LK SAMYANG CO., LTD — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

주주총회소집공고 6.0 엘케이삼양(주)

주주총회소집공고

2026년 03월 11일
회 사 명 :	엘케이삼양 주식회사
대 표 이 사 :	김형엽, 신승열
본 점 소 재 지 :	경상남도 창원시 마산회원구 자유무역6길 123(봉암동)
	(전 화)02-784-9961
	(홈페이지)http://http://www.lksamyang.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)CFO	(성 명)이성표
	(전 화)02-784-9961

주주총회 소집공고(제13기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 상법 제365조 및 정관 제16조에 의거하여 제13기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (※ 상법 제542조의4 및 정관 제18조에 의거하여 의결권 있는 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대하여는 전자문서로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.) - 아 래 -1. 일 시 : 2026년 3월 26일 목요일 오전 9시2. 장 소 : 경상남도 창원시 마산회원구 자유무역6길 123(봉암동) 마산본사 강당3. 회의목적사항가. 보고사항□ 감사보고□ 영업보고□ 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 부의안건□ 제1호 의안 : 제13기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건□ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건□ 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 신승열 선임의 건 제3-2호 : 사내이사 이성표 선임의 건 제3-3호 : 사외이사 김희철 선임의 건□ 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건□ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건□ 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건4. 경영참고사항상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다. 또한, 상법 시행령 제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 정기주주총회 개최 1주일 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 우리 회사의 홈페이지에 게재하도록 하겠습니다. ※ 엘케이삼양㈜ 홈페이지 주소 : https://www.lksamyang.com

5. 의결권 행사방법에 관한 사항주주님께서는 본인의 직접 주주총회에 참석하시거나 대리인에게 위임하여 대신 참석하게 하는 방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.6. 주주총회 참석시 준비물가. 직접행사 : 본인 신분증, 주주총회참석장 ※ 신분증은 주민등록증, 운전면허증, 여권만이 인정되며, 신분증 미지참시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.나. 대리행사 : 대리인 신분증, 주주총회참석장, 위임장, 위임인의 인감증명서 ※ 위임장에 기재할 사항 - 위임인 성명, 주민등록번호(법인인 경우 사업자등록번호) - 대리인 성명, 생년월일, 주소, 의결권을 위임한다는 내용 - 위임인 인감 날인 2026년 3월 11일 경상남도 창원시 마산회원구 자유무역6길 123(봉암동) 엘케이삼양 주식회사 대표이사 김형엽, 신승열 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김희철(출석률: 100.0%)	함종민(출석률: 100.0%)
---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---
1	2025.02.10	◎ 제12기 재무제표(연결 포함) 승인의 건 ◎ 제12기 영업보고서 승인의 건 ◎ '25년 사업계획 승인의 건 ◎ 전자투표 제도 실시의 건	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성
2	2025.03.10	◎ '24년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ◎ '24년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 ◎ 제12기 재무제표(연결포함) 승인(재승인)의 건 ◎ 제12기 정기주주총회 소집에 관한 건 ◎ 운영자금 한도차입에 관한 건	보고보고찬성찬성찬성	보고보고찬성찬성찬성
3	2025.06.23	◎ 기채에 관한 건(수출성장자금대출) ◎ 운영자금 한도차입 만기 연장의 건	찬성찬성	찬성찬성
4	2025.08.22	◎ 유상증자 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모) ◎ 운영자금 장기차입의 건	찬성찬성	찬성찬성
5	2025.10.30	◎ 제13기 임시주주총회 소집의 건◎ 주주명부 폐쇄(기준일) 결정의 건	찬성찬성	찬성찬성
6	2025.11.25	◎ 제13기 임시주주총회 의안 세부사항 확정의 건	찬성	찬성
7	2025.12.11	◎ 대표이사 선임의 건◎ 특수관계인 간의 거래 승인의 건◎ 기채에 관한 건(수출성장자금대출)◎ 운영자금 한도차입에 관한 건	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	2	2,500	48	24	-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 백만원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 백만원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
남경광학㈜(종속회사)	매출, 매입 등	2025.01.01 ~2025.12.31	2,201	10.28

*	상기 표의 거래금액은 매출, 매입액의 합계를 나타냅니다.
*	상기 표의 비율(%)은 2025년도 매출총액 대비 차지하는 비율을 나타냅니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

⑴ 산업의 특성

교환렌즈 산업은 첨단 광학기술과 전자, 기계 등의 정밀기술 등이 체계적으로 적용 되어야하는 산업으로 독일과 일본 업체들이 높은 시장 점유율을 보이고 있습니다. 일반 소비자를 대상으로 하는 제품의 경우 일본업체들이, 고기능 제품의 경우에는 독일을 중심으로 한 유럽 업체들이 경쟁력을 보유하고 있습니다.⑵ 산업의 성장성과거 카메라는 단순히 사진만을 찍는 도구로 사용되어 왔습니다. 그러나 아날로그 시대에서 디지털 및 인터넷 시대로 접어들면서 다음과 같은 몇 가지 중요한 변화로 인해 카메라 및 교환렌즈의 수요가 크게 늘었습니다.

㉠ 디지털 카메라의 사용자 편의성 증대필름 카메라를 사용하여 사진을 촬영한 경우, 현상 및 인화가 필요하며 촬영하는 사진의 횟수가 제한되는 등의 불편함이 가중되었습니다. 그러나 디지털 카메라의 경우,이미지 센서를 활용하여 촬영한 사진을 메모리 카드에 저장하고 마음대로 지우고 다시 촬영할 수 있게 됨으로써 촬영횟수의 증가 및 사용자의 편의성이 획기적으로 증대되었습니다.

㉡ 고화질 사진의 수요 증가초기에는 소형 컴팩트 카메라와 휴대폰이 현장성과 즉시성으로 인해 각광을 받았으나, 소비자의 촬영 경험 및 촬영 횟수가 증가함에 따라 보다 고화질, 고해상도의 사진에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 최근 5천만 화소 이상의 해상도를 지원하는 카메라가 출시되고 있고, 아웃포커싱이 뚜렷한 고화질 사진에 대한 소비자들의 선호도가 높아짐에 따라 교환렌즈를 사용하는 DSLR 및 미러리스 카메라의 구매로 이어지는 경우가 많습니다.㉢ 동영상 컨텐츠의 확대온라인 환경의 발달로 인해 동영상 공유 인터넷 매체들이 다양화 되었으며, 메모리 기술 발달로 인해 장시간 촬영한 동영상을 작은 메모리 카드에 저장할 수 있게 되었습니다. 또한 촬영한 동영상 용량을 줄일 수 있는 동영상 압축기술의 발달로 인해 DSLR 및 미러리스카메라를 활용한 동영상 촬영에 대한 관심이 높아지게 되었습니다. 더욱이 자신이 촬영한 동영상을 여러 사람과 공유하게 되기 시작하면서 동영상에 대한 수요는 빠른 속도로 늘어가고 있습니다. 특히 최근에는 4K 이상의 고화질을 지원하는 카메라가 일반화되고 있고, 사진과 마찬가지로 동영상 촬영에서도 아웃포커싱 효과가 주목을 받음에 따라 DSLR 및 미러리스 카메라가 동영상 촬영에 많이 활용되고 있는 추세입니다.

㉣ 가격인하에 따른 잠재 소비자 확대아날로그 시대에는 필름뿐만 아니라 카메라 본체와 교환렌즈 모두 고가였습니다. 그러나 디지털 시대에 들어서면서 다양한 기술이 제품의 제조비용에 큰 영향을 미쳐 카메라 본체와 메모리 카드의 가격이 크게 낮아져 소비자들이 사진과 동영상 촬영에 입문하는데 장벽이 낮아졌습니다. 따라서 보다 많은 잠재 소비자의 제품 구매 및 사용 기회가 점점 넓어지고 있습니다.

㉤ 미러리스 카메라의 성장미러리스 카메라란 DSLR 카메라에서 반사거울과 프리즘을 없앤 제품을 말합니다. 내부공간을 줄여 카메라의 외형을 작고 가볍게 만들 수 있고, 제조비용이 저렴하기 때문에 휴대성 및 가격 경쟁력 측면에서 유리합니다. 최근 미러리스 카메라의 기술 발전으로 인해 기능 및 성능 측면에서 기존 DSLR을 능가하는 제품들이 늘어남에 따라 미러리스에 대한 시장의 수요가 크게 성장하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 교환렌즈용 카메라에 사용하는 교환렌즈를 주력제품으로 사업을 운영하고 있습니다. 교환렌즈란 카메라 본체에 별도의 렌즈를 장착 및 교환해 가면서 사용할 수 있는 디지털 일안 리플렉스(이하 "DSLR")와 미러리스 및 기타 전문 동영상 시네 카메라에 사용할 수 있는 렌즈를 말합니다.교환렌즈는 사용목적에 따라 사진, 동영상 및 전문 시네 렌즈 등으로 구분할 수 있으며, 당사는 동 제품군을 50여년간 개발, 제조 및 판매하여 왔습니다. 최근에는 동영상 렌즈의 높은 수요를 바탕으로 전문가용 동영상 시네 렌즈를 국내 최초로 출시하여 전세계 50여개국에 판매하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	주요제품
교환렌즈	MF, AF, XEEN, 기타(액세서리 등)
신사업	머신비전, 열화상, 드론 등

⒜ 교환렌즈 : 당사는 교환렌즈용 카메라에 사용하는 교환렌즈를 주력제품으로 사업을 운영하고 있습니다. 교환렌즈란 카메라 본체에 별도의 렌즈를 장착 및 교환해 가면서 사용할 수 있는 디지털 일안리플렉스(DSLR)와 미러리스 및 기타 전문 동영상 시네카메라에 사용할 수 있는 렌즈를 말합니다.⒝ 신사업 : 당사는 기존 교환렌즈를 활용하여 머신비전 렌즈 라인업을 구축하였으며 2019년부터 머신비전 시장에 참여하고 있습니다. 2020년 7월에는 카바스의 열화상 카메라 사업부를 인수하여 열화상 카메라 시장에 진출하였으며, 2021년에는 산업용 시장을 전담하는 B2B 조직을 신설하여 운영하는 등 본격적인 산업용 렌즈 시장으로의 사업 확대를 추진하고 있습니다.

(2) 시장점유율

교환렌즈 시장의 경우 구체적인 시장규모를 알 수 있는 자료가 발표되지 않아 정확한 규모와 시장점유율을 파악하기 어렵습니다.교환렌즈 산업은 첨단 광학 기술과 전자, 기계 등의 정밀 기술이 적용되어야 하는 산업으로 독일과 일본업체가 높은 시장점유율을 나타내고 있습니다. 일반 소비자를 대상으로 하는 제품의 경우 일본업체가 강세를 보이고 있고 고기근 제품의 경우에는 독일을 중심으로 한 유럽업체가 강세를 나타내고 있습니다. 당사는 서드 파티 렌즈 제조사이자 광학기기 전문기업으로, 국내에서는 동사가 유일하게 렌즈의 설계부터 가공, 조립, 판매까지 일괄생산체계를 구축하였으며, 교환렌즈 관련 매출의 90% 이상이 해외에서 이루어지고 있어 국내보다는 해외에서 인지도가 높은 편입니다.국내·외 주요 교환렌즈 제조 업체로는 LK SAMYANG, TAMRON, SIGMA, TOKINA 등이 있습니다.

(3) 시장의 특성

㉠ 경기변동의 특성교환렌즈와 카메라는 일반 소비자의 기호품으로써 소비자 경기 변화가 소비심리 및 구매의사에 영향을 끼치는 제품 입니다. 따라서 대부분의 전자제품의 수요변동과 비슷한 특성을 가지고 있습니다.㉡ 계절성교환렌즈는 특정한 시기와 시점에 맞춰 반드시 구매되어야 하는 제품이 아닙니다. 그러나 여름 휴가시즌, 연말연시 및 어버이날, 졸업, 입학 등이 있는 시점에 맞춰 수요가 증가하고, 그 이외의 기간에는 다시 평범한 수요수준으로 내려가는 경향이 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 교환렌즈를 활용하여 머신비전 렌즈 라인업을 구축, 머신비전 시장에 2019년부터 참여하기 시작했으며, 2020년 7월에는 카바스의 열화상 카메라 사업부를 인수하여 열화상 카메라 시장에 진출함으로써 산업용 시장 대응을 강화하고 있습니다. 2021년부터는 산업용 시장을 전담하는 B2B 조직을 신설하여 운영하는 등 본격적인 사업화를 추진하고 있습니다.

열화상 카메라 사업은 산업별 맞춤형 솔루션을 제공하며 수주 활동 강화 및 판매 채널 확대에 힘쓰고 있으며, 신규 솔루션 개발 및 열화상 카메라 라인업 확대를 통하여 사업 확장에 노력하고 있습니다. 2023년에는 산업 현장의 화재 감지 성능 강화 요구가 늘어나는 추세에 따라 UV센서 기반의 불꽃 감지 기능을 포함한 불꽃 감지 복합 카메라를 출시하여 국내 주요 랜드마크 급 대형 오피스 빌딩(IFC, GFC, SFC), 백화점 및 복합 쇼핑몰 등과 같은 대형 상업용 건물과 같은 다양한 현장에 전기차 화재 및 전기시설 화재 감지 목적으로 솔루션을 적용하고 있습니다. 2023년 하반기 전기차 화재에 특화된 ‘SYMON-FDS’ 출시를 시작으로 다양한 환경의 열화상 카메라 운영에 최적화된 지능형 통합 관제 솔루션 브랜드인 ‘SYMON’을 런칭하며 열화상 도메인의 토탈 서비스 제공자로서의 입지를 공고히 하고 있습니다.

2024년 하반기에는 중/고해상도 카메라 수요에 대응하기 위하여 256, 384급 열화상카메라를 출시하였으며, 2025년 상반기에 클라우드 기반의 통합 화재 관제 서비스인 ‘SYMON-WEB’을 출시하여 시장 경쟁력을 강화할 계획입니다. 특히 2024년 11월 GS건설, IS동서와 같은 건설사와 MOU를 체결하며 공동주택(아파트, 오피스텔 등)을 대상으로 주차장 전역의 화재를 조기에 감지하기 위한 솔루션의 개발 및 공급 사업을 확대하고 있습니다.

2024년 12월 IS동서 ‘덕은 DMC 에일린의 뜰 한강’ 10블록에 전기차 화재 감지 솔루션 공급을 시작으로 2025년 9월 총 5개 블록을 대상으로 전기차 화재 감지 솔루션 구축을 완료했습니다. 향후에도 IS동서가 분양 예정인 오피스텔 및 아파트, 상업지구를 대상으로 열화상 솔루션을 지속적으로 공급 예정이며, GS 건설과 함께 ‘공동주택 주차장 전기차 화재의 조기감지 및 확산방지'를 위한 AI기반의 화재 감지 신기술을 개발하여 GS건설 사업장에 우선 적용 후 사업을 확대하기 위한 공동연구개발사업을 추진 중입니다.

2025년 3월에는 SK시그넷이 운영 중인 전국 58개 고속도로 휴게소 전기차 충전소를 대상으로 클라우드 기반 통합 열화상 관제 시스템 구축 계약을 체결하고 총 55개 휴게소에 시스템 구축을 완료하여 운영 중에 있습니다.

2025년 6월에는 반도체 히터 제작 설비의 화재감지 목적으로 열화상솔루션을 적용하는 등 현장의 요구사항에 부합하는 열화상솔루션을 다수의 제조사를 대상으로 제공 중입니다.

이 밖에도 대형 제조업체의 배전반, 생산설비 등의 화재 감지 목적으로 열화상카메라를 지속 공급 중이며, 고온·고위험으로 인하여 근접 점검 및 관측이 어려운 플레어 스택과 같은 설비에도 고해상도 열화상카메라(SVS-384TD)를 공급하여 화재나 폭발로 이어질 수 있는 위험징후를 원거리에서 조기 감지할 수 있도록 운영 중입니다.

머신비전 렌즈는 MF 렌즈의 광학군을 활용한 12개 기종(28series 6종, 43series 6종)을 라인업으로 시작하여, 이미지서클 Φ82㎜의 대구경, 머신비전 전용 렌즈(~0.55배)를 2021년 5월에 신규 개발 출시하여 디스플레이 후공정 검사와 다양한 산업분야의 외관 검사에 적용되기 시작하였습니다. 또한 시장 급성장 중인 2차 전지 검사 장비를 대응하기 위한 전용 라인업을 개발하기 시작하여, 2022년 하반기에 19series(Φ19.3㎜)로 Focal별 12㎜, 16㎜, 25㎜ 등 3종을 출시하였고 2023년 상반기에 35㎜, 50㎜ 등 2종을 추가하여 총 5종 라인업을 완성하여 본격적인 시장 공략을 진행하고 있습니다. 또한 이미지서클 Φ82㎜ 대구경렌즈로 1.67배와 3.33배의 고정 배율 렌즈도 개발 성공하여 디스플레이 전공정 검사 및 PCB검사까지 대응 가능하게 되었고 이미지서클 Φ94㎜ 대구경 렌즈(~0.5배)를 개발하여 288M 대용량 카메라에 대응할 수 있는 솔루션을 확보하였습니다.

이와 더불어 B2B사업으로 고객 니즈에 맞는 Customizing 렌즈 제작 사업도 확대하였는데, 2022년 드론사의 항공촬영 전용 렌즈를 ODM 개발하여 납품을 시작하였고, 이후 개발을 추가하여 2024년도에 양산 모델을 2개로 확대 생산하고 있습니다. 또한 위성관련 광학산업에 진출하고자 국내 위성전문업체인 텔레픽스와 협업하여 2023년 소형인공위성용 비전검출기에 사용하는 렌즈를 개발하였으며, 2024년도에는 양사 협업하여 심우주항법용 차세대 별추적기를 공동개발하기로 하고, 당사는 렌즈부분을 개발 제작하였습니다. 2025년도 상반기 양사는 심우주항법용 차세대 별추적기 개발을 완료하고, 6월 23일 우주환경 검증을 위해 위성발사 테스트를 진행 하였습니다. 차세대 별추적기는 위성 발사 이후 위성궤도상에서 테스트가 순조롭게 진행되고 있는 상황입니다. 정상적인 동작과 통신테스트가 성공적으로 진행되었고, 주요 별 이미지를 획득하여 별추적기 주요 기능이 구현되고 있음을 확인하였습니다. 우주에서 테스트는 지속적으로 진행될 예정입니다. 그리고 소형인공위성용 비전검출기에 사용하는 렌즈 모듈은 광각에 이어, 표준각, 협각 등 다양하게 제품군을 확대하여 매출을 확대하고 있습니다. 4분기에 협각 모델이 추가되어 렌즈 개발을 진행하고 있습니다. 그리고 국내 카메라 업체와 협업하여 스크린골프에 사용하는 하이엔드 시뮬레이터용 렌즈도 ODM 개발을 시작하여, 2025년 3월 시제품 개발을 완료하고 고객사 평가를 진행하고 있습니다. 고객사 SW개발과 현장 적용테스트가 완료되면 양산준비 단계로 변경될 예정입니다. 4분기에 국내기업의 위치결정 센서에 사용되는 1배 소형렌즈를 개발 완료하여 제공하였습니다.

(5) 조직도

제13기 조직도(lk삼양).jpg 제13기 조직도(LK삼양)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

2025년에는 유럽 시장 주요 거래처의 장기적인 재고 조정과 미국 시장의 관세 영향에 따른 수요 회복 지연 등 대외 환경의 어려움이 지속되었습니다. 또한 매출 및 수익성 개선을 위해 MF(수동 초점) 렌즈 제품군을 포함한 부실 재고를 선제적으로 정리하였습니다. 그 결과 제13기 연결기준 매출액은 214억 원을 기록하였으며, 영업손실 169억 원, 당기순손실 186억 원을 기록하였습니다. 비록 적자가 이어졌으나, 이는 재무 건전성 회복과 사업 체질 개선을 위한 불가피한 조치로서 중장기적 도약을 위한 기반을 마련하는 과정이었습니다.

아울러 향후에는 수요가 높은 AF(자동 초점) 줌 렌즈를 중심으로 ‘소품종 대량생산’ 체제로 전환하여 생산 효율성과 수익성을 동시에 제고하는 전략을 본격적으로 추진할 계획입니다.

또한 교환렌즈 사업의 정상화와 신규 사업의 차질 없는 추진을 위해 최근 김형엽 사장을 신임 대표이사로 선임하였으며, 영업 및 공급망 전반의 재정비와 생산 체계 효율화를 통해 사업 경쟁력을 한층 강화해 나갈 계획입니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래 당사의 재무제표(연결재무제표 및 별도재무제표)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었으며, 감사전 재무제표 입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(https://www.lksamyang.com)에 공고 예정인 당사의 연결·별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.⑴ 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 13(당) 기 2025년 12월 31일 현재
제 12(전) 기 2024년 12월 31일 현재
엘케이삼양 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기		제 12(전) 기
자 산
Ⅰ. 유동자산		23,440,026,136		18,882,770,341
현금및현금성자산	13,490,117,813		1,022,477,807
단기금융상품	2,000,000,000		-
매출채권및기타채권	2,169,212,398		5,253,857,760
재고자산	5,632,039,203		11,866,269,146
기타유동자산	148,206,575		738,018,248
당기법인세자산	450,147		2,147,380
Ⅱ. 비유동자산		21,825,685,458		24,493,993,588
기타비유동채권	283,463,731		636,331,936
유형자산	14,460,850,583		16,370,742,561
사용권자산	3,823,351,299		4,438,942,907
무형자산	433,343,118		727,191,981
기타비유동자산	15,345,554		15,130,330
이연법인세자산	2,809,331,173		2,305,653,873
자 산 총 계		45,265,711,594		43,376,763,929
부 채
Ⅰ. 유동부채		3,595,779,633		9,335,687,572
매입채무및기타채무	2,238,314,724		3,288,252,860
단기차입금	-		4,684,166,451
유동리스부채	390,041,401		589,603,549
기타유동부채	527,723,963		383,664,712
기타유동충당부채	439,699,545		390,000,000
Ⅱ. 비유동부채		8,403,083,873		6,181,447,592
장기차입금	3,491,000,000		491,000,000
확정급여부채	981,750,622		1,570,221,817
비유동리스부채	3,554,363,347		3,850,017,847
기타비유동부채	274,200,125		196,831,465
기타비유동충당부채	35,143,461		33,177,992
이연법인세부채	66,626,318		40,198,471
부 채 총 계		11,998,863,506		15,517,135,164
자 본
Ⅰ. 지배기업소유주지분		33,266,848,088		27,859,628,765
자본금	7,046,844,000		5,074,844,000
자본잉여금	27,752,570,095		6,094,340,291
기타자본항목	725,324,204		718,206,264
이익잉여금	(2,257,890,211)		15,972,238,210
Ⅱ. 비지배지분		-		-
자 본 총 계		33,266,848,088		27,859,628,765
부 채 및 자 본 총 계		45,265,711,594		43,376,763,929

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기		제 12(전) 기
Ⅰ. 당기순이익
매출		21,406,322,851		32,015,353,229
매출원가		(24,589,385,824)		(21,920,053,324)
매출총이익(손실)		(3,183,062,973)		10,095,299,905
판매비와관리비		13,668,084,184		13,322,199,721
영업이익(손실)		(16,851,147,157)		(3,226,899,816)
금융수익	795,632,942		1,190,517,377
금융비용	(1,290,834,300)		(801,343,420)
기타수익	92,211,087		161,443,839
기타비용	(1,908,574,920)		(78,971,993)
법인세비용차감전이익(손실)		(19,162,712,348)		(2,755,254,013)
법인세비용(수익)		(577,423,038)		(1,302,332,310)
당기순이익(손실)		(18,585,289,310)		(1,452,921,703)
Ⅱ. 기타포괄손익
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여제도의 재측정요소	455,334,474		(182,167,674)
법인세효과	(100,173,585)		38,073,043
기타포괄손익 합계		355,160,889		(144,094,631)
Ⅲ. 총포괄이익(손실)		(18,230,128,421)		(1,597,016,334)
Ⅳ. 당기순이익(손실)의 귀속		(18,585,289,310)		(1,452,921,703)
지배기업 소유주지분	(18,585,289,310)		(1,452,921,703)
비지배지분	-		-
Ⅴ. 총포괄이익(손실)의 귀속		(18,230,128,421)		(1,597,016,334)
지배기업 소유주지분	(18,230,128,421)		(1,597,016,334)
비지배지분	-		-
Ⅵ. 주당이익
기본주당이익(손실)		(350)		(29)
희석주당이익(손실)		(350)		(29)

연 결 자 본 변 동 표
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계
2024년 1월 1일(전기초)	5,074,844,000	6,094,340,291	718,206,264	18,224,061,144	30,111,451,699	-	30,111,451,699
총포괄손익:
당기순이익(손실)	-	-	-	(1,452,921,703)	(1,452,921,703)	-	(1,452,921,703)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(144,094,631)	(144,094,631)	-	(144,094,631)
소 계	-	-	-	(1,597,016,334)	(1,597,016,334)	-	(1,597,016,334)
자본에 직접 인식된 거래:
연차배당	-	-	-	(163,701,650)	(163,701,650)	-	(163,701,650)
분기배당	-	-	-	(491,104,950)	(491,104,950)	-	(491,104,950)
소 계	-	-	-	(654,806,600)	(654,806,600)	-	(654,806,600)
2024년 12월 31일(전기말)	5,074,844,000	6,094,340,291	718,206,264	15,972,238,210	27,859,628,765	-	27,859,628,765
2025년 1월 1일(당기초)	5,074,844,000	6,094,340,291	718,206,264	15,972,238,210	27,859,628,765	-	27,859,628,765
총포괄손익:
당기순이익(손실)	-	-	-	(18,585,289,310)	(18,585,289,310)	-	(18,585,289,310)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	355,160,889	355,160,889	-	355,160,889
소 계	-	-	-	(18,230,128,421)	(18,230,128,421)	-	(18,230,128,421)
자본에 직접 인식된 거래:
주식선택권	-	-	7,117,940	-	7,117,940	-	7,117,940
유상증자	1,972,000,000	21,658,229,804	-	-	23,630,229,804	-	23,630,229,804
소 계	1,972,000,000	21,658,229,804	7,117,940	-	23,637,347,744	-	23,637,347,744
2025년 12월 31일(당기말)	7,046,844,000	27,752,570,095	725,324,204	(2,257,890,211)	33,266,848,088	-	33,266,848,088

연 결 현 금 흐 름 표
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기		제 12(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(3,829,731,123)		(1,023,571,871)
1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(3,300,165,923)		(1,407,650,452)
(1) 당기순이익	(18,585,289,310)		(1,452,921,703)
(2) 비현금비용 조정	11,920,227,429		4,280,102,372
(3) 영업자산ㆍ부채의 변동	3,364,895,958		(4,234,831,121)
2. 이자의 수취	4,245,136		16,892,040
3. 이자의 지급	(535,507,569)		(67,350,489)
4. 법인세의 납부	1,697,233		434,537,030
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(5,219,479,033)		(6,073,879,837)
단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)		-
보증금의 회수	369,466,650		-
유형자산의 취득	(3,619,474,593)		(5,744,264,666)
유형자산의 처분	-		7,363,789
무형자산의 취득	(78,562,000)		(294,786,438)
무형자산의 처분	109,090,910		61,818,182
리스자산의 취득	-		(9,892,235)
보증금의 증가	-		(94,118,469)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		21,553,683,429		3,896,622,617
단기차입금의 차입	2,675,189,369		7,184,166,451
단기차입금의 상환	(7,359,355,820)		(2,500,000,000)
유상증자	23,630,229,804		-
장기차입금의 차입	3,000,000,000		491,000,000
리스부채의 상환	(392,379,924)		(623,737,234)
배당금의 지급	-		(654,806,600)
Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		(36,833,267)		25,070,076
Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		12,467,640,006		(3,175,759,015)
Ⅵ. 기초 현금및현금성자산		1,022,477,807		4,198,236,822
Ⅶ. 기말 현금및현금성자산		13,490,117,813		1,022,477,807

※주석사항은 추후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

⑵ 개별재무제표

재 무 상 태 표
제 13(당) 기 2025년 12월 31일 현재
제 12(전) 기 2024년 12월 31일 현재
엘케이삼양 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기		제 12(전) 기
자 산
Ⅰ. 유동자산		23,650,765,192		18,680,786,787
현금및현금성자산	13,480,437,962		861,125,207
단기금융상품	2,000,000,000		-
매출채권및기타채권	2,066,477,303		5,213,226,806
재고자산	5,632,039,203		11,866,269,146
기타유동자산	471,360,577		738,018,248
당기법인세자산	450,147		2,147,380
Ⅱ. 비유동자산		21,809,095,102		24,432,918,002
기타비유동채권	278,463,731		626,331,936
종속기업투자	-		-
유형자산	14,449,260,227		16,357,328,414
사용권자산	3,823,351,299		4,438,942,907
무형자산	433,343,118		689,530,542
기타비유동자산	15,345,554		15,130,330
이연법인세자산	2,809,331,173		2,305,653,873
자 산 총 계		45,459,860,294		43,113,704,789
부 채
Ⅰ. 유동부채		3,401,859,457		9,210,041,808
매입채무및기타채무	2,104,491,769		3,260,531,605
단기차입금	-		4,684,166,451
유동리스부채	390,041,401		589,603,549
기타유동부채	467,626,742		285,740,203
기타유동충당부채	439,699,545		390,000,000
Ⅱ. 비유동부채		7,747,005,176		5,276,518,116
장기차입금	3,491,000,000		491,000,000
확정급여부채	392,298,243		705,490,812
비유동리스부채	3,554,363,347		3,850,017,847
기타비유동부채	274,200,125		196,831,465
기타비유동충당부채	35,143,461		33,177,992
부 채 총 계		11,148,864,633		14,486,559,924
자 본
Ⅰ. 자본금	7,046,844,000		5,074,844,000
Ⅱ. 자본잉여금	27,183,263,060		5,525,033,256
Ⅲ. 기타자본항목	725,324,204		718,206,264
Ⅳ. 이익잉여금	(644,435,603)		17,309,061,345
자 본 총 계		34,310,995,661		28,627,144,865
부 채 및 자 본 총 계		45,459,860,294		43,113,704,789

포 괄 손 익 계 산 서
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기		제 12(전) 기
Ⅰ. 당기순이익
매출		21,406,322,851		32,015,353,229
매출원가		(24,572,124,574)		(22,081,584,313)
매출총이익(손실)		(3,165,801,723)		9,933,768,916
판매비와관리비		13,352,645,742		13,003,503,685
영업이익(손실)		(16,518,447,465)		(3,069,734,769)
금융수익	795,592,188		1,190,447,378
금융비용	(1,290,834,300)		(801,343,420)
기타수익	92,210,942		161,443,586
기타비용	(1,870,903,511)		(78,971,993)
법인세비용차감전이익(손실)		(18,792,382,146)		(2,598,159,218)
법인세비용(수익)		(577,423,038)		(1,302,332,310)
당기순이익(손실)		(18,214,959,108)		(1,295,826,908)
Ⅱ. 기타포괄손익
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
확정급여제도의 재측정요소	335,207,898		(211,685,021)
법인세효과	(73,745,738)		44,242,169
기타포괄손익 합계		261,462,160		(167,442,852)
Ⅲ. 총포괄이익(손실)		(17,953,496,948)		(1,463,269,760)
Ⅳ. 주당이익
기본주당순이익(손실)		(343)		(26)
희석주당순이익(손실)		(343)		(26)

자 본 변 동 표
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사	(단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계
2024년 1월 1일(전기초)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	19,427,137,705	30,745,221,225
총포괄손익:
당기순이익(손실)	-	-	-	(1,295,826,908)	(1,295,826,908)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(167,442,852)	(167,442,852)
소 계	-	-	-	(1,463,269,760)	(1,463,269,760)
자본에 직접 인식된 거래:
연차배당	-	-	-	(163,701,650)	(163,701,650)
분기배당	-	-	-	(491,104,950)	(491,104,950)
소 계	-	-	-	(654,806,600)	(654,806,600)
2024년 12월 31일(전기말)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	17,309,061,345	28,627,144,865
2025년 1월 1일(당기초)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	17,309,061,345	28,627,144,865
총포괄손익:
당기순이익(손실)	-	-	-	(18,214,959,108)	(18,214,959,108)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	261,462,160	261,462,160
소 계	-	-	-	(17,953,496,948)	(17,953,496,948)
자본에 직접 인식된 거래:
주식선택권	-	-	7,117,940	-	7,117,940
유상증자	1,972,000,000	21,658,229,804	-	-	23,630,229,804
소 계	1,972,000,000	21,658,229,804	7,117,940	-	23,637,347,744
2025년 12월 31일(당기말)	7,046,844,000	27,183,263,060	725,324,204	(644,435,603)	34,310,995,661

현 금 흐 름 표
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기		제 12(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(3,676,058,374)		(1,107,143,645)
1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(3,146,452,420)		(1,491,152,227)
(1) 당기순이익	(18,214,959,108)		(1,295,826,908)
(2) 비현금비용조정	11,636,042,497		4,029,560,473
(3) 영업자산ㆍ부채의 변동	3,432,464,191		(4,224,885,792)
2. 이자의 수취	4,204,382		16,822,041
3. 이자의 지급	(535,507,569)		(67,350,489)
4. 법인세의 환급(납부)	1,697,233		434,537,030
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(5,221,479,033)		(6,073,879,837)
단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)		-
보증금의 회수	364,466,650		-
유형자산의 취득	(3,616,474,593)		(5,744,264,666)
유형자산의 처분	-		7,363,789
리스자산의 취득	-		(9,892,235)
무형자산의 취득	(78,562,000)		(294,786,438)
무형자산의 처분	109,090,910		61,818,182
보증금의 증가	-		(94,118,469)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		21,553,683,429		3,896,622,617
단기차입금의 차입	2,675,189,369		7,184,166,451
단기차입금의 상환	(7,359,355,820)		(2,500,000,000)
유상증자	23,630,229,804
장기차입금의 차입	3,000,000,000		491,000,000
리스부채의 상환	(392,379,924)		(623,737,234)
배당금의 지급	-		(654,806,600)
Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		(36,833,267)		25,070,076
Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		12,619,312,755		(3,259,330,789)
Ⅵ. 기초 현금및현금성자산		861,125,207		4,120,455,996
Ⅶ. 기말 현금및현금성자산		13,480,437,962		861,125,207

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)
제 13(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
엘케이삼양 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 13(당) 기처분예정일: 2026년 3월 26일		제 12(전) 기처분확정일: 2025년 3월 26일
Ⅰ.미처분이익잉여금		(3,181,857,603)		14,771,639,345
1.전기이월미처분이익잉여금	14,771,639,345		16,726,014,055
2.분기배당 - 보통주 현금배당 - 당기 주당배당금(률): 0원(0%) - 전기 주당배당금(률): 10원(10%)	-		(491,104,950)
3.당기순이익	(18,214,959,108)		(1,295,826,908)
4.확정급여제도의 재측정요소	261,462,160		(167,442,852)
Ⅱ.이익잉여금처분액		-		-
1. 이익준비금	-		-
2. 배당금 - 보통주 현금배당 - 당기 주당배당금(률): 0원(0%) - 전기 주당배당금(률): 0원(0%)	-		-
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금		(3,181,857,603)		14,771,639,345

※주석사항은 추후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

상기 이익잉여금처분계산서(안)을 참조하시길 바랍니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제 19조(소집지) 주주총회는 본점소재지 및 서울특별시에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.	제 19조(소집지와 개최방식) ① 주주총회는 본점소재지 및 서울특별시에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다. ② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로 총회를 개최한다.	▷ 전자주주총회를 도입하지 않는 근거 규정 마련
제 28조(이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.	제 28조(이사의 수) ① 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상으로 한다. ② 독립이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 독립이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 독립이사를 선임하여야 한다.	▷ 사외이사 명칭 변경 및 이사회 내 독립이사 구성요건 상향
부칙 (신 설)	제5조(소집지와 개최방식에 관한 경과조치) 제 19조 개정규정은 2027년 01월 01일부터 시행한다 .	▷ 부칙 시행일 문구 정비
부칙 (신 설)	제 6조(독립이사에 관한 경과조치) 제 28조 개정규정은 2026년 07월 23일부터 시행한다. 다만, 제28조 제1항의 이사회 내 독립이사의 수는 <법률 제20991호, 2025.07.22.> 부칙 제2조 단서에 따라 법률의 시행 후 1년 이내에 갖추어야 한다.	▷ 부칙 시행일 문구 정비

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
신승열	1959.10.06	사내이사	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회
이성표	1966.12.07	사내이사	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회
김희철	1976.09.03	사외이사	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회
총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
신승열	(現) 엘케이삼양㈜ 대표이사	1978 ~ 19822014 ~ 20182018 ~ 현재	- 아주대학교 전기공학과 졸업 - 태광실업㈜ 부사장 - (現) 엘케이삼양㈜ 대표이사	해당사항 없음
이성표	(現) 엘케이삼양㈜ 전무	1986 ~ 19942018 ~ 20192019 ~ 현재	- 중앙대학교 회계학과 졸업- LIG넥스원㈜ 원가관리실 실장- (現) 엘케이삼양㈜ CFO	해당사항 없음
김희철	(現) 김&장 법률사무소 변호사	1995 ~ 20002000 ~ 20042022 ~ 현재2023 ~ 현재2024 ~ 현재	- 서울대학교 법학대학 졸업 - 서울대학교 법과대학원 수료 - (現) 김&장 법률사무소 변호사 - (現) 엘케이삼양㈜ 사외이사 - (現) 현대에이치티㈜ 사외이사	해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
신승열	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
이성표	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
김희철	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[김희철 사외이사 후보자]1. 전문성김희철 사외이사 후보자는 김&장 법률사무소에서 법률 지식과 재판 경험을 바탕으로 조세 소송, 조세, 세무조사 및 조세쟁송, 기업형사ㆍ화이트칼라범죄, 소송 등 분야에서 쟁송 대리와 법률 자문을 제공하고 있으며, 대구지방국세청에서 조세법률고문 수행 및 KLPGA 상벌분과위원회에서 상벌위원을 역임하고 있습니다. 이에 법률 지식과 경험을 바탕으로 회사의 경영이 적법하고 건전하게 이뤄질 수 있도록 최선을 다할것이며, 경영진의 윤리의식 및 직무 관련 법률 준수에 대한 준법의식을 제고할 것입니다.2. 독립성김희철 사외이사 후보자는 상법 제542조의8제2항 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 등 사외이사 자격요건을 충족하였으며, 독립성을 판별하는 기준으로 검토하였을 때 회사 및 경영진과의 직간접적인 관계가 없고 대주주로부터 독립적인 위치에 있어 독립성을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 본 후보자는 독립적인 사외이사로서 경영진을 효과적으로 모니터링 하고 적절한 조언 기능을 수행하여 기업가치에 긍정적인 영향을 줄수 있도록 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무를 수행할 것입니다.3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수김희철 사외이사 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[신승열 사내이사 후보자]신승열 사내이사 후보자는 엘케이삼양㈜의 부사장(대표이사)으로 재직 중으로 2018년 입사 이후 공장장 및 CTO등을 역임하여 끊임없는 카메라렌즈 제조 공장의 혁신 및 연구개발을 통하여 당사의 제품 공급 안정화 및 신제품 개발에 기여 하였습니다.

