LU THAI TEXTILE CO., LTD - Annual Report 2006

鲁泰纺织股份有限公司

年度报告

==2006==

山东·淄博

2007 年3 月28 日

第一节重要提示及目录

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司全体董事均出席了本次董事会。

中瑞华恒信会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所有限公司分别为公司出具了标准无保留意见的境内、境外审计报告。

公司董事长刘石祯先生、财务总监刘子斌先生、财务负责人张洪梅女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

第一节重要提示 ........................................................................................... 2 第二节公司基本情况简介 ........................................................................... 4 第三节会计数据和业务数据摘要 ............................................................... 5 第四节股本变动及股东情况 ....................................................................... 8 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................... 10 第六节公司治理结构 ................................................................................. 13 第七节股东大会情况简介 ......................................................................... 15 第八节董事会报告 ..................................................................................... 16 第九节监事会报告 ..................................................................................... 23 第十节重要事项 ......................................................................................... 24 第十一节财务报告 ................................................................................... 27 （一）、审计报告 ..................................................................................... 28 （二）财务报表 ....................................................................................... 29 （三）会计报表附注 ............................................................................... 40 第十二节备查文件………………………………………………………93

第二节公司基本情况简介

一、公司的法定中、英文名称

中文：鲁泰纺织股份有限公司

英文：LU THAI TEXTILE CO.，LTD

二、公司法定代表人：刘石祯

三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	秦桂玲	郑卫印
联系地址	淄博市淄川区松龄东路81号	淄博市淄川区松龄东路81号
电话	0533-5285166；5418361	0533-5285166；5418361
传真	0533-5418833；5282188	0533-5418833；5282188
电子信箱	[email protected]	[email protected]

四、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11 号

邮政编码：255086

公司办公地址：山东省淄博市淄川区松龄东路 81 号

山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11 号

邮政编码：255100

电子信箱：[email protected]

国际互联网网址：www.lttc.com.cn

五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》。

登载公司年报的证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点：公司证券部

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：鲁泰 A 鲁泰 B

股票代码：000726 、 200726

七、其他有关资料

公司变更注册登记日期：2003 年 8 月 7 日

地点：淄博市工商局

企业法人营业执照注册号：企股鲁淄总字第 000066 号

税务登记号：370302613281175

公司聘请的会计师事务所情况：

境内审计：中瑞华恒信会计师事务所有限公司

办公地址：北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层

境外审计：普华永道中天会计师事务所有限公司

办公地址：中国上海淮海中路 333 号瑞安广场 12 层

第三节会计数据和业务数据摘要

一、公司本年度会计数据单位：人民币元

一、公司本年度会计数据	单位：人民币元
利润总额	392,868,262.63
净利润	334,225,389.63
扣除非经常性损益后的净利润	306,249,048.88
主营业务利润	729,435,555.44
其他业务利润	56,861,311.82
营业利润	371,713,574.91
投资收益	2,909,335.98
补贴收入	4,670,432.28
营业外收支净额	13,574,919.46
经营活动产生的现金流量净额	609,192,793.51
现金及现金等价物净增减额	109,205,012.37

说明：非经常性损益对净利润影响额为 27,976,340.75 元，其构成如下表：

项目明细	金额：元
处置固定资产、其他长期资产产生的损益	-4,900,280.02
政府补贴	4,670,432.28
短期投资损益	5,617,368.75
扣除资产减值准备后的各项营业外收支	17,623,809.43
以前年度已经计提各项减值准备的转回	7,556,899.65

减:上述事项的所得税影响金额	3,097,670.24
减:上述事项的少数股东损益影响金额	-505,780.90
合计	27,976,340.75

公司境内、外审计的净利润和净资产差额说明：单位：人民币千元

调整项目	2006年度利润	2006年12月31日净资产
中国准则下数据	334,225	1,949,695
加：少数股东损益—中国准则	17,042	--
加：少数股东权益—中国准则	--	191,010
96 年公司美元报表转换为人民币报表对固定资产折算增值国际准则不予承认	--	-3,230
超过两年的应付款于中国准则下计入资本公积，于国际准则下计入损益	7,727	--
冲回中国准则下摊销的商誉	1,585	3,567
冲回鲁群评估增值，确认当期影响	531	-7,862
母公司国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入	-7,049	-11,466
冲回资本化利息	-1,696	-4,092
确认递延税款	7,935	7,935
衍生工具资产	3,054	3,054
衍生工具负债	-1,593	-1,593
国际准则下数据	361,761	2,127,018

二、公司近三年的主要会计数据和财务指标单位：人民币元

指标项目	2006年	2005年	2004年
主营业务收入	2,857,928,203.73	2,233,103,513.30	1,890,862,212.62
净利润	334,225,389.63	311,450,124.76	279,941,408.18
总资产	4,991,136,215.80	4,415,685,413.31	3,988,874,922.84
股东权益(不含少数股东权益)	1,949,694,516.00	1,737,164,802.03	1,582,821,884.51
每股收益	0.79	0.74	0.66
每股净资产	4.62	4.11	3.75
调整后每股净资产	4.57	4.10	3.74
每股经营活动产生的现金流量净额	1.44	1.11	0.74
净资产收益率	17.14%	17.93%	17.69%

三、利润表附表

	净资产收益率(%)	净资产收益率(%)	每股收益(元/股)	每股收益(元/股)
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	37.41%	39.57%	1.73	1.73
营业利润	19.07%	20.16%	0.88	0.88
净利润	17.14%	18.13%	0.79	0.79
扣除非经常性损益后净利润	15.71%	16.61%	0.72	0.72

四、报告期内股东权益变动情况

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	外币报表折算差额	股东权益合计
期初数	422,432,400	751,131,157.97	141,159,330.34	68,589,255.39	354,321,391.34	-468,733.01	1,737,164,802.03
本期增加	0	5,456,715.74	103,488,360.24		334,225,389.63		443,170,465.61
本期减少	0			68,589,255.39	161,628,824.85	-422,671.40	229,795,408.84
期末数	422,432,400	756,587,873.71	244,647,690.58	0	526,917,956.12	-891,404.41	1,949,694,516.00
变动原因	股东权益较期初增加主要是进行2006年度利润分配计提法定公积金及未分配利润增加所致。

第四节股本变动及股东情况

一、股份变动情况表

单位：股

				单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
一、有限售条件股份	本次变动前			本次变动增减（+，-）				本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
	118,597,033	28.07%	0		0	750,974	750,974	119,348,007	28.25%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	59,480,833	14.08%	0		0	750,974	750,974	60,231,807	14.26%
其中：境内法人持股	59,116,200	13.99%	0		0	446,800	446,800	59,563,000	14.10%
境内自然人持股	364,633	0.09%	0	0	0	304,174	304,174	668,807	0.16%
4、外资持股	59,116,200	13.99%	0	0	0		0	59,116,200	13.99%
其中：境外法人持股	59,116,200	13.99%	0	0	0		0	59,116,200	13.99%
境外自然人持股
二、无限售条件股份	303,835,367	71.93%	0		0	-750,974	-750,974	303,084,393	71.75%
1、人民币普通股	141,595,367	33.52%	0	0	0	-750,974	-750,974	140,844,393	33.34%
2、境内上市的外资股	162,240,000	38.41%	0	0	0		0	162,240,000	38.41%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	422,432,400	100.00%	0	0	0	0	0	422,432,400	100.00%

有限售条件股份可上市交易时间

单位：股

时间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数量余额	无限售条件股份数量余额	说明
2011-6 -12	49,179,000	49,179,000	0	股改满60个月后的24个月内，通过深交所挂牌交易减持价格将不低于15元/股。当公司发生转增股本或送红股、增发新股或配股、派息等情况时，该价格将进行除权除息处理。若违反该项承诺，所获资金将划入公司帐户归全体股东所有。

前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

					单位：股
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件
1					股改完成后60个月内不通过交易所挂牌交易，之后的24
					个月内，通过交易所减持价格不低于15元/股，当公司发生
	淄博鲁诚纺织投		2011年
		49,179,000		0	转增股本或送红股、增发新股或配股、派息等情况时，该
	资有限公司		6月12日
					价格将进行除权除息处理。若违反该项承诺，所获资金将

					划入公司帐户归全体股东所有。
2	泰纶有限公司	59,116,200	--	0	外资发起人股，将在B股市场流通,目前尚未提出申请。
3	淄博鲁诚纺织投
		10,384,000	--	0	依据股改承诺增持的流通A股，该股份按规定已锁定。
	资有限公司

4	境内自然人持股	668,807	--	0	该股份为公司高管持股。

二、股票发行与上市情况

1、公司近三年历次股票发行与上市情况：
公司近三年没有发生股票发行与上市等情况
2、报告期公司股份总数及结构变动情况

报告期公司股份总数未发生变化。但由于实施股改，大股东鲁诚公司送出股份导致流通 A 股增加 993.7２万股，达到 15189.72 万股，占总股本的 35.96%，而鲁诚公司所持股份由 5911.62 万股减少至 4917.90 万股，占总股本的 11.64%，鲁诚股份性质由发起人股转化为有限售条件的流通Ａ股，公司其他股份未发生变化。报告期内，鲁诚公司通过二级市场增持鲁泰 A 股 1038.40 万股，持股数量增至 5956.30 万股，持股比例增至 14.10%。

三、报告期末股东情况

1、报告期末股东总数为：33,497 户。
2、报告期末公司前十名股东持股变动情况

股东名称	报告期内增减	报告期末持股量	比例 (%)	股份类别	股东性质
淄博鲁诚纺织投资有限公司	446,800	59,563,000	14.10	限售流通A股	发起人股
泰纶有限公司	0	59,116,200	13.99	外资股	外资发起人
DBS VICKBRS(HONG KONG)LTD A/C CLIENTS	9,087,624	22,220,122	5.26	已流通	B股
HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA GROWTH FD	13,358,275	18,378,537	4.35	已流通	B股
南方绩优成长股票型证券投资基金	8,905,067	8,905,067	2.11	已流通	A股
CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496	6,465,272	6,892,422	1.63	已流通	B股
FIRST STATE ASIAN EQUITY PLUS FUND	5,335,516	5,335,516	1.26	已流通	B股
FIRST STATE GREATER CHINA GROWTH FUND	1,693,211	4,663,481	1.10	已流通	B股
朱胜娣	-500,000	4,100,000	0.97	已流通	B股
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT	-938,703	3,719,144	0.88	已流通	B股

说明：（1）泰纶有限公司为外资起人股东，所持股份为外资发起人股，申请后将随 B 股流通；鲁诚纺织投资有限公司所持股份为有限售条件的流通 A 股，其股份变动为公司股权分置改革支付对价以及增持流通 A 股所致。（2）第三至第十名股东所持股份均为公司流通股份，其变动为买卖交易行为所致。

3、控股股东或持股 10%以上的股东情况

（1）淄博鲁诚纺织投资有限公司

淄博鲁诚纺织投资有限公司为本公司第一大股东，亦为实际控制股东。

法定代表人：刘子斌，注册资本：6326 万元，经营范围：纺织、电力、制药投资；针织品及相关的进出口业务；润滑油、汽油、柴油零售；中餐及日用白货的批发零售等。该公司原名为淄博鲁诚纺织有限公司，成立于１９９８年９月２５日，是在公司发起人原淄博第七棉纺厂的基础上改制而成的，为自然人持股的有限责任公司。刘石祯先生持有淄博鲁诚纺织投资有限公司２１％的股权，为第一大股东，亦为其实际控制人。刘石祯先生基本情况：中国籍，无其他国家或地区的居留权；自１９９０年公司成立以来一直担任本公司董事长、总经理。

淄博鲁诚纺织投资有限公司期初持有本公司 5911.62 万股，占本公司股本总额的 13.99％，报告期内公司实施股改鲁诚公司送出 993.72 万股，剩余 4917.90 万股获得流通权，成为有限售条件的流通Ａ股，报告期内鲁诚公司用自有资金及２００５年度分得红利通过交易系统在二级市场增持本公司Ａ股 1038.40 万股（该股份已按要求进行了锁定），因此，报告期末鲁诚公司共持有本公司股份 5956.30 万股，占本公司股本总额的 14.10％。报告期末，该股份无冻结和质押情况。图表

列示公司的控制关系如下：

刘石祯 ↓ 21% 淄博鲁诚纺织投资有限公司 ↓ 14.10% 鲁泰纺织股份有限公司

（2）泰纶（泰国）纺织有限公司

法定代表人：许植楠，注册资本：6 亿铢（泰币），主要经营纺纱业务，成立于 1985 年 1 月 29 日，注册地址为泰国曼谷挽那禾基罗 20 号。是本公司的外资发起人，亦为本公司并列第一大股东，报告期末持有公司股份 5911.62 万股，占公司股本总额的 13.99%，系外资发起人股，为尚未流通的 B 股，亦无股份冻结和质押情况。

4、报告期末公司前 10 名无限售条件股东的持股情况

股东名称	报告期末持股量(股)	股东性质
DBS VICKBRS(HONG KONG)LTD A/C CLIENTS	22,220,122	B股
HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA GROWTH FD	18,378,537	B股
南方绩优成长股票型证券投资基金	8,905,067	A股
CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496	6,892,422	B股
FIRST STATE ASIAN EQUITY PLUS FUND	5,335,516	B股
FIRST STATE GREATER CHINA GROWTH FUND	4,663,481	B股
朱胜娣	4,100,000	B股
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT	3,719,144	B股
PACIFIC DRAGON FUND L.L.C	3,128,891	B股
RBS AS DEP OF FS GREATER CHINA GROWTH FD	3,107,076	B股

说明：公司未知前十名流通股东间是否存在关联关系，亦不知是否为一致行动人。

第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员的基本情况

姓名	职务	性别	年龄	任期起止日期	年初持股数	年末持股数	变动原因
刘石祯	董事长总经理	男	67	2004-05-2007.5	171,974	342,907	股改送股及二级市场增持
许植楠	副董事长	男	77	2004-05-2007.5	0	0
刘子斌	董事副总经理	男	42	2004-05-2007.5	0	80,700	二级市场增持
藤原英利	董事	男	67	2004-05-2007.5	0	0
陈锐谋	董事	男	63	2004-05-2007.5	0	0
王方水	董事总工程师	男	46	2004-05-2007.5	20,280	45,026	股改送股及二级市场增持
孙志刚	董事	男	45	2004-05-2007.5	23,930	25,605	股改送股
秦桂玲	董事董秘	女	41	2004-05-2007.5	24,336	41,768	股改送股及二级市场增持
王永贵	独立董事	男	38	2004-05-2007.5	0	0
洪晓斌	独立董事	男	34	2004-05-2007.5	0	0
游石松	独立董事	男	70	2004-05-2007.5	0	0
吴玉华	独立董事	男	63	2004-05-2007.5	0	0
周志济	独立董事	男	44	2004-05-2007.5	0	0
李同民	监事生产部经理	男	51	2004-05-2007.5	26,769	28,643	股改送股
赵可桂	监事	男	61	2004-05-2007.5	40,560	43,399	股改送股
朱令文	监事规划部经理	男	53	2004-05-2007.5	56,784	60,759	股改送股

二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

1、刘石祯先生：公司董事长、总经理，1940 年出生，中专学历。1990 年 3 月至 1993 年 10 月任鲁泰纺织有限公司董事长、总经理，1993 年 10 月至今，任鲁泰纺织股份有限公司董事长、总经理；兼任鲁诚公司董事，北京鲁泰总经理，鲁丰织染董事长，昌明热电董事长，鲁群纺织董事长，北京思创董事长，鲁泰环中董事长、总经理，施丹露董事长，新疆鲁泰董事长及泰美领带公司董事长。

2、许植楠先生：公司副董事长，1930 年出生，泰国国籍。1998 年至 2004 年，任公司董事、
副总经理。现任公司董事、副董事长；现任股东单位泰纶（泰国）有限公司总经理。

3、刘子斌先生：公司董事、副总经理，1965 年出生，长江商学院 EMBA 硕士。1999 年 2 月至 2004 年 10 月，任淄博鲁诚纺织有限公司总经理；2004 年 10 月至今任淄博鲁诚纺织投资有限公司董事长；兼任鲁群纺织董事。

4、藤原英利先生：公司董事，1940 年出生，日本国籍。1998 年至今，任鲁泰公司董事、
高级顾问；兼任鲁丰织染董事。
5、陈锐谋先生：公司董事，1944 年出生，大学学历。1998 年至今，任本公司董事。
6、王方水先生：公司董事、总工程师，1961 年出生，大专学历。1998 年至今，任公司董

事、总工程师。兼任鲁丰织染董事、总经理，新疆鲁泰董事，鲁群纺织董事。

7、孙志刚先生：公司董事，1962 年出生，长江商学院 EMBA 硕士。1999 年 7 月至今，任北京鲁泰衬衫有限公司董事；2000 年 7 月至今，任北京思创服饰有限公司董事；2001 年 5 月至今，鲁泰纺织股份有限公司董事。

8、秦桂玲女士：公司董事、董事会秘书。1966 年出生，大专学历。1998 年至今，任公司董事、董事会秘书。兼任鲁泰环中董事，昌明热电董事，北京鲁泰董事，新疆鲁泰监事，鲁群纺织董事。

9、王永贵先生：公司独立董事，1970 年出生，经济学博士。1999 年 12 月至 2001 年 1 月，任山东华兴会计师事务所副所长；2001 年 1 月至 2004 年 6 月，任山东德勤招标评估公司董事长； 2004 年 6 月至今，任山东天平信事务所所长。

10、洪晓斌先生：公司独立董事，1973 年出生，硕士。1998 年 6 月至 2001 年 7 月，任中兴通讯股份有限公司业务经理；2001 年 7 月至 2001 年 9 月，任黎明网络有限公司业务经理；2001 年 9 月至 2003 年 12 月，任国泰君安证券公司研究员；2004 年 1 月至 2006 年 3 月，任光大金融研究有限责任公司财务顾问部总经理；2006 年 3 月至今任光大银行投行部处长。

11、游石松先生：公司独立董事，1937 年出生，大专学历。1989 月 9 月至 1993 年 4 月，任二炮技术装备科研部副部长；1985 年 1 月至今，任军事统筹学会副秘书长。

12、吴育华先生：公司独立董事，1944 年出生，博士。1968 年至 1978 年，黑龙江新青林业局干部；1981 年至今，任天津大学管理学教授、博导。

13、周志济先生：公司独立董事，1963 年出生，大学学历。1999 年 2 月至 2000 年 7 月，任山东正源会计师事务所主任会计师；2000 年 8 月至今，任山东英事达咨询管理公司董事、总经理。

14、李同民先生：公司监事、生产部经理，1956 年出生，中专学历。1990 年 1 月至 1993 年 10 月，任鲁泰纺织有限公司车间主任；1993 年 10 月至今，兼任鲁泰纺织股份有限公司生产部经理；现任本公司监事会主席。

15、赵可桂先生：公司监事，1946 年出生，大学学历。1993 年至 1999 年任鲁泰公司计划部经理；2000 年 1 月至 2004 年 10 月，任鲁泰公司经营公司经理；

16、朱令文先生：公司监事、规划发展部经理，1954 年出生，大专学历。 1993 年 10 月至 2002 年 1 月，任鲁泰纺织股份有限公司国际业务部经理；

三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

1、董事、监事兼任公司高级管理人员，公司根据其担任的职务及贡献，按《鲁泰公司高级管理人员激励与约束方案》确定其报酬及奖励标准，由公司董事会薪酬委员会具体考核，董事会批准后实施。

2、现任董事、监事和高级管理人员报告期从公司获得的报酬

姓名	职务	报告期报酬 (万元/年)	姓名	职务	报告期报酬(万元/年)
藤原英利	董事、高级顾问	224.76	吴育华	独立董事	3.60
刘石祯	董事长、总经理	63.02	王永贵	独立董事	3.60
许植楠	副董事长	4.79	洪晓斌	独立董事	3.60
刘子斌	董事兼副总经理	27.07	游石松	独立董事	3.60
陈锐谋	董事	4.79	周志济	独立董事	3.60
王方水	董事兼总工程师	29.38	李同民	监事兼生产部经理	28.06
孙志刚	董事	16.80	赵可桂	监事	27.45
秦桂玲	董事兼董事会秘书	25.70	朱令文	监事兼规划部经理	25.58

四、董事、监事及高级管理人员变动情况

报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生变化。

五、公司员工情况

报告期末，公司共有在职员 13962 人，其中生产人员 10358 人，销售人员 529 人，技术人员 2707 人，财务人员 67 人，行政人员 301 人。现有大中专以上学历的员工 2920 人；公司现有退休职工 55 人，均已参加社会保险统筹。

第六节公司治理结构

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和上市公司治理的规范性文件，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》等规范性文件，建立了《公司担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联

交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《独立董事工作制度》及《投资者关系管理制度》，制定了公司董事会提名委员会、审计委员会、薪酬委员会、战略委员会的工作细则，使公司的法人治理纳入了完整、系统的制度化、规范化。报告期内，公司根据修改后的《公司法》、《公司章程指引》及《深圳证券交易所股票上市规则（2005 年修订）》的有关规定，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《担保管理制度》及《独立董事工作制度》进行了修订，确保了公司治理文件与有关法律法规的统一。报告期内公司完成了股权分置改革。

二、独立董事履行职责情况

1、独立董事出席公司董事会的情况：

姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	委托表决次数	通讯表决次数
吴育华	6	1	0	5
游石松	6	2	0	4
周志济	6	2	0	4
洪晓斌	6	1	0	5
王永贵	6	1	1	4

报告期内，公司 5 名独立董事按时出席了公司董事会会议，分别从法律、财务和公司治理等角度对公司的生产经营、技术改造、对外投资及关联交易等一列事项发表意见，提高了公司董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大股东的合法权益。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况：

报告期内公司 5 名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构及财务方面的独立情

况

1、业务方面：公司在业务上与控股股东完全分开，具有完全独立的产、供、销系统和自主独立的经营运作能力。

2、人员方面：公司在劳动、人事、工资等人力资源方面完全独立，具有独立完整的自主能力。
公司董事、副总经理刘子斌先生兼职鲁诚投资公司董事长，但没有发生损害上市公司及股东利益

的情况。

3、资产方面：公司具有完整、独立的法人财产权，拥有独立、完善的生产系统、辅助生产系统和配套设施；对工业产权、商标、非专利技术等无形资产具有独立所有权。
4、机构方面：公司组织机构独立、完善，不存在与控股股东合署办公的情况。

5、财务方面：公司具有独立的财务部门，有规范的财务核算体系和财务管理制度、内控制度，有独立的银行帐户。

四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建

立、实施情况

报告期内，公司董事会薪酬委员会根据《鲁泰公司高级管理人员激励与约束方案》，对公司 2005 年度经营绩效进行了考评，并拟定了对公司高级管理人员的奖励方案，经公司 2006 年 3 月 21 日召开的四届十六次董事会审议通过后实施。

第七节股东大会情况简介

报告期内，公司共召开股东大会 4 次，即 2006 年第一次临时股东大会、股权分置改革 A 股市场相关股东会议、2005 年度股东大会、2006 年第二次临时股东大会，4 次会议均由山东德衡律师事务所律师见证，并分别出具了法律意见书。会议情况简介如下：

一、2006 年第一次临时股东大会

本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开会议的通知公告刊登于 2006 年 1 月 19 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

会议于 2006 年 2 月 20 日在公司般阳山庄会议室召开，会议审议通过了公司向农行淄博分行申请 6 亿元人民币贷款事项的议案。本次股东大会决议公告刊登于 2006 年 2 月 21 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

二、股权分置改革 A 股市场相关股东会议

本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开会议的通知公告刊登于 2006 年 4 月 13 日的

《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。2006 年 4 月 29 日和 2006 年 5 月 10 日又分别在《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》上进行了再次公告。

会议网络投票于 2006 年 5 月 10 日至 5 月 12 日每日 9:30-11:30、13:00-15:00 进行，现场会议于 2006 年 5 月 12 日 14 时在公司般阳山庄会议室召开。会议审议通过了公司的股改方案。本次股东大会决议公告刊登于 2006 年 5 月 15 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

三、2005 年年度股东大会

本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开会议的通知公告刊登于 2006 年 5 月 30 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

大会于 2006 年 6 月 29 日在公司般阳山庄会议室召开。会议审议通过了董事会工作报告及 2005 年度分红方案等 10 项议案。该次股东大会决议公告刊登于 2006 年 6 月 30 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

四、2006 年第二次临时股东大会

本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开会议的通知公告刊登于 2006 年 8 月 11 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

大会于 2006 年 8 月 28 日在公司般阳山庄会议室召开。会议审议通过公司向建行淄博分行申请 6 亿元人民币贷款事项的议案。本次股东大会决议公告刊登于 2006 年 8 月 29 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。

第八节董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一）、总体经营情况

报告期内，公司实现主营业务收入 285,792.82 万元，完成出口创汇 28,187.08 万美元，主营业务利润 72,943.55 万元，净利润 33,422.54 万元，分别比上年同期增长 27.80%、33.91%、7.14%、 7.31%。

报告期内，公司主营业务、主要利润来源及构成均未发生变化。

报告期内，公司投资的 5000 万米色织布项目和 500 万件衬衫生产线项目的建设顺利。基础设

施建设已基本完工，其中 5000 万米色织布项目中的 1000 万米生产线已于 2006 年 7 月投入生产运行。其他项目将按计划分别于 2007 年内和 2008 年中相继投产。

报告期内，人民币升值幅度的加大，使公司产品出口的成本进一步提升，加之国家对纺织品出口退税率的再次降低，直接影响了公司产品销售毛利，但报告期内公司进口了大量生产设备、机物料配件、染化料及部分皮棉，相应冲减了人民币升值的部分影响。但总体而言，人民币升值是一个长期的趋势，对以出口为主的本公司的影响也将是一个长期的因素。

报告期内，公司在科研方面也取得了较大进展，公司申报并受理专利 17 项，其中发明专利６项。特别是公司开发的“全棉液氨＋潮交联＋NANO 三防面料”,以其优良的性能获得 2006 年山东省科技大会科技进步一等奖，2006 年 11 月，该产品被评为国家重点新产品，并被列入国家科技部的科技发展计划。2006 年，公司成功研发的 300s 纯棉超高支色织面料和衬衫，在 2006 年山东省科技厅组织的科技成果鉴定会上，被与会专家一致认定“300 支纯棉超高支高密面料生产技术的研究”居国际领先水平。公司的“棉、麻面料服装免烫抗皱工艺技术研究”、“棉印染废水回用工程中试研究”分别获得中国纺织协会科技进步二、三等奖。2006 年，公司还成功开发出银纤维色织面料，该面料采用纯天然银包覆尼龙纤维织造而成，为保健面料中的精品。至此，公司已形成了 200s/2 高支纱面料、LT·AM 超级免烫色织面料、XLA 弹力面料、纯棉色织后漂面料、棉丽锦系列面料、COOLMAX 吸水速干面料、光触媒抗菌面料、全棉免烫三防面料、银纤维抗菌抗辐射面料等系列功能性产品，进一步强化了公司在衬衫用色织面料领域的领先地位。2006 年，公司“鲁泰格蕾芬”100 支纯棉色织面料荣获出口免验证书，“鲁泰格蕾芬”品牌被商务部评为 “2005-2006 年度重点培育和发展的出口品牌”。

报告期内，成立了品牌推广中心，针对公司自有品牌“鲁泰格蕾芬”的推广提出了战略目标和实施步骤。公司首先在北京金源新燕莎，上海新亚、港汇以及青岛、济南、分别设立了旗舰专卖店和形象店，通过大型推介会，电视、航空杂志、平面广告等方式加强宣传，让消费者真切感受到连获中国服饰博览会三冠王称号的“鲁泰格蕾芬”牌服饰的优良品质和时尚内涵。品牌推广是一个长期而艰巨的任务，是品质、信誉、理念和精神的凝聚与积淀。公司的品牌推广刚刚起步，但却标志着公司未来长期发展的战略方向。

（二）、公司主营业务及其经营状况

1、公司经营范围：公司是集纺纱、漂染、织布、后整理及制衣于一体的高度综合垂直的纺织企业，主导产品为衬衣用色织布面料和衬衣。本公司产品 80%以上出口，市场覆盖日本、韩国、美国、英国、意大利等三十多个国家和地区，是亚洲最大的色织布生产基地。

2、公司分产品经营情况单位：千元

2、公司分产	品经营情况	品经营情况			单位：千元	单位：千元
产品	营业收入		营业成本		营业毛利
	2006年	2005年	2006年	2005年	2006年	2005年
棉纱	33,906	41,276	30,559	36,786	3,346	4,491
衬衣色织面料	1,915,796	1,592,649	1,424,673	1,099,107	491,123	493,542
衬衣	664,465	457,992	455,561	302,138	208,903	155,854
皮棉	131,967	37,161	115,987	28,836	15,981	8,325
中成药	17,348	17,159	14,019	13,309	3,329	3,850
电和气	69,907	64,199	63,325	56,839	6,583	7,360
其他	24,539	22,668	21,642	13,429	2,897	9,239
合计	2,857,928	2,233,104	2,125,766	1,550,443	732,162	682,660

3、公司产品市场分布情况单位：千元

地区	2006年	比例（%）	2005年	比例（%）
日韩	447,652	15.66	362,343	16.23
香港	350,966	12.28	333,533	14.94
东南亚	580,423	20.31	449,741	20.14
欧美	624,896	21.87	485,168	21.73
其他	246,001	8.61	67,788	3.04
国内	607,990	21.27	534,531	23.94
合计	2,857,928	100.00	2,233,104	100.00

4、主要供应商、客户情况

报告期内公司向前五名供应商采购金额合计 36,705.08 万元，占年度采购总额的 12.84%。报告期内公司向前五名客户销售额合计 91,613.24 万元，占年度销售总额的 32.06%。

（三）公司资产构成情况单位：元

项目	本期数	占总资产的比例	上年同期数	占总资产的比例
应收帐款	113,926,860.78	2.28%	109,773,933.65	2.49%
存货	806,408,771.10	16.15%	809,443,570.57	18.33%
长期股权投资	12,502,326.42	0.25%	14,512,123.34	0.33%
固定资产	2,771,694,706.77	55.53%	2,644,372,541.32	59.89%
在建工程	360,976,427.27	7.23%	193,427,752.00	4.38%
短期借款	1,654,260,182.18	33.12%	1,107,015,860.00	25.07%
长期借款	395,927,610.00	7.93%	483,964,732.00	10.96%

(1) 固定资产所占比例减少 4.36 个百分点，主要系在建工程占总资产比例提高所致。

（2）在建工程所占比例增加 2.85 个百分点，主要系公司新建项目投入增加，尚未转入所致。
(3) 短期借款所占比例增加 8.05 个百分点，主要系新建项目的陆续投产，银行贷款的增加所致。

（四）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用情况单位：元

项目	本期数	上年同期数	增减%
营业费用	79,805,561.17	62,864,785.33	26.95%
管理费用	232,989,789.17	188,097,983.69	23.87%
财务费用	101,787,942.01	89,996,952.51	13.10%

(1) 报告期内营业费用比上年同期提高 26.95%，主要是由于公司主营业务收入相应增加所致。
（2）报告期内管理费用比上年同期提高 23.87%，主要原因为公司及子公司规模扩大及员工工

资提高所致。

(3) 报告期内财务费用比上年同期提高 13.10%，主要原因为本报告期使用借款较上年同期增加而使利息支出增加所致。

（四）现金流量表相关数据分析单位：元

项目	本期数	上年同期数	增减%
经营活动产生的现金流量净额	610,866,793.51	468,966,206.36	30.26%
投资活动产生的现金流量净额	-583,312,966.21	-534,552,565.80	-9.12%
筹资活动产生的现金流量净额	81,502,889.58	-65,586,334.82	224.27%

(1) 报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 30.26%，主要原因为销售收入增
加所致。

(2) 报告期投资活动产生的现金流量净额去年同期减少 9.12%，主要原因为报告期内项目投资增加所致。

（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 224.27%，主要原因为取得借款收到的现金增加所致。

（五）与公司经营相关的重要信息的讨论分析

报告期内，公司设备利用率 100%，还有部分产品外包加工，主要产品色织布、衬衣接单情况正常，产品销售正常，没有产品积压，主要技术人员稳定，没有发生主要技术人员流失的情况。

（六）公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩

单位：万元

公司名称	业务性质	产品或服务	注册资本	总资产	净利润	持股比例
北京鲁泰衬衫有限公司	生产企业	衬衫	560万元	1278.06	62.11	60%
北京思创服饰有限公司	生产销售	服装服饰	1655.11	5557.89	675.83	60%
新疆鲁泰丰收棉业有限公司	生产销售	皮棉	8946.30	55851.42	2511.21	57.01
鲁泰（香港）有限公司	进出口贸易	市场服务	636.66	1983.27	258.89	100%
淄博鲁泰环中制药有限公司	生产销售	中成药	8000	8259.79	-920.82	75%
鲁丰织染有限公司	生产销售	匹染布	32616	57350.54	2424.24	75%

淄博鲁群纺织有限公司	生产销售	纺纱、捻线	16822	44917.12	1211.50	100%
淄川昌明热电有限公司	生产销售	电、蒸汽	564.28	26681.12	-372.48	56.91%
东营鲁信纺织有限公司	纺纱	纱线	10000	--	152.92	0
淄博利民净化水有限公司	污水处理	污水净化	1910万元	--	-49.78	0

说明：（1）报告期内，公司将持有东营鲁信纺织有限公司的 65%的股权全部转让给了东营市天信纺织有限公司，转让后本公司不再持有东营鲁信纺织有限公司权益（相关公告刊登于 2006 年 8 月 11 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》）；公司将持有利民净化水有限公司的 99.62% 的股权全部转让给了鲁诚公司，转让后本公司不再持有利民净化水有限权益（相关公告刊登于 2006 年５月 30 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》）；公司受让了鲁诚公司转出的鲁群纺织 10％的股权，受让后本公司持有鲁群纺织 100%的股权（相关公告刊登于 2006 年 12 月 2 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》）。报告期内公司还对鲁丰织染公司增资 12000 万元；将持有北京思创 5%的股权以 10 万美元的价格转让给了香港金时达国际有限公司，转让后本公司持有北京思创股权由 65%降低为 60%；报告期内公司将新疆鲁泰 2005 年度红利转增为对新疆鲁泰的股本，转增后公司对新疆鲁泰的持股比例由 52.43%提高到 57.01%。

（2）报告期内，鲁泰环中亏损，主要原因为市场销量所限，产量达不到其设计能力，致使生产成本过高造成；昌明热电亏损主要是报告期内煤炭价格较高所致。

二、对公司未来发展的展望

（一）、公司所处行业的发展趋势

本公司所处行业为棉纺织业，主要从事衬衫用色织面料和衬衫的生产、销售，色织面料的销售占公司销售总额的 80%以上。目前，世界衬衫用色织布可分为三个层次，即顶级、高端和中低端，其结构为三角形排列，顶级色织布主要集中在意大利、法国、德国、日本等少数几个厂家，其产能不超过 5000 万米/年，主要针对时装及顶级品牌衬衫市场。高端色织布具有高支高密、后整理精细的特点，其在花色设计和流行、时尚前瞻方面不如顶级色织布，但其对制造技术和产品品质要求很高，与前者没有太大的差别，目前全球产能在约 7 亿米左右，公司产能约占其 12%。高端色织布主要用于中高档品牌衬衫的生产，具有庞大的市场需求。我国现有色织布产能约 28 亿米，其 90%为中低端产品，其中还不包括家庭作坊式的色织布产能。随着人们生活水平的日益提高，衬衫用色织布必将经历一个产业升级的过程，即中低端的色织布产能升级或逐渐淘汰，色织布产能向中高端集中，整个色织布的消费结构将从原先的三角形（中低端产品占绝大部分比例）逐渐演变为菱形结构（中间高中端产品比例明显增加）。我国纺织业在技术、人员、资源及产业技

术积累等方面具有强大的竞争优势，此种产业结构的调整必将为我国色织行业的发展提供巨大的市场空间。

（二）、公司未来发展机遇与挑战

鉴于中国纺织行业在全球纺织行业中的重要地位及发展趋势，以及公司目前集棉花种植加工、纺纱、漂染、织布、后整理及成衣制造于一体的完整的产业链优势，具有世界最大生产规模优势、新产品开发研究优势、长期技术积累优势，良好市场信誉和长期稳定的客户资源优势，稳定的技术、管理团队等优势，这些优势将进一步推动公司的持续发展。虽然，目前国内中高端色织布产能有所增加，其主要是由于发达国家（地区）产能萎缩以及中高端产品国际市场需求旺盛所致，因此短期内，中高端色织布的国内市场竞争将有加剧的可能。

（三）、资金需求、来源及使用计划

公司投资 10.5 亿元人民币进行的扩建 5000 万米色织布、500 万件衬衫项目，目前按计划进展顺利，部分产能已投产并产生效益。项目资金来源主要为自有资金和银行贷款。

（四）对公司实现发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素及对策

目前，出口欧洲的色织布和出口美国的衬衫都有配额的限制，随着出口额度的逐年提高以及我国对配额的合理分配，配额指标将不再对公司的出口产生影响；报告期，我国对纺织品出口退税率下调了 2 个百分点，直接导致产品出口毛利的下降。国家是否在适当时机继续下调纺织品的出口退税率，将直接影响当期公司产品出口的获利能力；报告期，我国人民币升值已有近五个百分点，且升值将是一个较长期的发展趋势。因此，人民币未来的升值幅度及速度都将对公司产品出口的获利能力产生影响。

三、报告期内的投资情况

（一）、报告期内募集资金延续使用情况

本报告期内没有前次募集资金延续使用的情况

（二）、报告期内非募集资金的主要投资情况

报告期内，公司项目投资合计 51,270.89 万元，其中主要项目投资情况如下：

1、5000 万米色织布项目。报告期投入资金 24,939.09 万元，累计投资 36,490.17 万元，完

成计划投资的 38.41%。其中一条 1000 万米的色织布生产线已于 2006 年 7 月正式投产，其他生产线将按计划分别于 2007 年三季度和 2008 年二季度投产。

2、500 万件衬衫项目。报告期投入资金 3,958.93 万元，累计投资 6,171.40 万元，完成计划投资的 61.87%。其中一条年产 150 万件的衬衣生产线已于 2005 年 10 月投入运行；一条年产 200 万件的衬衣生产线已于 2007 年 1 月投入运行，其他生产线将于 2008 年投入生产运行。

3、报告期，控股子公司鲁群纺织投资 9,677.31 万元进行了纺纱扩建项目；昌明热电投资 4736.70 万元进行了发电机组的改造；鲁丰织染投资 3120.33 万元进行了二期扩建工程；公司报告期投资 2768.12 万元进行了并捻生产线的搬迁工程。

四、中瑞华恒信会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所有限公司分别为公司出具了标准无保留意见的国内、国际会计准则的审计报告。

五、董事会日常工作情况

（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容

报告期内，公司共召开董事会 6 次，各次会议情况分述如下：

1、四届十六次董事会召开于 2006 年 3 月 21 日，会议共审议通过了 2005 年度报告等六项议案，本次董事会决议公告刊登于 2006 年 3 月 26 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。

2、四届十七次董事会召开于 2006 年 4 月 25 日，会议审议通过了公司 2006 年第一季度报告。本次董事会决议在深交所公司管理部备案。

3、四届十八次董事会召开于 2006 年 5 月 27 日，会议审议通过了召开年度股东大会等八项议案，本次董事会决议公告刊登于 2006 年 5 月 30 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。

4、四届十九次董事会召开于 2006 年 8 月 9 日，会议审议通过了公司中期报告等四项议案，本次董事会决议公告刊登于 2006 年 8 月 11 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。

5、四届二十次董事会召开于 2006 年 10 月 19 日，会议审议通过了公司三季度报告等四项议案，本次董事会决议公告刊登于 2006 年 10 月 21 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。

6、四届二十一次董事会召开于 2006 年 11 月 30 日，会议审议通过了公司受让淄博鲁群股权事宜的议案，本次董事会决议公告刊登于 2006 年 12 月 2 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。

（二）董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会依照《公司法》、《公司章程》的要求，严格履行股东大会赋予的权利和义务，切实执行了股东大会的各项决议，使之得到了认真的贯彻和落实。实施了 2005 年度利润分配方案；按照相关股东会议的决议，实施了股改方案，完成了股权分置改革。

六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

公司的第四届董事会第二十二次会议通过的2006 年度利润分配预案：以中瑞华恒信会计师事务所有限公司审计后的净利润为基数，提取10%法定盈余公积后，以2006 年末的股本总额 422,432,400 股为基数，拟按每10 股分配3.718 元人民币(含税)现金红利，拟分配现金红利 157,060,366.32 元；以2006 年末股本总额42243.24 万股为基数，对全体股东用资本公积金每10 股转增10 股。

上述分配预案尚需公司 2006 年度股东大会审议批准。

七、其他需要披露的事项

公司无其它需要披露的事项。公司选定的信息披露报纸为《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。

第九节监事会报告

一、报告期内监事会的工作情况

报告期内，公司召开监事会会议 2 次，监事列席了公司召开的 6 次董事会会议。

2006 年 3 月 21 日，公司召开了四届六次监事会，会议审议通过了 2005 年年度监事会工作报告、公司 2005 年度报告及摘要。

公司监事会分别于 2006 年 4 月 25 日、2006 年 8 月 11 日、2006 年 10 月 19 日对公司 2006 年第 1 季度报告、2006 年中期报告、2006 年第 3 季度报告出具了书面审查意见。

二、监事会发表的独立意见

1、公司依法运作情况

报告期内，公司监事会对公司的决策过程、对内部控制制度的执行以及公司董事、经理职责的履行方面进行了全面、认真的了解和审查，认为公司内控制度完善，决策程序规范，没有发现其违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

2、检查公司财务情况

监事会认真审查了为公司出具的国内、国际会计准则的审计报告，一致认为财务报告真实、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。

3、公司最近一次募集资金为 2000 年增发 A 股募集资金，该募集资金已使用完毕，在本报告期内，没有发生募集资金使用的情况。

4、公司收购、出售资产交易价格是否合理

公司第四届董事会第十八次会议上表决通过了《关于转让淄博市利民净化水有限公司股权的议案》，该项交易为关联交易，公司独立董事为此发表了独立意见。公司监事会经审查认为：该股权的转让价格按照有证券从业资格的资产评估机构评估的淄博市利民净化水有限公司净资产价值对应的股权比例确定。关联交易的价格、定价方式和依据客观公允，符合公司和全体股东的利益。

公司第四届董事会第十九次会议表决通过了《关于将东营鲁信有限公司的全部股权有偿转让给东营市天信有限公司的议案》，公司监事会经审查认为，该股权的转让价格确定依据及方法：以有证券从业资格的资产评估机构评估的东营鲁信纺织有限公司净资产价值为依据，对应鲁泰公司在东营鲁信公司中的持股比例计算确定。该交易的价格、定价方式和依据客观公允，符合公司和全体股东的利益。

公司第四届董事会第二十一次会议表决通过了《受让淄博鲁诚纺织有限公司持有的鲁群公司股权的议案》，该项交易为关联交易，公司独立董事为此发表了独立意见。公司监事会经审查认为：该股权的转让价格确定依据及方法：以有证券从业资格的资产评估机构北京国友大正资产评估有限公司评估的淄博鲁群纺织有限公司净资产价值为依据，对应鲁诚公司在鲁群公司中的持股比例计算确定。关联交易的价格、定价方式和依据客观公允，符合公司和全体股东的利益。

5、关联交易是否公平，有无损害上市公司利益

监事会认为，报告期内发生的关联交易符合有关规定，符合“公平、公正、公开”的三公原则，无损害上市公司利益的情况。

第十节重要事项

一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

二、报告期内公司收购及出售资产情况

报告期内，公司以 1,713.464 万元出让了淄博利民净化水有限公司 99.62%的股权，出售后本公司不再持有该公司股权；以 6,784.63 万元出让了东营鲁信纺织有限公司 65%的股权，出售后本公司不再持有该公司股权；以 2,038.655 万元购入淄博鲁群纺织有限公司 10.00%的股权，购入后该公司成为本公司的全资子公司；公司以 10 万美元的价格出售了持有北京思创服饰公司 5%的股权，出售后公司对北京思创服饰有限公司的持股比例由 65%降低为 60%；公司以新疆鲁泰 2005 年度红利 14,242,421.85 元增持了新疆鲁泰的股权，增持后公司对新疆鲁泰的持股比例由 52.42% 提高到了 57.01%。

上述股权的收购和出售，使公司的产业结构和生产布局得到了进一步调整，降低异地生产管理成本，对公司业务的连续性、管理的稳定性均不构成影响，更不会对公司的财务状况和经营成果产生影响。

三、公司报告期内发生的重大关联交易事项

1、与日常经营活动相关的关联交易

祥见本报告财务会计报告附注“七、关联方关系及其交易”

2、报告期内公司发生的资产、股权转让的关联关系。

报告期内，公司以 1713.464 万元将持有利民净化水有限公司的 99.62%的股权全部转让给了大股东鲁诚纺织投资有限公司，转让后本公司不再持有利民净化水有限公司股权。（相关公告刊登于 2006 年５月 30 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》）；公司以 2038.655 万元受让了大股东鲁诚纺织投资有限公司转出的鲁群纺织有限公司 10％的股权，受让后本公司持有鲁群纺织 100%的股权（相关公告刊登于 2006 年 12 月 2 日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》）。上述股权转让的定价原则以专业评估报告的评估价值为标准，结算方式采用现金结算。

3、报告期内公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易
4、公司与关联方存在债权、债务业务、担保等事项的情况

公司全资子公司淄博鲁群向大股东淄博鲁诚公司借入资金 210 万元，向大股东的控股子公司泰美领带借入资金 30 万元。

报告期内公司仅对其下属控股子公司提供了借款的信用担保，担保总金额为 26,274.94 万

元，其担保明细详见本报告财务报告附注“八、或有事项”。

5、其他重大关联交易

报告期内公司租用淄博鲁诚纺织投资有限公司的土地 92.09 亩、房屋 6,484.71 平方米及加油站一座，本年度支付租金 2,357,903.28 元。

报告期内公司控股子公司淄博鲁群纺织有限公司租赁淄博鲁诚纺织投资有限公司设备，本年度支付租金 3,478,281.80 元。

四、公司重大合同及其履行情况

1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产事项

报告期内公司租用淄博鲁诚纺织投资有限公司的土地 92.09 亩、房屋 6,484.71 平方米、加油站及其它设备，本年度支付租金 5,836,185.08 元。

2、重大担保：

报告期内，公司仅对下属控股子公司提供了借款的信用担保，期末担保总金额为 26,274.94 万元，占公司净资产的 13.23%；

公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦没有直接或间接为负债率超过 70% 的被担保对象提供债务担保。

3、公司报告期及以前均未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
4、其他重大合同

截止 2006 年 12 月 31 日，公司已签署但尚未履行的重大购买合同明细如下：

项目名称	金额：万元
5000万米色织布基建工程	2,895.00
采购织布机及制衣设备	21,679.00
鑫胜热电二炉一机扩建工程	1,378.00
鲁丰织染二期扩建项目	9,860.00

五、公司或持股 5%以上股东承诺履行情况

1、公司承诺履行情况

本年度公司承诺的 2005 年度利润分配方案已于 2006 年 7 月履行完毕；

2、持股 5%以上股东承诺履行情况

（1）原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
淄博鲁诚纺织投资有限公司	股改后60个月内不减持；期满后的24个月内减持价格不低于15元/ 股；06、07年度提议股东大会现金分配比例不低于当年实现的可供分配利润的５０％，并投赞成票；将05、06年度分得红利用于二级市场增持鲁泰Ａ股，期限为红利到账后的12个月之内。	正在履行中。	2005年度红利增持股份已完成。

（2）报告期末持股 5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况

股东名称	限售股份上市日所持无限售条件流通股数量（万股）	增减变动股数（万股）	变动原因	报告期末持有的无限售条件流通股数（万股）
淄博鲁诚纺织投资有限公司		1,038.40	二级市场增持的Ａ股股份	1,038.40

六、公司聘任、解聘会计师事务所的情况

报告期内，公司续聘了中瑞华恒信会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内、境外财务审计机构，报告年度支付境内外审计机构的审计费用分别为 67.5 万元和 125 万元。

七、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。报告期内，证监会及其派出机构没有对公司进行检查或稽查。

八、报告期内公司发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》第十七条所列的重大事项。

公司报告期内未发生上述法规中所列重大事项。

九、公司股权分置改革进展情况

公司股权分置改，已于报告期内顺利完成。

第十一节财务报告

（一）、审计报告

审计报告

中瑞华恒信审字[2007]第11629 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表、资产减值准备明细表和合并资产减值准备明细表、股东权益增减变动表和合并股东权益增减变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况、合并财务状况以及2006 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。

中瑞华恒信会计师事务所有限公司中国注册会计师：何峰中国·北京中国注册会计师：罗军

2007 年3 月26 日

（二）财务报表

合并资产负债表(1)

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年12 月31 日金额单位：人民币元

	附注	期末数	期末数	期初数	期初数
	合并	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	五.1	324,339,162.29	210,182,921.71	215,134,149.92	121,874,295.73
短期投资		100,000,000.00	100,000,000.00	-	-
应收票据	五.2	120,658,397.40	107,304,045.11	114,581,497.24	103,747,799.97
应收股利		-	-	-	-
应收利息		-	-	-	-
应收帐款	五.3	113,926,860.78	79,460,486.38	109,773,933.65	78,287,422.67
其他应收款	五.4	140,376,261.01	93,229,431.77	96,355,152.69	61,940,024.22
预付帐款	五.5	121,132,249.55	387,607,115.81	86,567,012.66	255,865,032.16
应收补贴款	五.6	1,005,726.00	-	3,978,045.73	3,978,045.73
存货	五.7	806,408,771.10	454,422,732.17	809,443,570.57	444,371,113.71
待摊费用	五.8	3,669,842.79	3,669,842.79	1,802,967.71	1,345,799.78
一年内到期的长期债券投资		-	-	-	-
其他流动资产		-	-	-	-
流动资产合计		1,731,517,270.92	1,435,876,575.74	1,437,636,330.17	1,071,409,533.97
长期投资:		-	-	-	-
长期股权投资	五.9	12,502,326.42	621,014,993.31	14,512,123.34	527,199,125.52
长期债权投资		-	-	-	-
其中：合并价差	五.9	12,287,337.35	-	13,872,800.23	-
长期投资合计		12,502,326.42	621,014,993.31	14,512,123.34	527,199,125.52
固定资产:		-	-	-	-
固定资产原价	五.10	3,795,780,943.68	2,409,464,381.90	3,496,086,809.90	2,085,782,498.03
减:累计折旧	五.10	1,013,259,420.52	731,115,712.30	837,358,800.49	596,259,125.06
固定资产净值	五.10	2,782,521,523.16	1,678,348,669.60	2,658,728,009.41	1,489,523,372.97
减:固定资产减值准备	五.10	10,826,816.39	10,552,687.47	14,355,468.09	10,552,687.47
固定资产净额	五.10	2,771,694,706.77	1,667,795,982.13	2,644,372,541.32	1,478,970,685.50
工程物资	五.11	17,530,702.65	17,530,702.65	11,544,221.75	11,544,221.75
在建工程	五.12	360,976,427.27	227,974,835.24	193,427,752.00	124,734,355.96
固定资产清理		-	-	-	-
固定资产合计		3,150,201,836.69	1,913,301,520.02	2,849,344,515.07	1,615,249,263.21
无形资产及其他资产:		-	-	-	-
无形资产	五.13	96,914,781.77	41,471,995.54	114,192,444.73	49,692,956.90
长期待摊费用	五.14	-	-	-	-
其他长期资产		-	-	-	-
无形资产及其他资产合计		96,914,781.77	41,471,995.54	114,192,444.73	49,692,956.90
递延税项:		-	-	-	-
递延税款借项		-	-	-	-
资产总计		4,991,136,215.80	4,011,665,084.61	4,415,685,413.31	3,263,550,879.60

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

合并资产负债表(2)

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年12 月31 日金额单位：人民币元

负债及股东权益	附注		期末数		期初数
	合并	合并	母公司	合并	母公司
流动负债:
短期借款	五.15	1,654,260,182.18	1,063,494,985.00	1,107,015,860.00	716,495,860.00
应付票据	五.16	174,193,390.98	267,966,196.39	127,120,596.46	109,505,245.92
应付帐款	五.17	226,022,489.42	158,601,980.31	275,336,602.51	112,853,175.15
预收帐款	五.18	26,758,697.97	14,686,282.38	29,066,688.25	10,202,012.29
应付工资	五.19	128,584,785.77	117,061,742.13	87,458,780.43	78,140,098.79
应付福利费		5,040,316.40	-	4,485,132.11	1,696.76
应付股利	五.20	448,419.14	448,419.14	448,990.64	448,990.64
应交税金	五.21	10,465,217.29	12,433,667.22	-18,711,173.39	339,016.22
其他应交款		61,300.57	-	137,434.00	-
其他应付款	五.22	110,554,465.62	33,871,878.38	113,472,025.86	9,412,837.58
预提费用	五.23	2,220,316.90	-	11,215,123.89	6,698,916.85
预计负债		-	-	-	-
一年内到期的长期负债	五.24	100,771,142.00	49,521,750.00	247,143,588.00	165,347,000.00
其他流动负债		-	-	-	-
流动负债合计		2,439,380,724.24	1,718,086,900.95	1,984,189,648.76	1,209,444,850.20
长期负债:		-	-	-	-
长期借款	五.25	395,927,610.00	304,927,610.00	483,964,732.00	295,173,500.00
应付债券		-	-	-	-
长期应付款		9,985,560.00	-	10,515,560.00	-
专项应付款		2,000,000.00	2,000,000.00	-	-
其他长期负债		3,137,629.79	-	2,673,445.33	-
长期负债合计		411,050,799.79	306,927,610.00	497,153,737.33	295,173,500.00
递延税项:		-	-	-	-
递延税款贷项		-	-	-	-
负债合计		2,850,431,524.03	2,025,014,510.95	2,481,343,386.09	1,504,618,350.20
少数股东权益		191,010,175.77	-	197,177,225.19	-
所有者权益（或股东权益）		-	-	-	-
实收资本（或股本）	五.26	422,432,400.00	422,432,400.00	422,432,400.00	422,432,400.00
减:已归还投资		-	-	-	-
实收资本（或股本）净额		422,432,400.00	422,432,400.00	422,432,400.00	422,432,400.00
资本公积	五.27	756,587,873.71	756,587,873.71	751,131,157.97	751,131,157.97
盈余公积	五.28	242,685,515.58	241,086,442.55	209,748,585.73	206,187,337.70
其中：法定公益金	五.28	-	-	68,589,255.39	67,402,171.71
未分配利润	五.29	528,880,131.12	566,543,857.40	354,321,391.34	379,181,633.73
其中：拟分配现金股利		157,060,366.32		126,729,720.00	126,729,720.00
未确认的投资损失		-		-	-
外币报表折算差额		-891,404.41		-468,733.01	-
所有者权益（或股东权益）合计		1,949,694,516.00	1,986,650,573.66	1,737,164,802.03	1,758,932,529.40
负债和所有者权益（或股东权益）合计		4,991,136,215.80	4,011,665,084.61	4,415,685,413.31	3,263,550,879.60
法定代表人：刘石祯		财务总监：刘子斌		财务负责人：张洪梅

合并利润及利润分配表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年度金额单位：人民币元

项目	附注	本期	本期	上年同期	上年同期
	合并	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	五.30	2,857,928,203.73	2,346,217,033.47	2,233,103,513.30	2,010,936,834.48
减：主营业务成本	五.30	2,125,765,548.04	1,768,699,010.58	1,550,443,098.82	1,451,033,936.27
主营业务税金及附加		2,727,100.25	142.45	1,844,932.59	178.05
二、主营业务利润		729,435,555.44	577,517,880.44	680,815,481.89	559,902,720.16
加：其他业务利润	五.31	56,861,311.82	15,372,124.83	35,019,860.30	10,613,806.38
减: 营业费用		79,805,561.17	38,686,016.18	62,864,785.33	35,102,238.53
管理费用	五.32	232,989,789.17	169,308,213.44	188,097,983.69	136,480,220.55
财务费用	五.33	101,787,942.01	62,630,162.79	89,996,952.51	60,893,852.41
三、营业利润		371,713,574.91	322,265,612.86	374,875,620.66	338,040,215.05
加：投资收益	五.34	2,909,335.98	44,589,925.62	-1,407,237.21	28,368,855.66
补贴收入	五.35	4,670,432.28	-	5,199,769.09	-
营业外收入	五.36	24,998,656.12	17,578,972.09	11,765,676.08	11,850,650.12
减：营业外支出	五.37	11,423,736.66	3,332,651.29	6,959,513.40	4,495,469.56
四、利润总额		392,868,262.63	381,101,859.28	383,474,315.22	373,764,251.27
减:所得税		41,601,306.21	32,110,810.76	50,345,988.01	42,487,179.53
少数股东损益		17,041,566.79	-	21,678,202.45	-
加：未确认的投资损失本期发生额		-	-	-	-
五、净利润		334,225,389.63	348,991,048.52	311,450,124.76	331,277,071.74
加：年初未分配利润		354,321,391.34	379,181,633.73	250,974,977.34	256,008,272.75
其他转入		1,962,175.00	-	-	-
六、可供分配的利润		690,508,955.97	728,172,682.25	562,425,102.10	587,285,344.49
减：提取法定盈余公积		34,899,104.85	34,899,104.85	33,127,707.17	33,127,707.17
提取法定公益金		-	-	16,563,853.59	16,563,853.59
提取职工奖励及福利基金		-	-	-	-
提取储备基金		-	-	-	-
提取企业发展基金			-	-	-
利润归还投资		-	-	-	-
七、可供投资者分配的利润		655,609,851.12	693,273,577.40	512,733,541.34	537,593,783.73
减：应付优先股股利		-	-	-	-
提取任意盈余公积		-	-	-	-
应付普通股股利		126,729,720.00	126,729,720.00	158,412,150.00	158,412,150.00
转作资本（或股本）的普通股股利		-	-	-	-
八、未分配利润		528,880,131.12	566,543,857.40	354,321,391.34	379,181,633.73

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

利润表（补充资料）

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年度金额单位：人民币元

项目	合并	母公司	合并	母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生得损失
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他	24,141,816.10	14,246,320.80	11,681,583.14	8,140,551.31

合并现金流量表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年度金额单位：人民币元

项目	本期	本期	2004 年度	2004 年度
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量			-	-
销售商品、提供劳务收到的现金	2,951,852,931.95	2,375,186,801.78	2,414,675,584.32	2,002,189,711.02
收到的税费返还	54,610,676.59	40,667,729.81	43,852,287.38	38,562,493.55
收到的其他与经营活动有关的现金	76,006,739.84	40,931,748.64	78,606,482.28	42,916,175.54
现金收入小计：	3,082,470,348.38	2,456,786,280.23	2,537,134,353.98	2,083,668,380.11
购买商品、接受劳务支付的现金	1,837,330,014.03	1,516,904,400.66	1,571,685,061.88	1,434,274,959.03
支付给职工以及为职工支付的现金	315,107,788.73	248,452,035.92	243,010,197.00	190,350,797.12
支付的各项税费	95,119,948.82	30,625,510.08	93,051,888.00	43,787,129.22
支付的其他与经营活动有关的现金	225,719,803.29	109,722,579.63	160,421,000.74	86,656,044.28
现金支出小计	2,473,277,554.87	1,905,704,526.29	2,068,168,147.62	1,755,068,929.65
经营活动产生现金流量净额	609,192,793.51	551,081,753.94	468,966,206.36	328,599,450.46
二、投资活动产生的现金流量	-	-	-	-
收回投资所收到的现金	49,276,748.11	68,924,195.00	160,000.00	-
其中：出售子公司及其他营业单位所收到的现金	48,449,193.11	68,096,640.00
取得投资收益所收到的现金	-	-	-	5,018,882.41
处置固定资产、无形资产等收回的现金净额	8,323,991.00	-	4,071,494.64	3,626,456.70
收到的其他与投资活动有关的现金	8,098,987.30	7,368,368.32	-	-
现金收入小计：	65,699,726.41	76,292,563.32	4,231,494.64	8,645,339.11
购建固定、无形和其他长期资产支付的现金	546,043,906.55	353,992,840.29	543,802,942.85	169,361,673.37
投资所支付的现金	120,386,550.00	254,628,971.85	-	49,620,000.00
购买子公司及其他营业单位支付的现金	-	-	-	-
支付的其他与投资活动有关的现金	-	-	-	-
现金支出小计	666,430,456.55	608,621,812.14	543,802,942.85	218,981,673.37
投资活动产生现金流量净额	-600,730,730.14	-532,329,248.82	-539,571,448.21	-210,336,334.26
三、筹资活动产生的现金流量	-	-	-	-
吸收投资收到的现金	45,102,914.75	-	16,540,000.00	-
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	45,102,914.75	-	16,540,000.00	-
取得借款所收到的现金	1,924,242,681.87	1,198,477,484.69	1,055,262,712.60	506,527,587.60
收到的其他与筹资活动有关的现金	60,708.53	-	51,190,000.00	-
现金流入小计	1,969,406,305.15	1,198,477,484.69	1,122,992,712.60	506,527,587.60
偿还债务所支付的现金	1,588,701,226.38	939,404,562.31	880,386,503.71	491,303,207.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金	236,910,425.26	190,383,444.14	240,012,762.30	209,521,653.99
其中：子公司支付给少数股东股利或利润所支付的现金	-	-	6,376,277.02	-
减少注册资本所支付的现金	-	-	-	-
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金	-	-	-	-
支付的其他与筹资活动有关的现金	43,200,000.00	-	63,160,899.00	137,300.00
现金流出小计	1,868,811,651.64	1,129,788,006.45	1,183,560,165.01	700,962,160.99
筹资活动产生的现金流量净额	100,594,653.51	68,689,478.24	-60,567,452.41	-194,434,573.39
四、汇率变动对现金的影响	148,295.49	866,642.62	-5,051,078.78	-4,083,292.46
五、现金及现金等价物净增加额	109,205,012.37	88,308,625.98	-136,223,773.04	-80,254,749.65

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

合并现金流量表补充资料

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年度金额单位：人民币元

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司		2006 年度	2006 年度	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
现金流量表补充资料	附注	本期		本期
		合并	母公司	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润		334,225,389.63	348,991,048.52	311,450,124.76	331,277,071.74
加：少数股东损益		17,041,566.79	-	21,678,202.45	-
加：未确认的投资损失		-	-	-	-
加：计提的资产减值准备(减处理的坏帐)		9,235,994.51	7,057,779.27	5,265,725.07	5,723,976.50
固定资产折旧		236,792,341.00	138,222,447.63	208,396,174.67	124,952,704.46
无形资产摊销		18,994,699.63	11,203,328.03	9,366,152.10	4,290,225.74
长期待摊费用摊销		-	-	91,070.06	-
待摊费用减少 (减: 增加)		-4,294,375.08	-4,751,543.01	-856,093.16	-1,339,407.78
预提费用增加 (减: 减少)		-9,590,771.65	-7,294,881.51	4,302,323.55	3,157,288.88
处置固定、无形和其他长期资产的损失（减收益）		1,587,771.39	-36,912.51	1,391,051.47	934,180.26
固定资产报废损失		2,182,022.97	-	275,192.71	-
财务费用		86,783,918.08	48,171,473.16	80,175,957.25	55,416,531.44
投资损失（减：收益）		-2,909,335.98	-44,589,925.62	1,407,237.21	-28,368,855.66
递延税款贷项（减：借项）		-	-	-	-
存货的减少（减：增加）		-11,574,651.60	-15,400,846.61	-213,576,111.07	-22,837,430.57
经营性应收项目的减少（减：增加）		68,025,375.44	108,023,048.35	332,054,812.32	-58,574,672.58
经营性应付项目的增加（减：减少）		-137,307,151.62	-38,513,261.76	-293,905,450.94	-86,754,462.73
其他		-	-	1,449,837.91	722,300.76
经营活动产生的现金流量净额		609,192,793.51	551,081,753.94	468,966,206.36	328,599,450.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：				-	-
债务转为资本		-	-	-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-	-	-
融资租入固定资产		-	-	-	-
3、现金及现金等价物净增加情况：		-	-	-	-
现金的期末余额		324,339,162.29	210,182,921.71	215,134,149.92	121,874,295.73
减：现金的期初余额		215,134,149.92	121,874,295.73	351,357,922.96	202,129,045.38
加：现金等价物的期末余额		-	-	-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-	-	-
现金及现金等价物净增加额：		109,205,012.37	88,308,625.98	-136,223,773.04	-80,254,749.65

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

资产减值准备明细表（合并）

（资产负债表附表1）

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年12 月31 日金额单位：人民币元

项目	合并附注	期初余额	本期增加数		本期减少数	本期减少数	期末余额
				因资产	其他原因转出数	合计
一、坏帐准备合计		17,882,202.11	2,535,476.10	-	7,033,303.38	7,033,303.38	13,384,374.83
其中：应收帐款	五.3	5,777,575.46	218,575.11			-	5,996,150.57
其他应收款	五.4	12,104,626.65	2,316,900.99		7,033,303.38	7,033,303.38	7,388,224.26
二、短期投资跌价准备合计		-	-	-	-	-	-
其中：股票投资		-				-	-
债券投资		-				-	-
三、存货跌价准备合计	五.7	21,634,020.23	15,133,047.34	-	523,596.27	523,596.27	36,243,471.30
其中：产成品	五.7	21,634,020.23	15,071,501.38		523,596.27	523,596.27	36,181,925.34
原材料		-	61,545.96			-	61,545.96
在产品		-				-	-
四、长期投资减值准备合计	五.9	800,000.00	-	-	-	-	800,000.00
其中：长期股权投资	五.9	800,000.00				-	800,000.00
长期债券投资		-				-	-
五、固定资产减值准备合计	五.10	14,355,468.09	-	-	3,528,651.70	3,528,651.70	10,826,816.39
其中：房屋、建筑物		-				-	-
机器设备	五.10	14,132,326.56			3,526,703.20	3,526,703.20	10,605,623.36
运输设备	五.10	206,228.74			-	-	206,228.74
电子设备及其他	五.10	16,912.79			1,948.50	1,948.50	14,964.29
六、无形资产减值准备		-	-	-	-	-	-
其中：专利权		-				-	-
商标权		-				-	-
七、在建工程减值准备		-				-	-
八、委托贷款减值准备		-				-	-
九、总计		54,671,690.43	17,668,523.44		11,085,551.35	11,085,551.35	61,254,662.52

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

股东权益增减变动表（合并）

（资产负债表附表2）

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年12 月31 日金额单位：人民币元

项目	合并附	2006年	2005年
一、股本
年初余额	五.26	422,432,400.00	422,432,400.00
本年增加数			-
其中：资本公积转入			-
盈余公积转入			-
利润分配转入			-
新增股本			-
本年减少数			-
年末余额	五.26	422,432,400.00	422,432,400.00
二、资本公积			-
年初余额	五.27	751,131,157.97	749,341,833.28
本年增加数	五.27	5,456,715.74	1,789,324.69
其中：股本溢价			-
接受捐赠非现金资产准备			-
接受现金捐赠			-
股权投资准备	五.27	-	-
拨款转入			-
外币资本折算差额			-
其他资本公积	五.27	5,456,715.74	1,789,324.69
本年减少数			-
其中：转赠股本		-	-
年末余额	五.27	756,587,873.71	751,131,157.97
三、法定和任意盈余公积			-
年初余额	五.28	141,159,330.34	108,031,623.17
本年增加数	五.28	103,488,360.24	33,127,707.17
其中：从利润中提取数	五.28	34,899,104.85	33,127,707.17
其中：法定盈余公积	五.28	34,899,104.85	33,127,707.17
任意盈余公积			-
储备基金			-
企业发展基金			-
法定公益金转入数		68,589,255.39	-
本年减少数		1,962,175.00	-
其中：弥补亏损			-
转赠股本			-
分派现金股利或利润			-
分派股票股利			-
年末余额	五.28	242,685,515.58	141,159,330.34
其中：法定盈余公积	五.28	239,343,943.00	137,817,757.76
任意盈余公积	五.28	3,341,572.58	3,341,572.58
储备基金			-
企业发展基金			-
四、法定公益金			-
年初余额	五.28	68,589,255.39	52,025,401.80

本年增加数	五.28	-	16,563,853.59
其中：从净利润中提取数	五.28	-	16,563,853.59
本年减少数		68,589,255.39	-
其中：集体福利支出			-
年末余额	五.28		68,589,255.39
五、未分配利润			-
年初未分配利润	五.29	354,321,391.34	250,974,977.34
其他转入		1,962,175.00
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	五.29	334,225,389.63	311,450,124.76
本年利润分配	五.29	161,628,824.85	208,103,710.76
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	五.29	528,880,131.12	354,321,391.34
六、拟分配现金股利			-
年末数		157,060,366.32	126,729,720.00
七、外币报表折算差额			-
年末数		-891,404.41	-468,733.01

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

股东权益增减变动表（母公司）

（资产负债表附表2）

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006 年12 月31 日金额单位：人民币元

项目	行次	2006 年	2005 年
一、股本
年初余额	1	422,432,400.00	422,432,400.00
本年增加数	2		-
其中：资本公积转入	3		-
盈余公积转入	4		-
利润分配转入	5		-
新增股本	6		-
本年减少数	7		-
年末余额	8	422,432,400.00	422,432,400.00
二、资本公积			-
年初余额	9	751,131,157.97	749,341,833.28
本年增加数	10	5,456,715.74	1,789,324.69
其中：股本溢价	11		-
接受捐赠非现金资产准备	12		-
接受现金捐赠	13		-
股权投资准备	14	3,012,833.31	1,408,412.69
拨款转入	15		-
外币资本折算差额	16		-
其他资本公积	17	2,443,882.43	380,912.00
本年减少数	18		-
其中：转赠股本	19	-	-

年末余额	20	756,587,873.71	751,131,157.97
三、法定和任意盈余公积			-
年初余额	21	138,785,165.99	105,657,458.82
本年增加数	22	102,301,276.56	33,127,707.17
其中：从利润中提取数	23	34,899,104.85	33,127,707.17
其中：法定盈余公积	24	34,899,104.85	33,127,707.17
任意盈余公积	25		-
储备基金	26		-
企业发展基金	27		-
法定公益金转入数	28	67,402,171.71	-
本年减少数	29		-
其中：弥补亏损	30		-
转赠股本	31		-
分派现金股利或利润	32		-
分派股票股利	33		-
年末余额	34	241,086,442.55	138,785,165.99
其中：法定盈余公积	35	237,744,869.97	135,443,593.41
任意盈余公积	36	3,341,572.58	3,341,572.58
储备基金	37		-
企业发展基金	38		-
四、法定公益金			-
年初余额	39	67,402,171.71	50,838,318.12
本年增加数	40	-	16,563,853.59
其中：从净利润中提取数	41	-	16,563,853.59
本年减少数	42	67,402,171.71	-
其中：集体福利支出	43		-
年末余额	44	-	67,402,171.71
五、未分配利润			-
年初未分配利润	45	379,181,633.73	256,008,272.75
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	46	348,991,048.52	331,277,071.74
本年利润分配	47	161,628,824.85	208,103,710.76
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	48	566,543,857.40	379,181,633.73
六、拟分配现金股利			-
年末数	49	157,060,366.32	126,729,720.00
七、外币报表折算差额
年末数	50

法定代表人：刘石祯财务总监：刘子斌财务负责人：张洪梅

（三）会计报表附注 (金额单位：除注明者外为人民币元)

鲁泰纺织股份有限公司 2006 年度财务报表附注

2006 年 12 月 31 日 ( 单位：人民币元 )

一 . 公司基本情况

鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由淄博鲁诚纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰纶纺织有限公司共同设立的合资企业。1993 年 2 月 3 日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸资二函字第 59 号文批准改制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁淄总字第000066 号的企业法人营业执照。1997 年 7 月经国务院证券委员会证委发(1997)47 号文批准，公司发行每股面值为 1.00 元人民币的境内上市外资股(B 股)8,000 万股。经深圳证券交易所(1997)296 号上市通知书批准，1997 年 8 月 19 日在深圳证券交易所挂牌上市，B 股股票代码 200726。2000 年 11 月 24 日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第 199 号文核准，公司增资发行面值为 1.00 元人民币普通股(A 股)5,000 万股，并经深圳证券交易所(2000)162 号上市通知书批准，2000 年 12 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市，A 股股票代码 000726。经 2001 年 5 月召开的 2000 年度股东大会决议批准，公司于 2001 年度实施了以资本公积按每 10 股转增 3 股的分配方案。经 2002 年 6 月召开的 2001 年度股东大会决议批准，公司于 2002 年度再次实施了以资本公积按每 10 股转增 3 股的分配方案。2003 年 5 月经公司 2002 年度股东大会审议通过，于 2003 年 5 月实施了 2002 年度每 10 股转增 2 股的分配方案，内部职工股增加至 4,056 万股。根据中国证监会证监公司字［2000］ 199 号文核准，公司已发行的内部职工股自增资发行 A 股上市三年后方可上市流通。截至 2003 年 12 月 25 日，公司内部职工股距 A 股上市之日已满三年，并于 2003 年 12 月 26 日上市流通。截至 2006 年 12 月 31 日，公司的注册资本为 42,243.24 万元。

公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11 号。

公司法定代表人：刘石祯。

公司的经营范围包括：生产、销售棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣等纺织品及其配套系列产品。

二 . 主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

1. 会计制度

公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

2. 会计年度

采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。子公司鲁泰(香港)有限公司(以下简称“鲁泰(香港)”)的记账本位币为港币，合并会计报表时已经按照外币报表折算的相关会计政策折合为人民币。

4. 记账原则及计价基础

本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5. 外币业务的核算方法

公司发生外币业务时按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账，期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整，按期末市场汇价(中间价) 折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。

6. 外币会计报表的折算方法

对于境外子公司采用与母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。

资产负债表中所有资产、负债类项目均按照期末市场汇率 (中间价)折算为人民币金额；所有者权益类项目除“股本”、“未分配利润”项目外，按照业务发生时的市场汇率折算为人民币金额；

“股本” 按照人民币与相应币种的历史汇率折算为人民币金额；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。

利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照会计期间的平均汇率(指 2006 年 1 月 1 日和 2006 年 12 月 31 日中国人民银行公布的市场汇率 (中间价)平均值)折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的人民币金额列示；“年初未分配利润” 项目按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的人民币金额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的人民币金额计算列示。

现金流量表所有项目按照各项目与资产负债表和利润及利润分配表相关项目的折算汇率分别选择决算日的基准汇率或平均汇率折算为人民币金额。汇率变动对现金的影响，作为调节项目单独列示。

7. 现金等价物的确定标准

本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 坏账核算方法

（1）坏账的确认标准：

对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下：

①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法：

采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备。

(3)坏账准备的确认标准：

根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息合理估计。除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外，下列各种情况不能全额计提坏账准备：

①当年发生的应收款项；

②计划对应收款项进行重组；

③与关联方发生的应收款项；

④其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。

(4)坏账准备的计提方法

坏账准备具体计提方法为：按照应收款项年末余额的 5%计提坏账准备。

期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些估计收回的可能性不大的应收款项，确定坏账准备的具体计提比例计提坏账准备。

9. 短期投资核算方法

本公司短期投资在取得时以初始投资成本计价。初始投资成本是指取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息日但尚未领取的债券利息。

短期投资的现金股利或利息，在实际收到时，冲减短期投资账面价值，但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外。在处置时，按所收到的处置收入(不包括已记入应收项目的现金股利或利息)与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。

年末短期投资按成本与市价孰低法计价。

短期投资按单项投资计算的市价低于按单项投资计算的成本时，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。

已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，应在原已确认的投资损失的金额内转回。

10. 存货核算方法

(1) 存货分类

存货分为原材料及主要材料、辅助材料、产成品、在产品、库存商品、委托代销商品、委托加工产品和低值易耗品等大类。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价。领用和发出时按加权平均法计价。原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

(3)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时分次摊销法摊销。

低值易耗品按分期摊销法；其他各类存货购进与入库时按实际成本核算，发出与领用时按加权平均法核算。

(4)存货采用永续盘存制。
(5)存货跌价准备的确认标准及计提方法

本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。

11. 长期投资核算方法

(1)长期股权投资的计价及投资收益确认方法：

①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本按以下原则确定：

·现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后确定为初始投资成本。

·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。

·以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。

·通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值确定为初始投资成本。 ②长期股权投资的核算方法

本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含20%)以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含20%)以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算。

(2)股权投资差额的摊销方法：

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分十年平均摊销计入各摊销期的损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按10 年计入各摊销期的损益。自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财会[2003]10 号）发布之后发生的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。

(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：

①长期债权投资的计价方法：

长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。

初始投资成本按以下原则确定：

现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后确定为初始投资成本；

接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定受让的长期债权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。

以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的长期债权投资的初始投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。

②长期债权投资收益的确认方法：
·债券持有时，按期计提利息收入，确认为当期投资收益;
·债券处置时，按取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的投资损益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：

长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资的溢价或折价，按直线法在债券存续期间内摊销，计入各期损益。

债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销。

(5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法：

本公司期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经

营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。

12. 委托贷款核算方法

(1)委托贷款计价方法：

按实际委托贷款的金额确定为委托贷款本金。

(2)委托贷款利息计算方法：

本公司期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的应收利息到期不能收回的，停止计提利息并冲回原已计提的利息。

(3)委托贷款减值准备确认标准和计提方法：

本公司期末对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额与委托贷款本金的差额计提相应的减值准备。

13. 固定资产核算方法

(1)固定资产的标准：

本公司固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年且单位价值较高(一般指2,000 元以上)的有形资产。

(2)固定资产的计价方法：

固定资产按取得时的实际成本入账。

①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。

②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为入账价值。

③投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。

④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者, 作为入账价值。

⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产账面价值，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。

⑥企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作

为入账价值。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。

⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定换入的固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。

⑧接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。受赠旧固定资产，按上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。

⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。

⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。

(3)固定资产分类及折旧方法：

固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率(5-10%)确定的折旧年限和年折旧率如下：

类别房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他设备	预计使用年限(年) 5-20 10-13 5 5	年折旧率(%)
		19.00-4.50 9.50-6.92 19.00-18.00 19.00-18.00

已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，计提各期折旧。

(4)固定资产减值准备确认标准和计提方法：

本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按照单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

14. 在建工程核算方法

(1)本公司在建工程按实际成本计价。
(2)在建工程结转为固定资产的时点：

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。

(3)在建工程减值准备确认标准和计提方法：

本公司期末对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备。

①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的

不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

15. 借款费用核算方法

(1)借款费用资本化的确认原则：

当同时满足以下三个条件时，公司为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价

或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，

应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。

因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化期间：

公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，应当于发生当期确认为费用。

①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。

②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本

化。

(3)借款费用资本化金额的计算方法：

每一会计期间借款费用资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。

资本化率确定的原则：

①公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率与折价或溢价摊销率之和。

②公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。

③在每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价摊销金额。

16. 无形资产核算方法

(1)无形资产计价

无形资产按取得时的实际成本入账。

实际成本按以下原则确定：

①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。

②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；但是公司为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，以该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。

③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。涉及补价的，按下述规定确定受让的无形资产的实际成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。

④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的无形资产的实际成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。

⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：同类或类似无

形资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本。同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。

⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。

(2)无形资产摊销方法

无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，计入损益。摊销年限按以下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的收益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；

④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
(3)无形资产减值准备确认标准和计提方法

本公司期末逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可回收金额低于其账面价值的，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

本公司期末如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的，将该项无形资产全部转入当期损益。

17. 长期待摊费用的核算方法

长期待摊费用按实际支出入账。公司筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在公司开始生产经营当月一次计入损益。其他费用项目在其预计受益期内分期平均摊销。

18. 预计负债核算方法

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存

在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

(1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
(2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

19. 收入确认原则

(1)销售商品

公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。

(2)提供劳务

①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额;

②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。

在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。

(3)让渡资产使用权

让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应同时满足以下条件：

①与交易相关的经济利益能够流入公司；

②收入的金额能够可靠地计量。

20. 利润分配

公司税后净利润按以下顺序分配:

(1)弥补亏损；
(2)提取 10%的法定公积金；
(3)向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执行。

21. 所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法核算企业所得税。

22. 主要会计政策、会计估计变更的说明

本公司本期主要会计政策、会计估计未发生变更。

23. 重大会计差错更正的说明

本公司本期未发生重大会计差错更正事项。

24. 合并会计报表的编制范围和方法

(1)合并范围的确定原则

①根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字(1995)11 号]的规定，凡母公司拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业和其他被母公司控制的被投资企业纳入合并范围。

②处于以下几种情况的子公司，不纳入合并会计报表的合并范围：

·已准备关停并转的子公司；
·按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；
·已宣告破产的子公司；
·准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司；
·非持续经营的所有者权益为负数的子公司；
·受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。

③符合财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字(1996)2 号]规定的子公

司，可以不纳入合并会计报表的合并范围。
(2)合并会计报表编制方法

根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字(1995)11 号]等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债

权债务等进行了抵销。

根据《企业会计制度》的规定，合营企业按比例合并法进行合并，即将合营企业的资产、负

债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。

三 . 主要税项

公司主要应纳税税种及法定税率列示如下：

1. 增值税

本公司为增值税一般纳税人，公司内销产品中色织布、服装按销售收入的 17%的税率、棉花按照 13%的税率计算当期销项税，抵扣当期可以抵扣的进项税后计缴。

公司出口产品根据财税[2002]7 号文的规定执行“免、抵、退办法”，其中：织布和成衣出口退税率均为 13%。根据财政部发展改革委商务部海关总署国家税务总局财税[2006]139 号《关于调整部分商品出口退税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通知》织布出口退税率，由 13%降至 11%。

2. 营业税

根据课税对象的应税收入分别按适用税率计缴。

3. 城市维护建设税

按所缴流转税额及国家税收法规规定的各地区适用税率计缴。

4. 企业所得税

(1)公司所处的淄博市为沿海经济开放地区，公司年出口产值在 70%以上，按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条及《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十一条第二款、第七十五条的规定，所得税税率按照 24%的税率减半征收，公司实际执行 12%的税率。

(2)纳入合并报表的控股子公司在享受所得税减免优惠时，按当地税务机关批准的实际税率计缴。其中：

A.新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司(以下简称“新疆鲁泰”)根据《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》(新政发［2002］29 号)的有关规定，经新疆维吾尔自治区地方税务局下发《关于同意新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司享受区外投资税收优惠政策的

批复》(新地税函(2004)474 号)文件，同意免除新疆鲁泰 2003 年-2007 年企业所得税及车船使用税；

B.北京思创服饰有限公司(以下简称“北京思创”)根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条和第八条以及原北京市税务局《关于外商投资企业和外国企业减征免征地方所得税的暂行规定》，北京市东城区国家税务局下发《关于对北京思创服饰有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税问题的批复》(东国税批复(2004)60050 号)，批准北京思创自 2004 年度起减按 24%税率缴纳企业所得税，2004 年和 2005 年免缴企业所得税，2006 年至 2008 年减半缴纳企业所得税，2004 年至 2008 年免缴地方所得税，2009 年-2013 年减半缴纳地方所得税。

C. 2002 年 4 月 12 日山东省国家税务局鲁国税函(2002)199 号《关于淄博嘉周热电有限公司等 2 户外商投资企业适用企业所得税税率问题的批复》，根据国家税务局国税函(2002)246 号文件的批复，淄博鑫胜热电有限公司生产经营电力、蒸汽、热水能源项目取得的所得，适用 15%的税率征收企业所得税。

D.鲁泰(香港)按照 17.5%税率征收利得税。

四 . 控股子公司及合营企业

1. 控股子公司和合营企业明细情况及合并会计报表范围

1. 控股子公	司和合营	企业明细情况及合	并会计报表范围
公司名称北京鲁泰衬衫有限公司(以下简称“北京鲁泰”) 北京思创东营鲁信纺织有限公司(以下简称“东营鲁信”) 鲁泰(香港) 山东鲁泰环中制药有限公司 (以下简称“鲁泰环中”)	业务性质生产生产生产经营生产	注册资本 560万元 200万美元 10,000万元 600万港币 8,000万元	经营范围设计、制造销售服装等设计生产销售服装服饰生产销售棉纱等纺织品进出口贸易、市场信息收集、信息咨询片剂、颗粒剂、胶囊剂、口服液、糖浆、栓剂、合剂、丸剂、洗剂等的生产、销售；中成药、化学制剂、抗生素、生化药品(除疫苗、血液制	期末权益比例 (%) 60 60 100 75	是否合并
					合并合并合并合并合并

品)零售

			经济作物、食用油料作物的
			种植、加工、销售；棉花及
新疆鲁泰	生产	8,946.30万元	棉副产品的收购、加工、销	57.01	合并
			售；棉纺织产品的生产、销
			售
鲁丰织染有限公司(以下简称 “鲁丰织染”)	生产	32,616万元	纺织、印染产品的生产和销售	75	合并
淄博市利民净
化水有限公司 (以下简称“利	生产	1,910万元	城市生活、工业污水处理、中水(不含生活用水)销售		合并
民净化水”)
淄博鲁群纺织
有限公司(简	生产	16,822万元	棉纱销售	100	合并
称：鲁群纺织)
淄博市淄川昌
明热电有限公司(以下简称	生产	564万元	电力、蒸汽、热水	56.91	合并
“昌明热电”)
鑫胜热电	生产	6,000万元	电力、蒸汽、热水	间接 39.84	合并

2. 未纳入合并范围的控股子公司

2.未纳入合并	范围的控股子	公司
名称青岛保税区鲁泰国际贸易有限公司(以下简称“青岛鲁泰”)	注册地址青岛市	注册资金 160 万元	主营业务国际贸易、转口贸易、加工整理、区内企业贸易	拥有权益 75%	经济性质有限责任公司	法定代表人
						刘石祯

青岛鲁泰总资产、收入及利润总额均达不到公司本身的 10%，其财务状况、经营成果和现金流量状况对公司无重大影响，因此仅对其采用权益法核算，未将其纳入合并报表范围。

根据青岛鲁泰股东会关于注销青岛鲁泰公司的决定，青岛市工商行政管理局保税区分局于 2006 年 12 月 31 日下达企注核字 3702201800032 号《企业注销核准通知书》准予注销。 3. 合并会计报表范围变动的情况说明

(1) 公司转让利民净化水 99.62% 股权情况

根据 2006 年 5 月 27 日公司第四届董事会第十八次会议决议，2006 年 5 月 27 日公司与淄博鲁诚纺织投资有限公司就本公司在控股子公司淄博利民净化水有限公司的股权转让事宜签署了《股权转让协议》，本公司转让利民净化水 99.62%股权的转让价格 1,713.464 万元。公司于 2006 年 6 月 5 日收到全部股权转让价款, 工商变更手续于 2006 年 6 月 28 日办理完毕并以该日作为股权转让基准日。本次合并会计报表将利民净化水 2006 年 1-6 月的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，将 2006 年 1-6 月的现金流量表信息纳入合并现金流量表。

(2) 公司对鲁丰织染增资情况

根据 2006 年 5 月 27 日公司第四届董事会第十八次会议决议,公司向鲁丰织染增资 12,000 万元。 (3) 公司转让北京思创 5% 的股权情况

2006 年 5 月 29 日经北京市朝阳区商务局朝商复字（2006）2418 号《关于北京思创服饰有限公司股权转让的批复》文件批准，公司将持有北京思创注册资本 5%的股权以 10 万美元的价格转让给香港金时达国际有限公司。公司持有北京思创的股权比例由 65%变更为 60%。

(4) 公司转让持有的东营鲁信 65% 的股权情况

2006 年 8 月 9 日公司第四届第十九次董事会通过了关于将鲁泰公司持有的东营鲁信纺织有限公司的全部股权有偿转让给东营市天信纺织有限公司的议案。2006 年 10 月 9 日与东营市天信纺织有限公司就本公司持有的东营鲁信 65%的股权转让事宜签署了《股权转让协议》，根据中瑞华恒信会计师事务所出具的《资产评估报告》确认的以 2006 年 6 月 30 日作为评估基准日的评估价值和中兴华会计师事务所出具的审计报告确定的 2006 年 6 月 30 日账面净资产价值，考虑基准日后损益及资产变动等因素，确定股权转让价格 6,784.63 万元。工商变更手续于 2006 年 10 月 20 日办理完毕并以该日作为股权转让基准日。本次合并会计报表将东营鲁信 2006 年 1-10 月的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，将 2006 年 1-10 月的现金流量表信息纳入合并现金流量表。

(5) 公司对新疆鲁泰增资及股权比例变动情况

2006 年 10 月 19 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了关于公司将分得的新疆鲁泰 2005 年度红利 14,242,421.85 元转增为新疆鲁泰股本的议案，转增后公司持有新疆鲁泰的股份比例由 52.43%提高到 57.01%。上述转增股本情况业经阿克苏宏信有限责任会计师事务所审验，并于 2006 年 10 月 20 日出具宏信所验字〔2006〕079 号《验资报告》予以确认。

(6) 公司受让鲁群公司 10% 的股权情况

根据 2006 年 11 月 30 日公司第四届董事会第二十一次会议决议，公司与控股股东淄博鲁诚纺织投资有限公司于 2006 年 11 月 30 日，就公司受让淄博鲁诚纺织持有的淄博鲁群纺织有限公司的

股权的有关事宜签署了《股权转让协议》。公司受让鲁诚公司转让的鲁群公司 10%的股权，根据北京国友大正资产评估有限公司出具的《资产评估报告》确认的以 2006 年 10 月 31 日作为评估基准日的评估价值和中瑞华恒信会计师事务所出具的审计报告确定的 2006 年 10 月 31 日账面净资产价值，考虑基准日后损益及资产变动等因素，确定股权受让价格为 2,038.655 万元。2006 年 12 月 19 日支付上述全部受让价款，工商变更手续于 2006 年 12 月 22 日办理完毕并以该日作为股权转让基准日。

五 . 合并会计报表主要项目注释

以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2005 年12 月31 日，期末指2006 年12 月31 日，上年(上期)指2005 年度，本年（本期）指2006 年度。

1. 货币资金

(1)货币资金分类

项目现金-人民币 -美元 -欧元 -日元 -港币 -泰国铢 -新加坡元现金小计银行存款- 人民币 -美元 -日元 -瑞士法郎 -欧元 -港币银行存款小计其他货币资金-人民币其他货币资金小计		期末数	折合人民币金额 1,188,882.98 43,875.60 52,923.81 586.14 4.02 26.55 1.02 1,286,300.12 168,216,508.80 124,237,972.10 836,797.99 779,597.85 5,159,822.68 6,292,162.75 305,522,862.17 17,530,000.00 17,530,000.00		期初数
	原币金额 1,188,882.99 5,618.81 5,155.00 8,935.00 4.00 120.19 0.2 15,910,199.15 12,756,067.00 122,035.26 502,588.29 6,262,727.93 17,530,000.00	折算汇率 7.8087 10.2665 0.0656 1.0047 0.2209 5.0848 7.8087 0.0656 6.4103 10.2665 1.0047		原币金额 3,377,570.88 6,375.93 5,155.00 924.00 4.00 120.19 0.20 8,231,649.17 51,542,586.00 50,424.58 44,275.62 2.38 18,030,000.00	折算汇率 8.0702 9.5797 0.0687 1.0403 0.1967 4.8500 8.0702 0.0687 6.1375 9.5797 1.0403

合计 324,339,162.29

(2)其他货币资金期末数主要是鑫胜热电银行承兑汇票保证金。

货币资金期末较期初增加 109,205,012.37 元，增长 50.76%，主要由于本期收销售款增加所致。

2. 短期投资

(1)短期投资明细项目

项目期初数其他投资合计其中：信托投资合计 (2)1 年内到期的信托投资受托人名称中信信托投资有限责任公司合计		本期增加数 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 信托本金 100,000,000.00 100,000,000.00		本期减少数期末数 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 信托利息

				5,617,368.75
				5,617,368.75

(3)本公司短期投资变现不存在重大限制。该项信托投资本金及利息已于2007 年1 月按期收
回。

3. 应收票据

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	9,615,089.92	8,684,767.20
信用证	102,342,566.94	105,896,730.04
商业承兑汇票	8,700,740.54
合计	120,658,397.40	114,581,497.24

4. 应收账款

(1)应收账款及账龄分析

			期末数	期末数			期初	数
				坏账				坏账
	账龄	金额	比例 (%)	准备计提比例	坏账准备	金额	比例 (%)	准备计提比例	坏账准备
				(%)				(%)
1	年以内	117,494,246.62	97.97	5	5,874,712.34	109,047,105.51	94.37	5	5,452,355.28
1	至2 年	1,966,753.16	1.64	5	98,337.65	5,871,089.83	5.08	5	293,554.49
2	至3 年	329,903.10	0.28	5	16,495.16	186,001.41	0.16	5	9,300.07
3	年以上	132,108.47	0.11	5	6,605.42	447,312.36	0.39	5	22,365.62
	合计	119,923,011.35	100		5,996,150.57	115,551,509.11	100		5,777,575.46

(2)应收账款坏账准备变动情况

项目应收账款坏账准备	期初余额 5,777,575.46	本期增加数 218,575.11	本期转回数	期末余额 5,996,150.57

(3)应收账款前五名欠款单位情况

项目前五名欠款单位合计及比例	期末数	比例(%) 23.80	期初数
	金额 28,547,325.10		金额 29,480,707.20	比例(%)
				25.51

(4)期末无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

5. 其他应收款

(1)其他应收款及账龄分析

	期末	数		期初	数
金额 82,302,658.43 33,302,442.40 17,277,729.69 14,881,654.75 147,764,485.27	比例 (%) 55.70 22.54 11.69 10.07 100	坏账准备计提比例 (%) 5 5 5 5	金额 64,694,330.32 27,664,926.25 3,589,965.86 12,510,556.91 108,459,779.34	比例 (%) 59.65 25.51 3.31 11.53 100	坏账准备计提比例 (%) 5 5 5 5	坏账准备
						3,234,716.48 898,246.31 92,437.86 7,879,226.00
						12,104,626.65

	期末数		期初数
金额 82,302,658.43 33,302,442.40 17,277,729.69 14,881,654.75 147,764,485.27	比例 (%) 55.70 22.54 11.69 10.07 100.00	金额 64,694,330.32 27,664,926.25 3,589,965.86 12,510,556.91 108,459,779.34	比例 (%) 59.65 25.51 3.31 11.53 100.00	坏账准备
				3,234,716.48 898,246.31 92,437.86 7,879,226.00
				12,104,626.65

(2)其他应收款坏账准备变动情况

项目期初余额本期增加数本期其他转回期末余额

其他应收款坏账准备	12,104,626.65	2,316,900.99	数 7,033,303.38
				7,388,224.26

(3)其他应收款前五名欠款单位情况

项目	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
前五名欠款单位合计及比例	46,209,596.30	31.27	46,873,520.68	43.22

(4)其他应收款坏账准备转回情况：期初余额含有账龄较长的应收款项 7,033,303.38 元，已全额计提坏账准备，系 2003 年度购买阿瓦提县丰收三场净资产时转入的账龄长、收回可能性较小的其他应收款，本期将上述应收款项全部确认为坏账相应冲减坏账准备。

(5)其他应收款期末较期初增加 39,304,705.93 元，增长 36.24% ，主要系应收投资转让款以及
其他代垫款项增加所致。
(6)期末无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

6. 预付账款

(1) 预付账款及账龄

账龄	期末数金额比例(%) 119,832,205.78 98.93 1,300,043.77 1.07 121,132,249.55 100.00	期初数	期初数
	金额 119,832,205.78 1,300,043.77 121,132,249.55	金额 86,567,012.66 86,567,012.66	比例(%)
1年以内 1-2年合计			100.00
			100.00

(2)预付账款期末数较期初数增加 34,565,236.89 元，增长 39.93%，主要系期末预付棉花、棉
纱等材料款增加所致。
(3) 帐龄在 1-2 年的预付账款主要系预付”织机实施数据分析系统” 款项，由于尚未完工，未
取得发票所致。
(4)期末无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

7. 应收补贴款

7.应收补贴款
项目应收出口退税款合计	期末数 1,005,726.00 1,005,726.00	期初数
		3,978,045.73
		3,978,045.73

应收补贴款期末数较期初数减少 2,972,319.73 元，减少 74.72%，主要系本期收到出口退税所

致。

8. 存货

(1)存货分类

	期末数		期初数
账面余额 295,276,433.40 560,737.76 259,695,369.59 247,128,768.38 23,335,161.77 16,655,771.50 842,652,242.40	跌价准备 61,545.96 - 36,181,925.34 - - - 36,243,471.30	账面余额 412,619,435.85 172,314,349.99 171,485,797.45 60,737,434.54 13,920,572.97 831,077,590.80	跌价准备 21,634,020.23 21,634,020.23	账面价值
				412,619,435.85 150,680,329.76 171,485,797.45 60,737,434.54 13,920,572.97
				809,443,570.57

期末原材料中，新疆鲁泰以 92,000,000.00 元用于抵押，取得短期银行借款 65,000,000.00 元。详见附注八.3(3)。

(2) 存货跌价准备

项目库存商品原材料合计	期初数 21,634,020.23 21,634,020.23	本期增加 15,071,501.38 61,545.96 15,133,047.34	本期转回 523,596.27 523,596.27	期末数
				36,181,925.34 61,545.96
				36,243,471.30

存货跌价准备期末数较期初数增加 14,609,451.07 元，增长 67.53%，主要系期末对库龄在一年以上的存货计提跌价准备所致。

9. 待摊费用

类别财产保险费租赁费物业管理费	期初数 225,603.45 181,148.49 50,415.99	本期增加数 9,341.25 1,393,081.80 217,404.00	本期摊销数 234,944.70 1,574,230.29 267,819.99	期末数期末结存原因
				受益期未到期

其他 TAL 公司专利使用费短期融资券利息出口配额费合计	12,200.00 1,333,599.78 1,802,967.71	67,946.00 17,792,500.00 1,237,483.79 20,717,756.84	74,346.00 1,333,599.78 15,365,000.00 941.00 18,850,881.76	5,800.00 受益期未到期 2,427,500.00 受益期未到期 1,236,542.79
				3,669,842.79

待摊费用期末较期初增加 1,866,875.08 元，增长 103.54%主要系短期融资券利息以及出口配额费增加所致。

10. 长期投资

(1) 长期股权投资分类明细情况

项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	本期减少 424,334.04 1,585,462.88 2,009,796.92 本期权益增减数本期分得现金红利 -3,198.59 -3,198.59 0.00	本期减少 424,334.04 1,585,462.88 2,009,796.92 本期权益增减数本期分得现金红利 -3,198.59 -3,198.59 0.00	期末数 1,014,989.07 12,287,337.35 800,000.00 12,502,326.42 累计权益增减数期末数 -421,135.45 -421,135.45


					期初数	本期权益增减数		累计权益增减数
青岛鲁泰合计	75%	长期	1,200,000.00	424,334.04		-3,198.59		-421,135.45
			1,200,000.00	424,334.04		-3,198.59	0.00	-421,135.45

(3)成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称淄博施丹露化妆品有限公司(以下简称“施丹露公司”) 阿瓦提丝路伽什瓜果有限公司合计	占被投资单位注册资本比例 10.50%	投资期限	期初数 214,989.07 800,000.00 1,014,989.07	本期增加	本期减少	期末数
						214,989.07 800,000.00
						1,014,989.07

(4)合并价差明细情况

被投资单位名称昌明热电合计	初始金额 15,854,628.83 15,854,628.83	形成原因购买价款与购买日账面净资产的差额	摊销期限 10 年	期初数 13,872,800.23 13,872,800.23	本期增加	本期摊销(或转出)额 1,585,462.88 1,585,462.88	期末数
							12,287,337.35
							12,287,337.35

(5)长期股权投资减值准备

	本期减少数	期末数
因资产价值回升转回数	其他原因转回数
		800,000.00
		800,000.00

11. 固定资产及累计折旧

(1)固定资产及累计折旧明细情况

固定资产固定资产原值其中:房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计累计折旧其中:房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计固定资产净值	期初余额 921,660,023.70 2,483,038,755.94 37,781,426.53 53,606,603.73 3,496,086,809.90 - 130,823,142.21 656,649,334.50 20,386,324.43 29,499,999.35 837,358,800.49 2,658,728,009.41	本年增加 165,928,468.08 275,178,698.89 1,936,263.00 6,621,313.94 449,664,743.91 - 43,898,663.20 177,942,392.44 4,830,018.99 5,638,533.01 232,309,607.64 -	本年减少 38,868,641.40 102,284,117.75 1,421,475.50 7,396,375.48 149,970,610.13 - 6,678,590.93 44,803,647.75 870,387.96 4,056,360.97 56,408,987.61 -	期末余额
				1,048,719,850.38 2,655,933,337.08 38,296,214.03 52,831,542.19
				3,795,780,943.68
				- 168,043,214.48 789,788,079.19 24,345,955.46 31,082,171.39
				1,013,259,420.52
				2,782,521,523.16

期末固定资产原值比期初增加 299,694,133.78 元，增长 8.57%,主要由在建工程及工程物资转入固定资产所致；本期处置固定资产原值 30,945,239.06 元，由于减少合并子公司东营鲁信和利民

净化水相应减少固定资产原值 119,025,371.07 元。

(2)已提足折旧的固定资产情况

固定资产类别机器设备运输工具电子及其他设备合计	年末数 96,593,150.84 11,928,850.86 19,571,718.83 128,093,720.53	年初数
		93,019,479.89 7,306,818.61 19,819,547.02
		120,145,845.52

(3) 固定资产减值准备

	本期减少数	期末数
因资产价值回升转回数 - - -	其他原因转回数 3,526,703.20 - 1,948.50 3,528,651.70
		10,605,623.36 206,228.74 14,964.29
		10,826,816.39

公司对闲置的固定资产和预计可收回金额低于账面价值的机器设备、电子设备进

行处置，相应转出固定资产减值准备 3,528,651.70 元。

(4) 固定资产抵押或担保等情况

鲁丰织染以账面原值 133,707,864.00 元，净值 125,129,154.15 元的机器设备用于抵押，取得长期银行借款 4,000 万元；新疆鲁泰以账面原值 35,447,514.05 元，净值 31,328,121.95 元的机器设备用于抵押，取得短期银行借款 2,100 万元。详见附注八.3(1)、(4)。

12. 工程物资

12.工程	物资
项目工程物资	期初数 11,544,221.75	本期增加 200,120,512.13	本期减少 194,134,031.23	期末数
				17,530,702.65

期末数均系购进后尚未安装使用的机器设备。

13. 在建工程

(1)在建工程明细情况

工程名称期初数本期增加本期转入固定其他减少期末数资金来进度

资产

	资产 7,147,921.53 632,915.56 8,692,703.26 87,207,381.26 22,738,172.36 11,245,629.01 113,839.60 3,770,945.87 840,144.70 8,657,313.30 88,680,888.77 239,727,855.22	256,722.51 1,298,088.43 7,479,704.88 184,056,778.45 7,202,328.30 27,681,212.67 30,422,508.19 2,343,215.75 71,273,874.06 28,961,994.03 360,976,427.27
4,740,720.88 581,871.08 12,352,411.36 155,263,625.90 29,039,731.36 27,681,212.67 226,827.00 4,229.90 31,203,302.85 2,798,000.58 47,367,001.14 96,773,103.97
408,032,038.69
	本期增加 1,861,025.00 1,861,025.00	其他减少数

(3)在建工程期末较期初增加 167,548,675.27 元，增长 86.62%，主要系本期五千万
米色织布、并捻工程、匹染工程等项目本期增加投资期末尚未完工所致。
(4)截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情
况，故未计提减值准备。

14. 无形资产

(1)无形资产明细情况

剩余种类原始成本期初数本期增加本期摊销本期转出累积摊销期末数摊销

年限

土地使用权用电权用水权用汽使用权软件使用权药品特许权昌明热电土地使用权鑫胜热电土地使用权鑫胜热电用水权鑫胜热电用电权环中制药非专利技术商标使用权合计	119,147,273.27 8,080,493.60 10,584,731.24 100,000.00 124,390.00 8,000,000.00 4,495,160.80 11,852,799.20 5,650,000.00 11,107,359.00 1,220,000.00 180,362,207.11	90,334,245.95 1,436,163.04 4,631,963.70 51,666.86 86,036.54 6,400,000.00 2,970,729.39 3,185,853.12 275,000.00 3,702,452.83 1,118,333.30 114,192,444.73	2,090,000.00 75,894.00 892,366.67 3,058,260.67	4,310,649.50 1,009,913.04 6,441,963.66 51,666.86 86,036.54 800,000.04 324,553.73 750,238.68 275,000.00 3,702,452.83 122,000.04 892,366.67	1,142,832.04 426,250.00 1,569,082.04	33,123,676.82 7,654,243.60 10,304,731.20 100,000.00 124,390.00 2,400,000.04 1,773,091.14 9,417,184.76 5,650,000.00 11,107,359.00 223,666.74 81,878,343.30	84,880,764.41 46年 5年 280,000.04 5年 5,599,999.96 7年 2,722,069.66 9年 2,435,614.44 3-5年 996,333.26 8年 96,914,781.77
				18,766,841.59

(1) 无形资产取得方式：公司无形资产均以购买方式取得。
(2) 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计
提减值准备。
(3) 新疆鲁泰以账面原值为 43,912,870.60 元，净值 38,390,673.65 元的土地使用权用于抵押，
取得短期银行借款 8,500 万元。详见附注八.3(2)。
(4) 本期转出 1,569,082.04 元系因转让控股子公司东营鲁信相应减少的土地使用权和用电权。

15. 短期借款

借款类别信用借款保证借款抵押借款合计	期末数 1,362,760,182.18 120,500,000.00 171,000,000.00 1,654,260,182.18	期初数
		851,665,860.00 133,000,000.00 122,350,000.00
		1,107,015,860.00

(1)期末信用借款中含有外币借款 46,550,000.00 美元，折合人民币 363,494,985.00 元。
(2)期末保证借款全部系公司为控股子公司担保贷款。详细情况详见附注八.1 及附注八.2(1)。
(3)期末保证借款、抵押借款的保证、抵押情况分别见附注八.3(1)、(2)、(3)。

16. 应付票据

票据类别银行承兑汇票商业承兑汇票合计	期末数 69,300,000.00 104,893,390.98 174,193,390.98	期初数
		127,120,596.46
		127,120,596.46

应付票据期末数较期初数增加 47,072,794.52 元，增长 37.03%，主要系本期采用商业承兑汇票结算增加所致。

17. 应付账款

(1)截至2006 年12 月31 日止，应付账款期末数为 226,022,489.42 元。比期初数 275,336,602.51 元减少 17.91%。

(2)应付账款期末数中其中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位鲁诚纺织款项为 2,102,030.77 元，详见附注七.6。

18. 预收账款

(1)截至2006 年12 月31 日止，预收账款期末数为 26,758,697.97 元。比期初数 29,066,688.25

元减少 7.94%。

(2)预收账款期末数中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

19. 应付工资

截至2006 年12 月31 日，应付工资期末数为 128,584,785.77 元，比期初数 87,458,780.43 元增加 47.02%。主要系年末尚未支付的工资和年终奖金所致。

20. 应付股利

截至2006 年12 月31 日，应付股利期末数为 448,419.14 元，比期初 448,990.64 元减少 0.13%，期末尚未支付的原因系部分个人股东尚未领取的以前年度现金股利。

21. 应交税金

税种应交增值税应交所得税应交房产税应交营业税应交印花税应交城建税应交土地使用税应交个人所得税应交车船税合计	期末数 -6,651,324.00 9,614,212.62 351,577.18 325,400.35 19,179.95 80,396.65 143,780.77 6,581,993.77 10,465,217.29	期初数
		-22,908,309.48 1,032,532.53 596,483.35 2,196,394.79 74,857.06 150,795.99 40,308.66 105,763.71
		-18,711,173.39

应交税金期末较期初增加 29,176,390.68 元，主要系公司期末应交所得税、应交个人所得税增加以及期末应交增值税进项税减少所致。

22. 其他应付款

(1) 截至2006 年12 月31 日止，其他应付款期末数为 110,554,465.62 元。比期初数 113,472,025.86 元减少 2.57%。

(2)期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的往来款项。

23. 预提费用

项目预提水电费预提审计费预提加工费预提销售佣金预提利息其它预提费用合计	期末数 431,603.16 - 1,283,888.96 - - 504,824.78 2,220,316.90	期初数期末结存原因 4,814,654.57 未取得发票尚未付款 1,850,000.00 3,174,252.84 未取得发票尚未付款 153,470.37 745,956.36 476,789.75 未取得发票尚未付款 11,215,123.89

预提费用期末较期初减少 8,994,806.99 元，降低 80.20%，主要系公司预提水电费、审计费、加工费减少所致。

24. 一年内到期的长期负债

(1) 一年内到期的长期借款分类

项目美元信用借款美元保证		期末数	人民币金额 (元) 19,521,750.00 1,249,392.00		期初数
	外币金额(美元) 2,500,000.00 160,000.00	汇率 7.8087 7.8087		外币金额(美元) 5,000,000.00 3,940,000.00	汇率 8.07 8.07	人民币金额 (元)
						40,347,000.00 31,796,588.00

借款

人民币保证借款人民币信用借款合计	2,660,000.00	50,000,000.00 30,000,000.00 100,771,142.00	8,940,000.00	50,000,000.00 125,000,000.00
				247,143,588.00

(2) 一年内到期的长期借款期末较期初减少-146,372,446.00 元，降低 59.23%，主要系公司本
期偿还到期借款所致
(3)期末保证借款系由公司为控股子公司提供信用担保。详细情况详见附注八.1 及附注
八.2(3)、(5)。

25. 长期借款

(1) 长期借款分类

	期末数		期初数
外币金额(美元、欧元) 17,800,000.00 3,500,000.00	汇率 7.8087 10.2665	外币金额(美元) 2,500,000.00 160,000.00 2,660,000.00	汇率 8.07 8.07	人民币金额(元)
				20,173,500.00 1,291,232.00 187,500,000.00 275,000,000.00
				483,964,732.00

(2)长期借款期末较期初减少 88,037,122.00 元，降低 18.19%，主要系公司本期偿还到期借款所致

(3)期末保证借款系由公司为控股子公司提供信用保证。详细情况详见附注八.1 及附注
八.2(2)、(4)。

26. 专项应付款

26.专项应付款
项目鲁泰科莱恩染料助剂研究中心合计	拨款单位淄博市淄川区财政局	款项用途科研	期末数 2,000,000.00 2,000,000.00	期初数

根据山东省经济贸易委员会、山东省财政厅 2006 年 9 月 22 日发布的鲁经贸技字〔2006〕280 号《关于对 2006 年重点企业技术中心建设项目专项资金申请报告的批复》文件，公司收到的财政科技三项费用拨款。

27. 股本

27.股本
								数量单位：股
	年初数			本次变动增减(＋、－)				年末数
项目	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、未上市流通股份
1.发起人股份	118,597,033	28.07%				750,974	750,974	119,348,007	28.25%
其中：国家持有股份		0.00%							0.00%
境内法人持有股份	59,116,200	13.99%				446,800	446,800	59,563,000	14.10%
外资法人持有股份	59,116,200	13.99%						59,116,200	13.99%
其他	364,633	0.09%				304,174	304,174	668,807	0.16%
2.募集法人股									0.00%
3.内部职工股									0.00%
4.优先股或其他股									0.00%
尚未流通股份合计	118,597,033	28.07%				750,974	750,974	119,348,007	28.25%
二、已上市流通股份
1.人民币普通股	141,595,367	33.52%				-750,974	-750,974	140,844,393	33.34%
2.境内上市的外资股		0.00%							0.00%
3.境外上市的外资股	162,240,000	38.41%						162,240,000	38.41%
4.其他		0.00%							0.00%
已上市流通股份合计	303,835,367	71.93%				-750,974	-750,974	303,084,393	71.75%
三、股份总数	422,432,400	100.00%						422,432,400	100.00%

(1)公司股权分置改革 A 股市场相关股东会议现场会议于 2006 年 5 月 12 日召开，会议审议通过了《鲁泰纺织股份有限公司股权分置改革方案》。流通 A 股股东每持有 10 股流通股将获得非流通 A 股股东支付的 0.7 股对价股份。上述方案于 2006 年 6 月 12 日实施，原非流通 A 股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。

(2)鲁诚纺织就公司股权分置改革有关事项作出的有关承诺，以收到公司 2005 年度分配现金红利增持公司股票。截止 2006 年 11 月 19 日共计增持公司鲁泰 A 股票 196.84 万股，占公司股本总额的 0.47%。鲁诚纺织将根据承诺，在增持计划完成后的六个月内不出售所增持股份。

(3)鲁诚纺织于 2006 年 12 月 20 日通过深圳证券交易所大宗交易系统，用自有资金增持公司 A 股股票 4,728,166 股，占公司股本总额的 1.12%。截止 2006 年 12 月 31 日，淄博鲁诚纺织共持有公司股份 59,563,000 股，占公司股本总额的 14.10%。鲁诚纺织将按规定在六个月内不出售所增

持股份。

(4)本期股本总额未有增减变动。

28. 资本公积

28.资本公积
项目股本溢价资产评估增值外币资本换算差额股权投资准备其他资本公积合计	期初数 686,782,774.44 9,716,110.34 42,299,606.30 9,364,369.32 2,968,297.57 751,131,157.97	本期增加 5,456,715.74 5,456,715.74	本期减少	期末数
				686,782,774.44 9,716,110.34 42,299,606.30 9,364,369.32 8,425,013.31
				756,587,873.71

本期其他资本公积增加主要系公司及合并子公司昌明热电、新疆鲁泰等无法支付的应付款项转入资本公积所致。

29. 盈余公积

项目法定盈余公积法定公益金任意盈余公积合计	期初数 137,817,757.76 68,589,255.39 3,341,572.58 209,748,585.73	本期增加 103,488,360.24 - 103,488,360.24	本期减少 68,589,255.39 - 68,589,255.39	期末数
				241,306,118.00 3,341,572.58
				244,647,690.58

根据财政部颁布的《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67 号)

的规定，公司对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金。

30. 未分配利润

(1)利润分配顺序及比例

按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：

①弥补以前年度亏损；

②提取10%的法定盈余公积金；

③分配股东股利。

(2)未分配利润增减变动

项目金额调整前年初未分配利润 354,321,391.34 调整年初未分配利润 -

调整后年初未分配利润加:本年合并净利润盈余公积转入其他转入减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利年末未分配利润	354,321,391.34 334,225,389.63 - - 34,899,104.85 - 126,729,720.00 -
	526,917,956.12

31. 主营业务收入及成本

	31.主营业务收	入及成本
产品名称纺纱产品色织布产品衬衣产品棉花药品电和汽其他合计		本年数	毛利 3,346,373.89 491,123,277.13 208,903,320.47 15,980,872.90 3,329,294.27 6,582,589.14 2,896,927.89 732,162,655.69		上年数
	主营业务收入 33,905,560.73 1,915,795,938.44 664,464,511.03 131,967,468.57 17,348,085.04 69,907,414.59 24,539,225.33 2,857,928,203.73	主营业务成本 30,559,186.84 1,424,672,661.31 455,561,190.56 115,986,595.67 14,018,790.77 63,324,825.45 21,642,297.44 2,125,765,548.04		主营业务收入 41,276,258.20 1,592,649,202.77 457,991,565.57 37,161,435.47 17,158,584.20 64,198,739.77 22,667,727.32 2,233,103,513.30	主营业务成本 36,785,631.31 1,099,106,749.73 302,137,596.90 28,835,988.38 13,308,923.19 56,839,043.49 13,429,165.82 1,550,443,098.82	毛利
						4,490,626.89 493,542,453.04 155,853,968.67 8,325,447.09 3,849,661.01 7,359,696.28 9,238,561.50
						682,660,414.48

本年主营业务收入较上年增加 624,824,690.43 元，增长 27.98%，主要系本期色织布及衬衣的销售较上年增加所致。

本年公司前五名销售客户销售收入共计 916,132,419.50 元，占公司全部销售收入的 32.06%。

32. 其他业务利润

	32.其他业务利润
项目废原料及材料销售农用土地承包费生产资料销售设备租赁		本期数	利润 40,827,197.40 8,027,187.55 4,598,537.44 489,854.75		上年数
	收入 94,666,027.95 8,027,187.55 32,735,327.92 1,255,008.10	成本 53,838,830.55 28,136,790.48 765,153.35		收入 104,710,879.81 6,507,580.00 34,618,554.30 2,398,617.64	成本 84,073,813.27 28,873,054.80 1,599,123.10	利润 20,637,066.54 6,507,580.00 5,745,499.50 799,494.54

收入其他合计	8,768,333.93 145,451,885.45	5,849,799.25 88,590,573.63	2,918,534.68 56,861,311.82	4,668,006.45 152,903,638.20	3,337,786.73 117,883,777.90	1,330,219.72
						35,019,860.30

本年其他业务利润较上年增加 21,841,451.52 元，增长 62.37%，主要系本期废料及材料的销

售增长所致。

33. 营业费用

营业费用本年数为 79,805,561.17 元,比上年数增加 26.95%。

34. 管理费用

管理费用本年数为 232,989,789.17 元,比上年数增加 23.87%。

35. 财务费用

项目利息支出减：利息收入利息净支出汇兑损失减：汇兑收益汇兑净损益金融机构手续费减：出口贴息收入合计	本年数 106,208,232.17 3,105,366.80 103,102,865.37 14,938,134.58 25,985,689.71 -11,047,555.13 9,732,631.77 101,787,942.01	上年数
		95,530,925.33 3,377,610.79 92,153,314.54 12,269,732.14 21,698,448.08 -9,428,715.94 7,272,353.91
		89,996,952.51

本年财务费用较上年增加 11,790,989.50 元，增长 13.10%，主要系本年使用借款较上年同期增加导致利息支出增加所致。

36. 投资收益

类别其他投资收益按照权益法核算的投资收益联营企业分来的利润投资差额摊销股权转让损益长期投资减值转回	本年数 5,617,368.75 -3,198.59 11,114.36 -1,585,462.88 -1,130,485.66	上年数
		-8,592.28 -1,585,462.88 26,817.95 160,000.00

合计 2,909,335.98

-1,407,237.21

(1)本年投资收益较上年增加 4,316,573.19 元，主要系公司信托投资形成的债权投资收益增加
所致。
(2)股权投资差额摊销系公司购买昌明热电 56.91%股权时,支付的购买价款与购买日账面净资
产的差额 15,854,628.83 元，本期摊销 1,585,462.88 元。
(3)本年处置长期投资损益主要系转让子公司利民净化水、东营鲁信全部股权、转让北京思创
5%股权、清算青岛鲁泰形成的。
(4) 投资收益汇回不存在重大限制。

37. 补贴收入

37.补	贴收入
项目	来源和依据	相关批准文件	批准机关	文件时效	本年数	上年数
		财政部国家
资源综合利用退税	利用煤矸石生产的电力减半征收增值税	税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通		自 2001 年1 月1 日起执行	4,670,432.28	5,199,769.09
		知》
合计					4,670,432.28	5,199,769.09

38. 营业外收入

项目索赔收入罚款收入固定资产处置净收益中国名牌奖励其他合计	本年数 1,913,547.72 532,033.10 189,027.46 100,000.00 22,264,047.84 24,998,656.12	上年数
		1,019,700.80 1,004,926.17 943,156.99 2,000,000.00 6,797,892.12
		11,765,676.08

本年营业外收入较上年增加 13,232,980.04 元，增长 112.47%，主要因公司本期收到地方政府

的奖励等其他营业外收入增加所致。

39. 营业外支出

项目罚款支出	本年数 267,357.15	上年数
		231,275.79

固定资产处置、报废损失	3,958,821.82	2,433,423.21
计提的固定资产减值准备	279,095.61	730,280.62
赔偿支出	3,338,125.64	2,095,945.70
捐赠支出	3,432,220.35	1,454,974.00
其他支出	148,116.09	13,614.08
合计	11,423,736.66	6,959,513.40

本年营业外支出较上年增加 4,464,223.26 元，增长 64.15%，主要因公司本期固定资产处置损

失、捐赠支出、赔偿支出增加所致。

六 . 母公司会计报表主要项目注释

1. 应收账款

(1)应收账款及账龄

	期末	数		期初	数
金额 83,550,953.12 2,902.77 88,761.35 83,642,617.24	比例 (%) 99.89 0.11 100	坏账准备计提比例 (%) 5 5 5 5	金额 82,317,104.00 1,947.99 88,761.35 82,407,813.34	比例 (%) 99.89 0.11 100.00	坏账准备计提比例 (%) 5 5 5 5	坏账准备
						4,115,855.20 97.40 4,438.07
						4,120,390.67

(2)应收账款坏账准备变动情况

项目应收账款坏账准备	期初数 4,120,390.67	本期增加数 61,740.19	本期转回数	期末数
				4,182,130.86

(3)应收账款前五名欠款单位情况

项目前五名欠款单位合计及比例	期末数	比例(%) 15.69	期初数
	金额 13,122,871.94		金额 11,260,682.68	比例(%)
				13.66

2. 其他应收款

(1)其他应收款及账龄

他应收款及账龄
	期末	数	坏账准备 3,636,200.34 1,208,072.28 720.00 61,819.58 4,906,812.20		期初	数
金额 72,724,006.71 24,161,445.70 14,400.00 1,236,391.56 98,136,243.97	比例 (%) 74.11 24.62 0.01 1.26 100	坏账准备计提比例 (%) 5 5 5 5		金额 62,873,221.34 473,984.08 1,741,208.60 111,611.47 65,200,025.49	比例 (%) 96.43 0.73 2.67 0.17 100.00	坏账准备计提比例 (%) 5 5 5 5	坏账准备
							3,143,661.07 23,699.20 87,060.43 5,580.57
							3,260,001.27

(2)其他应收款坏账准备变动情况

项目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
其他应收账款坏账准备	3,260,001.27	1,646,810.93		4,906,812.20

(3)其他应收款前五名欠款单位情况

项目前五名欠款单位合计及比例	期末数	比例(%) 28.46	期初数
	金额 27,924,861.40		金额 31,977,412.34	比例(%)
				49.05

(4) 其他应收款期末较期初增加 32,936,218.48 元，增长 50.52%，主要系应收投资转让款以及其他代垫款项增加所致。

3. 长期投资

(1) 长期股权投资分类

项目对子公司投资对合营企业投资对联营企业投资其他股权投资股权投资差额减：长期股权投资减值准备合计	期初数 513,111,336.22 214,989.07 13,872,800.23 527,199,125.52	本期增加 210,438,187.97 210,438,187.97	本期减少 115,036,857.30 1,585,462.88 116,622,320.18	期末数
				608,512,666.89 214,989.07 12,287,337.35
				621,014,993.31

子公司与公司会计政策无重大差异，公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

截至2006 年12 月31 日止，本公司长期股权投资无账面价值低于可收回金额的情况，故未计提长期投资减值准备。

(2)长期股权投资明细项目

被投资单位北京鲁泰北京思创新疆鲁泰鲁泰环中鲁泰(香港) 鲁群纺织鲁丰织染昌明热电施丹露公司合计	投资期限长期 10年长期长期长期长期 30年长期 15年	投资金额 4,363,845.19 16,159,096.41 81,328,027.31 40,681,212.24 13,882,636.88 192,437,883.70 258,727,256.61 13,220,045.90 214,989.07 621,014,993.31	占注册资本的比例(%)
			60 60 57.01 75 100 100 75 56.91 10.50

(3)按权益法核算的长期股权投资本期变动明细如下：

被投资单位北京鲁泰北京思创东营鲁信新疆鲁泰鲁泰环中鲁泰 (香港) 鲁群纺织鲁丰织染利民净化水昌明热电青岛鲁泰	期初余额 3,991,172.74 13,112,775.35 69,639,808.84 63,774,734.89 47,584,682.06 11,293,698.97 162,290,611.83 120,536,073.11 18,288,840.66 16,047,403.96 424,334.04	本期追加(+)收回(－)投资 - -827,555.00 -65,000,000.00 14,242,421.85 - - 20,386,550.00 120,000,000.00 -17,792,940.21 - -421,135.45	被投资单位损益本期增减额 372,672.45 3,873,876.06 994,004.19 15,430,419.27 -6,906,185.37 2,588,937.91 9,760,721.87 18,181,854.39 -495,900.45 -2,119,810.68 -3,198.59	本期分回股利 - - 5,633,813.03 14,242,421.85 - - - - - -	投资准备 - - - 2,122,873.15 2,715.55 - - 9,329.11 - 877,915.50 -	投资差额本期摊销 - - - - - - - - - 1,585,462.88 -	期末余额
							4,363,845.19 16,159,096.41 - 81,328,027.31 40,681,212.24 13,882,636.88 192,437,883.70 258,727,256.61 - 13,220,045.90 -

	合计 526,984,136.45 70,587,341.19 41,677,391.05 19,876,234.88 3,012,833.31 1,585,462.88 620,800,004.24 (4)按权益法核算的长期股权投资累计变动明细如下：被投资单位原始投资成本被投资单位权益累计增减额累计分回股利投资准备原始股权投资差额股权投资差额累计摊销期末余额北京鲁泰 3,360,000.00 969,089.42 - 34,755.77 4,363,845.19 北京思创 9,934,085.00 5,879,285.37 - 345,726.04 16,159,096.41 东营鲁信 0.00 - 新疆鲁泰 48,071,961.03 48,854,443.04 17,818,423.95 2,220,047.19 81,328,027.31 鲁泰环中 60,000,000.00 -19,322,442.15 - 3,654.39 40,681,212.24 鲁泰 ( 香港) 6,366,600.00 7,516,036.88 - - 13,882,636.88 鲁群纺织 171,784,550.00 20,653,333.70 - - 192,437,883.70 鲁丰织染 244,620,000.00 14,097,927.50 - 9,329.11 258,727,256.61 利民净化水 0.00 - - - 昌明热电 4,145,371.17 -5,416,531.37 - 2,203,868.75 15,854,628.83 3,567,291.48 13,220,045.90 青岛鲁泰 0.00 0.00 - - - 合计 548,282,567.20 73,231,142.39 17,818,423.95 4,817,381.25 15,854,628.83 3,567,291.48 620,800,004.24 (5)股权投资差额明细表被投资单位名称初始余额期初数本期增加本期减少期末数形成原因剩余摊销年限昌明热电 15,854,628.83 13,872,800.23 1,585,462.88 12,287,337.35 购买价款与购买日账面净资产的差额 7.8年合计 15,854,628.83 13,872,800.23 1,585,462.88 12,287,337.35 4.主营业务收入及成本品种本年数上年数	合计 526,984,136.45 70,587,341.19 41,677,391.05 19,876,234.88 3,012,833.31 1,585,462.88 620,800,004.24 (4)按权益法核算的长期股权投资累计变动明细如下：被投资单位原始投资成本被投资单位权益累计增减额累计分回股利投资准备原始股权投资差额股权投资差额累计摊销期末余额北京鲁泰 3,360,000.00 969,089.42 - 34,755.77 4,363,845.19 北京思创 9,934,085.00 5,879,285.37 - 345,726.04 16,159,096.41 东营鲁信 0.00 - 新疆鲁泰 48,071,961.03 48,854,443.04 17,818,423.95 2,220,047.19 81,328,027.31 鲁泰环中 60,000,000.00 -19,322,442.15 - 3,654.39 40,681,212.24 鲁泰 ( 香港) 6,366,600.00 7,516,036.88 - - 13,882,636.88 鲁群纺织 171,784,550.00 20,653,333.70 - - 192,437,883.70 鲁丰织染 244,620,000.00 14,097,927.50 - 9,329.11 258,727,256.61 利民净化水 0.00 - - - 昌明热电 4,145,371.17 -5,416,531.37 - 2,203,868.75 15,854,628.83 3,567,291.48 13,220,045.90 青岛鲁泰 0.00 0.00 - - - 合计 548,282,567.20 73,231,142.39 17,818,423.95 4,817,381.25 15,854,628.83 3,567,291.48 620,800,004.24 (5)股权投资差额明细表被投资单位名称初始余额期初数本期增加本期减少期末数形成原因剩余摊销年限昌明热电 15,854,628.83 13,872,800.23 1,585,462.88 12,287,337.35 购买价款与购买日账面净资产的差额 7.8年合计 15,854,628.83 13,872,800.23 1,585,462.88 12,287,337.35 4.主营业务收入及成本品种本年数上年数

		7.8年

色织布衬衣产品合计	主营业务收入 1,783,059,369.98 563,157,663.49 2,346,217,033.47	主营业务成本 1,367,351,294.07 401,347,716.51 1,768,699,010.58	毛利 415,708,075.91 161,809,946.98 577,518,022.89	主营业务收入 1,631,174,856.53 379,761,977.95 2,010,936,834.48	主营业务成本 1,189,084,112.49 261,949,823.78 1,451,033,936.27

本年主营业务收入较上年增加335,280,198.99 元，增长16.67%，主要系本期色织布及衬衣的销售增长所致。本期公司前五名销售客户销售收入共计916,132,419.50 元，占公司全部销售收入的39.05%。

5. 投资收益

本年数 5,617,368.75 11,114.36 -1,130,485.66 41,677,391.05 -1,585,462.88 44,589,925.62	上年数
	29,954,318.54 -1,585,462.88
	28,368,855.66

七 . 关联方关系及其交易 (一)关联方关系

1. 存在控制关系的关联方

1.存在控	制关系的关联	方
关联方名称鲁诚纺织青岛鲁泰北京鲁泰	注册地淄博市青岛市北京市	主营业务纺织品的生产销售国际贸易、转口贸易加工整理、区内企业贸易设计、制造销售服装等	与本公司关系控股股东控股子公司控股子公司	经济性质法定代表人
				有限责任公司刘子斌有限责任公司刘石祯有限责任公司田成

北京思创	北京市	设计生产销售服装服饰	控股子公司	中外合资	刘石祯
东营鲁信	东营市	生产销售棉纱等纺织品	控股子公司	有限责任公司	崔殿文
鲁泰(香港)	香港	进出口贸易、市场信息收	全资子公司	有限责任公司	刘石祯
		集、信息咨询
鲁泰环中	淄博市	片剂、颗粒剂、胶囊剂、	控股子公司	有限责任公司	刘石祯
		口服液、糖浆、栓剂、合
		剂、丸剂、洗剂等的生产、
		销售；中成药、化学制剂、
		抗生素、生化药品(除疫
		苗、血液制品)零售
新疆鲁泰	新疆	经济作物、食用油料作物	控股子公司	有限责任公司	刘石祯
		的种植、加工、销售；棉
		花及棉副产品的收购、加
		工、销售；棉纺织产品的
		生产、销售
鲁丰织染	淄博市	纺织、印染产品的生产和	控股子公司	中外合资	刘石桢
		销售
利民净化水	淄博市	城市生活、工业污水处理、	控股子公司	有限责任公司	刘石桢
		中水(不含生活用水)销售
鲁群纺织	淄博市	棉纱销售	全资子公司	有限责任公司	刘石桢
昌明热电	淄博市	电力、蒸汽、热水	控股子公司	有限责任公司	刘石桢
鑫胜热电	淄博市	电力、蒸汽、热水	间接控股子	中外合资	刘石桢
			公司

2. 存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况

2.存在控制关	系关联方的注册资	本及其变化情况
企业名称鲁诚纺织青岛鲁泰北京鲁泰北京思创东营鲁信鲁泰(香港) 鲁泰环中新疆鲁泰鲁丰织染利民净化水鲁群纺织昌明热电	期初数 6,326万元 160万元 560万元 200万美元 10,000万元 600万港元 8,000万元 7,011.77万元 16,616万元 1,910万元 16,822万元 564万元	本期增加数 1,934.53万元 16,000万元	本期减少数 160万元	期末数
				6,326万元 560万元 200万美元 600万港元 8,000万元 8,946.30万元 32,616万元 16,822万元 564万元

鑫胜热电

6,000 万元

3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况

企业名称鲁诚纺织青岛鲁泰北京鲁泰北京思创东营鲁信鲁泰(香港) 鲁泰环中新疆鲁泰鲁丰织染利民净化水鲁群纺织昌明热电鑫胜热电	期初数	比例(%) 13.99 75 60 65 65 100 75 52.43 75 99.62 90 56.91 间接 39.84	本期增加金额比例 (%) 44.68万元 0.11 1,424.24万元 4.58 12,000万元 1682.20万元 10	本期减少金额比例(%) 120万元 75 10万美元 5 6,500万元 65 1,902.7632万元 99.62	期末数	期末数
	金额 5,911.62万元 120万元 336万元 130万美元 6,500万元 600万港币 6,000万元 3,676.45万元 12,462万元 1,902.7632万元 15,139.8万元 320.97万元 2,390.40万元		金额 44.68万元 1,424.24万元 12,000万元 1682.20万元	金额 120万元 10万美元 6,500万元 1,902.7632万元	金额 5,956.30万元 336万元 120万美元 600万港币 6,000万元 5,100.69万元 24,462万元 16,822万元 320.97万元 2,390.40万元	比例(%)
						14.1 60 60 100 75 57.01 75 100 56.91 间接 39.84

4. 不存在控制关系关联方的基本情况

关联方名称关联方与本公司关系施丹露公司联营公司淄博泰美领带有限公司(以下简称“泰美领带”) 鲁诚纺织的控股子公司利民净化水母公司控股子公司

泰美领带是公司的控股股东鲁诚纺织持股 75%控股子公司。

利民净化水自 2006 年 6 月 28 日起成为鲁诚纺织控股子公司。

(二)定价政策

1.购买商品、接受劳务的关联交易以及销售商品、提供劳务的关联交易按照市场价格确定交

易价格。

2.股权出让与股权受让的关联交易按照股权的评估价值确定交易价格。
3.提供资金的关联交易按照同期银行借款基准利率确定支付利息的交易价格。

(三)关联方交易

1. 购买商品、接受劳务的关联交易

关联方鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织泰美领带施丹露公司利民净化水	关联交易事项购买棉花购毛巾、袜子等购买柴油租赁土地房屋、设备绣花加工费商品加工费购洗洁精污水处理	关联交易定价原则市场价格市场价格市场价格市场价格市场价格市场价格市场价格市场价格	2006 年度金额占同类交易金额的比例(%) 12,046,209.76 4.55 819,670.69 100 337,085.25 19.49 5,836,185.08 100 572,483.33 100 712,288.55 5.98 176,200.60 100 9,570,640.81 100	2005 年度金额占同类交易金额的比例(%) 5,438,316.38 2.44 471,266.15 100 5,810,854.08 100 346,586.75 100 497,839.74 9.45 116,813.68 100	200４年度	200４年度
			金额 12,046,209.76 819,670.69 337,085.25 5,836,185.08 572,483.33 712,288.55 176,200.60 9,570,640.81	金额 5,438,316.38 471,266.15 5,810,854.08 346,586.75 497,839.74 116,813.68	金额 303,663.74 2,332,572.24 521,805.26 125,888.00	占同类交易金额的比例(%)
						100 100 100 100

