LU THAI TEXTILE CO., LTD — Governance Information 2009

May 15, 2009

鲁泰纺织股份有限公司

关于远期结售汇套期限保值的内控管理制度

为了规范公司远期结售汇套期保值业务，防范汇率风险，加强对 远期结售汇业务的管理和风险控制，结合公司具体实际，制定本制度。

一、公司从事远期结售汇业务应控制资金规模，不得影响公司的 正常生产经营。

二、公司开展远期结售汇业务必须以公司的名义并以公司的账户 进行，不得使用他人账户；公司的控股或全资子公司从事远期结售汇 业务参照本制度执行。

三、公司开展远期结售汇套期保值业务的审批权限：一次性签订 的远期结售汇额度在 9000 万美元以内的，由总经理批准，超过 9000 万美元并在 18000 万美元以内的，由总经理办公会议批准，超过 18000 万美元并在最近一期经审计净资产的 50%以内的，由董事会批准，超 过最近一期经审计净资产的 50%的，由股东大会批准。

四、财务部负责远期结售汇业务的具体操作及帐务处理，财务部 应收集外汇市场信息和人民币汇率变动信息，加强对人民币汇率变动 趋势的研究与判断，提出开展或终止远期结售汇业务的建议和意见。

五、财务部开展远期结售汇业务应以稳健为原则，根据人民币汇 市的变动趋势，并结合公司每年的预算情况，制定远期结售汇业务计 划，并向总经理办公室提交计划和分析报告，报告内容应至少包括公 司未来的收汇币种、收汇数量、对未来收汇币种兑人民币的汇率变动

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趋势的分析判断及重要信息依据和来源、提出的建议性意见等。

六、财务部根据总经理、总经理办公会、董事会或股东大会批准 的结售汇期限和结售汇数量与银行签订并取得远期结汇协议书、委托 书，并在成交后及时取得成交确认书。

七、财务部应对远期结售汇建立台帐，对每笔交易进行登记，登 记远期结售汇的委托成交日期、成交金额、成交价格、交割日期等重 要信息；并根据管理的要求及时提供远期结售汇损益分析数据及风险 分析。

八、财务部应检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排 交割资金，严格控制、杜绝交割违约风险的发生；若发现可能发生交 割风险，应立即报告总经理，并制订紧急应对方案，及时化解交割风 险。

九、财务部应妥善保管远期结售汇委托书和成交确认书等交易记 录和与交易有关的文件，交割后将其作为会计记帐凭证的附件装订存 档。

十、财务部应在每月10 日前将上月外汇套期保值业务的盈亏情 况上报公司总经理。

十一、当汇率发生剧烈波动时，公司财务部应及时进行分析，并 将有关信息及时上报总经理及相关人员，由总经理判断后下达交易指 令。

十二、当公司远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风 险，远期结售汇业务出现亏损金额超过500 万元人民币的，财务部应

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立即向总经理报告，公司总经理应立即商讨应对措施，提出解决方案。

十三、参与公司远期结售汇业务的所有人员应遵守公司的保密制

• 度，未经允许不得泄露公司的套期保值方案、交易情况、结算情况、 资金状况等与公司远期结售汇业务有关的信息。

十四、本制度所称“超过”均不含本数，“以内”均含本数。

• 十五、本制度自公司董事会审议通过后施行。

十六、本制度由公司董事会负责解释。

鲁泰纺织股份有限公司

2009 年 5 月 15 日

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