LU THAI TEXTILE CO., LTD — Audit Report / Information 2003

Apr 1, 2004

审 计 报 告

鲁正信审字（2004）第1158 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的鲁泰纺织股份有限公司 2003年12 月31日资产负债表和合 并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是鲁泰纺织股份有限 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审 计意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了鲁泰纺织股份有限公司 2003 年12 月31 日的财务状况及2003 年度的经营成果和现金流量。

山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王晓楠 何 峰

中国·济南 2004 年 3 月 28 日

鲁泰纺织股份有限公司年度报告

资 产 负 债 表 (1)

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元

资 产	附注	母 公 司	母 公 司	合 并	合 并
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	1	149,395,562.82	144,366,163.06	202,756,580.99	170,906,552.98
短期投资
应收票据	2	107,454,614.18	78,663,329.07	105,349,770.73	76,263,329.07
应收股利			4,392,931.51	-
应收利息
应收帐款	3	34,388,957.39	24,429,459.46	38,190,139.39	21,324,745.04
其他应收款	4	20,759,381.69	7,862,092.28	61,659,587.35	9,012,544.51
预付帐款	5	139,562,224.99	36,652,270.50	115,389,745.71	50,037,685.47
应收补贴款	6	92,731,648.01	80,409,603.82	92,731,648.01	80,409,603.82
存 货	7	297,550,785.28	245,937,155.13	458,270,554.93	283,763,579.70
待摊费用	8	1,653.86	2,124,121.80	331,441.20	2,523,890.50
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计		841,844,828.22	624,837,126.63	1,074,679,468.31	694,241,931.09
长期投资:
长期股权投资	9	182,377,270.38	85,320,768.42	646,343.41	7,023,691.32
长期债权投资
长期投资合计		182,377,270.38	85,320,768.42	646,343.41	7,023,691.32
合并价差
固定资产:
固定资产原价	10	1,534,407,309.85	1,166,276,182.25	1,680,453,425.67	1,261,038,339.25
减:累计折旧	11	370,095,958.05	275,567,934.71	417,303,956.70	301,141,903.93
固定资产净值		1,164,311,351.80	890,708,247.54	1,263,149,468.97	959,896,435.32
减:固定资产减值准备		12,067,545.83	1,258,293.14	12,067,545.83	1,258,293.14
固定资产净额		1,152,243,805.97	889,449,954.40	1,251,081,923.14	958,638,142.18
工程物资	12	45,220,962.12	44,920,341.23	45,220,962.12	44,920,341.23
在建工程	13	74,831,005.18	43,856,478.83	112,532,317.45	43,856,478.83
固定资产清理
固定资产合计		1,272,295,773.27	978,226,774.46	1,408,835,202.71	1,047,414,962.24
无形资产及其他资产:
无形资产	14	55,778,782.88	41,039,910.99	106,412,060.07	43,520,425.19
长期待摊费用	15	-		188,025.14	2,292,865.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		55,778,782.88	41,039,910.99	106,600,085.21	45,813,290.45
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计		2,352,296,654.75	1,729,424,580.50	2,590,761,099.64	1,794,493,875.10
法定代表人：刘石祯		总会计师：苏化生		财务负责人：曲庆凤

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

资 产 负 债 表 (2)

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元

负债及股东权益	附注	母 公 司	母 公 司	合 并	合 并
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	16	670,422,380.00	90,000,000.00	700,422,380.00	90,000,000.00
应付票据	17	95,204,721.81	172,174,387.75	100,204,721.81	182,174,387.75
应付帐款	18	61,629,195.99	33,773,767.33	65,689,847.70	38,869,878.32
预收帐款	19	13,989,728.19	7,083,034.35	46,099,584.18	8,796,451.12
应付工资	20	32,513,214.56	22,423,146.51	34,095,831.56	23,173,146.51
应付福利费		31,611.44		1,541,426.49	736,666.16
应付股利	21	495,619.54	106,125,764.54	495,619.54	109,072,094.10
应交税金	22	907,310.26	3,553,629.17	1,468,389.78	3,589,149.94
其他应交款		-		-22,015.59	-40,780.46
其他应付款	23	15,703,046.88	9,727,114.35	82,833,168.11	12,217,596.23
预提费用	24	5,425,222.72	7,028,720.63	6,948,216.79	8,703,529.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		896,322,051.39	451,889,564.63	1,039,777,170.37	477,292,119.55
长期负债:
长期借款			15,000,000.00		15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债				2,673,445.33
长期负债合计			15,000,000.00	2,673,445.33	15,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合 计		896,322,051.39	466,889,564.63	1,042,450,615.70	492,292,119.55
少数股东权益				96,179,802.79	42,255,934.99
股东权益：
股 本	25	422,432,400.00	352,027,000.00	422,432,400.00	352,027,000.00
减:已归还投资
股本净额		422,432,400.00	352,027,000.00	422,432,400.00	352,027,000.00
资本公积	26	740,167,608.62	810,150,001.42	740,167,608.62	810,150,001.42
盈余公积	27	114,864,536.19	85,912,049.15	116,572,085.25	86,877,652.94
其中：公益金		36,961,237.87	27,310,408.86	37,530,421.89	27,632,277.79
未分配利润	28	20,097,908.55	14,445,965.30	14,518,508.88	10,891,166.20
拟分配现金股利		158,412,150.00		158,412,150.00
外币报表折算差额				27,928.40
股东权益合计		1,455,974,603.36	1,262,535,015.87	1,452,130,681.15	1,259,945,820.56
负债及股东权益总计		2,352,296,654.75	1,729,424,580.50	2,590,761,099.64	1,794,493,875.10

法定代表人：刘石祯 总会计师：苏化生 财务负责人：曲庆凤

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

股东权益增减变动表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元

项 目	行次	本年数	上年数
一、股本
年初余额	1	352,027,000.00	270,790,000.00
本年增加数	2	70,405,400.00	81,237,000.00
其中：资本公积转入	3	70,405,400.00	81,237,000.00
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增股本	6
本年减少数	7
年末余额	8	422,432,400.00	352,027,000.00
二、资本公积
年初余额	9	810,150,001.42	891,395,101.17
本年增加数	10	423,007.20	-8,099.75
其中：股本溢价	11
接受捐赠非现金资产准备	12
接受现金捐赠	13
股权投资准备	14	422,309.90
拨款转入	15
外币资本折算差额	16
其他资本公积	17	697.30	-8,099.75
本年减少数	18	70,405,400.00	81,237,000.00
其中：转赠股本	19		81,237,000.00
年末余额	20	740,167,608.62	810,150,001.42
三、法定和任意盈余公积
年初余额	21	59,245,375.15	45,917,790.08
本年增加数	22	19,796,288.21	13,327,585.07
其中：从利润中提取数	23	19,796,288.21	13,327,585.07
其中：法定盈余公积	24	19,796,288.21	13,327,585.07
任意盈余公积	25
储备基金	26
企业发展基金	27
法定公益金转入数	28
本年减少数	29
其中：弥补亏损	30
转赠股本	31
分派现金股利或利润	32
分派股票股利	33
年末余额	34	79,041,663.36	59,245,375.15
其中：法定盈余公积	35	75,700,090.78	55,903,802.57
任意盈余公积	36	3,341,572.58	3,341,572.58
储备基金	37
企业发展基金	38
四、法定公益金
年初余额	39	27,632,277.79	20,968,485.25
本年增加数	40	9,898,144.10	6,663,792.54
其中：从净利润中提取数	41	9,898,144.10	6,663,792.54
本年减少数	42
其中：集体福利支出	43

4

鲁泰纺织股份有限公司年度报告

年末余额	44	37,530,421.89	27,632,277.79
五、未分配利润
年初未分配利润	45	10,891,166.20	10,940,748.15
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	46	191,733,924.99	125,549,895.66
本年利润分配	47	188,106,582.31	125,599,477.61
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	48	14,518,508.88	10,891,166.20
六、外币报表折算差额
年末数	49	27,928.40
七、现金股利
年末数	50	158,412,150.00

法定代表人：刘石祯 总会计师：苏化生 财务负责人：曲庆凤

资产减值准备明细表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元

项 目	行次	年初余额	本期增加数		本期减少数	本期减少数	期末余额
				因资产价值 回升转回数	其他原因 转出数	合计
一、坏帐准备合计	1	1,596,699.45	10,967,431.54	-	275,578.84	275,578.84	12,288,552.15
其中：应收帐款	2	1,122,355.00	1,163,231.17		275,578.84	275,578.84	2,010,007.33
其他应收款	3	474,344.45	9,804,200.37			-	10,278,544.82
二、短期投资跌价准备合计	4	-	-	-	-	-	-
其中：股票投资	5					-	-
债券投资	6					-	-
三、存货跌价准备合计	7	13,847,560.35	17,334,588.84	-	6,873,612.39	6,873,612.39	24,308,536.80
其中：产成品	8	12,115,364.09	17,334,588.84		6,642,474.32	6,642,474.32	22,807,478.61
原材料	9					-	-
其他	10	1,732,196.26			231,138.07	231,138.07	1,501,058.19
四、长期投资减值准备合计	11		2,300,000.00	-	-	-	2,300,000.00
其中：长期股权投资	12		2,300,000.00			-	2,300,000.00
长期债券投资	13					-	-
五、固定资产减值准备合计	14	1,258,293.14	10,809,252.69				12,067,545.83
其中：房屋、建筑物	15						-
机械设备	16	1,258,293.14	10,588,364.30				11,846,657.44
运输设备	17		220,888.39				220,888.39
其他	18
六、无形资产减值准备	19
其中：专利权	20
商标权	21
七、在建工程减值准备	22
八、委托贷款减值准备	23
九、总计	24	16,702,552.94	41,411,273.07	-	7,149,191.23	7,149,191.23	50,964,634.78

5

鲁泰纺织股份有限公司年度报告

利润及利润分配表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元

项 目	附注	母 公 司	母 公 司	合 并	合 并
		本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数
一、主营业务收入	29	1,221,758,830.85	916,687,701.52	1,270,512,428.80	950,880,441.60
减：主营业务成本	29	837,079,358.71	667,474,163.40	855,454,926.83	678,603,008.42
主营业务税金及附加		524.43		897,702.27	759,706.87
二、主营业务利润		384,678,947.71	249,213,538.12	414,159,799.70	271,517,726.31
加：其他业务利润	30	5,503,098.41	2,951,643.37	22,194,394.29	4,602,822.45
减:营业费用		39,901,672.45	31,693,173.59	50,202,941.86	38,383,146.75
管理费用	31	99,831,761.14	73,990,148.82	126,815,829.78	82,073,769.82
财务费用	32	13,823,041.28	5,013,839.71	13,546,715.51	4,924,534.19
三、营业利润		236,625,571.25	141,468,019.37	245,788,706.84	150,739,098.00
加：投资收益	33	882,325.28	5,449,874.37	-5,302,014.96	403,080.68
补贴收入		-		2,203,000.00
营业外收入	34	5,699,401.77	1,118,772.92	6,114,024.89	1,355,489.05
减：营业外支出	35	20,920,316.44	2,291,349.99	21,136,917.94	2,502,451.37
四、利润总额		222,286,981.86	145,745,316.67	227,666,798.83	149,995,216.36
减:所得税	36	29,270,401.57	17,637,620.45	33,722,043.60	21,692,118.77
少数股东损益		-		2,210,830.24	2,753,201.93
五、净利润		193,016,580.29	128,107,696.22	191,733,924.99	125,549,895.66
加：年初未分配利润		14,445,965.30	11,162,523.50	10,891,166.20	10,940,748.15
其他转入		-		-
六、可供分配的利润		207,462,545.59	139,270,219.72	202,625,091.19	136,490,643.81
减：提取法定盈余公积		19,301,658.03	12,810,769.61	19,796,288.21	13,327,585.07
提取法定公益金		9,650,829.01	6,405,384.81	9,898,144.10	6,663,792.54
提取职工奖励及福利基金		-		-
提取储备基金		-		-
利润归还投资		-		-
七、可供股东分配的利润		178,510,058.55	120,054,065.30	172,930,658.88	116,499,266.20
减：应付优先股股利		-		-
提取任意盈余公积		-		-
应付普通股股利		158,412,150.00	105,608,100.00	158,412,150.00	105,608,100.00
转作股本的普通股股利		-		-
八、未分配利润		20,097,908.55	14,445,965.30	14,518,508.88	10,891,166.20

法定代表人：刘石祯 总会计师：苏化生 财务负责人：曲庆凤

利润表补充资料

项 目	本年累计数	上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失

6

鲁泰纺织股份有限公司年度报告
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、补贴收入	2,203,000.00
7、其他	2,659,972.03	-829,183.75

补充财务指标

补充财务指标
	净资产收益率(%)		每股收益(元/股)
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	28.52	32.00	0.98	0.98
营业利润	16.93	18.99	0.58	0.58
净利润	13.20	14.81	0.45	0.45
扣除非经常性损益后净利润	13.03	14.62	0.45	0.45

现金流量表

制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元

项 目	附注	母公司	合 并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		1,264,870,550.70	1,409,216,219.71
收到的增值税销项税额和退回的增值税款		44,324,014.05	45,795,914.05
收到的其他与经营活动有关的现金		3,112,747.62	17,978,356.90
现金收入小计：		1,312,307,312.37	1,472,990,490.66
购买商品、接受劳务支付的现金		999,478,430.03	1,084,268,076.02
支付给职工以及为职工支付的现金		107,094,115.39	124,719,294.04
支付的各项税费		29,967,102.15	45,279,867.55
支付的其他与经营活动有关的现金		99,828,916.56	130,186,962.65
现金支出小计		1,236,368,564.13	1,384,454,200.26
经营活动产生现金流量净额		75,938,748.24	88,536,290.40
二、投资活动产生的现金流量			-
收回投资所收到的现金			-
取得投资收益所收到的现金		4,392,931.51	8,154.17
出售子公司及其他营业单位所收到的现金			-
处置固定资产、无形资产等收回的现金净额			333,240.00
收到的其他与投资活动有关的现金			6,366,600.00
现金收入小计：		4,726,171.51	6,707,994.17
购建固定、无形和其他长期资产支付的现金		426,272,502.13	486,246,671.02
投资所支付的现金		95,760,020.95
购买子公司及其他营业单位支付的现金	36		-25,443,582.32
支付的其他与投资活动有关的现金			-
现金支出小计		522,032,523.08	460,803,088.70
投资活动产生现金流量净额		-517,306,351.57	-454,095,094.53
三、筹资活动产生的现金流量			-
吸收投资收到的现金		-	20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金		-	20,000,000.00
取得借款所收到的现金		864,618,350.00	869,618,350.00

