LETS HOLDING GROUP CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2019

Aug 19, 2019

关于全资子公司健研检测集团有限公司收购股权的进展公告

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证券代码：002398 证券简称：建研集团 公告编号：2019-041

厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司

关于全资子公司健研检测集团有限公司收购股权的进展公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

一、资产收购概述

厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司 健研检测集团有限公司（以下简称“健研检测”或“甲方”）于 2018 年 10 月 29 日与上海众合检测应用技术研究所有限公司（以下简称“上海众合”）全体股东 签订了《股权收购及增资意向书》，健研检测拟受让上海众合 25.5%股权，同时 单方对标的公司进行增资，本次转让和增资后健研检测合并持有标的公司 51.003%的股权。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊载的《关 于全资子公司健研检测集团有限公司收购股权的公告》（公告编号：2018-077）。

二、本次收购的进展情况

《股权收购及增资意向书》签订后，公司聘请了具有从业资格的资产审计和 评估事务所对标的公司进行审计评估，且已出具了正式审计、评估报告。2019 年 8 月 18 日，健研检测与上海众合全体股东签署了《股权收购及增资协议书》。

三、交易对手方情况

1、交易对手方 1（以下简称“乙方”）

名称：泸州钺昊企业管理服务中心（有限合伙）

持股比例：12.75%

统一信用代码：91510503MA68UQHN6K

执行事务合伙人：范晓睿

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地址：四川省泸州市纳溪区蓝安大道三段三号（泸州国家高新区纳溪科技园）

2、交易对手方 2（以下简称“丙方”）

名称：海南名钺企业管理咨询有限责任公司

持股比例：87.25%

统一信用代码：91460000MA5TB3RP7J

法定代表人：范晓睿

地址：海南省海口市秀英区秀华路 3 号办公楼附楼 903 号房

3、交易对手方 3（以下简称“丁方”）

姓名：薛峰 身份证号码：31010819**15

姓名：范晓睿 身份证号码：21022119**26

以上乙方及丙方可合称“原股东”。

四、标的公司情况

1、公司名称：上海众合检测应用技术研究所有限公司；

2、统一社会信用代码：91310107753807554P；

3、注册资本（实收资本）：1,000 万元；

4、法定代表人：范晓睿；

5、法定住所：上海市普陀区沪太路 1016 号；

6、经营范围：建筑工程检测；新型材料的技术开发、技术咨询、技术转让、 技术服务；工程测量勘测；防雷科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、 技术转让；消防专业领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；质检技 术服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

7、股权结构：泸州钺昊企业管理服务中心、海南名钺企业管理咨询有限责 任公司分别持有 12.75%、87.25%的股权；

• 8、成立时间：2003 年 08 月 18 日；

9、资质情况：

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（1）经上海市住房和城乡建设管理委员会核发的检测资质有：地基基础工 程检测 、主体结构工程检测、见证取样检测 、钢结构工程检测、建筑幕墙、岩 土工程专业（物探测试检测监测）工程勘察资质乙级、建筑能效测评、建筑能源 审计。

（2）经上海市建设工程检测行业协会核发的评估证书有：建筑材料甲级、 建筑节能甲级、地基基础甲级、主体结构甲级、室内环境甲级、通风与空调乙级、 钢结构乙级、建筑幕墙及门窗乙级、安全防护用品、变形测量、套内质量、能效 测评。

（3）上海市质量技术监督局核发的：检验检测机构资质认定证书（证书编 号：150901340806）.

