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LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2021
Mar 30, 2021
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Audit Report / Information
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关于鲁泰纺织股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
关于鲁泰纺织股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来的专项说明
鲁泰纺织股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 1-2
致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn
关于鲁泰纺织股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2021)第 371A003958 号
鲁泰纺织股份有限公司全体股东:
我们接受鲁泰纺织股份有限公司(以下简称"鲁泰纺织公司")委托,根据 中国注册会计师执业准则审计了鲁泰纺织公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资 产负债表,2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股 东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2021)第 371A005867 号无保 留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 (2003)56 号文)的要求,鲁泰纺织公司编制了本专项说明所附的鲁泰纺织股份 有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是鲁泰纺织公司 管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司 2020 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大 方面没有发现不一致。除了对鲁泰纺织公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执 行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。为了更好地理解 2020 年度鲁泰纺织公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供鲁泰纺织股份有限公司披露年度报告时使用,不得用作任何 其他用途。
致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国注册会计师
中国·北京 二O二一年 三月二十九日
鲁泰纺织股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:鲁泰纺织股份有限公司
单位:万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额(不含利息) | 2020年度占用资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及 | 非经营性占用 | |||||||||
| 其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前大股东及 | 非经营性占用 | |||||||||
| 其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额(不含利息) | 2020年度往来资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 淄博鲁诚纺织投资有限公司 | 控股股东 | 应付账款 | 1,562.28 | 1,562.28 | - | 租赁费 | 经营性往来 | ||
| 淄博鲁诚石化销售有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应付账款 | 252.26 | 252.26 | - | 购油品 | 经营性往来 | |||
| 淄博鲁诚石化销售有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应收账款 | 2.59 | 2.59 | - | 售电、材料 | 经营性往来 | |||
| 诚舜石化(浙江舟山)有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应付账款 | 3,398.92 | 3,398.92 | - | 购天然气、油品 | 经营性往来 | |||
| 淄博诚舜经贸有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应付账款 | 0.28 | 264.02 | 263.53 | 0.77 | 购食材、办公用品、材料等 | 经营性往来 | ||
| 淄博诚舜经贸有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应收账款 | 18.43 | 18.43 | - | 售材料、电、自来水、面料,租赁费等 | 经营性往来 | |||
| 淄博诚舜袜业有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应付账款 | 878.12 | 878.12 | - | 购袜子、纸芯、加工费等 | 经营性往来 | |||
| 淄博诚舜袜业有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应收账款 | 54.75 | 54.75 | - | 售纱线、色织布、材料、电、自来水、采 | 经营性往来 |
| 暖、蒸汽,加工费 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 淄博鲁佳物业管理有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应收账款 | 16.84 | 16.84 | - | 售中水、材料等 | 经营性往来 | |||
| 淄博鲁群置业有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应付账款 | 207.00 | 207.00 | - | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 淄博鲁群置业有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 合同负债 | 252.55 | 187.57 | 64.97 | 供热设施配套费等 | 经营性往来 | |||
| 淄博鲁瑞精细化工有限公司 | 控股股东的控股子公司 | 应付账款 | 8,168.52 | 8,069.69 | 98.83 | 购助剂、材料等 | 经营性往来 | |||
| 淄博鲁瑞精细化工有限公司 | 控股股东的控股子公司 | 应收账款 | 18.99 | 18.99 | - | 售色织布,材料、电、自来水、衬衣,班中餐、餐费、租赁费等 | 经营性往来 | |||
| 淄博市利民净化水有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应付账款 | 3,178.23 | 3,178.23 | - | 购再生水、污水处理费等 | 经营性往来 | |||
| 淄博市利民净化水有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 应收账款 | 242.12 | 242.12 | - | 售设备、材料、服务费等 | 经营性往来 | |||
| 山东希瑞新材料有限公司 | 控股股东的全资子公司之子公司 | 应付账款 | 0.70 | 0.70 | - | 购口罩 | 经营性往来 | |||
| 山东希瑞新材料有限公司 | 控股股东的全资子公司之子公司 | 应收账款 | 5,184.68 | 5,184.68 | - | 售材料、面料、隔离衣、餐费等 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 山东鲁联新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 70,967.90 | 468.32 | 18,761.84 | 52,674.38 | 代垫社保及委派人员工资、代垫费用;借款 | 非经营性往来 |
| 山东鲁联新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应付款 | - | 1,809.75 | 1.02 | 1,810.77 | - | 代垫社保及委派人员工资;借款 | 非经营性往来 | |
| 鲁丰织染有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 40,588.20 | 312.59 | 25,667.78 | 15,233.01 | 代垫社保及委派人员工资;借款 | 非经营性往来 | |
| 鲁丰织染有限公司 | 控股子公司 | 其他应付款 | 13,254.78 | 7,590.51 | 117.80 | 14,438.19 | 6,524.90 | 代垫社保及委派人员工资;借款 | 非经营性往来 | |
| 淄博鑫胜热电有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 12,152.00 | 5,500.00 | 62.85 | 17,714.85 | - | 代垫社保及委派人员工资;借款 | 非经营性往来 | |
| 淄博鑫胜热电有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | - | 3,851.47 | 31.26 | 3,882.73 | - | 代垫费用;借款 | 非经营性往来 | |
| 淄博鲁群纺织有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 70.83 | - | 70.83 | - | 代垫社保及委派人员工资 | 非经营性往来 | |
| 淄博鲁群纺织有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | - | 3,027.15 | 19.45 | 3,046.60 | - | 代垫社保及委派人员工资、代垫费用;借款 | 非经营性往来 |
| 洲际纺织有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 56,165.40 | 60,839.34 | 1,542.65 | 67,545.47 | 51,001.92 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 鲁泰(新洲)有限公司 | 全资子公司的子公司 | 其他应收款 | 3,490.13 | 17,294.39 | 262.13 | 8,172.43 | 12,874.23 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 鲁安成衣有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 10,273.63 | 16,148.44 | 266.51 | 16,885.52 | 9,803.06 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 鲁泰纺织(美国)公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.24 | - | 0.24 | - | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 新疆三场丰收棉业有限责任公司 | 原控股子公司 | 其他应付款 | - | 1,000.00 | 1.07 | 1,001.07 | - | 借款 | 非经营性往来 | |
| 北京至曙经贸有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | - | 0.16 | - | 0.16 | - | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 北京鲁泰优纤电子商务股份公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 388.91 | - | 388.91 | - | 收回投资款 | 非经营性往来 | |
| 上海智诺纺织新材料有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.15 | 0.06 | - | - | 0.21 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 山东鲁嘉进出口有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 522.10 | - | 522.10 | - | 代垫社保及委派人员工资 | 非经营性往来 | |
| 淄博市淄川区鲁泰职业培训学校 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 24.19 | - | 23.87 | 0.32 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
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| 关联自然人 | - | |||||||||
| 及其控制的 | - | |||||||||
| 法人其他关联人 | - | |||||||||
| 及其附属企 | ||||||||||
| 业 | - | |||||||||
| 总计 | - | - | - 95,336.38 | 253,324.66 | 3,085.66 | 203,470.09 | 148,276.62 | -- |
本表已于 2021 年 3 月 29 日获第九届董事会第二十一次会议
批准。
公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: