za 2.470.839 evrov terjatev in 100.843.181 evrov obveznosti. Glavnino obveznosti predstavljajo posojila, prejeta s strani SID – Slovenske izvozne in razvojne banke, d. d. in Nove Ljubljanske banke, d. d., ki so bila najeta pod tržnimi pogoji.
Skupina Luka Koper
Skupina Luka Koper je v prvih devetih mesecih leta 2023 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, opravila iz naslova prodaje tem družbam, transakcij v višini 12.191.967 evrov in iz naslova nabave v višini 6.055.528 evrov. Večina prodaje se je nanašala na storitve, povezane s pristaniško dejavnostjo, večje nabave pa predstavljajo še stroški železniškega transporta, nabava energije ter stroški zavarovanj. Na dan 30. septembra 2023 je Skupina Luka Koper do teh družb izkazovala za 2.582.786 evrov terjatev in 100.854.477 evrov obveznosti. Glavnino obveznosti predstavljajo posojila, prejeta s strani SID – Slovenske izvozne in razvojne banke, d. d. in Nove Ljubljanske banke, d. d., ki so bila najeta pod tržnimi pogoji.
Posli s ključnim ravnateljskim osebjem ali z njim povezanimi osebami
V obdobju od januarja do septembra 2023 družba/Skupina ni imela poslov s člani uprave in člani nadzornega sveta.
V obdobju od januarja do septembra 2023 je družba imela za 1.007.574 evrov poslov prodaje z osebami povezanimi s ključnim ravnateljskim osebjem, teh je v Skupini bilo za 1.023.059 evrov. Večina poslov se nanaša na storitve povezane s pristaniško dejavnostjo. Na dan 30. septembra 2023 je družba izkazovala za 171.566 evrov terjatev, medtem, ko je teh Skupina izkazovala za 174.128 evrov. Vsi posli so bili izpeljani pod tržnimi pogoji.
Finančni instrumenti in obvladovanje finančnih tveganj
Med finančna tveganja družbe/Skupine spadajo:
-
- tveganje spremembe poštene vrednosti,
-
- tveganje spremembe obrestne mere,
-
- likvidnostno tveganje,
-
- valutno tveganje,
-
- kreditno tveganje in
-
- tveganje ustrezne kapitalske strukture.
V družbi/Skupini je obvladovanje finančnih tveganj organizacijsko zasnovano v okviru področja financ in računovodstva, ker se vodenje računovodstva odvisnim družbam izvaja znotraj obvladujoče družbe. V sedanjem gospodarskem okolju je napovedovanje prihodnjih finančnih kategorij zelo zahtevno in eksterno vnaša v načrtovane kategorije višjo stopnjo variabilnosti, s tem pa posledično višjo stopnjo tveganja. Družba/Skupina ima zato uveden poostren nadzor nad posameznimi finančnimi kategorijami.
Finančni instrumenti
| Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|
| Knjigovodska | Knjigovodska | Knjigovodska | Knjigovodska | |
| (v evrih) | vrednost | vrednost | vrednost | vrednost |
| na dan | na dan | na dan | na dan | |
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |
| Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti |
||||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida |
4.573.346 | 4.205.892 | 7.059.121 | 6.691.667 |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
49.146.902 | 41.552.427 | 49.891.935 | 42.297.460 |
| Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti |
||||
| Finančne terjatve | 74.041.667 | 1.717 | 79.041.667 | 7.274 |
| Poslovne terjatve (brez terjatev do države, predujmov in varščin) |
55.247.525 | 52.517.409 | 55.797.543 | 52.918.041 |
| Denar in denarni ustrezniki | 50.463.473 | 69.095.661 | 72.265.610 | 94.749.216 |
| Skupaj neizpeljana finančna sredstva | 233.472.913 | 167.373.106 | 264.055.876 | 196.663.658 |
| Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti |
||||
| Bančna posojila in druge finančne obveznosti |
112.970.914 | 62.651.556 | 112.970.914 | 62.651.556 |
| Obveznosti iz najemov Poslovne obveznosti (brez drugih nekratkoročnih in kratkoročnih |
849.915 | 1.128.073 | 822.592 | 1.006.969 |
| obveznosti, kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz naslova predujmov in varščin) |
34.517.863 | 28.903.041 | 34.121.986 | 28.849.037 |
| Skupaj neizpeljane finančne obveznosti | 148.338.692 | 92.682.670 | 147.915.492 | 92.507.562 |
1. Obvladovanje tveganj spremembe poštene vrednosti
Družba Luka Koper, d. d.
