Linewell Software Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2016

Jul 25, 2016

公司代码：603636 公司简称：南威软件

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告

==> picture [260 x 40] intentionally omitted <==

2016 年 7 月 26 日

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告

重要提示

• 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

• 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 本半年度报告未经审计。

• 四、 公司负责人吴志雄、主管会计工作负责人郑金聪及会计机构负责人（会计主管人员）曾志勇

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注 意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他

无

1 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

目录

第一节	释义.................................................................................................................... 3
第二节	公司简介............................................................................................................ 4
第三节	会计数据和财务指标摘要................................................................................ 5
第四节	董事会报告........................................................................................................ 7
第五节	重要事项.......................................................................................................... 21
第六节	股份变动及股东情况...................................................................................... 27
第七节	优先股相关情况.............................................................................................. 29
第八节	董事、监事、高级管理人员情况.................................................................. 30
第九节	公司债券相关情况.......................................................................................... 30
第十节	财务报告.......................................................................................................... 31
第十一节	备查文件目录................................................................................................ 127

2 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

		常用词语释义
公司、本公司或南威软件	指	南威软件股份有限公司
凯信金鹏	指	天津市凯信金鹏股权投资基金合伙企业（有限合伙）
报告期	指	2016年1月1日至2016年6月30日
电子政务	指	运用计算机、网络和通信等现代信息技术手段，实现政府组 织结构和工作流程的优化重组，超越时间、空间和部门分隔 的限制，建成一个精简、高效、廉洁、公平的政府运作模式， 以便全方位地向社会提供优质、规范、透明、符合国际水准 的管理与服务。
解决方案	指	以应用软件开发为核心，选择适合的外部软件和计算机硬件 产品，经过设计、开发、集成、安装、调试和售后服务，使 整套系统能够实现特定的业务功能，满足客户业务需求的服 务。
权力阳光	指	通过深化政务公开，制约公权行使的程序和边界，实现政府 行政权力透明、规范、廉洁、高效运行。
智慧公安	指	以可视化指挥为理念，运用高清视频、大数据、云计算、智 能分析等技术对公安领域的海量信息进行采集、存储、加工 和智能化处理，搭建智能、高效的指挥显控平台，实现“多 级别、跨警种、跨区域”的公安系统应急联动与决策指挥。
智慧军营	指	以物联网、数据整合、GIS、3D等技术为依托，构建集部队 日常工作、营区管理等信息化应用于一体的基层部队综合信 息管理平台。
智慧城市	指	指运用信息和通信技 术手段感测、分析、整合城市运行核 心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、 城市服务、工商业活动在内的各种需求做出智能响应。
分享经济	指	是指将社会海量、分散、闲置资源、平台化、协同化地集聚、 复用与供需匹配，从而实现经济与社会价值创新的新形态。
政务部门	指	指党委、政府、军队的组成部门或直属机构。

3 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	南威软件股份有限公司
公司的中文简称	南威软件
公司的外文名称	Linewell Software Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Linewell
公司的法定代表人	吴志雄

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴丽卿	刘培瑜
联系地址	福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼	福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
电话	0595-68288889	0595-68288889
传真	0595-68288887	0595-68288887
电子信箱	bona@linewell.com	lpeiyu@linewell.com

三、 基本情况变更简介

三、 基本情况变更简介
公司注册地址	福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
公司注册地址的邮政编码	362000
公司办公地址	福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
公司办公地址的邮政编码	362000
公司网址	http://www.linewell.com
电子信箱	ir@linewell.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	南威软件	603636	无

六、 公司报告期内注册变更情况

六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期	2016年3月4日
注册登记地点	福建省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号	91350000743817927G
税务登记号码	91350000743817927G
组织机构代码	91350000743817927G

七、 其他有关资料

不适用

4 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

(一) 主要会计数据
		单位：元 币种：人民币 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 144,045,393.60 16.70 22,952,216.02 -20.58 17,317,751.16 25.06 -111,639,293.66 -23.61 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 849,115,065.50 -0.09 1,232,276,482.31 -3.69
主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年 同期增减(%)
营业收入	168,107,944.52	144,045,393.60	16.70
归属于上市公司股东的净利润	18,229,118.61	22,952,216.02	-20.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润	21,657,876.44	17,317,751.16	25.06
经营活动产生的现金流量净额	-138,000,347.14	-111,639,293.66	-23.61
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	848,344,184.11	849,115,065.50	-0.09
总资产	1,186,778,002.91	1,232,276,482.31	-3.69

(二) 主要财务指标

(二) 主要财务指标
主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.18	0.23	-21.74
稀释每股收益（元／股）	0.18	0.23	-21.74
扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	0.22	0.18	22.22
加权平均净资产收益率（%）	2.12	2.81	减少0.69个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%）	2.52	2.12	增加0.40个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明 无

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

		单位:元 币种:人民币 附注（如适用）
非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-25,143.27
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准	2,038,750.00

5 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益	-6,025,714.56
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,789.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-113.15
所得税影响额	589,252.62
合计	-3,428,757.83

四、 其他 无

6 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司始终围绕年初制定的重点转型提升计划，加快推动战略落地实施工作，经过 全体员工的努力，公司正由电子政务行业单一主营业务向“电子政务”与“民生信息服务”并重 发展。2016 年上半年，公司实现营业收入 16,810.79 万元，同比增长 16.70%。归属于上市公司股 东的净利润为 1,822.91 万元，同比下降 20.58%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润为 2,165.79 万元，同比增长 25.06%。报告期内，董事会重点开展以下工作：

1 、集团化改革进程

集团建制改革取得初步成效：一是基本形成集团建制的组织体系，八大管理中心与机构管理 团队工作开展有序。二是引入外部专业咨询机构，启动内部管控与组织及绩效管理咨询项目，集 团化下的管理流程、绩效考核、信息管理系统等配套管理制度机制进一步完善，提高科学管理水 平。三是持续推进企业精细管理，简化规范公司与机构间业务审批流程，提升公司整体运作质效。

2 、继续做大做强传统电子政务业务

报告期内，公司传统业务的转型提升工作取得一定进展，围绕应用互联网化、技术大数据化、 产品服务化、平台区域化和业务资本化等方面有序开展。2016 年上半年，公司重点推广互联网+ 政务服务系列产品，公司重点推广互联网+政务服务与电子证照的融合创新，有效提高了公司在 电子政务领域的市场核心竞争力。在技术大数据化方面，公司已经研发完成大数据开发平台，目 前正在搭建基于此大数据平台的电子政务核心应用系统。在平台区域化方面，公司平台向区域延 伸，扎根区域市场和行业市场，以平台区域化的思路完成了甘肃、海南两个控股子公司的设立。 在业务资本化方面，公司已完成 4 个智慧城市项目战略合作框架协议的签订：智慧平潭、智慧江 北、智慧丰泽（一期）、智慧安溪（一期），继续推进 PPP 模式在智慧城市领域的运营落地工作。

2016 年上半年，公司重点实施的传统业务转型提升工作均取得一定进展，围绕应用互联网化、 技术大数据化、产品服务化、平台区域化和业务资本化等方面有序开展。在应用互联网化和产品 服务化方面，公司重点推广“互联网+”政务服务与电子证照的融合创新，有效提高了公司在权力 阳光领域的市场核心竞争力。在技术大数据化方面，公司已经研发完成大数据开发平台，目前正 在搭建基于此大数据平台的电子政务核心应用系统。在平台区域化方面，公司平台向区域延伸， 扎根区域市场和行业市场，以平台区域化的思路完成了甘肃、海南两个控股子公司的设立。在业 务资本化方面，已完成 4 个智慧城市项目战略合作框架协议的签订，包括智慧平潭、智慧江北、 智慧丰泽（一期）、智慧安溪（一期），公司将继续推进 PPP 模式在智慧城市领域的落地。

2016 年 6 月，公司获批建立“福建省院士专家工作站”，进一步提高公司的科研能力和水平， 使公司研发能力迈上一个新的台阶，也使公司培养人才、引进人才的计划得以开展落实，促进公 司技术创新和高新技术产业化，增强公司自主创新能力和市场竞争力。

3 、分享经济平台“万创中国”正式上线运营

2016 年 6 月 30 日，公司自主建设和运营的分享经济创新创业服务平台“万创中国”正式上 线。万创中国主要服务于创客、自由职业者、中小微企业，是聚集服务于创新创 业全要素的众创、 众包、众筹、众推的互联网生态平台，满足消费者参与产品设 计的个性化定制、柔性化制造需求， 促使供需之间精准匹配、快速对接，降低创 新创业的风险和成本，提升创新创业的效率和成功率。

7 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

万创中国以“线上平台+ 线下空间”实时联动和“分享经济”的运营模式对创新创业提供支持。 万创中国平台尚处于发展初期阶段，预计其对公司本年度的财务状况、经营成果不构成重大影响。

4 、启动配股公开发行证券工作

报告期内，公司启动了向原股东配售股份的再融资工作，并经公司 2016 年 7 月 5 日召开的第 二届董事会第二十五次会议以及 2016 年 7 月 22 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过。 本次配股拟募集资金规模预计不超过人民币 83,679.55 万元，扣除发行费用后将全部用于公司智慧 城市综合管理平台研发及 PPP 项目、电子证照共享服务平台建设项目、大数据处理与开发平台项 目和北京运营中心建设等 4 个项目的建设投入。

一 ( ) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	168,107,944.52	144,045,393.60	16.70
营业成本	107,482,714.86	93,526,772.14	14.92
销售费用	9,613,264.39	12,028,477.96	-20.08
管理费用	34,785,765.25	24,359,502.12	42.80
财务费用	-1,511,188.85	-5,738,000.47	73.66
经营活动产生的现金流量净额	-138,000,347.14	-111,639,293.66	-23.61
投资活动产生的现金流量净额	-183,596,744.40	-192,675,279.05	4.71
筹资活动产生的现金流量净额	4,517,800.27	8,593,725.04	-47.43
研发支出	19,892,398.31	16,683,280.06	19.24

营业收入变动原因说明:主要系报告期内验收项目合同额增加所致。

营业成本变动原因说明:主要系公司营业收入构成中毛利率较高的软件开发收入增长所致。 销售费用变动原因说明:主要系 2015 年公司完成了全国网络营销与服务体系建设，2016 年相

关的市场宣传费用减少所致。

• 管理费用变动原因说明:主要人员增长职工薪酬相应增加所致。

• 财务费用变动原因说明:主要系公司的定期存款减少，利息收入相应减少所致。

• 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金以及支付

的保证金增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系固定资产、无形资产投入增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付现金股利保证金和子公司借款所致。 研发支出变动原因说明:主要系公司加大研发投入所致。

2 其他

• (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

8 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 不适用

(3) 经营计划进展说明

2016 年上半年，公司经营计划有序开展。下半年，公司将根据年初制定的重点工作战略布局， 积极推进各项任务目标的落地。

(4) 其他

无

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民
		主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利 率（%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
软件行业	167,090,249.02	106,990,593.84	35.97	16.65	14.65	增加1.12 个百分点
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利 率（%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
软件开发	55,586,516.85	16,378,914.76	70.53	92.33	492.43	减少 19.89 个 百分点
系统集成	106,773,058.58	90,534,807.79	15.21	-1.39	0.52	减少1.61 个百分点
技术服务	4,730,673.59	76,871.29	98.38	-21.85	-84.27	增加6.45 个百分点
合计	167,090,249.02	106,990,593.84	35.97	16.65	14.65	增加1.12 个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

公司是国内电子政务领域的信息化综合服务提供商，主要从事电子政务的软件开发、系统集 成及技术服务。公司的解决方案类产品销售主要采用直销的方式，依托软件产品和解决方案直接 参与项目投标，项目中标后与业主单位签署合同，按合同组织实施，项目建设完毕后由业主单位 组织进行项目最终验收，公司在取得项目最终验收合格单据后确认收入。

报告期内，公司主营业务收入比上年同期增长 16.65%，其中，软件开发收入同比增长 92.33%， 公司整体销售毛利率比去年同期略增 1.12 个百分点，主要系毛利率较高的软件开发类业务收入增 长所致。

9 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

2、 主营业务分地区情况

2、 主营业务分地区情况
		单位：元 币种：人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
福建省内	130,542,858.40	13.45
福建省外	36,547,390.62	29.70

主营业务分地区情况的说明

报告期内，福建省内主营业务收入占比为 78%，增长率为 13.45%；福建省外主营业务收入占 比为 22%，增长率为 29.70%，高于省内业务的增长速度。但公司业务在未来一段时期内仍将主要 集中于福建省内市场，存在业务区域相对集中的风险。

( 三 ) 核心竞争力分析

1、技术优势

公司始终坚持技术创新，把自主技术创新作为巩固竞争优势的根本途径。通过十几年的积累， 公司围绕核心业务形成多项知识产权，其中发明专利 4 项，实用新型专利 7 项，计算机软件著作 权近 300 项。

2、资质优势

公司拥有计算机系统集成壹级资质、建筑智能化壹级资质和软件能力成熟度 CMMI 5，并通 过涉及国家秘密的软件开发、系统集成、安防监控三个单项甲级资质，具备进入重点行业、重要 领域、重大工程的资质条件。

3、产品和解决方案优势

公司依托自身先进的技术水平和丰富的实践经验，在权力阳光、党军委信息化系统、智慧公 安等多个细分领域形成了具有较高知名度和比较优势的软件产品，为政务部门提供包括技术、业 务、运行等多方面的综合解决方案服务。

4、客户资源优势

公司业务已经覆盖全国 20 余个省份，积累了国家部委、省、市、县、乡 5 级政务部门 2000 多家客户，承担建设了中共中央办公厅、国务院办公厅、中共中央组织部、国家发改委、国家公 安部、国家水利部、中国保监会及福建省、浙江省、安徽省、四川省等具有较高影响力、示范力、 带动力的项目，形成了广泛稳定的客户群体，具备了较高的行业影响力。

5、项目经验及品牌优势

公司专注于电子政务领域的软件开发业务，注重新一代信息技术的研发和智慧城市等新领域 的拓展，在细分领域具有较高的市场占有率。公司是国家火炬计划重点高新技术企业，被国家工 信部授予“国家软件公共服务平台海西云计算技术创新中心”，被权威机构授予多项荣誉称号。 公司多次承担建设了具有较高影响力、示范力和带动力的项目，具有丰富的项目建设经验。2014 年公司承建的国家发改委 12358 价格举报系统实现了中央、省、市、县的物价举报系统的 4 级联 动，消费者可通过电话、网络和手机等多种途径，以文字、音频和视频等方式举报案件，并全程 监督处理流程，获得了广泛的认可；2014 年 6 月，公司承建了浙江省的政务服务一张网，即“互 联网+政务服务”项目，该项目实现了省、市、县、乡镇街道、社区的政务服务五级服务，个人与