그 간의 동일 업계에서 축적된 경험과 기술을 바탕으로 당사의 카메라 렌즈 및 관련기기 사업의 지속적인 성장과 신제품 개발에 기여할 것으로 기대되어 재선임을 추천합니다.

[이성표 사내이사 후보자]이성표 사내이사 후보자는 엘케이삼양㈜의 최고재무관리자(CFO)로 재직 중으로 2019년 10월 입사하여 당사의 재무안정과 주주가치 제고에 기여 하였습니다.

그 간의 재무경험과 지식. 카메라 렌즈사업에 대한 이해력을 바탕으로 당사의 지속적인 성장과 신규사업의 성공적 추진, 기업가치 제고에 기여할 것으로 기대되어 재선임을 추천합니다.

[김희철 사외이사 후보자]김희철 사외이사 후보자는 법률 전문가로서 다양한 경험과 전문성을 기반으로 당사의 경영에 관한 중요사항 의결 시 관련 법령 검토 및 이를 통한 적법하고 합리적인 의결에 도움이 될 것으로 기대됩니다.특히 오랜 법조경력의 경험과 논리성을 바탕으로 의사결정 과정에 참여하여 당사의 현안과 주요사항에 대한 긍정적 해결방안을 제시할 것으로 기대되어 재선임을 추천합니다.

확인서 20260310 확인서(후보자 신승열).jpg 20260310 확인서(후보자 신승열) 20260310 확인서(후보자 이성표).jpg 20260310 확인서(후보자 이성표) 20260310 확인서(후보자 김희철).jpg 20260310 확인서(후보자 김희철)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 주식매수선택권의 부여

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

회사의 중장기 경영목표 달성을 위하여, 회사의 설립과 경영, 기술혁신에 기여하였 거나 기여할 가능성이 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자에게 그 보상과 우수 임 직원, 기술인력의 장기확보 차원

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명	직위	직책	교부할 주식
주식의종류	주식수
---	---	---	---	---
김형엽	대표이사	사장	기명식 보통주	500,000주
총( 1 )명				총( 500,000 )주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분	내 용	비 고
부여방법	- 당사 정관 제9조의3 제7항의 규정에 의해 3가지 부여방법 중 선택(신주교부, 자기주식 교부, 차액보상)	-
교부할 주식의 종류 및 수	- 엘케이삼양㈜ 기명식 보통주 500,000주	-
행사가격 및 행사기간	- 행사가격 : 주주총회일 전일부터 과거 2개월, 1개월 및 1주일 간의 각 거래량 가중산술평균종가의 산술평균가격을 기준으로 산정된 가격 이상으로 결정함(상법 제340조의2 제4항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항 준용) - 행사기간 : 부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직하여야 행사 가능하며, 행사기간은 2029년 3월 27일 ~ 2032년 3월 26일까지로 함	-
기타 조건의 개요	- 주식매수선택권 부여는 주주총회 승인 후 시행 가능함으로 시행일을 기준으로 부여대상, 부여주식수 및 행사가격이 변동될 수 있음 - 주식매수선택권 부여일 이후 유·무상증자, 주식배당, 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행, 주식 액면분할과 병합 등의 사유 발생시 행사가격 및 수량 등을 조정함 - 관계법령 및 당사 정관 등에 근거하여 상기 주식매수선택권 부여를 취소할 수 있음 - 기타 세부사항은 주식매수선택권과 관련된 제반 법규, 당사의 정관 및 주식매수선택권 부여계약서 등의 정함에 따름	-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수	부여가능주식의 범위	부여가능주식의 종류	부여가능주식수	잔여주식수
70,468,440주	발행주식 총수의 100분의 15범위	기명식 보통주	10,570,266주	7,120,366주

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도	부여일	부여인원	주식의종류	부여주식수	행사주식수	실효주식수	잔여주식수
2025년	2020.08.07	9명	기명식 보통주	529,000주	-	360,500주	168,500주
2025.12.11	1명	기명식 보통주	1,000,000주	-	-	1,000,000주
계	-	총( 10 )명	기명식 보통주	총( 1,529,000 )주	총( - )주	총( 360,500 )주	총( 1,168,500 )주

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	7명 ( 2명 )
보수총액 또는 최고한도액	2,500백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	7명 ( 2명 )
실제 지급된 보수총액	798백만원
최고한도액	2,500백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	100백만원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	24백만원
최고한도액	100백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 18일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 2026년 3월 18일 감사보고서와 사업보고서를 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.samyanglens.com)에 게재할 예정입니다. 한편 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 기타 사유로 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

※ 권리주주 기준일 : 2025년 12월 31일※ 주주총회 참석시 준비물 가. 직접행사 : 본인 신분증, 주주총회참석장 ※ 신분증은 주민등록증, 운전면허증, 여권만이 인정되며, 신분증 미지참시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.나. 대리행사 : 대리인 신분증, 주주총회참석장, 위임장, 위임인의 인감증명서 ※ 위임장에 기재할 사항 - 위임인 성명, 주민등록번호(법인인 경우 사업자등록번호) - 대리인 성명, 생년월일, 주소, 의결권을 위임한다는 내용 - 위임인 인감 날인