LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2012

Mar 28, 2013

鲁泰纺织股份有限公司独立董事

关于公司开展衍生品交易业务的独立意见

我们作为公司的独立董事，按照有关规定对公司 2012 年开展衍生品交 易的业务资料进行了审查， 现发表如下独立意见：

1、 截至2012年12月31日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共12 笔，共计15,300万美元，均为远期结汇合约，合约期限最晚于2013年4月到 期。金融衍生品占期末净资产的16.89%。

2、2012年1-12月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计62,215.18万 美元，实际交割46,915.18万美元，收益2,060.31万元人民币。其中到期远期 结汇55,950万美元，按期交割40,650万美元，收益1,999.165万元人民币，展 期15,300万美元；到期远期外汇买卖折美元金额6,265.18万美元，全部按期 交割，收益 61.14万元人民币。

3、公司开展衍生品交易业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法 律、法规及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及公司2012年3 月5日召开的2012年度第一次临时股东大会批准的《2012年度衍生品交易计 划》的有关规定。

• 4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、

• 审批流程等相应的内部控制制度并能够有效执行。

5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务 有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力， 不存在损害公司和全体股东利益的情况。

• 6、报告期内公司开展衍生品交易业务严格遵守了国家相关法律、法规、

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

《公司章程》以及《鲁泰公司衍生品交易管理制度》的规定，操作过程合 法、合规。

• ——

• 7、公司按照《深圳证券交易所信息披露备忘录第 26 号 衍生品投 资》的要求在2012 年年度报告中履行了相关信息披露义务。

综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为 规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范 措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远 期结售汇业务为主的衍生品交易审批程序合法，机构健全，风险相对可控， 不存在损害上市公司股东利益的情况。

独立董事签署：

周志济 洪晓斌

綦好东 王 磊

毕秀丽

2013 年 3 月 27 日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==