2. 销售商品、提供劳务的关联交易

关联交易事项销售材料、电、汽等销售原棉销售色纱	关联交易定价原则市场价格市场价格市场价格	2006 年度金额占同类交易金额的比例(%) 186,368.72 2.13 313,122.56 4.44	2005 年度金额占同类交易金额的比例(%) 356,755.52 1.46 91,148.55 1.54	200４年度	200４年度
		金额 186,368.72 313,122.56	金额 356,755.52 91,148.55	金额 237,912.77 18,008,849.63	占同类交易金额的比例(%)
					10.59 12.87

鲁诚纺织	销售汽油	市场价格	365,979.60	100
泰美领带	售电、汽	市场价格	8,921.02	0.21	12466.03	0.7	3,773.84	0.02
泰美领带	售材料	市场价格	28,529.95	0.61
施丹露公司	售汽、材料等	市场价格	7,662.93	0.09	11,351.61	0.05	4,674.90	0.02

3. 其他重大关联交易事项

关联方鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织鲁诚纺织泰美领带施丹露公司	关联交易事项购买资产购买棉纱出让利民净化水股权受让鲁群纺织股权提供资金租赁土地房屋、设备提供资金提供资金	关联交易定价原则评估定价市场价格评估价格评估价格银行借款利率市场价格银行基准利率银行基准利率	2006 年度金额占同类交易金额的比例(%) 17,134,640.00 19.98 20,386,550.00 100 5,836,185.08 100 300,000.00 0.01 2,300,000.00 0.11	2005 年度金额占同类交易金额的比例(%) 40,680,000.00 1.51 5,810,854.08 100	200４年度	200４年度
			金额 17,134,640.00 20,386,550.00 5,836,185.08 300,000.00 2,300,000.00	金额 40,680,000.00 5,810,854.08	金额 145,874,067.62 23,651,215.84	占同类交易金额的比例(%)
						100 5.43

4. 关联方应收应付款项

4.关联方应收	应付款项
应收应付款项名称预收账款应付账款其他应付款	关联方泰美领带鲁诚纺织泰美领带	2006年12月 31 日 142,501.15 2,102,030.77 303,111.00	2005 年12 月 31 日 40,680,490.66	2004 年12 月31 日
				1,756.10 16,027,262.55

其他应付款施丹露公司 245.00 应付账款利民净化水 2,745,751.25

2006 年末应付账款系鲁群纺织向鲁诚纺织借入资金 210 万元，其他应付款系鲁群纺织向泰美领带借入30 万元。2005 年末应付账款系鲁群纺织向鲁诚纺织借入资金 4,068 万元。

5. 关键管理人员报酬

5.关键管理人员报	酬	酬	酬
项目关键管理人员报酬	本年数上年数
	人数 11	金额人数 4,774,082.62 11	金额
			5,256,400.00

八 . 或有事项

1. 截至 2006 年 12 月 31 日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保情况

被担保方新疆鲁泰北京思创鲁丰织染鲁群纺织鑫胜热电短期保证借款小计鲁丰织染鲁丰织染鲁丰织染长期保证借款小计鲁丰织染鲁丰织染一年内到期长期保证借款小计人民币保证借款合计鲁丰织染	担保发生额 (人民币万元) 10,000 600 1,000 2,500 2,450 16,550 4,000 3,000 2,100 9,100 4,000 1,000 5,000 33,650 410万美元	担保余额 (人民币万元) 5,500 600 1,000 2,500 2,450 12,050 4,000 3,000 2,100 9,100 4,000 1,000 5,000 26,150 16万美元	担保发生日期 2006.3.31 2006.10.19 2006.1.27 2006.4.26 2006.11.9 2004.9.10 2004.9.10 2005.7.18 2004.10.10 2004.11.12 2005.1.31	担保起始日 2006.3.31 2006.10.19 2006.1.27 2006.4.26 2006.11.9 2004.9.10 2004.9.10 2005.7.18 2004.10.10 2004.11.12 2005.1.31	担保到期日 2007.3.30 2007.10.18 2007.1.27 2007.4.25 2007.11.8 2009.9.9 2009.9.9 2009.9.9 2007.10.9 2007.11.11 2007.12.31	担保类型
						短期借款保证短期借款保证短期借款保证短期借款保证短期借款保证长期借款保证长期借款保证长期借款保证长期借款保证（一年内到期）长期借款保证（一年内到期）长期借款保证

（一年内到期）

美元保证借 410 万美元 16 万美元款合计

2. 截至 2006 年 12 月 31 日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保汇总情况

	期末数		期初数	期初数
外币 (万美元) 16 16	汇率 7.8087	外币(万美元) 16 394 410	汇率 8.07 8.07 0	金额(万人民币元)
				13,300.00 18,750.00 5,000.00 129.12 3,179.66
				40,358.78

3. 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司控股子公司为取得银行借款以实物资产进行抵押事项

抵押单位 (1)新疆鲁泰 (2)新疆鲁泰 (3)新疆鲁泰短期抵押借款小计 (4)鲁丰织染长期抵押借款小计合计	抵押物品机器设备土地存货机器设备	资产原值 35,447,514.05 43,912,870.60 92,000,000.00 133,707,864.00 305,068,248.65	累计折旧或累计摊销 4,209,392.10 5,522,196.95 - 8,578,709.85 18,310,298.90	资产净值 31,238,121.95 38,390,673.65 92,000,000.00 125,129,154.15 286,757,949.75	取得借款（人民币万元） 2,100 8,500 6,500 17,100 4,000 4,000 21,100	借款期限
						短期借款短期借款短期借款长期借款

九 . 重要承诺事项

截止 2006 年 12 月 31 日，公司已签署但尚未履行的资本性支出重大合同如下：

合同金额（人民币万元）


项目 5000 万米色织布基建工程采购织布及制衣设备鑫胜热电二炉一机扩建工程鲁丰织染二期扩建项目合计	合同金额（人民币万元）
	2,895.00 21,679.00 1,378.00 9,860.00
	35,812.00

十 . 资产负债表日后事项

鲁泰纺织股份有限公司第四届董事会第二十二次会议公司通过 2006 年度利润分配预案：以 2006 年度经审计后净利润为基数，提取 10%法定盈余公积后，以 2006 年底的股本总额 422,432,400 股为基数，拟按每 10 股分配 3.718 元人民币(含税)现金红利，拟分配现金股利人民币 157,060,366.32 元；以 2006 年末股本总额 42243.24 万股为基数，对全体股东用资本公积金每 10 股转增 10 股。上述分配方案待提交 2006 年度股东大会审议通过后实施。

十一 . 其他重大事项

1. 报告期内转让控股子公司东营鲁信致使合并会计报表范围发生变动对公司财务状况、经营

成果、现金流量的影响

(1)对公司财务状况的影响

项目流动资产固定资产无形资产资产合计流动负债负债合计	2006 年10 月31 日 65,214,702.80 45,468,754.46 1,341,224.00 112,024,681.26 6,858,797.75 6,858,797.75	2005 年12 月31 日
		61,399,885.11 50,020,264.72 1,569,082.04
		112,989,231.87
		5,851,064.43
		5,851,064.43

(2)对公司财务成果的影响

项目主营业务收入主营业务利润利润总额	2006年1-10月 67,412,150.88 6,098,822.78 2,791,158.50	2005 年度
		89,016,448.82 8,932,640.39 6,148,412.88

所得税费用	1,261,921.29	2,028,976.25
净利润	1,529,237.21	4,119,436.63

(3)对公司现金流量的影响

项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 (4)出售子公司所收到的现金项目处置价格处置价格中以现金收取的部分减：子公司持有的现金和现金等价物处置子公司所支付的现金处置子公司收到的现金净额	2006年1-10月
	7,713,622.01 68,007.60 - 金额
	67,846,296.43 67,846,296.43 19,384,100.08
	48,462,196.35

(4)出售子公司所收到的现金

(5)上述处置价格中尚有1,688 万元按照转让协议的规定于2007 年一季度度收

回。

2. 报告期内转让控股子公司利民净化水致使合并会计报表范围发生变动对公司财务状况、经

营成果、现金流量的影响

(1)对公司财务状况的影响

项目流动资产固定资产其他资产资产合计流动负债负债合计 (2)对公司财务成果的影响项目	2006.6.30 2005.12.31 662,715.02 1,754,457.71 23,917,725.36 23,645,848.75 24,580,440.38 25,400,306.46 6,719,841.90 7,036,785.35 6,719,841.90 7,036,785.35 2006年1-6月 1,738,261.10 -1,551,157.00 -497,792.06	2005.12.31
		1,754,457.71 23,645,848.75
		25,400,306.46
		7,036,785.35
		7,036,785.35

主营业务收入主营业务利润利润总额

(2)对公司财务成果的影响

所得税费用净利润 (3)对公司现金流量的影响项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 (4)出售子公司所收到的现金项目处置价格处置价格中以现金收取的部分减：子公司持有的现金和现金等价物处置子公司所支付的现金处置子公司收到的现金净额	-497,792.06 2006年1-6月
	331,943.24 - 金额
	17,134,640.00 17,134,640.00 263,346.81
	16,871,293.19

(5)上述处置价格已经全部收到现金。

3. 本公司无需要披露的其他重大事项。

4. 2006 年度会计报表及其附注于 2007 年 3 月 26 日已经公司董事会批准。

补充资料

一 . 国际财务报告准则与中国会计准则的差异 ( 单位：人民币千元 )

事项中国准则金额加：少数股东损益-中国准则加：少数股东权益-中国准则合计 1996 年美元报表转换为人民币报表对固定资产折算增值国际准则不予确认超过两年的应付款于中国准则下计入资本公积，于国际准则下计入损益冲回中国准则下摊销的商誉冲回鲁群评估增值，确认当期影响母公司国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入冲回资本化利息确认递延税款衍生工具资产衍生工具负债国际财务报告准则金额	2006 年12 月31 日净资产 1,949,695 191,010 2,140,705 -3,230 3,567 -7,862 -11,466 -4,092 7,935 3,054 -1,593 2,127,018	2006 年度利润
		334,225 17,042
		351,267
		7,727 1,585 531 -7,049 -1,696 7,935 3,054 -1,593
		361,761

按国际财务报告准则与中国会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异，公司委托普华永道中天会计师事务所有限公司进行审计。

二 . 相关财务指标表

1. 全面摊薄、加权平均净资产收益率

1.全面摊薄、加权	平均净资产收益率	平均净资产收益率	平均净资产收益率
报告期利润主营业务利润营业利润净利润扣除非经常性损益后的净利润	净资产收益率(%)
	全面摊薄 2006 年度 2005 年度 37.41 39.19 19.07 21.58 17.14 17.93 15.71 17.46	加权平均
	2006 年度 37.41 19.07 17.14 15.71	2006 年度 39.57 20.16 18.13 16.61	2005 年度
			41.01 22.58 18.76 18.27

计算净资产收益率的数据均取自合并会计报表中的相关项目。

2. 全面摊薄、加权平均每股收益

报告期利润每股收益(元/股)

全面摊薄			加权平均
2006 年度	2005 年度	2006 年度	2005 年度
主营业务利润 1.73	1.61	1.73	1.61
营业利润 0.88	0.89	0.88	0.89
净利润 0.79	0.74	0.79	0.74
扣除非经常性损益后的净利润 0.72	0.72	0.72	0.72
计算每股收益的数据均取自合并会计报表中的相关项目。
3.非经常性损益情况
项目名称	2006年度	2005年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益	-3,769,794.36		-1,490,266.22
各种形式的政府补贴	4,670,432.28		5,199,769.09
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立
的有经营资格的金融机构获得的短期投资	5,617,368.75		-
损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、	17,623,809.43		7,026,709.52
支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回	7,556,899.65		945,370.75
中国证监会认定的符合定义规定的其他非
			-
经常性损益项目。
小计	31,698,715.75		11,681,583.14
减：上述事项的所得税影响金额	3,233,328.52		4,176,116.39
减：上述事项的少数股东损益影响金额	-505,780.90		-587,743.60
合计	28,971,168.13		8,093,210.35

三 . 新旧会计准则股东权益差异调节表

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

关于鲁泰纺织股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

中瑞华恒信专审字[2007]第271 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。中瑞华恒信会计师事务所中国注册会计师：何峰有限公司中国·北京中国注册会计师：罗军

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股东权益差异调节表

编号	项目名称	编制说明	金额
	2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	3.(1)	1,949,694,516.00
1	长期股权投资差额
	其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	符合预计负债确认条件的辞退补偿
5	股份支付
6	符合预计负债确认条件的重组义务
7	企业合并
	其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
	根据新准则计提的商誉减值准备
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10	金融工具分拆增加的权益
11	衍生金融工具
12	所得税	3.(2)	7,507,320.24
13	其他	3.(3)	191,010,175.77
	其中：少数股东权益		191,010,175.77
	2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）		2,148,212,012.01

注:"+"表示增加股东权益,"-"表示减少股东权益。

鲁泰纺织股份有限公司

新旧会计准则股东权益差异调节表附注

1.编制目的

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

2.编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

(1)子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

(2)需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。

3.主要项目附注

(1)2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。该报表业经中瑞华恒信会计师事务所有限公司审计，并于2007 年3 月26 日出具了标准无保留意见的审计报告（中瑞华恒信审字[2007]第11629 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

(2)所得税

项目名称调整股东权益金额

因资产的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税资产

7,507,320.24

因资产的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税负债

因负债的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税资产

因负债的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税负债

合计 7,507,320.24

注：因本项目追溯调整，使股东权益增加 7,507,320.24 元，其中归属于母公司的权益增加为 6,845,847.28 元，归属于少数股东的权益增加为 661,472.96 元。

(3)其他

A.截至2006 年12 月31 日，本公司“少数股东权益”为 191,010,175.77 元，全部转入2007 年1 月1 日的“股东权益”中。

B.由于子公司按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，使股东权益增加 7,507,320.24 元，其中归属少数股东的权益为 661,472.96 元，新会计准则下少数股东权益为 191,671,648.73 元。

十二节备查文件

一、载有法人代表、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告原稿。

鲁泰纺织股份有限公司

董事会

二 00 七年三月二十八日

董事长：------------------

1. 控股子公	司和合营	企业明细情况及合	并会计报表范围
公司名称北京鲁泰衬衫有限公司(以下简称“北京鲁泰”) 北京思创东营鲁信纺织有限公司(以下简称“东营鲁信”) 鲁泰(香港) 山东鲁泰环中制药有限公司 (以下简称“鲁泰环中”)	业务性质生产生产生产经营生产	注册资本 560万元 200万美元 10,000万元 600万港币 8,000万元	经营范围设计、制造销售服装等设计生产销售服装服饰生产销售棉纱等纺织品进出口贸易、市场信息收集、信息咨询片剂、颗粒剂、胶囊剂、口服液、糖浆、栓剂、合剂、丸剂、洗剂等的生产、销售；中成药、化学制剂、抗生素、生化药品(除疫苗、血液制	期末权益比例 (%) 60 60 100 75	是否合并
					合并合并合并合并合并

项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	项目期初数本期增加对子公司投资 424,334.04 对联营企业投资 1,014,989.07 合并价差 13,872,800.23 减：长期投资减值准备(股权) 800,000.00 合计 14,512,123.34 (2)权益法核算的长期股权投资被投资单位名称占被投资单位注册资本比例投资期限初始投资成本期初数本期追加 (或收回) 投资额青岛鲁泰 75% 长期 1,200,000.00 424,334.04 合计 1,200,000.00 424,334.04	本期减少 424,334.04 1,585,462.88 2,009,796.92 本期权益增减数本期分得现金红利 -3,198.59 -3,198.59 0.00	本期减少 424,334.04 1,585,462.88 2,009,796.92 本期权益增减数本期分得现金红利 -3,198.59 -3,198.59 0.00	期末数 1,014,989.07 12,287,337.35 800,000.00 12,502,326.42 累计权益增减数期末数 -421,135.45 -421,135.45


					期初数	本期权益增减数		累计权益增减数
青岛鲁泰合计	75%	长期	1,200,000.00	424,334.04		-3,198.59		-421,135.45
			1,200,000.00	424,334.04		-3,198.59	0.00	-421,135.45

AI assistant

LU THAI TEXTILE CO., LTD — Annual Report 2006

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年 度 报 告

第一节 重要提示及目录

重要提示

目 录

第二节 公司基本情况简介

一、公司的法定中、英文名称

第三节 会计数据和业务数据摘要

一、公司本年度会计数据 单位：人民币元

说明：非经常性损益对净利润影响额为 27,976,340.75 元，其构成如下表：

公司境内、外审计的净利润和净资产差额说明： 单位：人民币千元

二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元

三、利润表附表

四、报告期内股东权益变动情况

第四节 股本变动及股东情况

一、 股份变动情况表

单位：股

前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

二、股票发行与上市情况

三、报告期末股东情况

列示公司的控制关系如下：

（2）泰纶（泰国）纺织有限公司

4、报告期末公司前 10 名无限售条件股东的持股情况

第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的 其他单位的任职或兼职情况

三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

2、现任董事、监事和高级管理人员报告期从公司获得的报酬

四 、 董事、监事及高级管理人员变动情况

五、公司员工情况

第六节 公司治理结构

一、公司治理情况

二、独立董事履行职责情况

1、 独立董事出席公司董事会的情况：

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构及财务方面的独立情

况

四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建

立、实施情况

第七节 股东大会情况简介

一、2006 年第一次临时股东大会

二、股权分置改革 A 股市场相关股东会议

三、2005 年年度股东大会

四、2006 年第二次临时股东大会

第八节 董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

2、公司分产品经营情况 单位：千元

3、公司产品市场分布情况 单位：千元

4、主要供应商、客户情况

（三）公司资产构成情况 单位：元

（四）现金流量表相关数据分析 单位：元

（六）公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩

二、对公司未来发展的展望

（二）、公司未来发展机遇与挑战

（三）、资金需求、来源及使用计划

三、报告期内的投资情况

本报告期内没有前次募集资金延续使用的情况

五、董事会日常工作情况

（二）董事会对股东大会决议的执行情况

六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

七、其他需要披露的事项

第九节 监事会报告

一、报告期内监事会的工作情况

二、监事会发表的独立意见

第十节 重要事项

一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

二、报告期内公司收购及出售资产情况

三、公司报告期内发生的重大关联交易事项

四、公司重大合同及其履行情况

五、公司或持股 5%以上股东承诺履行情况

1、公司承诺履行情况

（1） 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

六、公司聘任、解聘会计师事务所的情况

九、公司股权分置改革进展情况

第十一节 财务报告

（一）、审计报告

审 计 报 告

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

（二）财务报表

LU THAI TEXTILE CO., LTD Annual Report 2006

年度报告

第一节重要提示及目录

目录

第二节公司基本情况简介

第三节会计数据和业务数据摘要

一、公司本年度会计数据单位：人民币元

公司境内、外审计的净利润和净资产差额说明：单位：人民币千元

二、公司近三年的主要会计数据和财务指标单位：人民币元

第四节股本变动及股东情况

一、股份变动情况表

第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况

二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

四、董事、监事及高级管理人员变动情况

第六节公司治理结构

1、独立董事出席公司董事会的情况：

第七节股东大会情况简介

第八节董事会报告

2、公司分产品经营情况单位：千元

3、公司产品市场分布情况单位：千元

（三）公司资产构成情况单位：元

（四）现金流量表相关数据分析单位：元

第九节监事会报告

第十节重要事项

（1）原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

第十一节财务报告

审计报告

合并资产负债表(1)

合并资产负债表(2)

合并利润及利润分配表

合并现金流量表

合并现金流量表补充资料

（1）坏账的确认标准：