Družba je na dan 30. septembra 2023 imela 7,3 odstotkov svojih sredstev naloženih v finančne naložbe, vrednotene po pošteni vrednosti (zadnji dan predhodnega leta 6,9 odstotka). Tveganje poštene vrednosti se pri naložbah v vrednostne papirje kaže v nihanju borznih tečajev, ki vpliva na vrednost teh sredstev in posledično na rezultat ob njihovi odsvojitvi, medtem ko pri naložbah v deleže družb obstaja tveganje, da prodajna vrednost ne bi bila enaka vrednosti transakcije na trgu. To vrsto tveganja je družba prepoznala pri naložbah v tržne vrednostne papirje slovenskih podjetij ter pri naložbah v deleže.
Vrednost nekratkoročnih finančnih naložb, vrednotenih po pošteni vrednosti je na dan 30. septembra leta 2023 znašala 53.720.248 evrov.
Analize občutljivosti finančnih naložb po pošteni vrednosti družba, zaradi nepomembnosti finančnih naložb po pošteni vrednosti, ki so uvrščene v 3. raven, ne razkriva.
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 30. 9. 2023 |
Poštena vrednost na dan 30. 9. 2023 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži* | 53.720.248 | 53.720.248 | 52.060.248 | 0 | 1.660.000 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva Kratkoročno dana posojila, zakladne menice in depoziti** |
74.041.667 | 74.041.667 | 0 | 0 | 74.041.667 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 97.777.679 | 97.777.679 | 0 | 0 | 97.777.679 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
97.738 | 97.738 | 0 | 0 | 97.738 |
| Nekratkoročne finančne | |||||
| obveznosti | |||||
| Kratkoročna posojila** Druge kratkoročne finančne |
15.193.235 | 15.193.235 | 0 | 0 | 15.193.235 |
| obveznosti** | 18.356 | 18.356 | 0 | 0 | 18.356 |
Hierarhija poštene vrednosti
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2022 |
Poštena vrednost na dan 31. 12. 2022 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost, določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži* | 45.758.319 | 45.758.319 | 44.098.319 | 0 | 1.660.000 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva | |||||
| Kratkoročno dana posojila** | 1.717 | 1.717 | 0 | 0 | 1.717 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 54.315.463 | 54.315.463 | 0 | 0 | 54.315.463 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
1.105.802 | 1.105.802 | 0 | 0 | 1.105.802 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Kratkoročna posojila** | 8.336.093 | 8.336.093 | 0 | 0 | 8.336.093 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
21.564 | 21.564 | 0 | 0 | 21.564 |
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
Knjigovodska vrednost kratkoročnih terjatev, denarnih sredstev ter kratkoročnih obveznosti predstavlja dober približek poštene vrednosti, zato teh v zgornji tabeli ne razkrivamo.
Delnice in deleži, merjeni po pošteni vrednosti (1. raven), so bili vrednoteni po uradno objavljenih veljavnih tečajih Ljubljanske borze in tečajnice vzajemnih skladov.
V letu 2022 je družba pošteno vrednost drugih delnic in deležev uvrščenih v 3. raven preverila z vrednotenjem izvedenim s strani neodvisnega pooblaščenega ocenjevalca vrednosti podjetij.
Skupina Luka Koper
Skupina je na dan 30. septembra 2023 imela 7,3 odstotka svojih sredstev naloženih v finančne naložbe, vrednotene po pošteni vrednosti (zadnji dan predhodnega leta 7,0 odstotka). Tveganje poštene vrednosti se pri naložbah v vrednostne papirje kaže v nihanju borznih tečajev, ki vpliva na vrednost teh sredstev in posledično na rezultat ob njihovi odsvojitvi, medtem ko pri naložbah v deleže družb obstaja tveganje, da prodajna vrednost ne bi bila enaka vrednosti transakcije na trgu. To vrsto tveganja je Skupina prepoznala pri naložbah v tržne vrednostne papirje slovenskih podjetij ter pri naložbah v deleže.
Vrednost nekratkoročnih finančnih naložb, vrednotenih po pošteni vrednosti je na dan 30. septembra 2023 znašala 56.951.056 evrov.
Analize občutljivosti finančnih naložb po pošteni vrednosti Skupina, zaradi nepomembnosti finančnih naložb po pošteni vrednosti, ki so uvrščene v 3. raven, ne razkriva.
Hierarhija poštene vrednosti
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 30. 9. 2023 |
Poštena vrednost na dan 30. 9. 2023 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži* | 56.951.056 | 56.951.056 | 52.805.281 | 0 | 4.145.775 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
37.156 | 37.156 | 0 | 0 | 37.156 |
| Kratkoročna finančna sredstva Kratkoročno dana posojila, zaklane menice in depoziti** |
79.041.667 | 79.041.667 | 0 | 0 | 79.041.667 |
| Nekratkoročne finančne | |||||
| obveznosti Nekratkoročna posojila** |
97.777.679 | 97.777.679 | 0 | 0 | 97.777.679 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
128.712 | 128.712 | 0 | 0 | 128.712 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Kratkoročna posojila** | 15.193.235 | 15.193.235 | 0 | 0 | 15.193.235 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
18.356 | 18.356 | 0 | 0 | 18.356 |
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2022 |
Poštena vrednost na dan 31. 12. 2022 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži * | 48.989.127 | 48.989.127 | 44.843.352 | 0 | 4.145.775 |
| Nekratkoročno dana posojila** | 5.557 | 5.557 | 0 | 0 | 5.557 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva | |||||
| Kratkoročno dana posojila** | 1.717 | 1.717 | 0 | 0 | 1.717 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 54.315.463 | 54.315.463 | 0 | 0 | 54.315.463 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
1.145.239 | 1.145.239 | 0 | 0 | 1.145.239 |
| Kratkoročne finančne obveznosti | |||||
| Kratkoročna posojila** | 8.336.093 | 8.336.093 | 0 | 0 | 8.336.093 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
21.564 | 21.564 | 0 | 0 | 21.564 |
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
Knjigovodska vrednost kratkoročnih terjatev, denarnih sredstev ter kratkoročnih obveznosti predstavlja dober približek poštene vrednosti, zato teh v zgornji tabeli ne razkrivamo.
Delnice in deleži, merjeni po pošteni vrednosti (1. raven), so bili vrednoteni po uradno objavljenih veljavnih tečajih Ljubljanske borze in tečajnice vzajemnih skladov.
V letu 2022 je Skupina pošteno vrednost drugih delnic in deležev uvrščenih v 3. raven preverila z vrednotenjem izvedenim s strani neodvisnega pooblaščenega ocenjevalca vrednosti podjetij.
2. Obvladovanje tveganja spremembe obrestnih mer
Zaradi strukture finančnih obveznosti se družba/Skupina srečuje tudi z obrestnim tveganjem, saj lahko nepričakovana rast variabilnih obrestnih mer negativno vpliva na načrtovane poslovne rezultate.
Družba Luka Koper, d. d.
Odstotek finančnih obveznosti za prejeta posojila se je v celotni strukturi obveznosti do virov sredstev v družbi zvišal s prvotnih 9,5 odstotka konec leta 2022 na 15,3 odstotka na dan 30. septembra 2023. Učinek morebitnih sprememb variabilnih obrestnih mer na prihodnji čisti poslovni izid po davkih je prikazan v tabeli, ki sledi.
