LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2016

Mar 29, 2017

关于鲁泰纺织股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

瑞华核字[2017]37040001 号

目 录

	1、 专项审核报告 ····································································· 1
2、	附表 ·················································································· 3

通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码(Post Code):100077 电话(Tel):+86(10)88095588 传真(Fax):+86(10)88091199

关于鲁泰纺织股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2017]37040001 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了鲁泰纺织股份有限公司(以下简称"贵公司")2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2016 年度合并及公司的利润表、合并 及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础 上,对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露 汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任,我们的责任 是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2016 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供鲁泰纺织股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用,不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中国·北京 中国注册会计师:

二○一七年三月二十八日

附表

上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:鲁泰纺织股份有限公司 金额单位:人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年初2016占用资金余额	2016年度占用累计发生金额(不含利息)	年度占2016用资金的利息(如有)	2016年度偿还累计发生额	年末2016占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其										非经营性占用
附属企业										非经营性占用
小计前大股东及其	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——非经营性占用
附属企业										非经营性占用
小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年初2016往来资金余额	2016年度往来累计发生金额(不含利息)	年度往2016来资金的利息(如有)	2016年度偿还累计发生额	年末2016往来资金余额	往来形成原因	往来性质
	淄博鲁诚纺织投资有限公司	控股股东	应付账款	13.17	532.66		545.83	-	购袜子、福利用品、电子器材、洗化用品、油类、纸芯、房屋租赁费、场地租赁费等	经营性往来
大股东及其附属企业	淄博鲁诚纺织投资有限公司	控股股东	其他应收款	-	2,757.81		2,757.81	-	售电、材料、自来水、房屋租赁收入,购电子器材、袜子、服饰、洗化用品、纸芯、复印费、加油站租赁费、房屋、土地租赁费、袜筒加工费等	经营性往来
	淄博市利民净化水有限公司	控股股东的全资子公司	应付账款	-	1,396.46		1,396.46	-	购污水处理费、再生水	经营性往来
	淄博市利民净化水有限公司	控股股东的全资子公司	应收账款	-	878.45		878.45	-	售灯、材料,购设备、LED软化水、污水处理费	经营性往来
	淄博鲁群置业有限公司	控股股东的全资子公司	应付账款	-	406.40		406.40	-	付房屋、土地租赁费	经营性往来
	淄博施丹露化妆品有限公司	控股股东参股公司	其他应收款	-	4.48		4.48	-	售电、材料、汽、采暖费等	经营性往来
	淄博泰美领带有限公司	控股股东的控股子公司	应收账款	-	110.27		110.27	-	售电、采暖费等、付领带加工费	经营性往来
	淄博诚舜热力有限公司	控股股东的控股子公司	其他应收款	-	739.87		739.87	-	售热力、低温热水	经营性往来

	淄博鲁瑞精细化工有限公司	控股股东的控股子公司	应付账款	-	9,653.06		9,574.01	79.05	购助剂,售货架板、设备、面料、衬衣、水、原纱、物业公司山庄收入、职工宿舍租赁收入	经营性往来
	淄博鲁瑞精细化工有限公司	控股股东的控股子公司	应收账款	-	5.27		5.27		售灯、面料、山庄收入LED	经营性往来
	淄博鲁佳物业管理有限公司	控股股东的全资子公司	应收账款	-	5.13		5.13	-	售中水、材料等	经营性往来
	山东诚舜石油化工有限公司	控股股东的全资子公司	应付账款	-	83.95		83.95		购天然气	经营性往来
	鲁丰织染有限公司	控股子公司	预付账款	-	4,025.43		4,025.43	-		非经营性往来
	淄博鲁群纺织有限公司	全资子公司	应付账款	-2,003.42	2,992.41		27.79	961.20		非经营性往来
	上海鲁泰纺织服装有限公司	全资子公司	其他应收款	-	33.91		33.91	-		非经营性往来
	北京思创服饰股份有限公司	控股子公司	应收账款	2,810.10	31.65		0.49	2,841.26		非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	淄博鑫胜热电有限公司	全资子公司	应付账款	-	151.67		3.93	147.74		非经营性往来
	北京鲁丰阳光服饰有限公司	全资子公司	预收账款	358.37	75.53		433.90	-		非经营性往来
	鲁泰(柬埔寨)有限公司	全资子公司	其他应收款	219.61			119.47	100.14		非经营性往来
	鲁泰纺织(美国)公司	全资子公司	其他应收款	7.67	5.78		0.13	13.32		非经营性往来
	鲁安成衣有限公司	全资子公司	其他应收款	-	6,938.13	37.74	-	6,975.87		非经营性往来
	鲁泰(越南)有限公司	全资子公司	其他应收款	-	24,668.30	123.34	-	24,791.64		非经营性往来
关联自然人及										非经营性往来
其控制的法人										非经营性往来
其他关联方及										非经营性往来
其附属企业										非经营性往来
总计	——	——	——	1,405.50	55,496.62	161.08	21,152.98	35,910.22	——	——
法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人: