LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2018

Aug 21, 2018

鲁泰纺织股份有限公司独立董事

对2018年半年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金

及对外担保情况的专项说明及独立意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、深交所《主板信息披露业务备忘 录第1号——定期报告披露相关事宜》和《公司章程》等有关规定，我们作为 鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真负责的态 度，对2018年半年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金、公司的对外担 保情况进行了核查，现将有关情况说明如下：

报告期内，未发生控股股东及其他关联公司占用上市公司资金的情况。 报告期内，公司除为控股子公司提供担保、控股子公司对全资子公司提供 担保外，没有发生其他对外担保事项。对控股子公司担保余额折合人民币共计 43639.48万元，控股子公司对全资子公司担保余额为人民币20,000.00万元， 共计63639.48万元。该担保余额占公司报告期归属于母公司所有者权益的 9.01%。

我们认为，公司没有发生控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况， 充分保护了上市公司及全体股东的利益。报告期内，公司对控股子公司的担保 决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

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独立董事签署：

徐建军 赵 耀 潘爱玲 毕秀丽

王新宇

2018年8月20日

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鲁泰纺织股份有限公司独立董事

关于公司开展衍生品交易业务的独立意见

我们作为公司的独立董事，按照有关规定对公司 2018 年上半年开展衍生 品交易的业务资料进行了审查， 现发表如下独立意见：

1、 截至2018年6月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共50笔， 共计20428.58万美元，为远期结汇、外汇期权组合及远期外汇买卖。合约期限 最晚于2019年1月到期。金融衍生品占期末净资产的17.2%。

2、2018年1-6月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计28741.24万美元， 按合约执行28441.24万美元，收益637.67万元人民币，展期300万美元。其中到 期远期结汇3350.00万美元，全部交割，收益68.43万元人民币；到期外汇期权 21900.00万美元，按合约执行21600万美元，收益540.37万元人民币，展期300 万美元；到期外汇买卖折美元2551.31万美元，全部交割，收益24.92万元人民 币；到期外汇掉期折美元939.93万美元，全部交割，收益3.95万元人民币。

3、公司开展衍生品交易业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、 法规及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及 2017 年 4 月 26 日召 开的第八届董事会第七次会议审议通过的 《鲁泰纺织股份有限公司衍生品交 易计划的议案》的有关规定。

4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、 审批流程等相应的内部控制制度并能够有效执行。

5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务有 利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在 损害公司和全体股东利益的情况。

6、报告期内公司开展衍生品交易业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公

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司章程》以及《鲁泰公司衍生品交易管理制度》的规定，操作过程合法、合规。 7、公司按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求在2018 年半年度报告中履行了相关信息披露义务。

综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避 汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提 高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远期结售汇业务 为主的衍生品交易审批程序合法，机构健全，风险相对可控，不存在损害上市 公司股东利益的情况。

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独立董事签署：

徐建军 赵 耀 潘爱玲 毕秀丽

王新宇

2018年8月20日

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