LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2021

鲁泰纺织股份有限公司

2020 年度内部控制评价报告

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2020年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

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制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价工作总体情况

公司高度重视内部控制体系的建设，于2011 年3 月28 日 公司六届董事会第九次会议审议通过了《鲁泰纺织股份有限公司 内部控制规范实施工作方案》，明确了相关责任部门及责任人。 全面启动评价工作，力求将其嵌入企业的日常经营管理体系。 公司审计部、企业管理部等部门作为公司内控工作的主要承 办部门，严格遵循企业内部控制规范体系及公司制定发布的制 度、办法和工作指引等要求，不断总结、优化，使内控制度更加 切实、可行、有效，从而全面提升风险控制和管理水平。

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（二）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：鲁泰纺 织股份有限公司（即本公司)及其四家控股子公司,分别为: 洲际 纺织有限公司、鲁丰织染有限公司、淄博鑫胜热电有限公司、淄 博鲁群纺织有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财 务报表资产总额的90.34%，营业收入合计占公司合并财务报表 营业收入总额的84.73%。纳入评价范围的主要业务和事项包括： 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活 动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、 担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信 息传递、信息系统等。重点关注的高风险领域主要包括：资金活 动、采购业务、资产管理、销售业务、业务外包、财务报告、合 同管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度和 评价办法，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

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和风险承受度等因素，分别财务报告内部控制和非财务报告内部 控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准， 并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如 下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

项目	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
利润总额潜在错 报	错报<利润总 额的1%	利润总额的1%≤错报 ＜利润总额的2%	错报≥利润总额的 2%
资产总额潜在错 报	错报<资产总 额的0.15%	资产总额的0.15%≤错 报＜资产总额的0.3%	错报≥资产总额的 0.3%
营业收入潜在错 报	错报<营业收 入总额的 0.15%	营业收入总额的0.15% ≤错报＜营业收入总 额的0.3%	错报≥营业收入总 额的0.3%
所有者权益潜在 错报	错报<所有者 权益总额的 0.2%	所有者权益总额的 0.2%≤错报＜所有者 权益总额的0.4%	错报≥所有者权益 总额的0.4%

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如 下：

重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；公司更正已公 布的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内 部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审 计机构对内部控制的监督无效。

重要缺陷：未按公认会计准则选择和应用会计政策；未建立 反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；财务报告过程中出现单独 或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告

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的真实、准确目标。

一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制 缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如

下：

下：
缺陷认定等级	直接财产损失金额	重大负面影响
一般缺陷	50 万元（含50 万元） -300 万元	或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但 未对本公司定期报告披露造成负面影响
重要缺陷	300 万元（含300 万元） -600 万元	或受到国家政府部门处罚但未对本公司定 期报告披露造成负面影响
重大缺陷	600 万元及以上	或已经对外正式披露并对本公司定期报告 披露造成负面影响

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准 如下：

重大缺陷：违反国家法律、法规；企业决策程序不科学，导 致决策失误；管理人员或技术人员流失严重；媒体负面新闻频现； 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；内部控制评价的结果 为重大缺陷的事项未得到整改。

重要缺陷：违反企业内部规章，造成较严重的损失；重要业 务缺乏制度控制；较重要岗位人员流失严重；被媒体曝光负面新 闻，产生较大负面影响；较重要业务缺乏制度控制或制度系统性 失效；内部控制评价的结果为重要缺陷的事项未得到整改。

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一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制 缺陷。

（ 四）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司 不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公 司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司董事会将根据公司经营规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等因素状况，以及公司的不断发展和外部市场环境的变 化，适时对公司内部控制进行调整。未来期间，公司将继续完善 内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查， 进一步促进公司健康、可持续发展。

董事长(已经董事会授权)：刘子斌 鲁泰纺织股份有限公司

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