（4）上海市交通建设工程安全质量监督站核发的：公路水运工程试验检测 机构（公路工程综合丙级）。

（5）中国合格评定国家认可委员会检验机构认可证书（注册号：CNAS IB0136）。

（6）中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书（注册号：CNAS L3765）。

（7）上海市民防办公室备案公示的民防工程防护设备检测机构。

10、标的公司一年又一期财务数据：

单位：元

项目	2018年9月30日	2017年12月31日
总资产	39,029,446.46	32,744,920.94
总负债	28,532,939.73	18,927,957.87
净资产	10,496,506.73	13,816,963.07
项目	2018年1-9月	2017年
营业收入	47,255,039.84	43,757,458.18
利润总额	6,804,214.40	1,295,923.89
净利润	5,679,543.66	1,117,237.13

注：上述财务数据业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认

五、《股权收购及增资协议书》的主要内容

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1 标的概况

1.1 各方同意并确认，以 2018 年 9 月 30 日为审计评估基准日。标的公司资 产状况：

（1）按照各方签订的《股权收购意向书》中约定：标的公司净资产不低于 1,600 万元；实缴注册资本为 1,000 万；在资产负债表日后如出现减少净资产的 情况，减少部分由原股东承担。

（2）根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所，致同审字(2019) 第 350FC211 号《审计报告》，截止 2018 年 9 月 30 日，标的公司总资产为 39,029,446.46 元，负债为 28,532,939.73 元，所有者权益为 10,496,506.73 元。实 收资本为 500 万元。

（3）根据厦门大成方华资产评估土地房地产估价有限公司大成评咨字 （2019）第 DZX3620313 号《资产评估报告书》，评估基准日 2018 年 9 月 30 日 的评估价值为人民币 22,418.71 万元。

1.2 各方同意：按照上述标的公司资产审计和评估报告的结论，标的公司未 能满足《股权收购意向书》中约定的标的公司净资产不低于 1,600 万元和实缴注 册资本 1,000 万的规定，丁方须在本次股权转让工商登记前完成以下调整，该调 整完成后标的公司净资产和实收资本满足各方的约定。

（1）截止 2018 年 9 月 30 日标的公司实收资本为 500 万，丁方已经于 2018 年 10 月 11 日向标的公司再出资实缴 500 万，标的公司实收资本达到 1,000 万。

（2）丁方须在交割日前向标的公司支付不低于 503,493.27 元现金，以补充 净资产不低于 1,600 万的约定。

（3）丁方及其关联公司欠标的公司的款项，以及标的公司应付股利应在交 割日前完成清帐。

1.3 各方同意：标的公司在 2019 年 12 月 31 日的账面净资产不应低于 3,550 万元，即第 1.2 条约定的标的公司在审计基准日账面净资产不低于 1,600 万元， 加上 2018 年第四季度利润 150 万（按全年 600 万净利润估算），加上第 2.5（1） 条约定的标的公司 2019 年度业绩基数 1,800 万元。如出现不足，乙方和丙方应 以现金补足差额，或甲方从应支付给乙方和丙方的股权转让款中扣减。其中 2019

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年的业绩基数 1,800 万元可按实际完成额调整。

2 股权转让及增资：

2.1 乙方持有标的公司 12.75%股权，丙方持有标的公司 87.25%股权，各方 同意乙方将其持有的标的公司 12.75%股权有偿转让给甲方，丙方将其持有的标 的公司 12.75%股权有偿转让给甲方。乙方、丙方同意放弃本次股权交易的优先 购买权。

2.2 上述股权转让完成后，各方一致同意甲方以自有资金认购标的公司新增 股本 520.5 万股，丙方同意并且确认放弃对新增注册资本认缴出资的权利。

2.3 上述股权转让和增资完成后，标的公司的注册资本将增至 1,520.5 万元， 甲方将持有标的公司 51.003%的股权。标的公司的股权结构为：

序号	出资人	认缴出资额	出资比例
1	健研检测集团有限公司	775.5 万元	51.003%
2	海南名钺企业管理咨询有 限责任公司	745万元	48.997%
合计		1,520.5 万元	100%