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

鲁泰纺织股份有限公司年度报告
收到的其他与筹资活动有关的现金		-
现金流入小计		864,618,350.00	889,618,350.00
偿还债务所支付的现金		284,174,480.00	354,266,163.30
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金		135,687,369.48	139,611,785.53
其中：子公司支付给少数股东股利或利润所支付的现金		-	2,938,175.39
减少注册资本所支付的现金		-	-
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金		-	-
支付的其他与筹资活动有关的现金		-	-
现金流出小计		419,861,849.48	493,877,948.83
筹资活动产生的现金流量净额		444,756,500.52	395,740,401.17
四、汇率变动对现金的影响		1,640,502.57	1,668,430.97
五、现金及现金等价物净增加额		5,029,399.76	31,850,028.01
补充资料		-	-
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：		-	-
净利润		193,016,580.29	191,733,924.99
加：少数股东损益			2,210,830.24
加：计提的资产减值准备(减处理的坏帐)		22,473,217.95	34,092,023.23
固定资产折旧		87,209,724.06	94,435,969.06
无形资产摊销		7,241,212.05	8,836,079.66
长期待摊费用摊销		-	3,157,307.00
待摊费用减少(减: 增加)		2,122,467.94	2,192,449.30
预提费用增加(减:减少)		-1,603,497.91	-1,755,313.09
处置固定、无形和其他长期资产的损失（减收益）		-921,167.98	-1,068,384.52
固定资产报废损失		-	-
财务费用		13,404,126.91	14,360,014.20
投资损失（减：收益）		-882,325.28	3,002,014.96
递延税款贷项（减：借项）		-	-
存货的减少（减：增加）		-62,074,606.60	-178,893,743.41
经营性应收项目的减少（减：增加）		-52,936,845.79	39,596,725.28
经营性应付项目的增加（减：减少）		-131,110,137.40	-123,363,606.5
其他			-
经营活动产生的现金流量净额		75,938,748.24	88,536,290.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		-	-
债务转为资本		-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-
融资租入固定资产		-	-
3、现金及现金等价物净增加情况：		-	-
现金的期末余额		149,395,562.82	202,756,580.99
减：现金的期初余额		144,366,163.06	170,906,552.98
加：现金等价物的期末余额		-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额：		5,029,399.76	31,850,028.01
法定代表人：刘石祯 总会计师：苏化生		财务负责人：曲庆凤

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（三）、会计报表附注

金额单位 : 人民币元

一、公司概况

鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“公司”），原为鲁泰纺织有限公司，系由淄博鲁诚纺 织有限公司（原淄博第七棉纺织厂，以下简称“鲁诚纺织”）与泰国泰纶纺织有限公司共同设 立的合资企业。1993 年2 月3 日经原国家对外经济贸易部（1993）外经贸资二函字第59 号文 批准改制为股份制企业。1997 年7 月经国务院证券委员会证委发（1997）47 号文批准，公司 发行每股面值为1.00 元人民币的境内上市外资股（B 股）8000 万股。经深圳证券交易所（1997） 296 号上市通知书批准，1997 年8 月19 日在深圳证券交易所挂牌上市。于2000 年11 月24 日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第199 号文核准，公司增资发行面值为 1.00 元人民币普通股（ A 股）5000 万股，并经深圳证券交易所（2000）162 号上市通知书批 准，2000 年12 月25 日在深圳交易所挂牌上市。经2001 年5 月召开的2000 年度股东大会决 议批准，公司于2001 年度实施了以资本公积按每10 股转增3 股的分配方案。经2002 年6 月 召开的2001 年度股东大会决议批准，公司于2002 年度再次实施了以资本公积按每10 股转增 3 股的分配方案。2003 年5 月经公司2002 年度股东大会审议通过，于2003 年5 月实施了2002 年度每10 股转增2 股的分配方案，内部职工股增加至4056 万股。根据中国证监会证监公司 字［2000］199 号文核准，公司已发行的内部职工股自增资发行A 股上市三年后方可上市流通。 截至2003 年12 月25 日，公司内部职工股距A 股上市之日已满三年，并于2003 年12 月26 日上市流通。截至2003 年12 月31 日，公司的注册资本为42,243.24 万元。公司的经营范围 包括：生产、销售棉涤纶纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣。

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

1、会计制度

公司执行《企业会计制度》。

2、会计年度

采用公历制，自每年1 月1 日起至12 月31 日止。

3、记帐本位币

以人民币为记帐本位币。

4、记帐原则及计价基础

以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

5、外币业务核算方法

公司发生的外币业务按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记帐，期 末按当日中国人民银行公布的基准汇率调整折算人民币金额，差额计入当期损益。

• 6、合并会计报表的编制范围和方法

公司按财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，在合并 过程中公司内部投资及所有重大往来和交易均已抵销。子公司会计政策按照母公司会计政策

厘定。

• 7、现金等价物的确定标准

公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。

8、坏帐核算方法

A．坏帐的确认标准为：

• a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；

• b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

• B．公司对坏帐的核算采用备抵法，按期末应收帐款及其他应收款余额的5%计提坏帐准备。

• 9、存货核算方法

公司存货分为原材料及主要材料、辅助材料、产成品、在产品、库存商品、委托代销商 品、委托加工产品和低值易耗品等诸大类。原材料按计划成本核算，计划成本与实际成本差 价计入“材料成本差异”，月末调整为实际成本；低值易耗品按分期摊销法；其他各类存货购 进与入库时按实际成本核算，发出与领用时按加权平均法核算。

存货采用永续盘存制。

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额 计提存货跌价准备。存货的可变现净值按照估计售价减去估计完工成本以及销售所必须的估 计费用后的价值计算。

10、短期投资核算方法

短期投资发生时按实际成本计价，于转让或到期兑付时按超过成本价格的部分作为投 资收益的实现；期末按成本与市价孰低计价，差额计入投资收益。

• 11、长期投资核算方法

• A．长期债券投资按成本法核算；

• B．长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。

• a.投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

响的按成本法核算，期末按分析后可收回投资金额低于帐面价值的金额，计提长期投资减值 准备；

b.投资额占被投资单位表决权资本的20%（含20%）以上，或虽占20%以下，但有重大影 响的采用权益法核算；

c.投资额占被投资单位表决权资本的50%（不含50%）以上的采用权益法核算并纳入合并 报表范围。

按成本法核算的股权投资收益，在被投资单位宣告分配利润时分析计入投资收益或冲减 投资成本；按权益法核算的股权投资收益按应享有被投资单位当年实现的净利润所占份额确 认。

12、固定资产及累计折旧核算方法

公司固定资产的确认标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、 器具工 具等生产经营性资产，以及单位价值在2000 元以上且使用期限超过两年的非生产性资产。固 定资产按历史成本或法定重估价值入帐，折旧采用直线法，按分类固定资产的估计使用年限 计提并考虑了10%的残值率。固定资产折旧年限如下：

类 别 预计使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 4.50 机器设备 13 6.92 运输设备 5 18.00 电子设备 5 18.00 其他设备 5 18.00

期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，按分析各项固定资产的可收回金 额低于帐面价值的金额计提固定资产减值准备。

13、在建工程核算方法

公司在建工程的确认标准包括与建造、购置或安装厂房设备有关的一切直接或间接成本， 及建造安装期间发生的相关筹措资金的利息支出和汇兑损益。在建工程达到预定可使用目的 时，按工程决算总成本转为固定资产。

期末对在建工程进行检查，按分析在建工程的可收回金额低于帐面价值的金额计提在建 工程减值准备。

14、借款费用资本化核算方法

A、借款费用资本化的条件

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的手续费、汇兑差额资本化，计入所 购建固定资产的成本。

当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、开始资本化，计入所购建固定资产的成本：

(1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务 形式发生的支出)已经发生；

• (2)借款费用已经发生；

• (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；

在建工程在达到预定使用状态时停止利息资本化，所发生的借款费用计入当期损益。 B、借款费用暂停及停止资本化

如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断连续超过3 个月，暂停借款费用资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资 产达到预可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行；

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。

• 15、无形资产核算方法

公司无形资产按实际成本计价，有合同或协议受益年限的按受益年限平均摊销，无合同 或协议受益年限的，按10 年摊销。其中：土地使用权按10-50 年摊销；电力使用权、自来水 使用权、工业专有技术按10 年摊销。

期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，按分析各项无形资产的可收回金 额低于帐面价值的金额计提无形资产减值准备。

• 16、开办费、长期待摊费用的核算方法

公司开办费、长期待摊费用按实际支出数入帐。开办费于开始生产经营的当月起一次摊 销。长期待摊费用按受益期限平均摊销。

• 17、收入确认原则

销售商品：

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再保留对该商品的继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

提供劳务：

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

本公司在交易的结果能够可靠的估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的

完成程度能够可靠地确定，相关的经济收益已经收到或取得了收款的证据）时，于决算日按 完工百分比法确认收入的实现。

当交易的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成

本金额确认收入，并将已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年费用。

利息收入：

本公司在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时， 按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。

18、利润分配

公司税后净利润按以下顺序分配:

A、弥补亏损；

B、提取10％的法定公积金；

• C、提取5％的法定公益金；

D、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议确定后执行。

• 19、所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法。

三、主要税项

增值税：公司内销产品按销售收入的17%计算当期销项税；出口产品根据财税[2002]7 号 文的规定执行“免、抵、退办法”。其中：织布和成衣出口退税率均为17%。 所得税：

按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条及《中华人民共和国 外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十一条第二款、第七十五条的规定，淄博 市为沿海经济开放地区之一，年出口产值在70%以上，应按照24%的减半优惠税率，即执行12% 的税率。

纳入合并报表的控股子公司除香港（鲁泰）有限公司所得税率为17.5%外，其他均执行 33%的所得税率。

四、控股子公司及合营企业

• 1、纳入合并报表范围的子公司

• 名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法定代表人

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北京鲁泰衬衫有限公司 中国北京 560 万元 设计、制造、销售 60% 有限公司 田 成 （以下简称“北京鲁泰”） 服饰及服装等 北京思创服饰有限公司 中国北京 200 万美元 设计生产、销售 65% 中外合资 刘石祯 （以下简称“北京思创”） 服装服饰 东营鲁信纺织有限公司 中国东营 10,000 万元 生产、销售以 65% 有限公司 崔殿文 （以下简称“东营鲁信”） 棉纱为主的纺织品

新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司 中国新疆 7,011.77 万元 经济作物、食用油料作物 51% 有限公司 刘石祯 （以下简称“新疆鲁泰”） 的种植、加工、销售；棉花 及棉副产品的收购、加工、销 售；棉纺织产品的生产、销售 山东鲁泰环中制药有限公司 中国淄博 8,000 万元 片剂、颗粒剂、胶囊剂、 75% 有限公司 刘石祯 （以下简称“鲁泰环中”） 糖浆等的生产、销售 香港（鲁泰）有限公司 中国香港 600 万港币 进出口贸易、市场信息 100% 有限公司 刘石祯 （以下简称“鲁泰（香港）”） 收集、信息咨询

2、合并会计报表范围的变化

(1) 根据三届第十八次董事会决议，公司于 2003 年 6 月 16 日支付 35,760,020.95 元购买 阿瓦提县丰收三场51%股权,成立新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司，购买完成后，本公司拥有 新疆鲁泰51%的股权，本期将新疆鲁泰7-12 月报表纳入合并范围。

(2) 根据三届第二十次董事会决议，公司与淄博工业发展有限公司共同出资设立山东鲁泰 环中制药有限公司，本公司于 2003 年8 月以货币资金出资6,000 万元，拥有鲁泰环中75%的 股权。2003 年8 月26 日领取营业执照, 本公司将鲁泰环中9-12 月报表纳入合并范围。

• (3) 鲁泰（香港）于 2002 年成立,本期正式营业,本期将其纳入合并报表范围。

• 3、未纳入合并范围的控股子公司

名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法定代表人 青岛保税区鲁泰国际贸易有 中国青岛 160 万元 国际贸易、转口贸易 75% 有限公司 刘石祯 限公司(以下简称“青岛鲁泰”) 加工整理、区内企业贸易

青岛鲁泰总资产、收入及利润总额均达不到公司本身的10%，其财务状况及经营成果和现 金流量状况对公司无重大影响，因此仅对其采用权益法核算，未将其纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释

1、货币资金

期末数 期初数 项 目 本币 汇率 折本位币 本币 汇率 折本位币

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现金 735,904.81 686,592.21 银行存款 196,990,676.18 149,526,710.77 其中:人民币 122,199,769.29 1.0000 122,199,769.29 60,380,614.97 1.0000 60,380,614.97 美元 8,057,060.35 8.2767 66,685,871.40 10,328,759.58 8.2773 85,494,241.67 日元 4,190,531.00 0.0773 323,928.04 32,604,772.00 0.0690 2,249,729.27 瑞士法郎 112,429.16 6.6678 749,655.15 欧元 33,789.85 10.3383 349,329.61 125,497.32 8.6360 1,083,794.86 港币 6270172.36 1.0657 6,682,122.69 300,000.00 1.0611 318,330.00 其他货币资金 5,030,000.00 1.0000 5,030,000.00 2,500,000.00 8.2773 20,693,250.00 合计 202,756,580.99 170,906,552.98

其他货币资金期末余额主要是办理银行承兑汇票存出保证金。

期末数 期初数

银行承兑汇票 3,940,272.17 4,417,000.00 信用证 101,409,498.56 71,846,329.07 合计 105,349,770.73 76,263,329.07

