LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2017

Apr 16, 2018

关于鲁泰纺织股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

瑞华核字 [ 2018 ] 37040001 号

目 录 ····································································· 1、 专项审核报告 1 ·················································································· 2 、 附表 3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于鲁泰纺织股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2018]37040001 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”） 2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2017 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委 员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制 和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是鲁泰纺织公司管理层的责任， 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司 2017 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解鲁泰纺织公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后

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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供鲁泰纺织股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

2018 年 4 月 15 日

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附表

上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位： 鲁泰纺织股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2017 年初占用 资金余额	2017 年度 占用累计 发生金额 （不含利 息）	2017 年 度占用 资金的 利息（如 有）	2017 年度 偿还累计 发生额	2017 年末 占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2017 年初往来 资金余额	2017 年度 往来累计 发生金额 （不含利 息）	2017 年 度往来 资金的 利息（如 有）	2017 年度 偿还累计 发生额	2017 年末 往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业	淄博鲁诚纺织投资 有限公司	控股股东	应付账款	0.92	566.29		567.21	-	采购电脑器材、电子产品类、 采购袜子、洗化用品、超市 销售用品类、采购油类、纸 芯、接受房屋租赁等	经营性往来
	淄博鲁诚纺织投资 有限公司	控股股东	其他应收款	-	2,691.64		2,691.64	-	接受租赁	经营性往来
	山东诚舜石油化工 有限公司	控股股东的 全资子公司	应付账款	-	2,206.79		2,206.79	-	采购天然气	经营性往来
	淄博鲁佳物业管理 有限公司	控股股东的 全资子公司	应收账款	-	79.85		79.85	-	售材料、中水等	经营性往来
	淄博鲁群置业有限 公司	控股股东的 全资子公司	应收账款	-	182.99		182.99	-	接受房屋租赁	经营性往来
	淄博鲁瑞精细化工 有限公司	控股股东的 控股子公司	应收账款	-	2.73		2.73	-	提供住宿服务、销售面料	经营性往来
	淄博鲁瑞精细化工 有限公司	控股股东的 控股子公司	应付账款	79.05	10,719.23		10,798.28	-	购助剂、班中餐、面料、衬 衣服饰、水、电、原纱、色 纱等，提供租赁服务	经营性往来
	淄博施丹露化妆品 有限公司	控股股东参 股公司	其他应收款	-	6.12		6.12	-	售电、材料、自来水	经营性往来
	淄博市利民净化水	控股股东的	应收账款		7.90		7.90	-	销售LED 灯	经营性往来

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	有限公司	全资子公司
	淄博市利民净化水 有限公司	控股股东的 全资子公司	应付账款	-	1,674.51		1,674.51	-	采购再生水、污水处理费	经营性往来
	淄博市利民净化水 有限公司	控股股东的 全资子公司	其他应收款	-	1,206.50		1,206.50	-	售材料、餐费；采购再生水、 污水处理费	经营性往来
	淄博泰美领带有限 公司	控股股东的 控股子公司	应收账款	-	127.56		127.56	-	售暖气、售电；接受产品加 工服务费	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	鲁丰织染有限公司	控股子公司	应付账款	-	4,538.13		4,538.13	-		非经营性往来
	淄博鲁群纺织有限 公司	全资子公司	应付账款	961.20	3,083.57		4,044.77	-		非经营性往来
	上海鲁泰纺织服装 有限公司	全资子公司	其他应收款	-	24.79		24.79	-		非经营性往来
	北京思创服饰股份 有限公司	控股子公司	应收账款	2,841.26	500.04		3,341.30	-		非经营性往来
	新疆鲁泰丰收棉业 有限责任公司	控股子公司	预付账款	-	-		-	-		非经营性往来
	淄博鑫胜热电有限 公司	全资子公司	应付账款	147.74	373.26		521.00	-		非经营性往来
	北京鲁泰优纤电子 商务股份公司	控股子公司	应收账款		100.00	9.17	7.49	101.68		非经营性往来
	鲁泰（柬埔寨）有 限公司	全资子公司	其他应收款	100.14			100.14	-		非经营性往来
	鲁泰纺织(美国)公 司	全资子公司	其他应收款	13.32	1.45		14.77	-		非经营性往来
	鲁泰（缅甸）有限 公司	全资子公司	其他应收款	-	-		-	-		非经营性往来
	鲁安成衣有限公司	全资子公司	其他应收款	6,975.87	10,430.34	134.19	9,282.26	8,258.14		非经营性往来
	鲁泰（越南）有限 公司	全资子公司	其他应收款	24,791.64	44,332.46	456.49	28,202.31	41,378.28		非经营性往来
关联自然人及其 控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及其 附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总 计	——	——	——	35,911.14	82,856.15	599.85	69,629.04	49,738.10	——	——
法定代表人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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