2.4 各方同意，标的公司整体估值和转让款，以及其调整按如下约定：

2.4.1 基于丁方对标的公司经营业绩承诺（第 2.5 条）为前提，在综合考虑标 的公司目前经营状况及未来盈利能力，标的公司整体估值按以下确定和调整：

（1）以 2019 年度为业绩承诺基数年。以标的公司 2019 年 12 月 31 日经审 计净利润为业绩基数。如基数年年净利润达到或高于 1,800 万元，则以 1,800 万 元为业绩基数，对应的标的公司整体估值上限定为 22,000 万元（大写：贰亿贰 仟万元整）；如基数年年净利润低于 1,800 万，则以经审计实际净利润为业绩基 数，相应的标的公司整体估值须按实际净利润减少比例等比例折减。

（2）如 2019 年经审计净利润低于 1,800 万，则丁方应于标的公司 2019 年 度审计报告出具后十日内返还甲方因标的公司估值折减而多支付的股权转让款， 涉及需要调整协议内容和条件，双方另行协议约定。

（3）如 2019 年经审计净利润低于 1,150 万，甲方有权选择终止协议，且丁 方须回购转让和增资的股权。回购价格为上述交易价格中甲方已经支付的投资款 加上年化 12%利息，并承担甲方在本次交易所发生的所有费用。

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2.4.2 根据第 2.4.1 条标的公司估值上限为 22,000 万元，甲方受让标的公司 25.5%股权的转让款以 5,610 万元（大写：伍仟陆佰壹拾万元整）为上限。甲方 增资认购标的公司新增股本 520.5 万股的增资款以 5,610 万元（大写：伍仟陆佰 壹拾万元整）为上限，其中 520.5 万进入标的公司注册资本金，5,089.5 万元进入 标的公司资本公积。甲方计入资本公积的增资款 5,089.5 万元，根据标的公司经 营计划分三期到资。第一笔 1,589.5 万与进入注册资本的 520.5 万同时到资，第 二笔 1,500 万在 2019 年 12 月 31 日前到资，第三笔 2,000 万在 2020 年 12 月 31 日前到资。

2.5 业绩承诺：

丁方对标的公司在 2019-2022 年（业绩承诺期）的业绩成长性做出以下承诺：

（1）以 2019 年为业绩承诺期基数年，以 2019 年实际净利润不低于 1,800 万元为基数，标的公司 2020 年至 2022 年年度净利润复合增长率不低于 20%。即： 2020 年、2021 年、2022 年净利润分别不低于 2,160 万元、2,592 万元、3,110 万 元。

（2）且以 2018 年 12 月 31 日为时点，标的公司在 2019 年至 2022 年年末累 计新增应收账款余额不得超过当年主营收入的 30%（按下式计算）。且期间年末 应收账额不得低于 2018 年 12 月 31 日时点确定的应收账余额，即不得在业绩承 诺期用交割审计时点之前的应收账余额补偿承诺的业绩。

• 累计新增应收账款余额占当年主营收入比例=(当年年末应收账款余额 第 2018 年 12 月 31 日时点应收账款余额) ÷当年主营收入×100%

本文所称净利润（全文同）均指标的公司经审计经营性利润，不包括非经常 性收益或非主营投资收益或附带商誉的主营投资收益，即应扣除：（1）非经常性 收益（按证监会对上市公司非经常性收益的定义执行）后的税后净利润。如标的 公司发生非经常性损益，则以扣除非经常性损益后孰低的合并报表净利润为准； （2）非主营投资收益后的税后净利润；（3）附带商誉的主营投资标的资产产生 的收益后的税后净利润，即标的公司在业绩承诺期间如果进行投资并购，当其投 资并购的标的资产的产生商誉时，该资产产生的净利润应从经营性净利润中扣 除。（4）在业绩承诺期之前完成的主营业务形成的收益，包括通过减少业绩承诺 期之前应收账总额形成的收益，或通过确认业绩承诺期之前未确认的收入形成的 收益等。

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涉及财务标的的年限均指税法上完整的会计年度，全文同。

2.6 业绩补偿

业绩承诺期内，当触发以下业绩补偿条件，丁方应向甲方进行补偿：

（1）若标的公司当期期末累计实际净利润额低于第 2.5 条约定的当期期末 累计承诺净利润额，则丁方应向甲方以现金进行补偿，当期应补偿金额按以下公 式确定。补偿金优先从当期股权转让价款中扣除：