10 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

法人通过互联网即可获得政府提供的服务。2016 年 4 月，公司建设的泉州市行政服务中心“电子 证照共享服务平台项目”被中央网信办列为全国试点示范工程；此外，公司承建的项目多次受到 媒体关注报道，在行业内具有较高的品牌美誉度。

( 四 ) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司新增设立子公司、以部分自有资金购买证券公司和银行发行的低风险理财产 品和上市公司流通股股票。

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

序 号	证 券 品 种	证券代 码	证券简称	最初投资金 额（元）	持有数量 （股）	期末账面价 值 （元）	占期 末证 券总 投资 比例 （%）	报告期损益 （元）
1	股 票	002145	中核钛白	20,111,501.62	3,199,903.00	19,999,393.75	46.01	-112,107.87
2	股 票	300045	华力创通	19,172,959.38	1,010,084.00	19,343,108.60	44.50	170,149.22
3	股 票	300241	瑞丰光电	1,457,770.33	100,000.00	1,651,000.00	3.80	193,229.67
4	股 票	000760	斯太尔	2,422,441.27	173,820.00	2,476,935.00	5.70	54,493.73
期末持有的其他证券投资					/
报告期已出售证券投资损益				/	/	/	/	-7,701,125.63
合计				43,164,672.60	/	43,470,437.35	100	-7,395,360.88

证券投资情况的说明

1、本表所述证券投资仅指计入公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产中的股 票投资；

2、计入公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产中的非股票投资在委托理财中 表述。

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

11 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合作 方名 称	委托 理财 产品 类型	委托理财金额	委托理财起 始日期	委托理财终 止日期	报酬 确定 方式	预计收益	实际收回本金 金额	实际获得收 益	是否 经过 法定 程序	计提 减值 准备 金额	是 否 关 联 交 易	是 否 涉 诉	资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金
太平 洋证 券	证券 理财	20,000,000	2015-2-13	2016-3-22	到期 还本 付息	912,876.71	20,000,000.00	912,876.71	是	0	否	否	自有 资金
太平 洋证 券	证券 理财	35,000,000	2015-12-30	2016-2-26	到期 还本 付息	265,808.21	35,000,000.00	265,808.21	是	0	否	否	自有 资金
太平 洋证 券	证券 理财	20,000,000	2016-3-29	2016-6-22	到期 还本 付息	218,904.11	20,000,000.00	218,904.11	是	0	否	否	自有 资金
华泰 柏瑞 基金 管理 有限 公司	证券 理财	50,000,000	2016-4-8	2016-4-18	到期 还本 付息	32,489.88	50,000,000.00	32,489.88	是	0	否	否	自有 资金
招商	银行	10,000,000	2016-5-19	2016-6-25	到期	37,583.34	10,000,000.00	37,583.34	是		否	否	自有

12 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

财富 资产 管理 有限 公司	理财				还本 付息								资金
兴业 银行	银行 理财	75,000,000	2016-2-2		根据 需要 赎回 还本 付息		75,000,000.00	554,315.07	是		否	否	募集 资金
海通 证券	证券 理财	60,000,000	2016-3-24	2016-7-25	到期 还本 付息	657,123.29	20,000,000.00	99,720.00	是		否	否	募集 资金
海通 证券	证券 理财	30,000,000	2016-5-12	2016-8-11	到期 还本 付息	246,821.92			是		否	否	募集 资金
太平 洋证 券	证券 理财	2,000,000	2015-4-7		根据 需要 赎回			-882,051.00	是		否	否	自有 资金
兴业 银行	银行 理财	50,000,000	2016-1-4		根据 需要 赎回 还本 付息				是		否	否	自有 资金
上海 昕泰 资产 管理	证券 理财	50,000,000	2016-6-2	2016-12-1	到期 还本 付息	1,275,000.00			是		否	否	自有 资金

13 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

有限 公司
招商 银行	银行 理财	50,000	2016-6-29	2016-7-1	到期 还本 付息	10.13			是		否	否	自有 资金
上海 浦东 发展 银行	银行 理财	8,000,000	2015-7-8	2016-1-8	到期 还本 付息	130,000.00	8,000,000.00	130,000.00	是		否	否	自有 资金
上海 浦东 发展 银行	银行 理财	8,000,000	2016-1-20	2016-7-20	到期 还本 付息	130,000.00			是		否	否	自有 资金
海通 证券	证券 理财	20,000,000	2016-5-19	2016-9-20	到期 还本 付息	219,041.10			是		否	否	自有 资金
上海 国泰 君安 证券 资产 管理 有限 公司	集合 资产 管理 计划	20,000,000	2016-5-20	2017-5-22	到期 赎回	1,220,000.00			是		否	否	自有 资金
合计	/	458,050,000	/	/	/	5,417,158.69	238,000,000.00	1,369,646.32	/		/	/	/
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）						0
委托理财的情况说明						2016年3月29日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过《关于使用部分

14 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过1.8亿元的 闲置募集资金进行现金管理；同时，公司第二届董事会第二十一次会议审议通 过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不 超过2.5亿元的闲置自有资金适时进行现金管理。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

募集年份	募集方式	募集资金总额	本报告期已使用募集资金 总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资 金用途及去向
2014	首次发行	373,750,000.00	125,869,049.99	270,628,860.67	114,737,928.27	按规定专户存储
合计	/	373,750,000.00	125,869,049.99	270,628,860.67	114,737,928.27	/
募集资金总体使用情况说明			具体情况详见公司于2016年7 月26日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和 公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》的《南威软件股份有 限公司2016年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

15 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

										单位:万元 币种:人民币 未达到 计划进 度和收 益说明 变更原因及募集 资金变更程序说 明 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 （注1） 不适用	单位:万元 币种:人民币 未达到 计划进 度和收 益说明 变更原因及募集 资金变更程序说 明 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 （注1） 不适用
承诺项 目名称	是否变 更项目	募集资金 拟投入金 额	募集资金 本报告期 投入金额	募集资金 累计实际 投入金额	是否符 合计划 进度	项目进度	预计收益	产生收 益情况	是否符合 预计收益	未达到 计划进 度和收 益说明	变更原因及募集 资金变更程序说 明
政务云 应用平 台研发 项目	否	7,543.06	570.42	4,329.10	是	实施中				不适用	不适用
智慧军 营综合 信息管 理平台 升级项 目	否	5,068.09	1,844.38	3,411.96	是	实施中				不适用	不适用
智慧型 平安城 市综合 信息平 台研发 项目	否	8,120.08	4,236.76	6,596.20	是	实施中				不适用	不适用
支持国 产化的 党委信 息化解 决方案 项目	否	3,981.02	3,168.23	3,921.95	是	完成				不适用 （注1）	不适用

16 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

研发中 心建设 项目	否	5,466.85	752.67	2,237.02	是	实施中				不适用	不适用
营销网 络与服 务体系 建设项 目	否	4,728.90	2,014.46	4,099.65	是	完成				不适用	不适用
合计	/	34,908.00	12,586.90	24,595.88	/	/		/	/	/	/
募集资金承诺项目使用情况说 明			具体情况详见公司于2016 年7 月26 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报 刊《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》的《南威软件股份有限公司2016年上半年募集资金存放与实际 使用情况的专项报告》。

注 1：2016 年 1-6 月，支持国产化的党委信息化解决方案项目在试运行期，试运行期间产生收益 19.21 万元。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

无

17 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

4、 主要子公司、参股公司分析

单位：元

								单位：元
			持股 比例
序号	公司名称	注册资本		成立时间	主营业务范围	总资产	净资产	净利润
1	福建南威软件有限公司	100,000,000	100%	2011年5月31日	软件开发与技术服务等	122,711,577.84	98,119,676.54	-888,403.15
	福建神威系统集成有限 责任公司
2		50,000,000	55%	2012年3月31日	轨道交通及系统集成等	77,845,246.64	40,417,901.61	-2,005,255.33
	浙江易政信息技术有限 公司				技术咨询、软件开发与 技术服务等
3		10,000,000	100%	2015年11月12日		11,741,911.73	9,816,799.25	33,172.17
	福建南威资产管理有限 公司
4		10,000,000	100%	2016年5月5日	资产管理、投资咨询等	10,000,000.00	10,000,000.00	-
	重庆南威信息技术有限 公司				技术咨询、软件开发与 技术服务等
5		20,000,000	100%	2015年3月24日		9,242,495.14	9,200,675.01	-259,156.61
					智能科技领域内的技术 开发、技术咨询、技术 服务等
	上海宜喆智能科技有限 公司
6		50,000,000	70%	2016年3月3日		7,626,537.28	7,477,050.43	-289,349.57
					技术咨询、软件开发与 技术服务等
7	福建网链科技有限公司	50,000,000	70%	2015年11月10日		6,872,805.93	5,550,053.82	-762,323.64
					技术咨询、软件开发与 技术服务等
8	北京南威科技有限公司	10,000,000	100%	2010年11月16日		6,421,770.56	5,488,667.68	227,036.06
	安徽国正信息科技有限 公司				技术咨询、软件开发与 技术服务等
9		5,000,000	100%	2015年10月28日		6,375,001.31	4,892,967.55	-86,512.63
					技术开发，技术咨询、 技术转让，软件开发、 计算机数据系统服务， 数据处理等	6,266,179.34	3,788,823.78
	北京万创聚力科技有限 公司
10		50,000,000	60%	2015年11月10				-899,949.00

18 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

	厦门市南威软件科技有 限公司							-385,780.73
11		5,000,000	100%	2011年1月31日	软件开发与技术服务等	5,367,251.65	2,452,462.97
	昌吉州南威软件有限公 司				计算机软件开发，计算 机技术应用等
12		5,000,000	100%	2012年3月13日		4,461,516.83	4,272,388.41	-429,756.18
13	宁德南威软件有限公司	1,000,000	100%	2010年12月21日	软件开发与技术服务等	4,340,783.07	1,793,367.38	-2,506.25
					技术咨询、软件开发与 技术服务等
14	江西南威软件有限公司	5,000,000	100%	2012年10月22日		3,607,183.61	3,569,831.90	-6,824.95
	西安南威信息科技有限 责任公司				技术咨询、软件开发与 技术服务等
15		5,000,000	70%	2011年11月28日		3,245,550.32	2,347,017.97	-502,463.30
					技术咨询、软件开发与 技术服务等
16	成都南威软件有限公司	1,000,000	100%	2012年3月15日		1,625,542.97	-747,866.12	-109,319.95
	上海南信信息科技有限 公司	10,000,000	70%	2015年6月12日	软件开发与技术服务等	1,581,008.13
17							1,371,050.28	-856,781.45
					技术开发，技术咨询、 技术转让，技术服务、 软件及辅助设备等
	北京南威水科技术有限 公司
18		10,000,000	51%	2015年12月31		1,011,590.12	-335,497.76	-335,497.76
					技术咨询、软件开发与 技术服务等
19	南平南威软件有限公司	5,000,000	100%	2014年6月5日		826,966.71	822,595.86	-39,955.41
	海南科特尔科技有限公 司
20		1,000,000	100%	2014年8月11日	软件开发与技术服务等	741,841.29	720,107.86	-115,340.50

19 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

报告期内，公司严格按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关 事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司 现金分红指引》及《公司章程》的规定，制定、实施现金分红及利润分配。

公司于 2016 年 5 月 31 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过《关于公司 2015 年度利润分 配预案的议案》，以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.9 元（含税），共计分配现金股利 19,000,000.00 元。

公司 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 7 月 5 日实施完毕。公司严格执行了《公司章程》 制定的利润分配政策。

( 二 ) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股	本预案
是否分配或转增	否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、其他披露事项

• 一

• ( ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明

□适用 √不适用

• ( 二 ) 董事会、监事会对会计师事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□适用 √不适用

( 三 ) 其他披露事项

无

20 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易 无

21 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

( 一 ) 上市公司、持股 5 %以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期 限	是否有履 行期限	是否及时 严格履行
与首次公开发 行相关的承诺	股份限售	吴志雄	在锁定期满后的12个月内，在不影响控股地位的前提下，本人减持股 份数量不超过本人持有公司股份总数的10%；在锁定期满后的24 个 月内，本人减持股份数量累计不超过本人持有公司股份总数20%。本 人在减持所持有的公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并于6 个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确、完整地履行 信息披露义务。	锁定期满后24 个月内	是	是
	解决同业 竞争	吴志雄	在直接或间接控制南威软件期间，本人或本人控制的其他企业将不从 事与南威软件构成竞争或可能构成竞争的业务；如南威软件将来拓展 的业务范围与本人或本人控制的其他企业构成竞争或可能构成竞争， 则本人或本人控制的其他企业将停止从事该等业务，或将该等业务纳 入南威软件，或将该等业务转让给无关联的第三方；如本人或本人控 制的其他企业获得与南威软件构成竞争或可能构成竞争的商业机会， 则将该商业机会让予南威软件。	作为南威软件 的控股股东或 实际控制人期 间	是	是
	解决关联 交易	吴志雄、 凯信金 鹏	将尽可能的避免和减少本人/本合伙企业或本人/本合伙企业控制的其 他公司、企业或其他组织、机构与公司之间的关联交易；对于无法避 免或者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关法律、法规，遵循 平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与公司签订关联交易协议， 确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标 准，以维护公司及其他股东的利益；不利用在公司中的地位和影响，	作为南威软件 关联人期间	是	否

22 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

			通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益；本人/本合伙企业 或本人/本合伙企业控制的其他企业保证不利用本人/本合伙企业在公 司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源， 或要求公司违规提供担保。
	股份限售	吴志雄	自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接 或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回 购直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。所持股 票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市 后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者 上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动 延长至少6个月。	36个月	是	是
	其他	南威软 件	1、公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公 司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司董事会 将在证券监管部门做出认定或处罚决定后30天内，制订股份回购方案 并提交股东大会审议批准，公司将依法回购首次公开发行的全部新股， 回购价格根据发行价格加上同期银行存款利息与回购义务触发时二级 市场价格孰高来确定（公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价 格及回购股份数量做相应调整）。2、公司招股说明书有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司 将在该等违法事实被证券监管部门做出认定或处罚决定后30 天内依 法赔偿投资者损失。3、公司未能履行上述承诺时，应在证监会指定报 刊上公告相关情况，及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无 法按期履行的具体原因并向投资者道歉。	长期	否	否
	其他	吴志雄	1、南威软件招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断南威软件是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本 人将利用南威软件的控股股东地位促成南威软件在证券监管部门做出 认定或处罚决定后30 天内启动依法回购南威软件首次公开发行的全 部新股工作，并在前述期限内制定股份回购方案，依法回购公司股东	长期	否	是