Morebitna sprememba variabilnih obrestnih mer bi za družbo lahko imela vpliv na 28,0 odstotkov vseh posojil (na zadnji dan predhodnega leta 54,7 odstotka); preostalih 72,0 odstotkov prejetih posojil je bilo sklenjenih s fiksno obrestno mero.
Pregled izpostavljenosti
| (v evrih) | 30. 9. 2023 | Izpostavljenost 30. 9. 2023 |
31. 12. 2022 | Izpostavljenost 31. 12. 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Prejeta posojila z variabilno obrestno mero (brez obrestne zaščite) |
31.587.500 | 28,0% | 34.295.000 | 54,7% |
| Prejeta posojila s fiksno obrestno mero |
81.383.414 | 72,0% | 28.356.556 | 45,3% |
| Skupaj | 112.970.914 | 100,0% | 62.651.556 | 100,0% |
Analiza občutljivosti bančnih posojil glede na spremembo variabilnih obrestnih mer:
| (v evrih) | Nezaščitena bančna posojila z variabilno obrestno mero |
Porast za 15 bazičnih točk |
Porast za 25 bazičnih točk |
Porast za 50 bazičnih točk |
Porast za 100 bazičnih točk |
Porast za 150 bazičnih točk |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na dan 30. 9. 2023 | ||||||
| 3M EURIBOR | 31.587.500 | 47.381 | 78.969 | 157.938 | 315.875 | 473.813 |
| Skupni učinek na obrestne odhodke | 31.587.500 | 47.381 | 78.969 | 157.938 | 315.875 | 473.813 |
| Stanje na dan 31. 12. 2022 | ||||||
| 3M EURIBOR | 34.295.000 | 51.443 | 85.738 | 171.475 | 342.950 | 514.425 |
| Skupni učinek na obrestne odhodke | 34.295.000 | 51.443 | 85.738 | 171.475 | 342.950 | 514.425 |
Analiza občutljivosti bančnih posojil na spremembe variabilnih obrestnih mer je bila narejena ob predpostavki morebitne rasti obrestnih mer v višini 15, 25, 50, 100 in 150 bazičnih točk. Na dan 30. septembra 2023 je imela družba vsa posojila, vezana na gibanje trimesečnega euriborja, nezavarovana pred obrestnim tveganjem.
Skupina Luka Koper
Odstotek finančnih obveznosti za posojila se je v celotni strukturi obveznosti do virov sredstev v Skupini zvišal s prvotnih 8,9 odstotka konec leta 2022 na 14,5 odstotka na dan 30. septembra 2023. Učinek morebitnih sprememb variabilnih obrestnih mer na prihodnji čisti poslovni izid po davkih je prikazan v tabeli prikazani v predhodnih tabelah pri družbi Luka Koper, d. d.
Morebitna sprememba variabilnih obrestnih mer bi za Skupino lahko imela vpliv na 28,0 odstotkov vseh posojil (na zadnji dan predhodnega leta 54,7 odstotka); preostalih 72,0 odstotkov prejetih posojil je bilo sklenjenih s fiksno obrestno mero.
Pregled izpostavljenosti in analiza občutljivosti bančnih posojil glede na spremembo variabilnih obrestnih mer:
Med družbami v Skupini ima najeta posojila le obvladujoča družba, zato sta pregleda izpostavljenosti in analiza občutljivosti bančnih posojil glede na spremembo variabilnih obrestnih mer enaka, kot pri obvladujoči družbi.
3. Obvladovanje likvidnostnega tveganja
Likvidnostno tveganje predstavlja možnost, da družba/Skupina ne bi mogla poravnati obveznosti ob zapadlosti. Družba/Skupina obvladuje likvidnostno tveganje z rednim načrtovanjem denarnih tokov za različne ročnosti na način, da je v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse zapadle obveznosti. Preventivno deluje na področju preprečevanja zamud kupcev, predvsem z rednim spremljanjem in takojšnjim odzivom na zamude pri plačilih; dodaten ukrep predstavljajo obračuni zamudnih obresti, zasnovani na vodenju enotne politike do kupcev.
