LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2014

Oct 29, 2014

鲁泰纺织股份有限公司独立董事

关于公司开展衍生品交易业务的独立意见

我们作为公司的独立董事，按照有关规定对公司 2014 年三季度开展衍 生品交易的业务资料进行了审查，现发表如下独立意见：

1、截至2014年9月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共8笔， 共计3,352.36万美元，其中远期结汇2,300万美元，外汇期权800万美元，远 期外汇买卖折美元252.36万元，合约期限最晚于2014年12月到期。金融衍生 品占期末净资产的3.09%。

2、2014年1-9月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计31,495.10万美 元，全部按期交割，收益2,478.18万元人民币。其中到期远期结汇折美元 27,460万元，全部按期交割，收益2,457.67万元人民币；到期远期外汇买卖 折美元金额4,035.10万元，全部按期交割，收益20.51万元人民币。

3、公司开展衍生品交易业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法 律、法规及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及《鲁泰纺织 股份有限公司衍生品交易计划》的有关规定。

4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、 审批流程等相应的内部控制制度并能够有效执行。

5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务 有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力， 不存在损害公司和全体股东利益的情况。

6、报告期内公司开展衍生品交易业务严格遵守了国家相关法律、法规、 《公司章程》以及《鲁泰公司衍生品交易管理制度》的规定，操作过程合

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法、合规。

• ——

• 7、公司按照《深圳证券交易所信息披露备忘录第 26 号 衍生品投 资》的要求在2014 年三季度报告中履行了相关信息披露义务。

综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为 规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范 措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远 期结售汇业务为主的衍生品交易审批程序合法，机构健全，风险相对可控， 不存在损害上市公司股东利益的情况。

独立董事签署：

周志济 张承珠 王 磊

徐建军 赵 耀

2014 年 10 月 28 日

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