LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2018

Mar 28, 2019

关于鲁泰纺织股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [ 2019 ] 37010001 号

目 录 ····································································· 1、 专项审核报告 1 ·················································································· 2 、 附表 3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于鲁泰纺织股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2019] 37010001 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”） 2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2018 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委 员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制 和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是鲁泰纺织公司管理层的责任， 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司 2018 年度财务报

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表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解鲁泰纺织公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后

附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供鲁泰纺织股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王传顺

· 中国 北京 中国注册会计师： 崔晓丽

2019 年 3 月 27 日

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附表

上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位： 鲁泰纺织股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2018 年初占 用资金余额	2018 年度 占用累计发 生金额（不 含利息）	2018 年度 占用资金 的利息（如 有）	2018 年度偿 还累计发生 额	2018 年末 占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
现大股东 及其附属 企业										非经营性占 用
										非经营性占 用
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东 及其附属 企业										非经营性占 用
										非经营性占 用
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2018 年初往 来资金余额	2018 年度 往来累计发 生金额（不 含利息）	2018 年度 往来资金 的利息（如 有）	2018 年度偿 还累计发生 额	2018 年末 往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
大股东及 其附属企 业	淄博鲁诚纺织投资有限公司	控股股东	应付账款	-	1,694.69		1,694.69	-	接受房屋租赁、采购袜子 服饰类、洗化用品、超市 销售用品类、采购油类、 纸芯、售棉纱、服饰、材 料等	经营性往来
	淄博鲁诚纺织投资有限公司	控股股东	其他应收 款	-	1,545.96		1,545.96	-	接受租赁	经营性往来

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	淄博鲁诚纺织投资有限公司	控股股东	应收账款	-	0.57		0.57	-	销售LED灯	经营性往来
	山东诚舜石油化工有限公司	控股股东的 全资子公司	应付账款	-	4,017.20		4,017.20	-	采购天然气	经营性往来
	淄博鲁佳物业管理有限公司	控股股东的 全资子公司	应收账款	-	7.07		7.07	-	售中水、材料等	经营性往来
	淄博鲁群置业有限公司	控股股东的 控股子公司	应收账款	-	146.40		146.40	-	接受房屋租赁	经营性往来
	淄博鲁瑞精细化工有限公司	控股股东的 控股子公司	应收账款	-	4.07		4.07	-	提供住宿服务、销售面料、 售服饰	经营性往来
	淄博鲁瑞精细化工有限公司	控股股东的 控股子公司	应付账款	-	11,654.43		11,654.43	-	购助剂、售班中餐、面料、 衬衣服饰、水、电、原纱、 色纱等，提供租赁服务	经营性往来
	淄博施丹露化妆品有限公司	控股股东参 股公司	其他应收 款	-	1.51		1.51	-	销售自来水、销售电、购 设备	经营性往来
	淄博市利民净化水有限公司	控股股东的 全资子公司	应收账款	-	123.33		123.33	-	销售LED灯、销售电	经营性往来
	淄博市利民净化水有限公司	控股股东的 全资子公司	应付账款	-	2,902.39		2,902.39	-	销售材料、售餐费、采购 再生水、污水处理费	经营性往来
	淄博泰美领带有限公司	控股股东的 控股子公司	其他应付 款	-	0.35		0.35	-	购设备	经营性往来
上市公司 的子公司 及其附属 企业	鲁丰织染有限公司	控股子公司	其他应收 款	-	5,819.09		5,819.09	-	代垫社保及委派人员工资	非经营性往来
	鲁丰织染有限公司	控股子公司	其他应付 款	-	28,924.14	316.43	98.70	28,825.44	借款	非经营性往来
	淄博鲁群纺织有限公司	全资子公司	其他应收 款	-	3,524.84		3,524.84	-	代垫社保及委派人员工资	非经营性往来
	上海鲁泰纺织服装有限公司	全资子公司	其他应收 款	-	21.75		21.75	-	代垫社保及委派人员工资	非经营性往来
	新疆鲁泰丰收棉业有限责任 公司	控股子公司	其他应收 款	-	20.00		20.00	-	代垫社保及委派人员工资	非经营性往来
	淄博鑫胜热电有限公司	全资子公司	其他应收 款	-	367.17		367.17	-	代垫社保及委派人员工资	非经营性往来
	北京鲁泰优纤电子商务股份 公司	控股子公司	其他应收 款	101.68		0.79	102.47	-	借款	非经营性往来
	鲁泰纺织(美国)公司	全资子公司	其他应收 款	-	1.21		1.07	0.14	代垫费用	非经营性往来

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	鲁安成衣有限公司	全资子公司	其他应收 款	8,258.14	7,193.19	159.42	7,870.86	7,739.89	借款	非经营性往来
	鲁泰（越南）有限公司	全资子公司	其他应收 款	41,378.28	41,414.90	940.67	51,719.93	32,013.92	借款	非经营性往来
关联自然 人及其控 制的法人
其他关联 方及其附 属企业
总 计	——	——	——	49,738.10	109,384.24	1,417.31	91,643.83	68,579.40	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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