23 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

			已转让的原限售股份，回购价格根据发行价格加上同期银行存款利息 与回购义务触发时二级市场价格孰高来确定（南威软件上市后发生除 权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量做相应调整）。2、南威 软件招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被证券监管部门做 出认定或处罚决定后30天内依法赔偿投资者损失。
	其他	南威软 件	触发股价稳定机制的启动条件时，公司应在10 个交易日内召开董事 会，讨论回购公司股份的方案，包括但不限于回购股份的数量范围、 价格区间及完成期限等信息，并提交股东大会审议，公告具体股份回 购计划。公司回购股票的价格、方式等应当符合中国证监会和证券交 易所关于回购社会公众股相关法律法规的要求。用以稳定股价的回购 资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 20%。	长期	否	是
	其他	吴志雄	触发控股股东增持的启动条件时，控股股东应在10个交易日内提出具 体的增持方案，包括但不限于拟增持股份的数量范围、价格区间及完 成期限等信息。用以稳定股价的增持资金不超过上年自发行人所获得 现金分红金额的100%，且不超过1,000万元。	担任公司控股 股东期间	是	是
	其他	吴志雄	如公司存续期内应有权部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴社 保、住房公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，本 人不可撤销地承诺无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任何相 关罚款或损失赔偿的责任，保证公司不因此受到损失。	公司存续期内	是
	其他	凯信金 鹏	在锁定期满后的12个月内，本合伙企业减持股份数量不超过本合伙企 业持有公司股份总数的30%；在锁定期满后的24 个月内，本合伙企 业减持股份数量累计不超过本合伙企业持有公司股份总数60%。本合 伙企业在减持所持有的公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并 在6个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确、完整地 履行信息披露义务。	锁定期满后12 个月内	是	是
与再融资相关	其他	吴志雄	如公司2016年度配股方案获中国证监会审核批准，本人将以现金方式	配股方案实施	是	是

24 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

	的承诺			全额认购本次配股方案本人可获配售的所有股份，并确认用于认配股 份的资金来源合法合规。	期间
		其他	吴志雄	为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补被摊薄即期回报措 施能够得到切实履行，本人作出以下承诺： 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司的利益； 2、若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人将依法 承担相应的法律责任； 3、自本人承诺出具日至公司本次配股实施完毕前，若中国证监会作出 关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能 满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具 补充承诺。	-	否	是
		其他	吴志雄、 侯济恭、 廖长宝、 徐春梅、 叶东毅、 曾繁英、 王建章、 吴丽卿、 张鹏程、 郑金聪	为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补被摊薄即期回报措 施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员承诺如下： 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其 他方式损害公司利益； 2、对本人的职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩； 5、若公司后续推出股权激励政策，拟公布的公司股权激励的行权条件 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、自本承诺出具日至公司本次配股实施完毕前，若中国证监会作出关 于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满 足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补 充承诺。	-	否	是

25 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经公司 2015 年年度股东大会审议批准，聘请福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报表和内控审计服务机构，负责本公司年度财务报告及相关专项审计工作。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

报告期内，公司不存在审计期间改聘、解聘会计师事务所的情况。

• 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购人 处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中 国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求，不断完善公司法人治理结 构，加强内控体系建设，完善各项规章制度，强化信息披露管理工作，增强制度执行力度，提升 公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营层依法行使各自职权，独立运作、科学决 策。公司董事、监事以及高级管理人员诚信、勤勉地履行职责，不断提高规范运作意识，促进公 司规范运作与健康发展，切实维护了公司利益和广大股东的合法权益。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会与经营管理层之间职责明确，相互制约和监督， 公司法人治理结构的实际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件要求。

十二、其他重大事项的说明

一 ( ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

( 二 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

( 三 ) 其他

不适用

26 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

• 一

• ( ) 股份变动情况表

• 1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

• 2、 股份变动情况说明

无

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

2016 年 7 月 22 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司 2016 年度配 股方案的议案》，公司拟按照每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体股东配售股份，本次配股方案 尚需中国证监会审核批准后方可实施。本次配股方案如顺利实施，公司股份总数将相应增加。

( 二 ) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

一 ( ) 股东总数

截止报告期末股东总数(户)

10,940

( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股	(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股
		前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股数 量	比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结情况		股东性质
					股份 状态	数量
吴志雄	100,000	57,504,250	57.50	57,404,250	质押	36,307,615	境内自然人
天津市凯信 金鹏股权投 资基金合伙 企业（有限合 伙）	-2,234,000	5,214,250	5.21	0	无	0	其他
扈红娣	906,200	906,200	0.91	0	未知		境内自然人
陈碧兰	850,000	850,000	0.85	0	未知		境内自然人

27 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

徐蚕儿	659,010	659,010	0.66	0	未知			境内自然人
赵本巧	650,000	650,000	0.65	0	未知			境内自然人
朱培龙	615,511	615,511	0.62	0	未知			境内自然人
杨桂芳	582,895	582,895	0.58	0	未知			境内自然人
王文圳	571,305	571,305	0.57	0	未知			境内自然人
张国咪	524,100	524,100	0.52	0	未知			境内自然人
		前十名无限售条件股东持股情况
						股份种类及数量
股东名称		持有无限售条件流通股的数量
					种类			数量
天津市凯信金鹏股权投资 基金合伙企业（有限合伙）				5,214,250	人民币普通股

徐蚕儿	659,010	659,010	0.66	0	未知			境内自然人
赵本巧	650,000	650,000	0.65	0	未知			境内自然人
朱培龙	615,511	615,511	0.62	0	未知			境内自然人
杨桂芳	582,895	582,895	0.58	0	未知			境内自然人
王文圳	571,305	571,305	0.57	0	未知			境内自然人
张国咪	524,100	524,100	0.52	0	未知			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
天津市凯信金鹏股权投资 基金合伙企业（有限合伙）		5,214,250			人民币普通股
扈红娣		906,200			人民币普通股
陈碧兰		850,000			人民币普通股
徐蚕儿		659,010			人民币普通股
赵本巧		650,000			人民币普通股
朱培龙		615,511			人民币普通股
杨桂芳		582,895			人民币普通股
王文圳		571,305			人民币普通股
张国咪		524,100			人民币普通股
潘新瑾		500,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致 行动的说明		公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明		公司无优先股。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

			单位：股	单位：股	单位：股
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条 件股份数量	有限售条件股份可上市 交易情况		限售条件
			可上市交 易时间	新增可上 市交易股 份数量
1	吴志雄	57,404,250	2017.12.30		首发上市
上述股东关联关系或一致行动的说明		不适用。

( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

28 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

29 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用

					单位:股
姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份 增减变动量	增减变动原因
吴志雄	董事长兼总经理	57,404,250	57,504,250	100,000	增持
张鹏程	副总经理	140,250	105,250	-35,000	减持

( 二 ) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

三、其他说明

无

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

30 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表 2016 年 6 月 30 日

编制单位:南威软件股份有限公司

单位:元币种:人民币

编制单位:南威软件股份有限公司	2016年6	月30日	单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		173,898,066.93	495,745,640.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产		64,942,998.82	85,742,297.47
衍生金融资产
应收票据		1,825,800.00	0.00
应收账款		162,514,095.41	150,866,360.57
预付款项		53,071,148.47	37,198,311.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		101,740.66	603,646.16
应收股利
其他应收款		41,342,258.62	28,306,339.13
买入返售金融资产
存货		236,068,794.25	196,501,073.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		219,117,995.35	20,618,176.72
流动资产合计		952,882,898.51	1,015,581,845.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款		460,468.69	456,507.37
长期股权投资		167,227.37	181,377.82
投资性房地产		34,055,641.12	34,547,762.14
固定资产		84,489,971.01	85,170,645.72
在建工程		4,918,026.68	2,948,562.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		58,643,871.72	53,537,774.63

31 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

开发支出		34,294,369.54	26,186,257.26
商誉
长期待摊费用		469,450.68	564,730.84
递延所得税资产		16,396,077.59	13,101,018.41
其他非流动资产			0
非流动资产合计		233,895,104.40	216,694,637.01
资产总计		1,186,778,002.91	1,232,276,482.31
流动负债：
短期借款		6,943,218.57
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		34,671,380.01	47,802,071.25
应付账款		63,688,212.53	76,662,446.29
预收款项		171,283,857.32	183,803,608.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		6,689,671.22	16,331,108.70
应交税费		4,155,134.16	7,032,683.38
应付利息
应付股利		19,000,000.00	0
其他应付款		8,946,526.14	25,526,565.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		315,377,999.95	357,158,483.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		1,331,250.00	2,650,000.00
递延所得税负债			138,846.37
其他非流动负债
非流动负债合计		1,331,250.00	2,788,846.37
负债合计		316,709,249.95	359,947,330.02
所有者权益

32 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

股本		100,000,000.00	100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		406,823,402.40	406,823,402.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		38,866,410.36	38,866,410.36
一般风险准备
未分配利润		302,654,371.35	303,425,252.74
归属于母公司所有者权益合计		848,344,184.11	849,115,065.50
少数股东权益		21,724,568.85	23,214,086.79
所有者权益合计		870,068,752.96	872,329,152.29
负债和所有者权益总计		1,186,778,002.91	1,232,276,482.31

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

母公司资产负债表 2016 年 6 月 30 日

编制单位:南威软件股份有限公司

单位:元币种:人民币

编制单位:南威软件股份有限公司	2016年6	月30日	单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		74,799,751.70	394,753,309.88
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产		44,942,998.82	85,742,297.47
衍生金融资产			0.00
应收票据		1,825,800.00	0.00
应收账款		159,787,618.99	147,802,965.85
预付款项		10,714,426.15	5,590,052.70
应收利息		99,720.00	601,483.83
应收股利		0.00	0.00
其他应收款		65,851,936.73	30,627,560.04
存货		205,771,481.81	170,820,276.74
划分为持有待售的资产			0.00
一年内到期的非流动资产			0.00
其他流动资产		187,634,936.50	4,397,716.54
流动资产合计		751,428,670.70	840,335,663.05
非流动资产：
可供出售金融资产		0.00	0
持有至到期投资		0.00	0
长期应收款		460,468.69	456,507.37
长期股权投资		212,033,894.37	179,948,044.82
投资性房地产		34,055,641.12	34,547,762.14
固定资产		81,987,378.06	83,013,433.35
在建工程		4,918,026.68	2,948,562.82

33 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

工程物资		0.00	0
固定资产清理		0.00	0
生产性生物资产		0.00	0
油气资产		0.00	0
无形资产		56,130,616.99	51,407,982.92
开发支出		25,840,891.74	22,976,029.49
商誉		0.00	0
长期待摊费用		0.00	0.00
递延所得税资产		4,407,198.18	4,047,764.28
其他非流动资产		0.00	0
非流动资产合计		419,834,115.83	379,346,087.19
资产总计		1,171,262,786.53	1,219,681,750.24
流动负债：
短期借款		0	0
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债		0	0
衍生金融负债			0
应付票据		34,671,380.01	47,802,071.25
应付账款		68,466,442.71	83,434,775.77
预收款项		142,280,803.88	162,994,184.05
应付职工薪酬		2,362,329.03	8,666,409.54
应交税费		4,250,471.59	5,801,653.31
应付利息		0	0
应付股利		19,000,000.00	0
其他应付款		13,523,182.83	30,706,304.05
划分为持有待售的负债			0
一年内到期的非流动负债		0	0
其他流动负债		0	0
流动负债合计		284,554,610.05	339,405,397.97
非流动负债：
长期借款		0	0
应付债券		0	0
其中：优先股			0
永续债			0
长期应付款		0	0
长期应付职工薪酬			0
专项应付款		0	0
预计负债		0	0
递延收益		1,331,250.00	2,650,000.00
递延所得税负债		0	138,846.37
其他非流动负债			0
非流动负债合计		1,331,250.00	2,788,846.37
负债合计		285,885,860.05	342,194,244.34
所有者权益：
股本		100,000,000.00	100,000,000.00
其他权益工具			0
其中：优先股
永续债

34 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

资本公积		406,823,402.40	406,823,402.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		38,866,410.36	38,866,410.36
未分配利润		339,687,113.72	331,797,693.14
所有者权益合计		885,376,926.48	877,487,505.90
负债和所有者权益总计		1,171,262,786.53	1,219,681,750.24

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

合并利润表 2016 年 1—6 月

			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		168,107,944.52	144,045,393.60
其中：营业收入		168,107,944.52	144,045,393.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		153,484,545.31	131,075,523.64
其中：营业成本		107,482,714.86	93,526,772.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		1,319,694.24	1,106,607.16
销售费用		9,613,264.39	12,028,477.96
管理费用		34,785,765.25	24,359,502.12
财务费用		-1,511,188.85	-5,738,000.47
资产减值损失		1,794,295.42	5,792,164.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）		-576,286.25
投资收益（损失以“－”号填列）		-5,463,578.76	813,464.73
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		-14,150.45	-25,731.48
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		8,583,534.20	13,783,334.69
加：营业外收入		8,092,730.41	11,395,371.28
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		31,761.27	457,324.28
其中：非流动资产处置损失		25,143.27	109,470.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		16,644,503.34	24,721,381.69

35 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

减：所得税费用		571,302.67	2,545,199.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		16,073,200.67	22,176,182.18
归属于母公司所有者的净利润		18,229,118.61	22,952,216.02
少数股东损益		-2,155,917.94	-776,033.84
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 损益
3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额		16,073,200.67	22,176,182.18
归属于母公司所有者的综合收益总额		18,229,118.61	22,952,216.02
归属于少数股东的综合收益总额		-2,155,917.94	-776,033.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.18	0.23
（二）稀释每股收益(元/股)		0.18	0.23

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现 的净利润为：0 元。

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

母公司利润表 2016 年 1—6 月

			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		168,312,122.30	144,022,752.09
减：营业成本		114,446,182.66	97,792,572.20
营业税金及附加		1,326,871.20	1,078,622.16
销售费用		4,471,807.95	8,165,338.87
管理费用		19,855,145.89	17,771,204.60
财务费用		-1,462,766.58	-5,681,911.34
资产减值损失		1,174,640.25	5,776,484.20

36 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）		-576,286.25
投资收益（损失以“－”号填列）		-5,593,578.76	813,464.73
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		-14,150.45	-25,731.48
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		22,330,375.92	19,933,906.13
加：营业外收入		8,091,901.88	11,321,709.64
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		25,929.27	390,760.46
其中：非流动资产处置损失		25,143.27	108,259.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		30,396,348.53	30,864,855.31
减：所得税费用		3,506,927.95	3,964,076.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		26,889,420.58	26,900,778.61
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 益
3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		26,889,420.58	26,900,778.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.27	0.27
（二）稀释每股收益(元/股)		0.27	0.27

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

	2016年1	—6月
			单位：元币种：人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		154,500,753.98	104,469,206.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

37 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		6,053,151.88	5,163,845.32
收到其他与经营活动有关的现金		33,654,694.22	25,232,064.05
经营活动现金流入小计		194,208,600.08	134,865,116.24
购买商品、接受劳务支付的现金		187,019,426.25	143,537,417.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		51,663,150.99	40,154,129.24
支付的各项税费		17,157,090.84	17,163,904.19
支付其他与经营活动有关的现金		76,369,279.14	45,648,958.51
经营活动现金流出小计		332,208,947.22	246,504,409.90
经营活动产生的现金流量净额		-138,000,347.14	-111,639,293.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		237,789,574.90	56,249,589.11
取得投资收益收到的现金		22,707,607.90	8,778,111.11
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额			0.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			811,495.99
投资活动现金流入小计		260,497,182.80	65,839,196.21
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		14,468,637.26	8,283,605.26
投资支付的现金		429,625,289.94	250,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		0.00	230,870
投资活动现金流出小计		444,093,927.20	258,514,475.26
投资活动产生的现金流量净额		-183,596,744.40	-192,675,279.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		766,400.00	10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金		7,542,524.97	0.00
发行债券收到的现金			0
收到其他与筹资活动有关的现金		4,885,002.91	0
筹资活动现金流入小计		13,193,927.88	10,000,000.00

38 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

偿还债务支付的现金		599,306.40	0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		8,076,821.21	0.00
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			1,406,274.96
筹资活动现金流出小计		8,676,127.61	1,406,274.96
筹资活动产生的现金流量净额		4,517,800.27	8,593,725.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额		-317,079,291.27	-295,720,847.67
加：期初现金及现金等价物余额		451,304,169.47	576,577,893.01
六、期末现金及现金等价物余额		134,224,878.20	280,857,045.34

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

母公司现金流量表 2016 年 1—6 月

	2016年1	—6月
			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		144,861,915.98	91,543,824.37
收到的税费返还		6,053,151.88	5,160,906.01
收到其他与经营活动有关的现金		48,478,281.85	55,263,090.86
经营活动现金流入小计		199,393,349.71	151,967,821.24
购买商品、接受劳务支付的现金		187,439,228.69	122,871,751.42
支付给职工以及为职工支付的现金		23,428,717.54	24,153,443.11
支付的各项税费		14,263,844.97	16,588,336.71
支付其他与经营活动有关的现金		105,842,736.13	55,442,896.39
经营活动现金流出小计		330,974,527.33	219,056,427.63
经营活动产生的现金流量净额		-131,581,177.62	-67,088,606.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		223,789,574.90	56,249,589.11
取得投资收益收到的现金		22,577,607.90	8,778,111.11
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		0.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额		0.00
收到其他与投资活动有关的现金		0.00	811,495.99
投资活动现金流入小计		246,367,182.80	65,839,196.21
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		13,156,801.34	7,907,685.88
投资支付的现金		413,625,289.94	275,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额		0.00
支付其他与投资活动有关的现金		0.00	230,870
投资活动现金流出小计		426,782,091.28	283,888,555.88

39 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

投资活动产生的现金流量净额		-180,414,908.48	-218,049,359.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0.00
取得借款收到的现金		0.00
收到其他与筹资活动有关的现金		5,501,802.91
筹资活动现金流入小计		5,501,802.91
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		8,074,192.50
支付其他与筹资活动有关的现金			-11,230,934.31
筹资活动现金流出小计		8,074,192.50	-11,230,934.31
筹资活动产生的现金流量净额		-2,572,389.59	11,230,934.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响		0.00
五、现金及现金等价物净增加额		-314,568,475.69	-273,907,031.75
加：期初现金及现金等价物余额		365,423,598.62	546,693,882.02
六、期末现金及现金等价物余额		50,855,122.93	272,786,850.27

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

40 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目						本期	本期	本期	本期
						归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减： 库 存 股	其 他 综 合 收 益	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额	100,000,000				406,823,402.40				38,866,410.36		303,425,252.74	23,214,086.79	872,329,152.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合 并
其他
二、本年期初余额	100,000,000				406,823,402.40				38,866,410.36		303,425,252.74	23,214,086.79	872,329,152.29
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-770,881.39	-1,489,517.94	-2,260,399.33
（一）综合收益总额											18,229,118.61	-2,155,917.94	16,073,200.67
（二）所有者投入和减 少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	666,400.00	666,400.00
1．股东投入的普通股												666,400.00	666,400.00
2．其他权益工具持有者 投入资本
3．股份支付计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-19,000,000.00	-	-19,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

41 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

3．对所有者（或股东） 的分配											-19,000,000.00		-19,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部 结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	100,000,000				406,823,402.40				38,866,410.36		302,654,371.35	21,724,568.85	870,068,752.96
项目
						归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减： 库 存 股	其 他 综 合 收 益	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额	100,000,000				406,823,402.40				31,603,309.37		265,548,006.81	10,376,799.98	814,351,518.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合 并
其他
二、本年期初余额	100,000,000				406,823,402.40				31,603,309.37		265,548,006.81	10,376,799.98	814,351,518.56
三、本期增减变动金额											4,952,216.02	9,223,966.16	14,176,182.18

42 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

（减少以“－”号填 列）
（一）综合收益总额											22,952,216.02	9,223,966.16	32,176,182.18
（二）所有者投入和减 少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者 投入资本
3．股份支付计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-18,000,000.00		-18,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配											-18,000,000.00		-18,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部 结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	100,000,000				406,823,402.40				31,603,309.37		270,500,222.83	19,600,766.14	828,527,700.74

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

43 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

单位:元币种:人民币

项目						本期	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优 先 股	永续债	其他
一、上年期末余额	100,000,000			-	406,823,402.40				38,866,410.36	331,797,693.14	877,487,505.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	100,000,000			-	406,823,402.40				38,866,410.36	331,797,693.14	877,487,505.90
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7,889,420.58	7,889,420.58
（一）综合收益总额										26,889,420.58	26,889,420.58
（二）所有者投入和减少资 本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-19,000,000.00	-19,000,000.00
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的 分配										-19,000,000.00	-19,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

44 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他		-	-			-	-	-		-	-		-	-	-	-
四、本期期末余额		100,000,000					-	406,823,402.40						38,866,410.36	339,687,113.72	885,376,926.48
项目											上期
		股本	其他权益工 具			资本公积			减：库存股		其他综合 收益		专项 储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
			优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余额		100,000,000				406,823,402.40								31,603,309.37	284,429,784.23	822,856,496.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额		100,000,000				406,823,402.40								31,603,309.37	284,429,784.23	822,856,496.00
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）															8,900,778.61	8,900,778.61
（一）综合收益总额															26,900,778.61	26,900,778.61
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资 本
3．股份支付计入所有者权益的 金额
4．其他
（三）利润分配															-18,000,000.00	-18,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配															-18,000,000.00	-18,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备

45 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 11] intentionally omitted <==

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	100,000,000. 00				406,823,402.40				31,603,309.37	293,330,562.84	831,757,274.61

法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：曾志勇

46 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

三、 公司基本情况

1. 公司概况

南威软件股份有限公司（以下简称“南威公司”或“公司”），于 2011 年 3 月由吴志雄等 19 名自然人股东和天津市凯信金鹏股权投资基金合伙企业等 4 名法人企业作为发起人，在福建南 威软件工程发展有限公司基础上整体变更设立，股份有限公司设立时的股本总数 7,500 万股（每 股面值人民币 1 元），公司实际控制人为吴志雄。

2014 年 12 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1332 号文核准，公司公开发 行人民币普通股（A 股）数量为 2,500 万股，增加注册资本人民币 2,500 万元，增加后的注册资本 为人民币 10,000.00 万元。

公司于 2014 年 12 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市，A 股交易代码：603636，股票简称： 南威软件。

公司营业执照记载的统一社会信用代码为：91350000743817927G，注册地址：福建省泉州市 丰泽区丰海路南威大厦 2 号楼，法定代表人：吴志雄。

公司行业性质：计算机应用服务业。

公司经营范围：计算机软件开发服务；互联网技术开发与服务；网络安全产品开发与服务； 计算机信息系统集成服务；智能化系统集成服务；安防工程的设计与施工服务；技术咨询与运维 服务；经营本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务；法律、法规及国 务院决定未禁止且未规定许可的项目自主选择；应经许可的，凭有效许可证件或批准证书经营。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

财务报告批准报出日：公司财务报告于 2016 年 7 月 25 日经公司第二届董事会第二十六次会 议批准通过。

2. 合并财务报表范围

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司共 25 家，分别为北京南威科技有 限公司、宁德南威软件有限公司、厦门市南威软件科技有限公司、福建南威软件有限公司、西安 南威信息科技有限责任公司、成都南威软件有限公司、福建神威系统集成有限责任公司、昌吉州 南威软件有限公司、江西南威软件有限公司、南平南威软件有限公司、海南科特尔科技有限公司、 上海南信信息科技有限公司、重庆南威信息技术有限公司、北京万创聚力科技有限公司、平潭力 信软件有限公司、福建网链科技有限公司、安徽国正信息科技有限公司、浙江易政信息技术有限 公司、南京讯奇信信息技术有限公司、南威软件（海南）有限公司、上海宜喆智能科技有限公司、 安溪县南威信息科技有限公司、福建南威资产管理有限公司、北京南威水科技术有限公司、甘肃 南威信息技术有限公司；新成立孙公司宿州国正信息科技有限公司及子公司甘肃南威信息技术有 限公司报告期末未发生经济业务，无合并数据产生。本年度合并范围比上年度增加 8 户，详见附 注“八、合并范围的变更”。

47 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖本公司实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司以 12 个月作为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司对合并中取得的资产、负债的公允价值、作 为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的被

48 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

购买方各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持 被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购 买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间 的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入 当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买 方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日 之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投 资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（ 3 ）企业合并中有关交易费用的处理

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及 其他债务的初始计量金额；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身 或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是 指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资方的权力影响其回报金额。

（ 2 ）合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司 保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之 间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表 中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合 并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末

49 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告 主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或 有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、 其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

② 处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子 公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

• （A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• （B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• （C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• （D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ③购买子公司少数股权

50 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中 的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存 收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合 营企业。

（1）共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确 认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投 资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。公 司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现 金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法 对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。

③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇 兑损益计入当期损益或其他综合收益。

51 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益， 在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损

益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表，折算为人民币财务报表进行编报。 ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除

“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

③现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目予以反映。

④按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他综 合收益”项目反映。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目下的“其他综合收益”全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

（ 1 ）金融工具分为下列五类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金 融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

②持有至到期投资；

③贷款和应收款项；

④可供出售金融资产； ⑤其他金融负债。

（ 2 ）确认依据和计量方法

金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融 负债。

金融工具的计量方法：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作 为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金 股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资 产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入， 计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款 项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

52 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的 利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计 入其他综合收益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损 益。

⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认

金融资产转移的确认	金融资产转移的确认
情形		确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬		终止确认该金融资产（确认新资产/负债）
既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风 险和报酬	放弃了对该金融资产控制
	未放弃对该金融资产控制	按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关资产和负债及任何保留权益
保留了金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产，并将收益确认为负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金 融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入 当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确 认为一项金融负债。

• （ 4 ）金融负债的终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的， 不终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。

公司与债权人之间签订协议（不涉及债务重组所指情形），以承担新金融负债方式替换现存 金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并

53 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认 现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

（ 5 ）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

公司于资产负债表日对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明 其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益，但该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

于资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值 损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转 出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出 售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不 通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：权益工具投资于资产负债表日的公允价值 低于其初始投资成本累计超过 50%（含 50%）。公允价值下跌“非暂时性”的标准为：权益工具 投资的公允价值月度均值低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项指单项金额超过300 单项金额重大的判断依据或金额标准 万元人民币。 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当 包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计 提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

54 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

组合名称	账龄状态	账龄分析法
关联方组合	并表子公司	公司对关联方的应收款项不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用

√适用□不适用
账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）	3	3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年	10	10
2－3 年	20	20
3 年以上
3－4 年	50	50
4－5 年	80	80
5 年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款 单项计提坏账准备的理由 项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额计提坏账准备。

12. 存货

（1）存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供 劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库 存商品）等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成 本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当 按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法：零售采用先进先出法，其余采用个别认定法核算。

（3）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（4）低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

• （5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

55 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提 存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高 于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该 材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。

②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备； 但对于数量繁多、单价较低的存货，则按存货类别计提存货跌价准备。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会 或相应权力机构的批准；

（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与 方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相 关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是 否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安 排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制 某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资 方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在 假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、 股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重 大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政 策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资 单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股 份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

56 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资 单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B.非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关规 定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的 被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其初始投资成本：

A.以支付现金方式取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号 —— 非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务 重组》确定。

（3）后续计量和损益确认方法

①成本法核算：本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用 成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除 取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投 资单位实现的净利润。

②权益法核算：本公司对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的 权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似 主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第 22 —— 号 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变 动计入损益。除上述情形外，本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权 投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

57 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实 现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分并予以抵销，在此基础上确认投资损益。 公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规 定属于资产减值损失的，全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的， 按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他 综合收益等。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相 关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

③处置长期股权投资：公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大 影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，在丧失 共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按 照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。

公司将对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照《企业会 计准则第 4 号——固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采 用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有 待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售 期间的财务报表作相应调整。

公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法 核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的 部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。

58 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

15. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资 性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建 造的实际支出对其进行初始计量。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照 本会计政策之第（16）项固定资产及折旧和第（19）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计 量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经 济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资 性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的 有形资产。

(2).折旧方法

(2). 折旧方法
类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	平均年限法	40	5	2.375
道路及绿化建设工程	平均年限法	40	5	2.375
运输工具	平均年限法	8	5	11.880
软件开发设备	平均年限法	5	5	19.000
办公设备及其他	平均年限法	5	5	19.000

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

• ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

• 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；

• ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

• 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

59 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

17. 在建工程

公司的在建工程以实际成本计价。实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则 第17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态之日 起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；对于未 办理竣工决算手续的，待办理完毕后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。

18. 借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的 汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已发生；

③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产 达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若符合资本化条件的资产的购 建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。当所购建或 生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或 者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。

（ 3 ）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规 定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关

60 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

借款实际发生的利息金额。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按成本进行初始计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接 归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会 计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约 定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产， 其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的 无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企 业合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业合并 方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用 时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确 定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无 形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法，并按会计估计变更 处理。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明 无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十）“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的 科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性产 和或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

• 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性。

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

• 出售无形资产。

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

61 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

20. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的 商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按 照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分 摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产 组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试 时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费 用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期 内平均摊销。

22. 职工薪酬

职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。根据流动性，职工薪 酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支 付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期 薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。

62 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的 各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受 益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付 义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地 规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下 列组成部分：

A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本， 是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益 计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务 的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项计入当 期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移 这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接 受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止 提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损 益；职工正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长 期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符 合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工 福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期

63 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关 资产成本。

23. 预计负债

公司如果发生与或有事项相关的义务且同时符合以下条件，则将其确认为预计负债：

（1）该义务是公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益的流出；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，补偿金额只有 在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价 值。

24. 股份支付

（1）股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取 职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益 结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司在可 行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

②以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基 础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。公司 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具， 公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因 不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

64 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权 条件而被取消的除外），则按以下规定处理：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该 权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替 代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代 权益工具进行处理。

25. 优先股、永续债等其他金融工具

公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进 行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分 配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利 润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或 股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本 计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

26. 收入

（ 1 ）销售商品

在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的 经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入 的实现。

（ 2 ）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收

入。

在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同的金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确 认提供劳务收入。

（ 3 ）让渡资产使用权

让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：

①相关的经济利益很可能流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公 司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

65 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

（ 4 ）公司主要收入类型及确认原则

公司的经营业务主要从事电子政务信息及其他行业通用软件研发和系统集成服务，主要面向 党政机关、军队、广电等领域的客户提供软件开发、系统集成服务和技术支持与服务。 ①软件开发

软件开发指公司针对客户在电子政务中的业务应用需求而提供的软件产品及应用软件定制开 发。该类收入一般在项目完工且取得客户的最终验收报告时按照销售商品收入标准确认相关收入 及成本。另公司在与客户签订的合同中有涉及质保金条款的，相关质保金在收到时确认收入，在 项目完工或产品销售完成时不确认收入。

②系统集成

系统集成指公司通过应用各种相关计算机软件技术以及各种硬件设备，经过集成设计，安装 调试等大量技术性工作，提供客户所需的应用系统。该类收入一般根据合同的约定，在相关货物 发出并收取价款或取得收取价款的依据，并经客户验收合格后按照销售商品收入标准确认相关收 入及成本。另公司在与客户签订的合同中有涉及质保金条款的，相关质保金在收到时确认收入， 在项目完工或产品销售完成时不确认收入。

公司的数字电视终端接收机产品主要有向广电部门和个人客户的直销，以及广电部门代理销 售两种模式。直销是以产品交付并收取货款或取得收发货确认单为销售收入确认时点，代销是取 得受托代销单位相关代销报表时确认收入。

③技术支持与服务

技术支持与服务指根据合同约定向客户提供的相关后续服务，包括系统维护、技术与应用咨 询、产品升级等。公司根据合同约定的维护期间及总金额在维护服务已经提供，收到价款或取得 收款的依据后确认收入。

④建造合同

建造合同的收入与费用的确认原则如下：

A.在建造合同的结果能可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。

建造合同的结果能可靠估计是指同时满足：a 合同总收入能够可靠地计量；b 与合同相关的经 济利益很可能流入企业；c 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；d 合同完工进度和 为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。

B.建造合同的结果不能可靠估计的，分为下列情况处理：a 合同成本能够收回的，合同收入 根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。b 合同成本 不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估 计的不确定因素不复存在的，按照建造合同的结果能可靠估计的规定确认与建造合同有关的收入 和费用。

• C.合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

27. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府 补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补

66 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府 补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产 使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与 收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

28. 递延所得税资产 / 递延所得税负债

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂 时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

（1）递延所得税资产的确认

①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生 的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影 响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处 理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所 得税资产。

（2）递延所得税负债的确认

①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所 得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：

A.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；

• B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

公司于资产负债表日对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

67 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

公司于资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益的，减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

29. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出 租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

①公司作为承租人的会计处理

在融资租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取 得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为 折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作 为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实 际发生时计入当期损益。

②公司作为出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与 其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

30. 其他重要的会计政策和会计估计

（ 1 ）回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购 回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依 次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部 分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。

公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成 本，同时进行备查登记。

68 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成 本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者 权益的备抵项目列示。

（ 2 ）资产证券化业务

公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果 公司能够控制该特殊目的主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范 围。

公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿， 公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资 产。

资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费 等）列入当期财务费用，收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券 化实施的项目进行摊销列入财务费用。

（ 3 ）套期会计

套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当 期损益的方法。

套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等 所使用的衍生工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。对于同时满足下 列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：

①在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准 备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；

②该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；

③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损 益的现金流量变动风险；

④套期有效性能够可靠地计量；

⑤公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有

效。

公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

现金流量套期满足上述条件的，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收 益，无效部分计入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融 资产或一项金融负债的，原确认为其他综合收益的相关利得或损失在该金融资产或金融负债影响 公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，公司预期原直接在所有者权益中确认的净损失 全部或部分在未来会计期间不能弥补时，将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：套期 工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。处置 境外经营时，将上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。

69 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直 接计入当期损益。

（ 4 ）建造合同

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认合 同收入和合同费用。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：

①合同总收入能够可靠地计量；

②与合同相关的经济利益很可能流入企业；

③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

本公司于资产负债表日按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的 金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已 确认费用后的金额，确认为当期合同费用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

（ 5 ）附回购条件的资产转让

售后回购是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司 根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商 品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购价格大于原售价的差额，公司在回 购期间按期计提利息费用，计入财务费用。

（ 6 ）衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负 债。

公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生 金融工具应用原则。

衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符 合套期会计处理的衍生金融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合 套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负 债。

31. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

70 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

32. 其他

无

六、 税项

1. 主要税种及税率

1. 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	17%、11%、6%、3%
营业税	应纳税销售收入	3%、5%
城市维护建设税	应交增值税、营业税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
城市维护建设税	应交增值税、营业税额	7%
教育费附加	应交增值税、营业税额	3%
地方教育附加	应交增值税、营业税额	2%

存在不同企业增值税税率纳税主体的，披露情况说明：公司母公司、福建南威软件有限公司、 宁德南威软件有限公司、西安南威信息科技有限责任公司、福建神威系统集成有限责任公司、北 京南威科技有限公司、厦门市南威软件科技有限公司、昌吉州南威软件有限公司、北京万创聚力 科技有限公司、福建网链科技有限公司、浙江易政信息技术有限公司、上海宜喆智能科技有限公 司的增值税税率为 17%。除此之外，报告期内其他子公司增值税税率均为 3%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

√适用□不适用
纳税主体名称	所得税税率
南威软件股份有限公司	15%
福建南威软件有限公司	25%
宁德南威软件有限公司	25%
福建神威系统集成有限责任公司	25%
江西南威软件有限公司	25%
北京南威科技有限公司	25%
厦门市南威软件科技有限公司	25%
重庆南威信息技术有限公司	25%
北京万创聚力科技有限公司	25%
福建网链科技有限公司	25%
浙江易政信息技术有限公司	25%
南平南威软件有限公司	25%
海南科特尔科技有限公司	25%
平潭力信软件有限公司	25%
上海南信信息科技有限公司	25%
安徽国正信息科技有限公司	25%
成都南威软件有限公司	25%
南京迅奇信信息技术有限公司	25%
北京南威水科技术有限公司	25%
安溪县南威信息科技有限公司	25%
南威软件（海南）有限公司	25%
福建南威资产管理有限公司	25%
上海宜喆智能科技有限公司	25%

71 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

甘肃南威信息技术有限公司	25%
宿州国正信息技术有限公司	25%
昌吉州南威软件有限公司	12.5%
西安南威信息科技有限责任公司	12.5%

2. 税收优惠

（1）依据国务院下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 （国发〔2011〕4 号）第 1 条及财政部、国家税务总局联合下发的《关于软件产品增值税政策的 通知》（财税〔2011〕100 号）的规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税 率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。

（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）、《高新技术企业认 定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号），公司于 2014 年 8 月 14 日被认定为高新技术企 业，有效期三年，2014 年起企业所得税暂按 15%的所得税税率预缴。

（3）根据财税字〔1999〕273 号，财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关 于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知的规定，公司取得的经 税务主管部门核准后的技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务收入免征 营业税。根据财税〔2011〕111 号文规定，营改增后经税务主管部门核准后的技术转让、技术开 发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务收入免征增值税。

（4）根据昌吉市国家税务局 2012 年 11 月昌市国税减免备字〔2012〕年 59 号税收减免登记 备案告知书文，公司子公司昌吉州南威软件有限公司享受新办企业“两免三减半”所得税优惠政 策。该税收优惠政策自 2012 年 1 月至 2022 年 12 月取得软件销售收入执行。报告期内，公司自 2014 年开始取得软件销售收入，自 2014 年始享受两免三减半所得税优惠；

（5）根据西安经济技术开发区国家税务局 2014 年 2 月经开国税备字（2014）017 号企业所 得税优惠政策备案通知书文，公司子公司西安南威信息科技有限责任公司自 2013 年始享受两免三 减半所得税优惠。

3. 其他

无

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

1、 货币资金
	单位：元币种：人民币
项目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中：存放在境外的款项总额	期末余额	期初余额
	61,426.20	80,486.30
	124,540,230.79	451,125,172.02
	49,296,409.94	44,539,982.37
	173,898,066.93	495,745,640.69
		0.00

其他说明

72 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

报告期内，公司资币资金有所下降，主要系公司新增购买理财产品增加资金支出所致。报告 期内，其他货币资金主要为票据保证金及保函保证金，其使用受限.故在现金流量表内不体现为现 金及现金等价物，除其他货币资金外，公司不存在使用受限及冻结的货币资金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	64,942,998.82	85,742,297.47
其中：债务工具投资
权益工具投资	64,942,998.82	85,742,297.47
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计	64,942,998.82	85,742,297.47

其他说明： 无

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额 0.00 0.00
银行承兑票据	1,825,800.00
商业承兑票据
合计	1,825,800.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	4,700,000.00
商业承兑票据
合计	4,700,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

73 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

						单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提比例 (%)		金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)
单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款
按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款	176,399,201.15	99.73	13,885,105.74	7.87	162,514,095.41	164,136,317.79	99.71	13,269,957.22	8.08	150,866,360.57
单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款	474,800.00	0.27	474,800.00	100	0	474,800.00	0.29	474,800.00	100.00
合计	176,874,001.15	/	14,359,905.74	/	162,514,095.41	164,611,117.79	/	13,744,757.22	/	150,866,360.57

74 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用

√适用□不适用
	单位：元币种：人民币
账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计	119,380,529.51	3,581,415.89	3.00%
1至2 年	32,897,753.80	3,289,775.38	10.00%
2至3 年	18,700,435.97	3,740,087.19	20.00%
3 年以上
3至4 年	3,573,452.13	1,786,726.07	50.00%
4至5 年	1,799,642.64	1,439,714.11	80.00%
5 年以上	522,187.10	522,187.10	100.00%
合计	176,874,001.15	14,359,905.74

确定该组合依据的说明： 无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 615,148.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备
客户一	8,620,717.00	4.87	258,621.51
客户二	7,060,215.11	3.99	1,412,043.02
客户三	6,589,850.76	3.73	197,695.52
客户四	5,459,519.58	3.09	163,785.59
客户五	5,273,608.50	2.98	158,208.26

75 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

小计 33,003,910.95 18.66 2,190,353.90

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	52,731,821.48	99.35	36,953,331.58	99.34
1至2年	273,946.39	0.52	175,518.90	0.47
2至3年	41,360.07	0.08	47,764.86	0.13
3年以上	24,020.53	0.05	21,695.74	0.06
合计	53,071,148.47	100.00	37,198,311.08	100.00

账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称	期末余额	占预付账款合计数的比例（%）
预付供应商一	27,900,080.00	52.57
预付供应商二	7,795,831.53	14.69
预付供应商三	3,097,313.46	5.84
预付供应商四	2,693,283.16	5.07
预付供应商五	2,021,750.00	3.81
合计	43,508,258.15	81.98

其他说明： 无

76 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

(1). 应收利息分类
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
定期存款	101,740.66	603,646.16
委托贷款
债券投资
合计	101,740.66	603,646.16

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用 其他说明： 无

8、 应收股利

□适用 √不适用

77 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

						单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)		金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)
单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款					-
按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款	46,647,590.10	100	5,305,331.48	11.37	41,342,258.62	32,432,523.72	100	4,126,184.59	12.72	28,306,339.13
单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款					-
合计	46,647,590.10	/	5,305,331.48	/	41,342,258.62	32,432,523.72	/	4,126,184.59	/	28,306,339.13

78 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用

单位：元币种：人民币

√适用□不适用	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1 年以内	33,940,847.02	1,013,962.11	0.03
其中：1 年以内分项
1 年以内小计	33,940,847.02	1,013,962.11	0.03
1至2 年	4,993,231.72	499,323.18	0.1
2至3 年	3,548,355.76	709,671.15	0.2
3 年以上
3至4 年	1,640,429.92	820,214.96	0.5
4至5 年	1,312,828.00	1,050,262.40	0.8
5 年以上	1,211,897.68	1,211,897.68	1
合计	46,647,590.10	5,305,331.48	0.12

确定该组合依据的说明： 无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,188,832.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,685.71 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
履约保证金	21,318,296.25	19,256,883.60
往来款	8,909,150.42	1,387,929.15
投标保证金	4,746,278.75	8,398,615.27
员工备用金	3,628,376.99	2,670,415.31
押金	8,045,487.69	718,680.39
合计	46,647,590.10	32,432,523.72

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

79 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备 期末余额
其他应收客户一	往来款	5,028,020.00		10.78	150,840.60
其他应收客户二	押金	3,000,000.00		6.43	90,000.00
其他应收客户二	押金	3,000,000.00		6.43	90,000.00
其他应收客户三	履约保证金	2,899,630.45		6.22	86,988.91
其他应收客户四	履约保证金	2,748,860.50		5.89	82,465.82
合计	/	16,676,510.95	/	35.75	500,295.33

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无

10、 存货

(1). 存货分类

(1). 存货分类
				单位：元币种：人民币
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价 准备	账面价值	账面余额	跌价 准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	22,159,261.24		22,159,261.24	14,492,906.48		14,492,906.48
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的 已完工未结算资 产
在途物资	666,442.92		666,442.92	9,920,590.86		9,920,590.86
在建系统集成	213,243,090.09	-	213,243,090.09	172,087,576.14		172,087,576.14
合计	236,068,794.25		236,068,794.25	196,501,073.48		196,501,073.48

(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 无

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

80 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

12、 其他流动资产

12、 其他流动资产
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
房租及物业费	2,102,735.04	981,471.57
理财产品	198,050,000.00	14,000,000.00
预缴税金	10,770,357.87	5,326,771.51
股利分红保证金	8,074,192.50
其他	120,709.94	309,933.64
合计	219,117,995.35	20,618,176.72

其他说明 无

13、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	期末余额			期初余额			折现 率区 间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	460,468.69		460,468.69	456,507.37		456,507.37	6.37%
其中：未实现融资收 益	3,961.31		3,961.31	7,922.63		7,922.63
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计	460,468.69	0.00	460,468.69	456,507.37		456,507.37	/

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无

其他说明 无

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

		单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
被投	期初	本期增减变动	期末	减

81 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

资单 位	余额	追 加 投 资	减 少 投 资	权益法下确 认的投资损 益	其他 综合 收益 调整	其 他 权 益 变 动	宣告 发放 现金 股利 或利 润	计 提 减 值 准 备	其 他	余额	值 准 备 期 末 余 额
二、联 营企 业
南京 伍安 信息 科技 有限 公司	181,377.82			-14,150.45						167,227.37
小计	181,377.82			-14,150.45						167,227.37
合计	181,377.82			-14,150.45						167,227.37

其他说明： 无

17、 投资性房地产 √适用 □不适用 投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	36,434,226.13			36,434,226.13
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	36,434,226.13	-	-	36,434,226.13
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,886,463.99			1,886,463.99
2.本期增加金额	492,121.02	-	-	492,121.02
（1）计提或摊销	492,121.02	-	-	492,121.02
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,378,585.01	-	-	2,378,585.01
三、减值准备

82 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	34,055,641.12	-	-	34,055,641.12
2.期初账面价值	34,547,762.14			34,547,762.14

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位:元币种:人民币
项目	账面价值	未办妥产权证书原因
南威大厦2#楼	34,055,641.12	房产证办理中
合计	34,055,641.12
其他说明 无

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目 一、账面原 值： 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少 金额 （1）处置或 报废 4.期末余额 二、累计折 旧 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额	房屋及建筑物	软件开发设 备	办公设备及 其他	运输工具	道路及绿化 建设工程	合计
	66,721,376.59	7,932,148.16	15,612,781.48	8,561,857.52	1,564,000.00	100,392,163.75
	0.00	533,921.92	1,297,963.16	966,452.99	0.00	2,798,338.07
	0	533,921.92	1,297,963.16	966,452.99	0.00	2,798,338.07
	0.00	0.00	206,490.26	0.00	0.00	206,490.26
	0	0.00	206,490.26	0.00	0.00	206,490.26
	66,721,376.59	8,466,070.08	16,704,254.38	9,528,310.51	1,564,000.00	102,984,011.56
	3,452,568.08	3,221,422.72	5,863,614.42	2,602,933.23	80,979.58	15,221,518.03
	901,244.16	747,723.32	1,285,437.36	498,564.12	21,125.10	3,454,094.06
	901,244.16	747,723.32	1,285,437.36	498,564.12	21,125.10	3,454,094.06
	0.00	0.00	181,571.54	0.00	0.00	181,571.54

83 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

（1）处置或 报废	0	0.00	181,571.54	0	0	181,571.54
4.期末余额	4,353,812.24	3,969,146.04	6,967,480.24	3,101,497.35	102,104.68	18,494,040.55
三、减值准 备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置或 报废
4.期末余额
四、账面价 值
1.期末账面 价值	62,367,564.35	4,496,924.04	9,736,774.14	6,426,813.16	1,461,895.32	84,489,971.01
2.期初账面 价值	63,268,808.51	4,710,725.44	9,749,167.06	5,958,924.29	1,483,020.42	85,170,645.72

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

√适用 □不适用		单位:元币种:人民币
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
南威大厦2#楼	62,367,564.35	房产证办理中
其他说明： 无

19、 在建工程 √适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

项目		期末余额		期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装的智能化设备	4,918,026.68		4,918,026.68	2,948,562.82		2,948,562.82
合计	4,918,026.68		4,918,026.68	2,948,562.82		2,948,562.82

84 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

(2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 无

20、 工程物资 □适用 √不适用

21、 固定资产清理 □适用 √不适用

22、 生产性生物资产 □适用 √不适用

23、 油气资产 □适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	土地使用权	专利权	非专利技 术	软件著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,603,390.27			49,967,771.28	75,571,161.55
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	10,665,174.82	10,665,174.82
(1)购置	0.00	0.00	0.00	23,584.91	23,584.91
(2)内部研发	0.00	0.00	0.00	10,641,589.91	10,641,589.91
(3)企业合并增加					0.00
3.本期减少金额	0.00				0.00
(1)处置					0.00
4.期末余额	25,603,390.27	0.00	0.00	60,632,946.10	86,236,336.37
二、累计摊销
1.期初余额	4,495,081.79			17,538,305.13	22,033,386.92
2.本期增加金额	318,364.44	0.00	0.00	5,240,713.29	5,559,077.73
（1）计提	318,364.44		0.00	5,240,713.29	5,559,077.73
3.本期减少金额	0.00				0.00
(1)处置					0.00
4.期末余额	4,813,446.23	0.00	0.00	22,779,018.42	27,592,464.65
三、减值准备

85 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

1.期初余额					0.00
2.本期增加金额	0.00				0.00
（1）计提					0.00
3.本期减少金额	0.00				0.00
(1)处置					0.00
4.期末余额	0.00				0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	20,789,944.04	0.00	0.00	37,853,927.68	58,643,871.72
2.期初账面价值	21,108,308.48			32,429,466.15	53,537,774.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 18.15%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： 无

25、 开发支出 √适用 □不适用

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其 他	确认为无形资 产	转入当期损 益
万创中国 平台项目	771,561.36	3,823,491.92		0.00	0.00	4,595,053.28
南威优克 普云平台	4,723,735.08	3,942,484.21		0.00	0.00	8,666,219.29
智慧公安 防控实战 应用平台	5,782,643.12	1,937,068.32		0.00	0.00	7,719,711.44
支持国产 化的党委 信息化解 决方案项 目	5,806,494.11	4,102,664.17		9,654,737.47	254,420.81	0.00
互联网用 户信息防 泄露智能 分析告警 系统	772,780.06	214,072.38		986,852.44	0.00	0.00
政务云应 用平台研 发项目	8,329,043.53	2,792,395.37		0.00	315,497.78	10,805,941.12
南音数字 化系统		28,301.89		0.00	0.00	28,301.89
智慧军营 综合信息		981,170.04		0.00	0.00	981,170.04

86 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

管理平台 升级项目
智慧交通 运营服务 管理平台		603,000.92		0.00	0.00	603,000.92
大数据研 发		144,537.31		0.00	0.00	144,537.31
智慧型平 安城市综 合信息平 台研发项 目		189,425.44		0.00	0.00	189,425.44
物流信息 平台研发		15,920.00		0.00	0.00	15,920.00
网络效能 监察系统		315,390.87		0.00	0.00	315,390.87
中国水平 台（门户）		191,462.94		0.00	0.00	191,462.94
智能集成 网关研发 项目（其 他）		611,012.53		0.00	572,777.53	38,235.00
合计	26,186,257.26	19,892,398.31		10,641,589.91	1,142,696.12	34,294,369.54

其他说明 无

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	554,189.14	227,972.00	320,502.36	0.00	461,658.78
其他	10,541.70	0.00	2,749.80	0.00	7,791.90
合计	564,730.84	227,972.00	323,252.16	0.00	469,450.68

其他说明： 无

28、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元币种：人民币
项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产

87 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

资产减值准备	19,665,237.23	3,017,160.05	17,870,941.81	2,728,689.27
应付职工薪酬	2,362,485.48	590,621.37	2,362,485.47	590,621.37
无形资产摊销	11,385,962.59	1,891,795.47	8,756,934.16	1,466,404.57
递延收益	1,331,250.00	199,687.50	2,650,000.00	397,500.00
可抵扣亏损	34,509,629.51	8,082,287.52	25,049,780.68	5,805,245.86
房租	430,878.80	53,859.85	399,542.16	49,942.77
内部交易未实现利润	16,511,066.99	2,527,414.76	13,419,376.32	2,062,614.56
交易性金融资产-公允价 值变动	221,673.78	33,251.07
合计	86,418,184.38	16,396,077.59	70,509,060.60	13,101,018.40

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用 其他说明： 无

29、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

		单位：元币种：人民币
项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计	期末余额	期初余额
	6,943,218.57
	6,943,218.57

短期借款分类的说明： 无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用 其他说明 无

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

88 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

√适用 □不适用

√适用 □不适用
种类 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计	单位：元币种：人民币
	期末余额	期初余额 47,802,071.25 47,802,071.25
	34,671,380.01
	34,671,380.01

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1年内（含1年）	55,973,751.24	65,316,010.83
1-2年（含2年）	5,969,532.23	8,122,217.41
2-3年（含3年）	785,022.98	1,002,930.15
3年以上	959,906.08	2,221,287.90
合计	63,688,212.53	76,662,446.29

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

(2). 账龄超过1 年的重要应付账 √适用 □不适用	款
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商一	1,151,282.05	未到合同约定付款期限
供应商二	805,428.74	未到合同约定付款期限
供应商三	552,000.00	未到合同约定付款期限
供应商四	400,000.00	未到合同约定付款期限
合计	2,908,710.79	/

其他说明 无

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1 年内（含1 年）	140,824,614.50	140,844,467.88
1-2 年（含2 年）	20,790,633.42	33,993,785.77
2-3 年（含3 年）	5,710,781.00	8,479,303.61
3 年以上	3,957,828.40	486,051.28
合计	171,283,857.32	183,803,608.54

89 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

(2). 账龄超过1 年的重要预收 √适用 □不适用	款项
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
预收客户一	11,953,561.20	项目未验收
预收客户二	5,444,444.45	项目未验收
预收客户三	3,759,369.23	项目未验收
合计	21,157,374.88	/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 无

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	16,321,216.81	43,691,443.56	53,343,652.79	6,669,007.58
二、离职后福利-设定提存计划	9,891.89	4,381,141.75	4,370,370.00	20,663.64
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	16,331,108.70	48,072,585.31	57,714,022.79	6,689,671.22

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元币种:人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	16,157,484.59	35,839,585.01	45,411,501.11	6,585,568.49
二、职工福利费		1,055,705.70	1,055,705.70	0.00
三、社会保险费	16,467.95	2,031,498.58	2,009,395.77	38,570.76
其中：医疗保险费	16,665.75	1,840,438.30	1,819,868.46	37,235.59
工伤保险费	-2,564.46	93,434.21	90,440.70	429.05
生育保险费	2,366.66	97,626.07	99,086.61	906.12
四、住房公积金	-37,208.38	4,464,652.64	4,462,587.00	-35,142.74
五、工会经费和职工教育经费	184,472.65	300,001.63	404,463.21	80,011.07
六、短期带薪缺勤				0.00
七、短期利润分享计划				0.00
合计	16,321,216.81	43,691,443.56	53,343,652.79	6,669,007.58

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	-1,754.70	4,102,157.92	4,086,116.06	14,287.16
2、失业保险费	11,646.59	278,983.83	284,253.94	6,376.48

90 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

3、企业年金缴费				0.00
合计	9,891.89	4,381,141.75	4,370,370.00	20,663.64

其他说明： 无

36、 应交税费

单位：元币种：人民币

		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
增值税	-282,300.73	837,510.53
消费税
营业税	0.00	79,218.70
企业所得税	3,999,868.06	5,553,824.15
个人所得税	239,328.22	209,196.98
城市维护建设税	58,479.67	176,101.83
教育费附加	41,771.16	125,014.77
水利建设基金	4,538.80
防洪费	1,871.30	18,536.49
价格调节基金	3,350.68	4,678.30
残疾人保障金
房产税	88,227.00	26,626.48
土地使用税	0.00	1,975.15
合计	4,155,134.16	7,032,683.38

其他说明： 无

37、 应付利息 □适用 √不适用

38、 应付股利 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
普通股股利	19,000,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	19,000,000.00	0.00

其他说明，包括重要的超过1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1 年内（含1 年）	4,368,719.79	20,420,407.43
1-2 年（含2 年）	475,917.65	4,722,059.05

91 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

2-3 年（含3 年）	3,846,488.70	108,699.01
3 年以上	255,400.00	275,400.00
合计	8,946,526.14	25,526,565.49

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

		单位:元币种:人民币
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
客户一	1,566,742.00	大楼工程款
客户二	1,064,398.00	大楼工程款
客户三	374,000.00	大楼工程款
合计	3,005,140.00	/

其他说明 无

40、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用

42、 长期借款

□适用 √不适用

43、 应付债券 □适用 √不适用

44、 长期应付款 □适用 √不适用

45、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用

46、 专项应付款

□适用 √不适用

47、 预计负债

□适用 √不适用

48、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目 政府补助 合计	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因 政府拨款 /
	2,650,000.00	375,000.00	1,693,750.00	1,331,250.00
	2,650,000.00	375,000.00	1,693,750.00	1,331,250.00

92 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目 用于企业产品设 计的云平台关键 技术研发与应用 省区域发展项目 “城市智能交通 物联网即插即用 式智能接口研发 与应用示范” 视频图像分布式 联网与智能化应 用平台 基于传感器融合 的互联网+智能 云服务终端 移动UCAP平台 行政执法与刑事 司法衔接服务平 台 合计	期初余额	本期新增补 助金额	本期计入营业 外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关 /与收益相 关
	450,000.00	225,000.00	506,250.00		168,750.00	与资产相关
	625,000.00	0.00	250,000.00		375,000.00	与收益相关
	75,000.00	0.00	37,500.00		37,500.00	与收益相关
	1,000,000.00	0.00	500,000.00		500,000.00	与收益相关
	500,000.00	0.00	250,000.00		250,000.00	与收益相关
		150,000.00	150,000.00		0.00	与收益相关
	2,650,000.00	375,000.00	1,693,750.00	0.00	1,331,250.00	/

49、 股本

49、 股本
						单位：元币种：人民币
	期初余额		本次变动增减（+、一）				期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	100,000,000						100,000,000

其他说明： 无

50、 其他权益工具 □适用 √不适用

51、 资本公积

51、 资本公积
			单位：元币种：人民币 本期减少 期末余额 406,823,402.40 406,823,402.40
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	406,823,402.40			406,823,402.40
其他资本公积
合计	406,823,402.40			406,823,402.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

93 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

52、 库存股

□适用 √不适用

53、 其他综合收益

□适用 √不适用

54、 专项储备

□适用 √不适用

55、 盈余公积

55、 盈余公积
			单位：元币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	38,866,410.36			38,866,410.36
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	38,866,410.36			38,866,410.36

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 未分配利润

56、 未分配利润	56、 未分配利润	56、 未分配利润
单位：元币种：人民币
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	303,425,252.74	265,548,006.81
调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－）
调整后期初未分配利润	303,425,252.74	265,548,006.81
加：本期归属于母公司所有者的净利 润	18,229,118.61	22,952,216.02
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	19,000,000.00	18,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	302,654,371.35	270,500,222.83

调整期初未分配利润明细：

• 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

• 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

• 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

• 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

• 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

57、 营业收入和营业成本

项目 本期发生额

单位：元币种：人民币 上期发生额

94 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

收入	成本	收入	成本
167,090,249.02	106,990,593.84	143,239,058.35	93,323,378.00
1,017,695.50	492,121.02	806,335.25	203,394.14
168,107,944.52	107,482,714.86	144,045,393.60	93,526,772.14

58、 营业税金及附加

58、 营业税金及附加
	单位：元币种：人民币
项目 消费税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 资源税 合计	本期发生额	上期发生额 129,965.26 569,697.43 406,944.47 1,106,607.16
	463,427.90
	509,666.28
	346,600.06
	1,319,694.24

其他说明： 无

59、 销售费用

59、 销售费用
		单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	5,967,389.28	5,894,415.76
招待宣传费	1,532,211.09	2,537,883.31
差旅费	997,936.71	1,228,808.99
办公费	476,545.67	1,208,074.03
水电/物业/房租费	324,489.24	577,102.71
其他	314,692.40	582,193.16
合计	9,613,264.39	12,028,477.96

其他说明： 无

60、 管理费用

60、 管理费用
		单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	1,142,696.12	3,455,317.07
职工薪酬	13,303,403.32	6,721,319.87
办公费	2,974,458.72	2,573,338.97
业务招待费	659,288.07	333,658.23
差旅费	3,224,793.36	3,107,586.17
水电/物业/房租费	4,052,077.78	811,572.02
无形资产摊销	5,380,964.15	2,876,131.98
折旧费	2,587,281.19	2,464,458.90
税费及附加	814,171.72	648,302.78
其他	646,630.82	1,367,816.13
合计	34,785,765.25	24,359,502.12

其他说明：

95 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

无

61、 财务费用

61、 财务费用
		单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-1,722,998.37	-5,842,430.05
手续费	138,375.80	104,429.58
利息支出	3,981.71
汇兑损益	69,452.01
合计	-1,511,188.85	-5,738,000.47

其他说明： 无

62、 资产减值损失

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,794,295.42	5,792,164.73
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	1,794,295.42	5,792,164.73

其他说明：

无

63、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产	-576,286.25
其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-576,286.25

96 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

其他说明： 无

64、 投资收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-14,150.45	-25,731.48
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益	-6,233,463.38
处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重 新计量产生的利得
银行理财产品产生的投资收益	784,035.07	839,196.21
合计	-5,463,578.76	813,464.73

其他说明：

无

65、 营业外收入

			单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,038,750.00	5,980,566.66
增值税即征即退	6,053,151.88	5,160,906.01
其他	828.53	253,898.61
合计	8,092,730.41	11,395,371.28

计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用

	单位：元币种：人民币 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 1,000,000.00 与收益相关 937,500.00 与收益相关	单位：元币种：人民币 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 1,000,000.00 与收益相关 937,500.00 与收益相关
本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
	1,000,000.00	与收益相关
	937,500.00	与收益相关

97 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

福建省科技重大专项专题项目- 用于企业产品设计的云平台关键 技术研发与应用	506,250.00	225,000.00	与资产相关
福建省创意产业科技项目-南音 数字化系统		100,000.00	与收益相关
丰泽区2013 年“LW-FDS 南威行 政执法自由裁量系统”项目； 2013 年授权发明专利1 件，实用 新型专利4 件；2013 年“一种面 向用户资源的自定义方法”项目		100,000.00	与收益相关
丰泽区民营企业“二次创业”专 项扶持项目-电子证照共享服务 平台		150,000.00	与收益相关
泉州市科技进步二等奖“电子证 照共享服务平台”奖励资金		100,000.00	与收益相关
丰泽区科学技术一等奖和三等奖 奖金		70,000.00	与收益相关
泉州市科技创新领军人才奖励资 金		100,000.00	与收益相关
福建省区域发展项目“城市智能 交通物联网即插即用式智能接口 研发与应用示范”	250,000.00	125,000.00	与收益相关
泉州市持企业改制上市专项资金 奖励-挂牌上市款		1,800,000.00	与收益相关
泉州市科技计划项目-泉州市科 技项目电子监察系统		25,000.00	与收益相关
泉州市服务业发展引导资金项目 -智能交通大数据管理平台研发 及推广		200,000.00	与收益相关
福建省软件产业发展专项-电子 证照共享服务平台		375,000.00	与收益相关
泉州市知识产权局专利资助款		9,500.00	与收益相关
2014年规模企业发展扶持资金款		585,900.00	与收益相关
丰泽区1 件实用新型专利授权奖 励		1,000.00	与收益相关
丰泽区总工会劳模款		10,000.00	与收益相关
鼓楼区科技计划项目科技云服务 平台政府补助		66,666.66	与收益相关
视频图像分布式联网与智能化应 用平台	37,500.00		与收益相关
基于传感器融合的互联网+智能 云服务终端	500,000.00		与收益相关
移动UCAP平台	250,000.00		与收益相关
行政执法与刑事司法衔接服务平 台	150,000.00		与收益相关
发改局2015 年军民融合产业奖励 南威其他支出	90,000.00		与收益相关
区人社局博士后科研工作站奖励	150,000.00		与收益相关
丰泽区财政局关于经信局15 年度 惠企价格里资金(Cmmi5费用补	100,000.00		与收益相关

98 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

助)
泉州知识产权局一次性奖励款 （一种公务车辆监管中位置预警 的方法）	5,000.00		与收益相关
合计	2,038,750.00	5,980,566.66	/

66、 营业外支出

66、 营业外支出
			单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损 失合计	25,143.27	109,470.15
其中：固定资产处置 损失	25,143.27	109,470.15
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换 损失
对外捐赠		130,000.00
其他	6,618.00	217,854.13
合计	31,761.27	457,324.28

其他说明：

无

67、 所得税费用

(1) 所得税费用表

(1) 所得税费用表
	单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	4,005,208.23	4,067,308.78
递延所得税费用	-3,433,905.56	-1,522,109.27
合计	571,302.67	2,545,199.51

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
	单位:元币种:人民币
项目	本期发生额
利润总额	16,644,503.34
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,496,675.50
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-2,708,971.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	783,598.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响
所得税费用	571,302.67

其他说明：

无

99 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

68、 其他综合收益 不适用

69、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非税费返还的政府其他补助	720,000.00	4,492,354.02
利息收入	2,317,206.94	4,637,867.78
租金收入	200,642.00	806,335.25
单位往来	30,416,845.28	15,295,507.00
合计	33,654,694.22	25,232,064.05

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	1,692,207.11	3,022,388.27
管理费用	4,220,237.35	4,736,741.38
往来	69,720,506.53	37,237,940.20
支付银行手续费	137,938.08	62,227.28
营业外支出	6,618.00	116,905.34
其他	591,772.07	472,756.04
合计	76,369,279.14	45,648,958.51

支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

		单位：元币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益		811,495.99
合计		811,495.99

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
其他	0.00	230,870.00
合计	0.00	230,870.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

100 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 收回票据保证金 合计	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
	4,885,002.91	0.00
	4,885,002.91	0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 支付票据保证金 合计		单位：元币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
		1,406,274.96
		1,406,274.96

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

70、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

	单位：元币种：人民币 本期金额 上期金额 16,073,200.67 22,176,182.18 1,803,914.21 5,792,164.73 2,692,506.29 3,188,328.96 6,523,660.27 3,490,816.22 95,280.16 251,497.12 25,143.27 108,259.20 0.00 576,286.25 0.00 76,853.51 5,463,578.76 -813,464.73 -3,296,502.00 -1,522,109.27 -138,846.37 0.00 -39,567,720.77 -18,842,410.29 -57,921,412.26 -103,447,435.21 -70,329,435.62 -22,097,976.08 -138,000,347.14 -111,639,293.66	单位：元币种：人民币 本期金额 上期金额 16,073,200.67 22,176,182.18 1,803,914.21 5,792,164.73 2,692,506.29 3,188,328.96 6,523,660.27 3,490,816.22 95,280.16 251,497.12 25,143.27 108,259.20 0.00 576,286.25 0.00 76,853.51 5,463,578.76 -813,464.73 -3,296,502.00 -1,522,109.27 -138,846.37 0.00 -39,567,720.77 -18,842,410.29 -57,921,412.26 -103,447,435.21 -70,329,435.62 -22,097,976.08 -138,000,347.14 -111,639,293.66
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	16,073,200.67	22,176,182.18
加：资产减值准备	1,803,914.21	5,792,164.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧	2,692,506.29	3,188,328.96
无形资产摊销	6,523,660.27	3,490,816.22
长期待摊费用摊销	95,280.16	251,497.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	25,143.27	108,259.20
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	576,286.25	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）		76,853.51
投资损失（收益以“－”号填列）	5,463,578.76	-813,464.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,296,502.00	-1,522,109.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-138,846.37	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-39,567,720.77	-18,842,410.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-57,921,412.26	-103,447,435.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-70,329,435.62	-22,097,976.08
其他
经营活动产生的现金流量净额	-138,000,347.14	-111,639,293.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

101 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

现金的期末余额	134,224,878.20	280,857,045.34
减：现金的期初余额	451,304,169.47	576,577,893.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-317,079,291.27	-295,720,847.67

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

(4) 现金和现金等价物的构成
		单位：元币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
一、现金	134,224,878.20	451,304,169.47
其中：库存现金	61,426.20	80,486.30
可随时用于支付的银行存款	124,540,230.79	451,125,172.02
可随时用于支付的其他货币资 金	9,623,221.21	98,511.15
可用于支付的存放中央银行款 项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	134,224,878.20	451,304,169.47
其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物
其他说明： 无

71、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

72、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
期末账面价值	受限原因
39,673,188.73	银行汇票保证金及银行保函 保证金
62,367,564.35	南威大厦2 号楼在建工程银

102 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

		行授信抵押,产权证在办理中
无形资产	20,789,944.04	南威大厦2 号楼土地使用权 银行授信抵押
投资性房地产	34,055,641.12	南威大厦2 号楼在建工程银 行授信抵押，产权证在办理中
合计	156,886,338.24	/

其他说明：

2016 年 4 月 11 日，公司与兴业银行股份有限公司泉州分行签定最高额抵押合同，抵押合同 编号：兴银泉 04 抵字第 2016007001 号，最高抵押额度人民币 4,000.00 万元整，抵押额度有效期： 2016 年 4 月 11 日至 2019 年 4 月 10 日止，并以公司拥有的泉州丰泽区丰海路南威大厦 2#楼的土 地使用权及其房屋作为抵押担保。公司可使用该行银行承兑汇票、国内信用证及项下业务、非融 资性保函敞口额度不超过人民币 4,000.00 万元，有效期为 1 年。

73、 外币货币性项目

□适用 √不适用

74、 套期

□适用 √不适用

75、 其他

无

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

103 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

本年公司投资设立子公司而增加并表单位如下：南京讯奇信信息技术有限公司、南威软件（海 南）有限公司、上海宜喆智能科技有限公司、安溪县南威信息科技有限公司、福建南威资产管理 有限公司、北京南威水科技术有限公司、甘肃南威信息技术有限公司。具体持股情况详见“九、 在其他主体中的权益”。

6、 其他

无

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得 方式
				直接	间接
北京南威科技有 限公司	北京	北京	技术开发	100		设立
宁德南威软件有 限公司	宁德	宁德	软件开发	100		设立
厦门市南威软件 科技有限公司	厦门	厦门	软件开发	100		设立
福建南威软件有 限公司	福州	福州	软件开发	100		设立
西安南威信息科 技有限责任公司	西安	西安	软件开发	70		设立
成都南威软件有 限公司	成都	成都	软件开发	100		设立
福建神威系统集 成有限责任公司	福州	福州	技术开发	55		设立
昌吉州南威软件 有限公司	昌吉	昌吉	软件开发	100		设立
江西南威软件有 限公司	江西	江西	软件开发	100		设立
南平南威软件有 限公司	南平	南平	软件开发	100		设立
海南科特尔科技 有限公司	海南	海南	软件开发	100		设立
重庆南威信息技 术有限公司	重庆	重庆	软件开发	100		设立
上海南信信息科 技有限公司	上海	上海	软件开发	70		设立
福建网链科技有 限公司	武汉	泉州	技术开发	70		设立
北京万创聚力科 技有限公司	北京	北京	技术开发	60		设立
浙江易政信息技 术有限公司	杭州	杭州	软件开发	100		设立
安徽国正信息科	合肥	合肥	软件开发	100		设立

104 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

技有限公司
平潭力信软件有 限公司	平潭	平潭	软件开发	100		设立
南京迅奇信信息 技术有限公司	南京	南京	软件开发	100		设立
北京南威水科技 术有限公司	北京	北京	技术开发	51		设立
上海宜喆智能科 技有限公司	上海	上海	技术开发	70		设立
安溪县南威信息 科技有限公司	安溪	安溪	技术开发	100		设立
福建南威资产管 理有限公司	泉州	泉州	资产管理	100		设立
南威软件（海南） 有限公司	海南	海南	技术开发	51		设立
甘肃南威信息技 术有限公司	甘肃	甘肃	技术开发	51		设立
宿州国正信息技 术有限公司	宿州	宿州	技术开发		100	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股 东的损益	本期向少数股东宣 告分派的股利	期末少数股东权 益余额
西安南威信息 科技有限责任 公司	30%	-150,738.99		704,105.39
福建神威系统 集成有限责任 公司	45%	-902,364.90		16,919,305.72
上海南信信息 科技有限公司	30%	-257,034.44		411,315.08
福建网链科技 有限公司	30%	-228,697.09		1,665,016.05
北京万创聚力 科技有限公司	40%	-359,979.60		1,515,529.51
上海宜喆智能 科技有限公司	30%	-86,804.89		679,595.13

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

105 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

							单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
子公司 名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非 流 动 负 债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非 流 动 负 债	负债合计
西安南 威信息 科技有 限责任 公司	2,643,434.36	602,115.96	3,245,550.32	898,532.35	-	898,532.35	2,978,161.86	729,738.05	3,707,899.91	858,418.64		858,418.64
福建神 威系统 集成有 限责任 公司	74,548,874.67	3,296,371.97	77,845,246.64	37,427,345.03	-	37,427,345.03	63,381,367.60	2,807,530.38	66,188,897.98	23,765,741.04		23,765,741.04
上海南 信信息 科技有 限公司	1,044,409.47	536,598.66	1,581,008.13	209,957.85	-	209,957.85	2,425,232.80	284,049.85	2,709,282.65	481,450.92		481,450.92
福建网 链科技 有限公 司	6,122,217.55	750,588.38	6,872,805.93	1,322,752.11	-	1,322,752.11	7,042,374.59	181,266.96	7,223,641.55	911,264.09		911,264.09
北京万 创聚力 科技有	1,497,483.38	4,768,695.96	6,266,179.34	2,477,355.56	-	2,477,355.56	5,034,272.04	293,039.78	5,327,311.82	638,539.04		638,539.04

106 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

限公司
上海宜 喆智能 科技有 限公司	7,473,636.90		152,900.38	7,626,537.28		149,486.85		-	149,486.85
子公司名称			本期发生额									上期发生额
			营业收入		净利润		综合收益总 额			经营活动现金 流量		营业收入		净利润		综合收益总额			经营活动现金 流量
西安南威信息科技有限责 任公司			755,660.37		-502,463.30		-502,463.30			-84,550.39		173,584.92		-719,219.75		-719,219.75			-747,273.42
福建神威系统集成有限责 任公司			-		-2,005,255.33		-2,005,255.33			-12,328,596.51		0.00		-1,020,498.66		-1,020,498.66			-15,564,436.68
上海南信信息科技有限公 司			128,155.34		-856,781.45		-856,781.45			-1,350,981.07		0.00		-336,811.69		-336,811.69			0.00
福建网链科技有限公司			-		-354,289.54		-354,289.54			-6,452,588.42
北京万创聚力科技有限公 司			-		-899,949.00		-899,949.00			-4,224,479.45
上海宜喆智能科技有限公 司			-		-289,349.57		-289,349.57			-902,694.22