本期比上期增长38%，主要由于本期出口收入比上期增长，本期采用信用证结算较多所致。

3、应收帐款

帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备

1 年以内37,900,403.05 94.28 1,895,020.15 20,879,683.28 93.02 1,043,984.16 1-2 年 1,574,695.22 3.92 78,734.76 1,051,379.95 4.68 52,569.00 2-3 年 446,559.10 1.11 22,327.96 151,415.28 0.68 7,570.76 3 年以上 278,489.35 0.69 13,924.46 364,621.53 1.62 18,231.08 合 计40,200,146.72 100 2,010,007.33 22,447,100.04 100 1,122,355.00 (1)无持有公司股权5%（含5%）以上股东的往来款项。

• (2)欠款金额前五名单位合计欠款27,460,130.17,占应收帐款总金额比例68.31%。

• (3)本期比上期增长79.1%,原因是本期比上期销售增长以及合并范围增加子公司新疆鲁泰所

• 致。

4、其他应收款

帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 (%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备

1 年以内 54,307,481.64 75.49 2,715,374.08 8,678,120.64 91.48 433,906.03 1-2 年 6,519,181.08 9.06 325,959.06 207,433.10 2.19 10,371.66 2-3 年 3,825,704.01 5.32 191,285.20 482,343.22 5.08 24,117.16

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

3 年以上 7,285,765.44 10.13 7,045,926.48 118,992.00 1.25 5,949.60 合 计 71,938,132.17 100 10,278,544.82 9,486,888.96 100 474,344.45 (1)无持有公司股权5%以上股东的往来款项。

• (2)欠款金额前五名单位合计欠款16,145,376.28，占其他应收款总金额比例22.44%。

• (3)期末余额含有帐龄较长的应收款项7,033,303.38 元，已全额计提坏帐准备；系购买

• 阿瓦提县丰收三场净资产转入的帐龄长、收回可能性较小的其他应收帐款。

(4)较期初上升6.58 倍，主要系本年增加合并子公司新疆鲁泰所致。

5、预付帐款

帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 (%) 金 额 比例(%)

1 年以内 115,153,031.77 99.73 47,799,427.24 95.53 1-2 年 236,713.94 0.27 2,165,298.23 4.33 2-3 年 72,960.00 0.15 合 计 115,389,745.71 100 50,037,685.47 100

本期比上期增长1.3 倍，原因是本期预付棉纱、棉花款以及增加合并子公司新疆鲁泰、鲁泰环 中所致。

无持有公司股权5%（含5%）以上股东的往来款项。

6、应收补贴款

1 年以内 56,610,760.24 42,925,192.77 1-2 年 36,120,887.77 37,484,411.05 合 计 92,731,648.01 80,409,603.82 系应收出口退税，较上年增加15.32%，主要系未能及时收到应退的增值税税款所致。

7、存货

项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料及主要材料 255,134,914.65 116,331,957.74 产成品 74,492,880.79 22,807,478.61 70,714,722.40 12,115,364.09 在产品 132,503,929.64 1,501,058.19 92,278,060.60 1,732,196.26 委托代销商品 6,881,707.63 5,363,967.26 委托加工产品 4,628,389.60 3,756,678.42 低值易耗品 8,937,269.42 9,165,753.63 合 计 482,579,091.73 24,308,536.80 297,611,140.05 13,847,560.35

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

本期对可变现净值低于成本的纺纱、面料、衬衣等产品等计提存货跌价准备 17,334,588.84,因对外销售减少期初已提存货跌价准备6,873,612.39。

期末存货比上期增长62.1%,主要系本年增加合并子公司新疆鲁泰所致。

8、待摊费用

项 目 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数 保险费 100,927.97 190,106.62 147,112.59 143,922.00 整理机修费用 395,542.46 587,030.18 982,572.64 广告费 163,664.02 163,664.02 出口配额费 796,575.50 6,235,064.73 7,031,640.23 配件费 677,003.84 1,035,093.69 1,712,097.53 租赁费 115,833.29 933,668.62 895,061.92 154,439.99 2003 年房产税 1,782,432.00 1,782,432.00 装修费 255,000.00 255,000.00 其 他 19,343.42 419,461.83 405,726.04 33,079.21 合 计 2,523,890.50 11,182,857.67 13,375,306.97 331,441.20 9、长期投资

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 7,023,691.32 2,289,252.09 6,366,600.00 2,946,343.41 长期股权减值准备 2,300,000.00 2,300,000.00 净 值 7,023,691.32 646,343.41 长期股权投资明细项目：

被投资单位名称 投资期限 期末数 期初数 占被投资单位注册 资本比例(%) 淄博施丹露化妆品有限公司 15 年 214,989.07 214,989.07 10.50 以下简称“施丹露公司”） 青岛鲁泰 431,354.34 442,102.25 75.00 鲁泰(香港) 6,366,600.00 100 阿瓦提县天丰种业有限公司 1,500,000.00 阿瓦提丝路伽什瓜果有限公司 800,000.00 合 计 2,946,343.41 7,023,691.32 长期股权投资减值准备明细项目: 被投资单位名称 期末数 期初数 阿瓦提县天丰种业有限公司 1,500,000.00

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

阿瓦提丝路伽什瓜果有限公司 800,000.00

合 计 2,300,000.00

本期减少数是将鲁泰（香港）纳入合并报表范围所致,由于新疆鲁泰对阿瓦提县天丰种 业有限公司、阿瓦提丝路伽什瓜果有限公司的投资收回的可能性较小，新疆鲁泰董事会决定 对其全额计提减值准备。

10、固定资产及累计折旧

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值

房屋建筑物 294,665,587.84 74,135,216.99 4,467,975.22 364,332,829.61 机器设备 935,258,763.79 341,526,286.87 4,136,827.17 1,272,648,223.49 运输设备 18,208,374.56 7,508,287.50 2,100,568.26 23,616,093.80 电子设备及其他 12,905,613.06 7,221,882.70 271,216.99 19,856,278.77 合 计 1,261,038,339.25 430,391,674.06 10,976,587.64 1,680,453,425.67 累计折旧

房屋建筑物 34,800,234.56 25,637,015.84 4,175,052.61 56,262,197.79 机器设备 253,924,998.06 90,130,239.37 2,006,892.57 342,048,344.86 运输设备 7,363,236.21 3,533,635.20 587,259.39 10,309,612.02 电子设备及其他 5,053,435.10 3,798,206.63 167,839.70 8,683,802.03 合 计 301,141,903.93 123,099,097.04 6,937,044.27 417,303,956.70

固定资产净值 959,896,435.32 1,263,149,468.97 固定资产减值准备

机器设备 1,258,293.14 10,588,364.30 11,846,657.44 运输设备 220,888.39 220,888.39 合 计 1,258,293.14 10,809,252.69 12,067,545.83

固定资产净额 958,638,142.18 1,251,081,923.14

(1)本期固定资产原值比上期增长33.2%,主要由在建工程及工程物资转入固定资产 353,590,384.07 以及本期增加合并报表范围所致；本期处置固定资产原值10,976,587.64。

(2)期末已提足折旧的固定资产原值92,210,390.63。其中房屋建筑物641,365.30，机器 设备85,352,612.05，运输设备4,909,866.43,电子设备及其他计1,306,546.85。

(3) 根据公司董事会决议，期末对封存的固定资产和预计可收回金额低于帐面价值 的固定资产计提固定资产减值准备10,809,252.69。

11、工程物资

期初数 本期增加 本期减少 期末数 44,920,341.23 311,528,713.59 311,228,092.70 45,220,962.12

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

期末数均系购进后尚未安装使用的机器设备，本期减少数均转入固定资产。

12、在建工程

工程名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 完工程度 鲁泰工业园 26,691,041.06 1,993,766.53 24,697,274.53 自筹资金 95% 后整理扩建 267,812.61 3,308,465.06 588,107.37 2,988,170.30 募集、自筹 95% 其中：液氨整理二期 1,310,844.42 1,310,844.42 募集资金 95% 张店工业园工程 24,668,062.15 12,294,684.95 14,233,216.89 22,729,530.21 募集、自筹15%-95% 其中：2 万锭COM

纺纱扩建 4,896,211.85 7,899,241.72 12,795,453.57 0.00 募集 100% 新建车间 11,047,198.68 2,593,807.46 13,641,006.14 自筹资金 100% 污水处理厂 12,539,339.27 12,539,339.27 自筹资金 90% GMP 工程 35,085,071.10 35,085,071.10 自筹资金 90% 其他零星工程 7,873,405.39 18,551,463.76 11,931,937.11 14,492,932.04 自筹资金 20%-95% 合 计 43,856,478.83 111,063,872.66 42,388,034.04 112,532,317.45

在建工程本年度无资本化利息。本期转入固定资产数42,362,291.37，其他减少系属于固 定资产修理支出25,742.67 元，转入管理费用。

13、无形资产

名 称 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限

土地使用权115,130,060.58 32,445,947.43 69,400,014.12 5,059,417.81 18,343,516.84 96,786,543.74 2-49 电力使用权 8,080,493.60 3,502,074.18 808,049.28 5,386,468.70 2,694,024.90 2-8 用水权 10,584,731.24 7,367,383.42 400,000.00 1,018,473.24 3,835,821.06 6,748,910.18 3-8 用汽权 100,000.00 81,666.74 9,999.96 28,333.22 71,666.78 8 商标使用权 768,948.42 768,948.42 768,948.42 768,948.42 软件 124,390.00 123,353.42 12,438.95 13,475.53 110,914.47 9 TAL 公司专利费 1,158,752.00 1,158,752.00 1,158,752.00 1,158,752.00

合 计 135,947,375.84 43,520,425.19 71,727,714.54 8,836,079.66 29,535,315.77 106,412,060.07

本期增加的主要原因是增加合并子公司新疆鲁泰土地使用权，公司新购土地使用权及部 分土地使用权已到期，本年缴纳土地出让金重新取得土地使用权。

14、长期待摊费用

种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数

大修理支出 3,826,861.96 2,282,755.26 864,441.74 3,147,197.00 3,826,861.96

开办费 188,025.14 188,025.14 188,025.14 其他 15,720.00 10,110.00 10,110.00 15,720.00

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

合 计 4,030,607.10 2,292,865.26 1,052,466.88 3,157,307.00 3,842,581.96 188,025.14 本期开办费是鲁泰环中筹建期间所发生的开办费用, 年末尚未投产，故未摊销。

15、短期借款

借款类别 期末数 期初数

出口退税帐户托管贷款 60,000,000.00 60,000,000.00 信用借款 610,422,380.00 30,000,000.00 担保贷款 30,000,000.00 合 计 700,422,380.00 90,000,000.00

其中外币借款51,400,000.00 美元，折合人民币425,422,380.00 ,全部为信用借款。 本期增长6.78 倍,主要是本期信用借款增加以及增加合并子公司新疆鲁泰所致。

16、应付票据

票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,137,120.00 10,000,000.00 商业承兑汇票 95,067,601.81 172,174,387.75 合 计 100,204,721.81 182,174,387.75

本期比上期减少45%,减少的原因系本期使用商业汇票结算方式减少所致 。

17、应付帐款 期末数 期初数

无持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项。

18、预收帐款

期末数 期初数 46,099,584.18 8,796,451.12

本期比上期增长4.24 倍，主要是由于本年增加合并子公司新疆鲁泰的预收棉花款所致。 无持有公司5％（含5%）以上股份的股东款项。

19、应付工资

期末数 期初数 34,095,831.56 23,173,146.51

较期初数增长47%，主要系提取2003 年度年终奖以及根据2002 年召开的2001 年度股东 大会通过的《公司高级管理人员激励与约束方案》提取的2002 年度高管人员绩效奖所致。

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

20、应交税金

税 种 期末数 期初数 增值税 -2,741,655.48 -293,269.16 所得税 3,034,586.59 6,349.38 房产税 381,231.97 153,599.67 营业税 160,198.28 4,873.37 营业税(代扣) 1,087,507.66 印花税 257,356.20 城建税 66,419.00 593.06 土地使用税 7,870.90 19,677.25 个人所得税 302,110.32 2,609,818.71 车船税 272.00 合 计 1,468,389.78 3,589,149.94

较期初下降44.73%，主要系因公司应交增值税比期初数减少所致。

21、其他应付款

期末数 期初数

无持有公司股权5%（含5%）以上股东的往来款项。

本期增长5.78 倍，系因增加合并子公司新疆鲁泰应付籽棉收购款和代收县土地承包费所 致。

22、预提费用

项 目 期末数 期初数 预提水电汽费 1,262,717.90 2,443,076.09 热力费 1,989,688.68 607,153.98 审计费 1,350,000.00 1,300,000.00 加工费 1,074,013.29 1,117,803.27 租赁费 150,000.00 配额费 674,082.43

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

利息 984,963.00

销售佣金 1,621,553.14 制冷费 800,000.00

其 他 136,833.92 139,860.97

合 计 6,948,216.79 8,703,529.88

23、股本

23、股本
项 目	期初数		本次变动增减（＋、－）			期末数
		配股	送股	公积金转股	其他
一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计	98,527,000.00 49,263,500.00 49,263,500.00 33,800,000.00 132,327,000.00 84,500,000.00 135,200,000.00 219,700,000.00			19,705,400.00 9,852,700.00 9,852,700.00 6,760,000.00 26,465,400.00 16,900,000.00 27,040,000.00 43,940,000.00	-40,560,000.00 -40,560,000.00 40,560,000.00 40,560,000.00	118,232,400.00 59,116,200.00 59,116,200.00 0.00 118,232,400.00 141,960,000.00 162,240,000.00 304,200,000.00
三、股份总额	352,027,000.00			70,405,400.00		422,432,400.00

公司于2003 年5 月8 日召开的2002 年度股东大会决议通过：以资本公积转增股本， 每10 股转增2 股，此次转增后公司股本总额变更为422,432,400.00。业经山东正源和 信有限责任会计师事务所鲁正信验字（2003）第1015 号《验资报告》予以验证。

24、资本公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 757,188,174.44 70,405,400.00 686,782,774.44 资产评估增值 9,716,110.34 9,716,110.34 货币换算 42,299,606.30 42,299,606.30 股权投资准备 14,352.00 422,309.90 436,661.90 其他资本公积 931,758.34 697.30 932,455.64 合 计 810,150,001.42 423,007.20 70,405,400.00 740,167,608.62

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

本期股权投资准备增加数是由于子公司本期无法支付的款项增加引起；本期减少数系转 增股本数导致(详见五、23)。

25、盈余公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,903,802.57 19,796,288.21 75,700,090.78 公益金 27,632,277.79 9,898,144.10 37,530,421.89 任意盈余公积 3,341,572.58 3,341,572.58 合 计 86,877,652.94 29,694,432.31 116,572,085.25 26、未分配利润 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 10,891,166.20 191,733,924.99 188,106,582.31 14,518,508.88 本期减少是本期提取的法定盈余公积、公益金以及根据董事会的预分方案应支付的现金 股利158,412,150.00。

27、主营业务收入及成本

2003 年 2002 年

行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 纺纱产品 20,300,768.90 19,246,073.76 1,054,695.14 14,889,892.08 9,810,365.51 5,079,526.57 坯布产品 193,556.60 551,410.31 -357,853.71

色织布产品1,018,199,250.07 687,186,343.11 331,012,906.96 772,650,902.57 559,836,661.22 212,814,241.35 衬衣产品 219,685,075.15 140,235,870.65 79,449,204.50 149,304,222.21 98,422,459.47 50,881,762.74 棉 花 10,069,548.37 7,249,071.10 2,820,477.27

其他产品 2,257,786.31 1,537,568.21 720,218.10 13,841,868.14 9,982,111.91 3,859,756.23

合 计 1,270,512,428.80 855,454,926.83 415,057,501.97 950,880,441.60 678,603,008.42 272,277,433.18 收入较上年数增长33.61%，主要系本期色织布以及衬衣的销售增长所致。

本期公司前五名销售客户销售收入共计471,004,288.13 占公司全部销售收入的37.07%。

项 目 本年发生数 上年发生数

废原料及材料销售 11,287,979.76 4,425,354.77 农用土地承包费 10,801,676.59 其 他 104,737.94 177,467.68 合 计 22,194,394.29 4,602,822.45

23

鲁泰纺织股份有限公司年度报告

较上期增长3.82倍 ,主要是废原料及材料销售增长和新增合并子公司新疆鲁泰收取的农用 土地承包费所致。

29、管理费用

本年发生数 上年发生数 126,815,829.78 82,073,769.82

较上年发生数增长54.5%，主要系增加合并子公司新疆鲁泰和公司的工资费用、修理费用、 折旧费用增加以及计提存货减值准备所致。

30、财务费用

类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 16,158,069.72 6,652,913.29 减：利息收入 2,845,425.93 2,958,828.36 利息净支出 13,312,643.79 3,694,084.93 汇兑收益 2,692,911.17 4,713,031.40 汇兑损失 4,165.94 3,075,312.31 汇兑净损益 -2,688,745.23 -1,637,719.09 金融机构手续费 4,698,316.95 3,816,168.35 出口贴息收入 1,775,500.00 948,000.00

合 计 13,546,715.51 4,924,534.19

本期较上年发生数增加1.75 倍，主要原因是本期的贷款比上期增加所致。

31、投资收益

类 别 本年发生数 上年发生数 债券投资收益 472,987.24 联营公司分配利润 8,154.17 按权益法核算投资收益 -10,747.91 -83,519.67 股权投资差额摊销 - 2,999,421.22 计提的投资减值准备 - 2,300,000.00 子公司清算收益 13,613.11

合 计 -5,302,014.96 403,080.68

股权投资差额系公司以现金购买阿瓦提县丰收三场51%股权时支付的购买价款与购买日账 面净资产的差额，本年全部摊销。

32、营业外收入

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

项 目 本年发生数 上年发生数 索赔款 805,157.54 罚款收入 358,807.08 301,023.71 固定资产处置净收益 4,071,321.15 94,635.00 固定资产盘盈 147,976.00 其 他 1,683,896.66 6,696.80 合 计 6,114,024.89 1,355,489.05

33、营业外支出

项 目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 70,687.83 69,290.89 固定资产清理损失 3,002,936.63 325,166.22 计提的固定资产减值准备 10,809,252.69 赔偿支出 3,619,939.99 2,048,994.26 捐赠支出 3,610,000.00 37,000.00 其他支出 24,100.80 22,000.00 合 计 21,136,917.94 2,502,451.37

本期比上期增长7.45 倍，主要由于本期计提的固定资产减值准备、捐赠支出和固定资 产清理损失比上期增长所致。

本年发生数 上年发生数 33,722,043.60 21,692,118.77

比上期增长55.5%,主要由于本期应纳税所得额比上期增长所致。

35、本期购买子公司及其他营业单位支付的现金

本年发生数

-25,443,582.32 购买子公司新疆鲁泰的基本情况：

购买价格 35,760,020.95 购买价格中以现金支付的部分 35,760,020.95 购买子公司所取得的现金 61,203,603.27 实际支付现金 -25,443,582.32

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

购买日非现金资产及负债情况：

其他流动资产 68,889,978.90 固定资产净值 32,638,033.71 无形资产 49,197,630.60 其他长期资产 11,407,700.43 流动负债 110,315,254.10 长期负债 54,673,445.33

1、应收帐款

帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 (%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 34,934,970.16 96.51 1,746,748.51 22,581,067.87 87.81 1,129,053.39 1-2 年 799,470.64 2.21 39,973.53 2,618,115.80 10.18 130,905.79 2-3 年 211,999.65 0.58 10,599.98 151,415.28 0.59 7,570.76 3 年以上 252,462.06 0.70 12,623.10 364,621.53 1.42 18,231.08 合 计 36,198,902.51 100 1,809,945.12 25,715,220.48 100 1,285,761.02

2、其他应收款

帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备

1 年以内 21,216,562.49 97.10 1,060,828.12 7,508,324.97 90.72 375,416.25 1-2 年 341,325.42 1.56 17,066.27 166,226.42 2.01 8,311.32 2-3 年 41,630.76 0.19 2,081.55 482,343.22 5.83 24,117.16 3 年以上 252,462.06 1.15 12,623.10 118,992.00 1.44 5,949.60 合 计 21,851,980.73 100 1,092,599.04 8,275,886.61 100 413,794.33

3、长期投资

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 85,320,768.42 100,055,923.18 2,999,421.22 182,377,270.38 合 计 85,320,768.42 100,055,923.18 2,999,421.22 182,377,270.38 (1)长期股权投资明细项目：

被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%) 东营鲁信 10 年 70,911,905.64 65.00

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

北京思创 10 年 8,059,130.96 65.00 北京鲁泰 3,590,579.66 60.00 青岛鲁泰 431,354.34 75.00 鲁泰(香港) 6,540,724.16 100.00 施丹露公司 15 年 214,989.07 10.50 鲁泰环中 59,685,526.98 75.00 新疆鲁泰 32,970,987.97 51.00 合 计 182,405,198.78

