LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2010

Mar 30, 2011

中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88095588 Tel： +86(10)88095588 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District 大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10)88091190 邮政编码：100140 Post Code:100140 Fax： +86(10)88091190

关于鲁泰纺织股份有限公司关联方

占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字[2011]第0835 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其 子公司（统称“贵集团”）2010 年12 月31 日合并及公司的资产负债表，2010 年 度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动 表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2010 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号） 的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层 的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团2010 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵集团2010 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

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1

本审核报告仅供贵公司2010 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。

中瑞岳华会计师事务所有限公司

中国注册会计师：

中国〃北京 中国注册会计师：

2011 年3 月28 日

附表

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2

上市公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：[鲁泰纺织股份有限公] 司

金额单位：人民币万元

	司
资金占用 方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2010 年期 初占用资 金余额	2010 年度 占用累计 发生金额	2010 年度 偿还累计 发生额	2010 年期 末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、 实际控制 人及其附 属企业	淄博鲁诚纺织投资 有限公司	控股股东	其他应付 款	1,028.76	6,287.21	2,517.16	4,798.81	控股子公司淄博鲁群纺织有限 公司向控股股东借款	向控股股东借 入款
	淄博鲁诚纺织投资 有限公司	控股股东	应付账款	126.05	799.10	925.14		付房屋、设备租赁费，购油品、 计算机耗材、劳保用品等	经营性往来
	淄博鲁诚纺织投资 有限公司	控股股东	其他应收 款		1,106.08	1,106.08		售电、色纱、原纱、面料、服饰， 收房屋租赁费，付加油站、房屋、 场地租赁费，付袜子款及袜筒加 工费，购计算机及耗材	经营性往来
	淄博市利民净化水 有限公司	控股股东的全资 子公司	其他应收 款		426.73	426.73		售材料、付污水处理费	经营性往来
	淄博市利民净化水 有限公司	控股股东的全资 子公司	应付账款		126.26	126.26		付污水处理费	经营性往来
	淄博鲁群置业有限 公司	控股股东的全资 子公司	应收账款		128.55	128.55		代付工资、电话费，付老龄委房 屋场地租赁费	经营性往来
	淄博施丹露化妆品 有限公司	控股股东参股公 司（与本公司同一 董事长）	其他应付 款		250.76	250.76		控股子公司淄博鲁群纺织有限 公司向控股股东控制的公司借款	向控股股东参 股公司借款往来
	淄博施丹露化妆品 有限公司	控股股东参股公 司（与本公司同一 董事长）	其他应收 款		96.36	96.36		售电、购洗化用品	经营性往来
	淄博施丹露化妆品 有限公司	控股股东参股公 司（与本公司同一	应付账款		23.86	23.86		购洗化用品	经营性往来

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3

		董事长）
	淄博泰美领带有限 公司	控股股东的控股 子公司	其他应付 款		261.79	261.79		控股子公司淄博鲁群纺织有限 公司向控股股东控制的公司借款	向控股股东控 制子公司借款往 来
	淄博泰美领带有限 公司	控股股东的控股 子公司	应付账款		12.03	12.03		购领带、付加工费	经营性往来
	淄博泰美领带有限 公司	控股股东的控股 子公司	应收账款		87.35	87.35		售电、购领带、付服装加工费	经营性往来
	东泰国际发展有限 公司	控股股东的全资 子公司	其他应付 款		255.27		255.27	子公司鲁泰（香港）有限公司向 控股股东控制的公司借款	向控股股东控 制子公司借款往 来
合 计				1,154.81	9,861.34	5,962.07	5,054.08

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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