| Luka Koper, d. d. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Do 3 mesece |
Od 3 do 12 mesecev |
Od 1 do 2 let |
Od 3 do 5 let |
Nad 5 let | Skupaj | ||
| 30. 9. 2023 | ||||||||
| Posojila in krediti | 3.798.309 | 11.394.927 | 15.193.235 | 45.579.706 | 37.004.737 | 116.769.223 | ||
| Predvidene obresti od vseh posojil |
449.967 | 1.255.488 | 1.475.780 | 3.079.739 | 1.233.370 | 6.924.531 | ||
| Obveznosti iz najemov | 109.729 | 245.610 | 278.942 | 215.633 | 0 | 849.915 | ||
| Druge finančne obveznosti | 18.356 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.356 | ||
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
41.110.813 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41.110.813 | ||
| Druge poslovne obveznosti | 14.465.157 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.465.157 | ||
| Skupaj | 59.952.330 | 12.896.024 | 16.947.957 | 48.875.078 | 38.238.107 | 180.137.995 | ||
| 31. 12. 2022 | ||||||||
| Posojila in krediti | 2.084.023 | 6.252.069 | 8.336.093 | 25.008.278 | 20.971.092 | 62.651.555 | ||
| Predvidene obresti od vseh posojil |
200.238 | 855.564 | 925.408 | 1.970.060 | 943.309 | 4.894.580 | ||
| Obveznosti iz najemov | 100.662 | 286.050 | 326.241 | 415.120 | 0 | 1.128.073 | ||
| Druge finančne obveznosti | 21.564 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.564 | ||
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
35.442.876 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.442.876 | ||
| Druge poslovne obveznosti | 9.390.584 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.390.584 | ||
| Skupaj | 47.239.947 | 7.393.684 | 9.587.742 | 27.393.458 | 21.914.402 | 113.529.232 |
| Skupina Luka Koper | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Do 3 | Od 3 do 12 | Od 1 do 2 | Od 3 do 5 | Nad 5 let | Skupaj | |
| mesece | mesecev | let | let | ||||
| 30. 9. 2023 | |||||||
| Posojila in krediti | 3.798.309 | 11.394.927 | 15.193.235 | 45.579.706 | 40.803.046 | 116.769.223 | |
| Predvidene obresti od vseh posojil |
406.848 | 1.137.023 | 1.340.509 | 2.828.011 | 1.212.139 | 6.924.531 | |
| Obveznosti iz najemov | 96.767 | 231.557 | 278.634 | 215.634 | 0 | 822.592 | |
| Druge finančne obveznosti | 18.356 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.356 | |
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
41.191.033 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41.191.033 | |
| Druge poslovne obveznosti | 15.081.345 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.081.345 | |
| Skupaj | 60.592.658 | 12.763.507 | 16.812.378 | 48.623.352 | 42.015.186 | 180.807.080 | |
| 31. 12. 2022 | |||||||
| Posojila in krediti | 2.084.023 | 6.252.069 | 8.336.093 | 25.008.278 | 20.971.092 | 62.651.555 | |
| Predvidene obresti od vseh posojil |
196.551 | 549.311 | 652.535 | 1.377.306 | 649.672 | 3.425.375 | |
| Obveznosti iz najemov | 84.624 | 223.839 | 283.387 | 415.120 | 0 | 1.006.969 | |
| Druge finančne obveznosti | 21.564 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.564 | |
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
35.878.090 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.878.090 | |
| Druge poslovne obveznosti | 9.946.847 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.946.847 |
4. Obvladovanje valutnega tveganja
Izhodiščno tveganje spremembe valutnega tečaja izhaja iz terjatev do kupcev, nominiranih v ameriških dolarjih (USD). Terjatve, nominirane v ameriških dolarjih so v družbi/Skupini zaradi nizkega obsega fakturirane realizacije v USD zanemarljive, zato se družba/Skupina ni odločila za ščitenje te postavke. Družba/Skupina zaradi nepomembnosti te postavke ne razkriva.
5. Obvladovanje kreditnega tveganja
Obvladovanje tveganja neizpolnitve pogodbenih obveznosti dolžnika oziroma nasprotne stranke – tako imenovanega kreditnega tveganja – je v zadnjih letih pridobilo večji pomen, zato se je družba/Skupina odločila za dodatne ukrepe na področju obvladovanja te vrste tveganja. Neplačila kupcev se namreč prenašajo na gospodarske subjekte z verižno reakcijo, kar bistveno poslabša oceno verjetnosti pravočasnih prilivov in ustvarja dodatne stroške financiranja poslovanja. Poleg pospešenih aktivnosti na področju izterjave, ki so bili vpeljani v zadnjih letih, in redni spremljavi zapadlih terjatev do kupcev, je v vpeljavi avtomatizirani sistem nazdora nad odprtimi terjatvami in kreditnimi limiti, ki so bili postavljeni kupcem. Pri kupcih, kjer družba/Skupina zazna plačilne težave in nedoslednost pri spoštovanju sprejetih poslovnih dogovorov, se v izogib plačilni nedisciplini vzpostavi avansni način plačila za vse naročene storitve. Na to področje pozitivno vpliva specifična struktura kupcev, saj družba/Skupina pretežno posluje z večjimi družbami, ladjarji, špediterji in agenti, ki vstopajo v poslovni proces družbe/Skupine že vrsto let.
Nekatere vrste terjatev ima družba/Skupina zavarovane z varščinami, ki jih kupcu po plačilu vseh obveznosti ali ob prekinitvi sodelovanja vrne, ter drugimi finančnimi instrumenti za zavarovanje plačil. V letu 2022 je bila sklenjena permanentna zavarovalna Polica za zavarovanje blagovnih terjatev, s katero je zavarovan pretežni del kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev.
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | |||
| Nekratkoročno dana posojila | 0 | 0 | 0 | 5.557 | ||
| Nekratkoročne poslovne terjatve | 39.991 | 39.991 | 37.156 | 39.991 | ||
| Kratkoročno dana posojila, depoziti in zakladne menice |
74.041.667 | 1.717 | 79.041.667 | 1.717 | ||
| Kratkoročne terjatve do kupcev | 53.411.304 | 52.037.995 | 53.819.465 | 52.404.304 | ||
| Druge terjatve | 4.656.625 | 3.764.115 | 5.043.070 | 3.946.631 | ||
| Denar in denarni ustrezniki | 50.463.473 | 69.095.661 | 72.265.610 | 94.749.216 | ||
| Skupaj | 182.613.060 | 124.939.479 | 210.206.968 | 151.147.416 |
Kot izhaja iz strukture zapadlosti terjatev do kupcev na dan 30. septembra 2023 v primerjavi s strukturo na dan 31. decembra 2022 (na strani 52) se je v družbi/Skupini nekoliko povečal obseg zapadlih terjatev, vendar ob tem ni bilo zaznano poslabšanje plačilne discipline kupcev, temveč gre le za trenutno stanje zapadliih terjatev na presečni datum.
6. Obvladovanje tveganja ustrezne kapitalske strukture
Družba/Skupina si je zadala cilj optimalne kapitalske strukture deleža dolžniških virov v pasivi pod 55 odstotkov.
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | 30. 9. 2023 | 31. 12. 2022 | ||||
| v evrih | delež (%) |
v evrih | delež (%) |
v evrih | delež (%) |
v evrih | delež (%) |
|
| Kapital | 497.218.642 | 67,5% | 480.225.780 | 72,5% | 534.387.471 | 68,8% | 515.732.169 | 73,6% |
| Nekratkoročne obveznosti |
150.749.570 | 20,5% | 107.788.799 | 16,3% | 152.540.182 | 19,6% | 109.603.310 | 15,6% |
| Kratkoročne obveznosti |
88.978.893 | 12,1% | 74.666.277 | 11,3% | 90.041.993 | 11,6% | 75.818.749 | 10,8% |
| Obveznosti do virov sredstev |
736.947.105 | 100,0% | 662.680.856 | 100,0% | 776.969.646 | 100,0% | 701.154.228 | 100,0% |