(2)其中：按权益法核算的长期股权投资如下：

被投资单位 原始投资成本 股权投资差额 期初余额 本期追加投资 被投资单位 本期变动 权益增减额 青岛鲁泰 1,200,000.00 442,102.25 -10,747.91 北京鲁泰 3,360,000.00 3,421,546.94 169,032.72 北京思创 10,761,640.00 8,909,926.35 -850,795.39 东营鲁信 65,000,000.00 65,965,603.81 4,946,301.82 鲁泰环中 60,000,000.00 60,000,000.00 -314,473.02 新疆鲁泰 35,760,020.95 2,999,421.22 35,760,020.95 210,388.24 鲁泰(香港) 6,366,600.00 6,366,600.00 146,195.76 合计 182,448,260.95 2,999,421.22 85,105,779.35 95,760,020.95 4,295,902.23 被投资单位 被投资单位权益 累计分回股利 股权投资差额摊销 股权投资差额摊销 期末余额 累计增减额 本期 累计

青岛鲁泰 -768,645.66 431,354.34 北京鲁泰 230,579.66 3,590,579.66 北京思创 -2,702,509.04 8,059,130.96 东营鲁信 11,383,660.55 5,471,754.91 70,911,905.64 鲁泰环中 -314,473.02 59,685,526.98 新疆鲁泰 210,388.24 2,999,421.22 2,999,421.22 32,970,987.97 鲁泰(香港) 146,195.76 6,512,795.76 合计 8,185,196.49 5,471,754.91 2,999,421.22 2,999,421.22 182,162,281.31 被投资单位权益增减额4,295,902.23 中包含子公司本期净利润增加增加3,873,592.33 由于子公司资 本公积增加而增加422,309.90。

4、主营业务收入及成本

行业		2003 年			2002 年
	主营业务收入	主营业务成本	毛利	主营业务收入	主营业务成本	毛利
纺纱产品	7,142,886.56	18,432,462.31	-11,289,575.75	2,053,258.68	10,708,312.96	-8,655,054.28
坯布产品				193,556.60	551,410.31	-357,853.71
成 品 布	1,029,416,751.65	700,584,136.68	328,832,614.97	782,444,695.90	568,267,627.76	214,177,068.14
衬 衣	185,199,192.64	118,062,759.72	67,136,432.92	127,874,842.09	83,934,766.84	43,940,075.25
其他服饰				4,121,348.25	4,012,045.53	109,302.72
合计	1,221,758,830.85	837,079,358.71	384,679,472.14	916,687,701.52	667,474,163.40	249,213,538.12

5、投资收益

类 别 本年发生数 上年发生数

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

债券投资收益 472,987.24 联营公司分配利润 8,154.17 按权益法核算投资收益 3,873,592.33 4,963,274.02 子公司清算收益 13,613.11 股权投资差额摊销 -2,999,421.22

合 计 882,325.28 5,449,874.37 七、关联方关系及其交易 一、关联方关系

(一)存在控制关系的关联方

企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 淄博鲁诚纺织有限公司 淄博市 纺织品的生产销售 中方发起人 有限责任公司 刘子斌 泰国泰纶纺织有限公司 泰国 纺纱业务 外方发起人 有限责任公司 许植楠 青岛鲁泰 青岛市 国际贸易、转口贸易 控股子公司 有限责任公司 刘石祯 加工整理、区内企业贸易 北京鲁泰 北京市 设计、制造销售服装等 控股子公司 有限责任公司 田 成 北京思创 北京市 设计生产销售服装服饰 控股子公司 中外合资 刘石祯 东营鲁信 东营市 生产销售棉纱等纺织品 控股子公司 有限责任公司 崔殿文 鲁泰(香港) 香港 进出口贸易、市场信息 全资子公司 有限责任公司 刘石祯 收集、信息咨询

鲁泰环中 淄博市 片剂、颗粒剂、胶囊剂、 控股子公司 有限责任公司 刘石祯 糖浆等的生产、销售 新疆鲁泰 新疆 经济作物、食用油料作物 控股子公司 有限责任公司 刘石祯 的种植、加工、销售；棉花及 棉副产品的收购、加工、销售；

棉纺织产品的生产、销售

(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 淄博鲁诚纺织有限公司 867 万元 867 万元 青岛鲁泰 160 万元 160 万元 北京鲁泰 560 万元 560 万元 北京思创 200 万美元 200 万美元 东营鲁信 10,000 万元 10,000 万元 鲁泰(香港) 600 万港币 600 万港币 鲁泰环中 8,000 万元 8,000 万元 新疆鲁泰 7011.77 万元 7011.77 万元

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

(三)存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化

企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 鲁诚纺织有限公司 4,926.35 万 14 985.27 14 5911.62 万 14 泰国泰纶纺织有限公司 4,926.35 万 14 985.27 14 5911.62 万 14 青岛鲁泰 120 万 75 120 万 75 北京鲁泰 336 万 60 336 万 60 北京思创 130 万美元 65 130 万美元 65 东营鲁信 6,500 万 65 6,500 万 65 鲁泰(香港) 600 万港币 100 600 万港币 100 鲁泰环中 6,000 万 75 6,000 万 75 新疆鲁泰 3,576 万 51 3,576 万 51 (四)不存在控制关系的关联方

企业名称 与本公司的关系 施丹露公司 联营企业

淄博泰美领带有限公司 同一母公司

— 淄博泰美领带有限公司是鲁泰纺织股份有限公司的中方股东 鲁诚纺织有限公司投资

(占淄博泰美领带有限公司注册资本的75%)的企业。

二、关联方交易

• (一)公司与关联方的所有销售及采购业务均采用市场价格交易，与合并子公司之间的重大往来款 项及余额已抵销。

• (二)采购业务 本年发生数 上年发生数

• 公司向施丹露公司和淄博泰美

领带有限公司采购制成品 225,163.30 492,556.50 公司从鲁诚纺织有限公司采购制成品 38,079.32 975,112.53 公司从鲁诚纺织有限公司采购其他 706,795.15 (三)销售业务

公司向鲁诚纺织有限公司销售产成品

公司向鲁诚纺织有限公司销售原材料等 165,671.50 143,319.84 公司向施丹露公司和淄博泰美

领带有限公司销售原材料等 2,549.13 3,251.67 (四)应收及应付关联方款项 期末数 期初数 应收帐款-淄博泰美领带有限公司 6,181.58 其他应收款-鲁诚纺织 45,027.65 其他应收款-施丹露公司 516,750.00

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鲁泰纺织股份有限公司年度报告

其他应付款-施丹露公司 41,035.36 预收帐款-淄博泰美领带有限公司 32,444.60 (五)其他

本年发生数 上年发生数 公司租用鲁诚纺织有限公司土地房屋租金 2,332,572.24 2,332,572.24 公司雇佣鲁诚纺织有限公司临时用工劳务费 6,720,750.00

八、或有事项

公司无需披露的重大或有事项。

九、重要承诺事项

截止2003 年12 月31 日，公司已签定但尚未履行的购买设备的重大合同明细如下 项目名称 合同金额 进口织布设备 66,692,287.24 进口漂染及后整理设备 9,456,194.90

十、资产负债表日后事项

公司董事会通过2003 年利润分配预案：以2003 年度经审计后净利润为基数,提取10%法 定盈余公积和5%公益金后分配：以2003 年底的股本总额422,432,400 股为基数，按每10 股 分配3.75 元人民币(含税)现金红利，实际分配现金股利人民币158,412,150.00 元人民币。 上述分配方案待提交2003 年度股东大会审议通过后实施。

十一、其他重大事项

本公司无需要披露的其他重大事项

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