LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 24, 2015

鲁泰纺织股份有限公司独立董事

关于公司开展衍生品交易业务的独立意见

我们作为公司的独立董事，按照有关规定对公司 2015 年 1 季度开展衍 生品交易的业务资料进行了审查， 现发表如下独立意见：

1、 截至2015年3月31日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共31笔， 共计20,300万美元，其中，远期结汇合约7笔，共计4,500万美元，外汇期权 合约24笔，共计15,800万美元。合约期限最晚于2016年2月到期。金融衍生 品占期末净资产的16.82%。

2、2015年1-3月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计11,056.62万美 元，收益1,362.51万元人民币。其中到期远期结汇10,500.00万美元，收益 1,246.64万元人民币；到期远期外汇买卖折美元金额56.62万美元，收益9.02 万元人民币；到期外汇期权500.00 万美元，收益106.85万元人民币。

3、公司开展衍生品交易业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法 律、法规及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及公司2014 年3月25日召开的七届董事会七次会议审议通过的 《鲁泰纺织股份有限公 司2014年衍生品交易计划的议案》的有关规定。

• 4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、

• 审批流程等相应的内部控制制度并能够有效执行。

5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务 有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力， 不存在损害公司和全体股东利益的情况。

• 6、报告期内公司开展衍生品交易业务严格遵守了国家相关法律、法规、

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《公司章程》以及《鲁泰公司衍生品交易管理制度》的规定，操作过程合 法、合规。

• 7、公司按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求在 2015 年1 季度报告中履行了相关信息披露义务。

综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为 规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范 措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远 期结售汇业务为主的衍生品交易审批程序合法，机构健全，风险相对可控， 不存在损害上市公司股东利益的情况。

独立董事签署：

周志济 张承珠

王 磊 徐建军

赵 耀

2015 年 4 月 23 日

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鲁泰纺织股份有限公司独立董事

关于公司 2015 年衍生品交易计划的独立意见

公司独立董事周志济、张承珠、王磊、徐建军、赵耀就公司衍生品交 易计划发表如下专业意见：

• 1、公司董事会提出的衍生品交易计划是使用自有资金开展衍生品交

• 易，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。

2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及《衍生品交易 管理制度》，并适时修改，保证了制度的有效性和可操作性，并严格按照 制度要求执行。

3、公司衍生品交易的可行性和必要性已经获得了审计委员会的认可。 综上所述，我们认为：公司面临外汇市场人民币兑美元汇率浮动幅度 扩大的压力，董事会提出的衍生品交易计划，是在保证正常经营的前提下， 使用自有资金进行衍生品交易有利于规避人民币汇率变动风险，是规避汇 率风险的有效工具。通过加强内部控制，落实止损和风险防范措施，有利 于提高公司抵御汇率波动的能力，提高经营管理水平。董事会提出的衍生 品交易计划是可行的，必要的、风险是可以控制的，不存在损害公司和全 体股东利益的情况。

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此页无正文，为独立董事签署页：

周志济 张承珠 王 磊

徐建军 赵 耀

2015 年 4 月 23 日

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