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LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2009
Mar 18, 2010
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Audit Report / Information
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中瑞岳华会计师事务所有限公司 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 大厦 A 座 8-9 层 邮政编码：100140
Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10)88091188 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 Post Code:100140 Fax： +86(10)88091199
关于鲁泰纺织股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2010]第0338 号
鲁泰纺织股份有限公司董事会：
我们接受委托，在审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”） 2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利 润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以 及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2009 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规 定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是鲁泰纺织公司管理 层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司2009 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。
为了更好地理解鲁泰纺织公司2009 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供鲁泰纺织公司2009 年度年报披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
--------------中国注册会计师: --------------- 中国·北京
2010 年3 月17 日
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附表
上市公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
| 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 金额单位：人民币万元 |
||||||||||
| 非经营性资金 占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核 算的会计科 目 |
2009 年期 初占用资 金余额 |
2009 年度累计 占用发生金额 （不含利息） |
2009 年度 占用资金 的利息 |
2009 年度 偿还累计 发生额 |
2009 年 期末占用 资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其 附属企业 |
- | - | - | - | - | - |
- | - | ||
| - | - | - | - | - | - |
- | - | |||
| 小 计 | - | - | - | - | - | - |
- | - | ||
| 前大股东及其 附属企业 |
- | - | - | - | - | - |
- | - | ||
| - | - | - | - | - | - |
- | - | |||
| 小 计 | - | - | - | - | - | - |
- | - | ||
| 总 计 | - | - | - | - | - | - |
- | - | ||
| 其它关联资金 往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核 算的会计科 目 |
2009 年期 初往来资 金余额 |
2009 年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2009 年度 往来资金 的利息 |
2009 年度 偿还累计 发生额 |
2009 年 期末往来 资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附 属企业 |
淄博鲁诚纺织投资有限公司 | 控股股东 | 其他应付款 | - | 1,700.00 | 28.76 |
700.00 | 1,028.76 | 控股子公司鲁群纺织有限公司向控股股东借款 | 向控股股东 借款往来 |
| 淄博鲁诚纺织投资有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | - | 1,164.38 | - |
1,164.38 | - | 收房屋租赁费、付场地租赁费；销售色纱、面料、服饰 等；销售电、自来水、汽。购买棉花、电子产品、计算 机设备、计算机耗材等 |
经营性往来 | |
| 淄博鲁诚纺织投资有限公司 | 控股股东 | 应付票据 | - | 261.74 | - |
261.74 | - | 购买棉花 | 经营性往来 | |
| 淄博鲁诚纺织投资有限公司 | 控股股东 | 应付账款 | - | 698.40 | - |
572.35 | 126.05 | 支付设备租赁费、场地租赁费，采购计算机耗材、油品、 袜子、劳保用品等； |
经营性往来 | |
| 淄博市利民净化水有限公司 | 控股股东的控制子公司 | 其他应收款 | - | 399.54 | - |
399.54 | - | 支付污水处理费等 | 经营性往来 | |
| 淄博市利民净化水有限公司 | 控股股东的控制子公司 | 应付账款 | - | 126.13 | - |
126.13 | - | 支付租赁费等 | 经营性往来 | |
| 淄博施丹露化妆品公司 | 控股股东参股公司（与本公司同一董事长） | 应付账款 | - | 15.35 | - |
15.35 | - | 采购洗化用品等 | 经营性往来 | |
| 淄博施丹露化妆品公司 | 控股股东参股公司（与本公司同一董事长） | 其他应收款 | - | 70.61 | - |
70.61 | - | 采购洗化用品等；销售材料、电、自来水、采暖费等 | 经营性往来 | |
| 淄博泰美领带有限公司 | 控股股东的控制子公司 | 应收账款 | - | 74.55 | - |
74.55 | - | 付商品加工费、销售电、汽、采暖费等 | 经营性往来 | |
| 淄博泰美领带有限公司 | 控股股东的控制子公司 | 应付账款 | - | 12.21 | - |
12.21 | - | 销售领带面料等 | 经营性往来 | |
| 淄博鲁群置业有限公司 | 控股股东的控制子公司 | 应收账款 | - | 105.73 | - |
105.73 | - | 支付购商品房款、付场地租赁费、收取电费等 | 经营性往来 | |
| 总计 | - | - | - | - | 4,628.65 | 28.76 |
3,502.60 | 1,154.81 | - |
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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