107 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

• (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

• (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 无

其他说明： 无

• 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

• 3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

(1). 重要的合营企业或联营企业	(1). 重要的合营企业或联营企业	(1). 重要的合营企业或联营企业	(1). 重要的合营企业或联营企业
				单位:元 币种:人民币
合营企业 或联营企 业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法
				直接	间接
南京伍安 信息科技 有限公司	南京	南京	技术开发	20%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用

(2). 重要联营企业的主要财务信息

			单位：元	币种：人民币
	期末余额/ 本期发生额		期初余额/	上期发生额
	南京伍安信息 科技有限公司		南京伍安信息 科技有限公司
流动资产	1,229,130.25		1,319,536.22
非流动资产	26,506.50		26,506.50
资产合计	1,255,636.75		1,346,042.72
流动负债	17,489.5		37,143.20
非流动负债	202,010.44		202,010.44
负债合计	219,499.94		239,153.64
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份 额	251,127.35		181,377.82
调整事项

108 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 价值
存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值
营业收入
净利润	-70,752.27		-88,215.13
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-70,752.27		-88,215.13
本年度收到的来自联营企业 的股利

其他说明 无

(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： 无

(4). 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无

6、 其他

无

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

• 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计

109 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

	值计量	值计量	值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产	64,942,998.82			64,942,998.82
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	64,942,998.82			64,942,998.82
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让 的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债
持续以公允价值计量的负 债总额
二、非持续的公允价值计 量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的 资产总额
非持续以公允价值计量的 负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司以期末股票收盘价作为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。

110 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

• 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无

• 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

• 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

无

• 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

无

• 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

• 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

• 9、 其他

无

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

实际控制人名称	身份证号码	在本公司任职情况	持股比例 （%）	表决权比例 (%)
吴志雄	3505**1X	董事长、总经理	57.50	57.50

本企业最终控制方是吴志雄先生

• 2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益附注 1”。

• 3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注注“九、在其他主体中的权益附注 3”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用

情况如下 √适用□不适用
合营或联营企业名称	与本企业关系
南京伍安信息科技有限公司	参股公司

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

111 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系 其他 其他 其他
福建新微科技有限公司
福建新丝路酒店有限公司
泉州微软技术中心

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用 采购商品/接受劳务情况表

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
关联方 福建新丝路酒店有限公司 福建新微科技有限公司	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
	提供住宿、餐饮服务	961,548.66	0.00
	提供物业管理服务	367,347.00	0.00

(2). 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用 本公司作为出租方：

√适用 □不适用 本公司作为出租方：
		单位：元 币种：人民币 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 8,163.33 29,388.00 625,396.75 0.00 633,560.08 29,388.00
承租方名称 福建新微科技有限公司 泉州微软技术中心 合计	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
	房屋	8,163.33	29,388.00
	房屋	625,396.75	0.00
		633,560.08	29,388.00

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：万元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,553,195.26	1,208,958.70

(8). 其他关联交易

无

112 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

		单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 0.00 0.00 24,490.00 734.70 24,490.00 734.70	单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 0.00 0.00 24,490.00 734.70 24,490.00 734.70	单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 0.00 0.00 24,490.00 734.70 24,490.00 734.70	单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 0.00 0.00 24,490.00 734.70 24,490.00 734.70
项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	福建新微科技有限公司	0.00	0.00	24,490.00	734.70
	合计			24,490.00	734.70

(2). 应付项目

(2). 应付项目
		单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	南京伍安信息科技有限公司	0	68,376.06
其他应付款	福建新微科技有限公司	367,347.00	14,694.00
预收账款	泉州微软技术中心	0.00	625,396.75
	合计	367,347.00	708,466.81

7、 关联方承诺 无

8、 其他 无

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项

√适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至 2016 年 6 月 30 日，公司向福建省公安厅、成都市工商行政管理局、福建省质量技术监 督局行政服务中心、公安部科技信息化局、厦门经济特区房地产开发集团有限公司，福州市城市

113 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

地铁有限责任公司等 7 家单位开具银行保函 26,116,600.18 元；向杭州海康威视科技有限公司、中 建材信息技术股份有限公司、福建易宝网络科技有限公司、上海朋邦实业有限公司、扬州赛格布 线科技集团有限公司等 33 家供应商开具银行承兑汇票，银行承兑汇票保证金金额 13,556,588.55 元。

2016 年 4 月 11 日，公司与兴业银行股份有限公司泉州分行签定最高额抵押合同，抵押合同 编号：兴银泉 04 抵字第 2016007001 号，最高抵押额度人民币 4,000.00 万元整，抵押额度有效期： 2016 年 4 月 11 日至 2019 年 4 月 10 日止，并以公司拥有的泉州丰泽区丰海路南威大厦 2#楼的土 地使用权及其房屋作为抵押担保。公司可使用该行银行承兑汇票、国内信用证及项下业务、非融 资性保函敞口额度不超过人民币 4,000.00 万元，有效期为 1 年。

2016 年 1 月 29 日，公司与中国民生银行股份有限公司泉州分行签定的综合授信协议，授信 编号为(2016)年(泉综融)字(049)号，最高授信额度人民币 10,000.00 万元整，有效使用期限为 2016 年 1 月 29 日至 2017 年 1 月 19 日，同日吴志雄先生与该行签定最高额保证合同，保证合同编号： （2016）年（泉高保）字（049）号，担保的最高债权额为人民币 10,000.00 万元整，担保期限到 被担保债务履行期限届满后两年。

2015 年 12 月 22 日，公司与招商银行股份有限公司泉州分行签订授信协议，编号为 2015 年 信字第 95-500 号，授信额度为人民币 3,000.00 万元整，有效期为 2015 年 12 月 22 日至 2016 年 12 月 21 日。

2015 年 9 月 11 日，子公司福建神威系统集成有限责任公司与中国民生银行股份有限公司福 州分行签订的综合授信协议，授信编号为：公授信字第 ZH1500000138152 号， 最高授信额度人 民币 2,000.00 万元整，有效使用期限自 2015 年 9 月 11 日至 2016 年 9 月 11 日，母公司提供保证。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截止 2016 年 6 月 30 日，公司已背书尚未到期的应收票据余额为 470 万元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

截至本财务报告日，本公司不存在应披露的其他或有事项。

3、 其他

无其他应披露的重要承诺事项及或有事项。

十五、 资产负债表日后事项

• 1 、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2 、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

114 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

拟分配的利润或股利	19,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	19,000,000.00

根据 2016 年 5 月 31 日公司 2015 年年度股东大会审议通过的《关于公司 2015 年度利润分配 预案的议案》，公司以截止 2015 年 12 月 31 日的总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.9 元（含税）。本次分配方案已于 2016 年 7 月 5 日实施完毕。

3 、 销售退回 □适用 √不适用

4 、 其他资产负债表日后事项说明

不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组 □适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

• (1). 报告分部的确定依据与会计政策：

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部 是指同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务分 部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部：

④该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；

⑤该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损 合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；

115 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

⑥该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分 部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分部的数量， 按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%： ⑦将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； ⑧将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营 分部合并，作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资 产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

• （1）主营业收入（分地区）

（1）主营业收入（分地区）
		单位：元 币种：人民币
项目	主营业务收入	合计
（1）主营业收入（分地区）
项目	主营业务收入	主营业务成本
福建省内	130,542,858.40	88,711,709.00
福建省外	36,547,390.62	18,278,884.84
合计	167,090,249.02	106,990,593.84

（2）主营业务收入（分产品）

项目	主营业务收入	主营业务成本
软件开发	55,586,516.85	16,378,914.76
系统集成	106,773,058.58	90,534,807.79
技术服务	4,730,673.59	76,871.29
合计	167,090,249.02	106,990,593.84

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 因公司资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。

(4). 其他说明：

无

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、 其他

无

116 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)		金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款
按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款	172,851,935.35	99.71	13,064,316.36	7.56	159,787,618.99	160,589,051.99	99.71	12,786,086.14	7.96	147,802,965.85
单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款	474,800.00	0.29	474,800.00	100		474,800.00	0.29	474,800.00	100.00
合计	173,326,735.35	/	13,539,116.36	/	159,787,618.99	161,063,851.99	/	13,260,886.14	/	147,802,965.85

117 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1 年以内	119,380,529.51	3,581,415.89	0.03
其中：1 年以内分项
1 年以内小计	119,380,529.51	3,581,415.89	0.03
1至2 年	30,483,965.00	3,048,396.50	0.1
2至3 年	18,611,035.97	3,722,207.19	0.2
3 年以上
3至4 年	2,450,391.13	1,225,195.57	0.5
4至5 年	1,799,642.64	1,439,714.11	0.8
5 年以上	522,187.10	522,187.10	1
合计	173,247,751.35	13,539,116.36

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 278,230.22 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 客户一 客户二 客户三 客户四 客户五	账面余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备
	8,620,717.00	4.97	282,030.00
	7,060,215.11	4.07	242,151.00
	6,589,850.76	3.8	214,530.75
	5,459,519.58	3.15	706,021.51
	5,273,608.50	3.04	153,288.72

118 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

小计 33,003,910.95 19.04 1,598,021.98

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无

119 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)		金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)
单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款
按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款	70,594,266.05	100	4,742,329.32	6.72	65,851,936.73	34,473,479.33	100	3,845,919.29	11.16	30,627,560.04
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款
合计	70,594,266.05	/	4,742,329.32	/	65,851,936.73	34,473,479.33	/	3,845,919.29	/	30,627,560.04

120 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄		期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1 年以内	23,641,221.18	709,236.64	0.03
其中：1 年以内分项		0
1 年以内小计	23,641,221.18	709,236.64	0.03
1至2 年	4,710,831.80	471,083.18	0.1
2至3 年	2,481,165.62	496,233.12	0.2
3 年以上
3至4 年	1,611,472.60	805,736.30	0.5
4至5 年	1,310,178.00	1,048,142.40	0.8
5 年以上	1,211,897.68	1,211,897.68	1
合计	34,966,766.88	4,742,329.32

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 896,410.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位:元 币种:人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
履约保证金	21,318,296.25	18,189,693.45
往来款	42,027,876.95	5,609,147.79
招投标保证金	4,260,278.75	7,898,315.27
员工备用金	2,565,914.43	2,464,323.14
押金	421,899.67	311,999.68
合计	70,594,266.05	34,473,479.33

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

121 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备 期末余额 60,763.59 206,172.66 29,100.00 28,108.20 27,813.15 351,957.60
其他应收客户一	往来款	5,028,020.00	1 年以内	7.12
其他应收客户二	履约保证金	2,899,630.45	1 年以内	4.11
其他应收客户三	履约保证金	2,748,860.50	1 年以内	3.89
其他应收客户四	履约保证金	2,025,453.00	1 年以内	2.87
其他应收客户五	履约保证金	1,947,578.00	1 年以内	2.76
合计	/	14,649,541.95	/

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明： 无

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对子公司投资	211,866,667.00		211,866,667.00	179,766,667.00		179,766,667.00
对联营、合营企业投资	167,227.37		167,227.37	181,377.82		181,377.82
合计	212,033,894.37	0	212,033,894.37	179,948,044.82	0	179,948,044.82

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减 少	期末余额	本期计 提减值 准备	减值准 备期末 余额
北京南威科技 有限公司	10,000,000.00	0		10,000,000.00
宁德南威软件 有限公司	1,000,000.00	0		1,000,000.00
厦门市南威软 件科技有限公 司	5,000,000.00	0		5,000,000.00
福建南威软件	100,000,000.00	0.00		100,000,000.00

122 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

有限公司
西安南威信息 科技有限责任 公司	3,500,000.00	0		3,500,000.00
昌吉州南威软 件有限公司	5,000,000.00	0		5,000,000.00
成都南威软件 有限公司	1,000,000.00	0		1,000,000.00
福建神威系统 集成有限责任 公司	27,500,000.00	100,000.00		27,600,000.00
江西南威软件 有限公司	5,000,000.00	0		5,000,000.00
南平南威软件 有限公司	1,000,000.00	0.00		1,000,000.00
海南科特尔科 技有限公司	1,000,000.00	0.00		1,000,000.00
重庆南威科技 有限公司	10,000,000.00	-		10,000,000.00
上海南信信息 科技有限公司	2,100,000.00	-		2,100,000.00
北京万创聚力 科技有限公司	3,000,000.00	-		3,000,000.00
福建网链科技 有限公司	4,666,667.00	-		4,666,667.00
上海宜喆智能 科技有限公司		7,000,000.00		7,000,000.00
安徽国正信息 科技有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00
浙江易政信息 技术有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00
福建南威资产 管理有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00
合计	179,766,667.00	32,100,000.00	0.00	211,866,667.00

(2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用

==> picture [448 x 164] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告
准
追 减 综 他 发放
投资 期初 权益法下确 计提 期末 备
加 少 合 权 现金 其
单位 余额 认的投资损 减值 余额 期
投 投 收 益 股利 他
益 准备 末
资 资 益 变 或利
余
调 动 润
额
整
二、
联营
----- End of picture text -----

123 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

企业
南京 伍安 信息 科技 有限 公司	181,377.82			-14,150.45						167,227.37
小计	181,377.82			-14,150.45						167,227.37
合计	181,377.82			-14,150.45						167,227.37

其他说明： 无

4、 营业收入和营业成本：

4、 营业收入和营业成本：
			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	167,294,426.80	113,954,061.64	143,216,416.84	97,589,178.06
其他业务	1,017,695.50	492,121.02	806,335.25	203,394.14
合计	168,312,122.30	114,446,182.66	144,022,752.09	97,792,572.20

5、 投资收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-14,150.45	-25,731.48
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得
交易性金融资产产生的投资收益	-6,233,463.38
银行理财产品产生的投资收益	654,035.07	839,196.21
合计	-5,593,578.76	813,464.73
6、 其他 无

十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	金额	说明

124 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

非流动资产处置损益	-25,143.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,038,750.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益	-6,025,714.56
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,789.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	589,252.62
少数股东权益影响额	-113.15
合计	-3,428,757.83

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 不适用。

2、 净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率

每股收益

125 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.12	0.18	0.18
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	2.52	0.22	0.22

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

126 / 128

南威软件股份有限公司 2016 年半年度报告全文

==> picture [69 x 12] intentionally omitted <==

第十一节 备查文件目录

载有公司法定代表人签名印章的2016年半年度报告文本。 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：吴志雄 董事会批准报送日期：2016 年 7 月 25 日

127 / 128