• 当期应补偿金额=(截至当期期末累计承诺净利润数额 截至当期期末累计实 际净利润数额)÷补偿期限内各年的承诺净预测利润数总和×甲方本次投资总额 （即 11,220 万元）－累计已补偿金额。

（2）若标的公司当期期末应收账额超过第 2.5 条约定的当期期末应收账额， 当年度应收账款余额超额部分（第 2.5 条约定）从甲方应付的股权转让款中扣减， 如当期应付股权转让款不足于补偿，则丁方应以现金方式支付甲方。

在收益承诺期最后一年，标的公司年末审计时点经审计应收账款余额占当年 度销售收入占比达到本协议第 2.5 条约定的，则甲方同意之前年度因应收账款余 额占比超额而扣减的股权转让款返还给乙方、丙方，反之则不再返还。

2.7 股权转让款支付

2.7.1 各方同意甲方按以下约定向乙方、丙分期支付股权转让价款。

（1）各方签署本协议十个工作日内，甲方向乙方、丙方指定的银行账户支 付第一笔股权转让款，为转让款总额的 25%，为 1,402.50 万元。

在标的公司完成甲方本次增资及转让的股权工商变更登记手续后十个日内， 甲方向乙方、丙方支付第二笔股权转让款，为转让款总额的 25%，为 1,402.50 万元。

（2）标的公司 2020~2022 年度审计报告出具后 30 日内，甲方按年向乙方、 丙方支付第三至第五笔股权转让款，第三期为转让款总额的 16.67%（为 935 万 元）、第四期为转让款总额的 16.67%（为 935 万元）、第五期为转让款总额的 16.66%（为 935 万元），若标的公司当年度业绩未完成承诺的，则甲方应从当年 股权转让款先扣减当年业绩补偿后再支付给乙方。

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2.8 股票购买

2.8.1 乙方、丙方和丁方同意使用不低于本次股权转让款总价的 50%现金（即 2,805 万元）通过二级市场购买建研集团股票并锁定不少于 24 个月。从第二笔股 权转让款开始，乙方、丙方在收到每笔标的股权转让价款之日起 60 日内，须完 成用不低于该笔转让款的 67%现金通过二级市场购买建研集团股票。且丁方须在 上述期限届满或按上述约定的现金额度完成从二级市场购买建研集团股票之日 起 5 个工作日内，办理完毕其持有的所有建研集团股票的锁定手续。甲方应协助 办理上述锁定手续。股票锁定期从办结锁定之日起开始，每批次股票锁定期不低 于 24 个月。丁方保证不会转让或质押在锁定期内的上述股票。如出现上述股票 锁定期提前终止的，丁方同意以现金向甲方支付该股票等值对价作为违约赔偿。

2.8.2 如丁方未能在约定的时间完成用约定额度的现金购买建研集团股票及 其建研集团股票锁定手续，丁方须从逾期之日起 5 个工作日内将逾期未购买建研 集团股票的剩余现金作为补偿金支付给甲方；如逾期未向甲方支付该等补偿金或 逾期未锁定其依约购买的建研集团股票的，丁方还应向甲方支付按该补偿金金额 或未锁定股票的对价的每日千分之一的滞纳金。

2.9 签订本协议后的 10 个工作日内，丁方应督促标的公司向标的公司登记机 关办结标的公司标的股权（包括转让和增资的股权）变更至甲方名下的相关手续。

六、备查文件

1、《股权收购及增资协议书》；

2、《上海众合检测应用技术研究所有限公司 2018 年 1-9 月审计报告》；

3、《健研检测集团有限公司拟收购上海众合检测应用技术研究所有限公司 51%股权涉及的股东部分权益价值资产评估报告书》。

特此公告。

厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司

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