LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2011

Aug 12, 2011

鲁泰纺织股份有限公司独立董事

关于公司开展衍生品交易的独立意见

公司独立董事周志济、綦好东、毕秀丽、王磊就公司开展衍生品交易业务发表如下 专业意见：

1、 截至2011年6月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计21900 万美元。 均为远期结汇合约，共15笔，金融衍生品占期末净资产的30.73%。

2、2011年上半年，公司到期金融衍生品金额折合美元共计29761.74万美元，实际 交割28361.74万美元，收益4046.91万元人民币。其中到期远期结汇28100万美元，按期 交割26700万美元，收益4367.62万元人民币；展期金额1400万美元；到期远期购汇金额 1661.74万美元，全部按期交割，损失320.71万元人民币。

3、公司开展远期结售汇业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及 《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及第六届董事会第八次会议批准的《2011 年度衍生品交易计划》的有关规定。

4、公司已就开展远期结售汇业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程 等相应的内部控制制度并能够有效执行。

5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展远期结售汇业务有利于规避 人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在损害公司和全体股 东利益的情况。

6、报告期内公司开展远期结售汇业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章程》 以及《鲁泰公司衍生品交易管理制度》的规定，操作过程合法、合规。

7、公司按照有关要求在2011 年半年度报告中履行了衍生品交易业务的相关信息披 露义务。

综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风险 的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水平， 有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展远期结售汇业务是可行的，风险是可以控制的， 不存在损害上市公司股东利益的情况。

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此页无正文，为独立董事签署页：

周志济 綦好东

王 磊 毕秀丽

二零一一年八月十日

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