Quarterly Report • Oct 3, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Μη ελεγμένες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022
Παντελής M. Λεπτός (Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος) Γιώργος Μ. Λεπτός (Αναπληρωτής Πρόεδρος και Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) Iωάννης Πανταζής (Εκτελεστικός Σύμβουλος) Ανδρέας Δημητριάδης (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) Ανδρέας Ιακωβίδης (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) Πάρις Γαβριήλ (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) Σάββας Μιχαήλ (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) Άγγελος Λοΐζου (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος)
Σταύρος Ν. Λεπτός Οδός Άγγελου Τερζάκη 91 2402, 'Εγκωμη Κύπρος
Λεωφ. Αποστόλου Παύλου 111 Τ.Θ. 60146 8046 Πάφος Κύπρος
Noμικοί Σύμβουλοι
Σταύρος Ν. Λεπτός
ΗΕ 18806
Σύμφωνα με το Άρθρο 10 εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμων του 2007 μέχρι 2016 (''Νόμος''), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και ο Οικονομικός Διευθυντής της Leptos Calypso Hotels Public Limited υπεύθυνοι για τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Leptos Calypso Hotels Public Limited για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ' όσων γνωρίζουμε:
| Ονοματεπώνυμο | Ιδιότητα | Υπογραφή |
|---|---|---|
| Παντελής M. Λεπτός | Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος | |
| Γιώργος Μ. Λεπτός | Αναπληρωτής Πρόεδρος και Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος |
|
| Ιωάννης Πανταζής | Εκτελεστικός Σύμβουλος | |
| Ανδρέας Δημητριάδης | Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος | |
| Ανδρέας Ιακωβίδης | Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος | |
| Άγγελος Λοΐζου | Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος | |
| Πάρις Γαβριήλ | Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος | |
| Σάββας Μιχάηλ | Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος |
| Ονοματεπώνυμο | Ιδιότητα | Υπογραφή |
|---|---|---|
| Λογγίνος Χριστοδούλου | Οικονομικός Διευθυντής |
Πάφος, 30 Σεπτεμβρίου 2022
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας σε συνεδρίαση του που πραγματοποιήθηκε στις 30 Σεπτεμβρίου 2022, μελέτησε και ενέκρινε τα αποτελέσματα του Συγκροτήματος Leptos Calypso Hotels Public Limited για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 και τα οποία θα δημοσιευθούν στις 3 Οκτωβρίου 2022.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες έχουν ετοιμαστεί με βάση τις πρόνοιες του ΔΛΠ 34 ''Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση'', δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Τα αποτελέσματα του Συγκροτήματος παρουσιάζονται στην συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εισοδημάτων στη σελίδα 5.
Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος για την πρώτη εξαμηνία του 2022 ανήλθε σε €7,98 εκ. σε σύγκριση με €1,37 εκ. κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2021. Η αύξηση αυτή οφείλεται στην σταδιακή λειτουργία των ξενοδοχειακών μονάδων του συγκροτήματος μετά την πλήρη άρση των περιοριστικών μέτρων της κυβέρνησης λόγω της πανδημίας του Κορονοϊού.
Η ζημιά εργασιών του Συγκροτήματος για την πρώτη εξαμηνία του 2022, ανήλθε σε €790,54 χιλ. έναντι ζημιάς ύψους €1,35 εκ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο.
Κατά το πρώτο εξάμηνο του 2022, η ζημιά μετά τη φορολογία ανήλθε σε €1,90 εκ. έναντι ζημιάς ύψους €2,69 εκ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο. Το Συγκρότημα παρουσίασε ζημιά μετά τη φορολογία που αντιστοιχεί στους μετόχους της Εταιρείας ύψους €1,85 εκ. έναντι ζημιάς ύψους €2,48 εκ. κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2021.
Τα αποτελέσματα των πρώτων έξι μηνών του έτους 2022 για το Συγκρότημα δεν είναι αντιπροσωπευτικά για ολόκληρο το έτος, λόγω της συνεχιζόμενης Ρωσοουκρανικής διαμάχης εν μέρη λόγω των επιπτώσεων της πανδημίας του Κορονοϊού αλλά και της εποχικότητας του κύκλου εργασιών των ξενοδοχείων του Συγκροτήματος. Ο μεγαλύτερος όγκος εργασιών των ξενοδοχείων διεξάγεται κατά την κύρια τουριστική περίοδο που εμπίπτει στο δεύτερο εξάμηνο του λογιστικού έτους του Συγκροτήματος.
Το Συγκρότημα έχει ολοκληρώσει την αναδιάρθρωση των όρων δανειακών υποχρεώσεων της με δύο τραπεζικά ιδρύματα, ενώ οι οι συζητήσειςκαι με το τρίτο τραπεζικό ίδρυμα συνεχίζονται.
Οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα περιγράφονται στις Σημειώσεις 4 και 5 των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Η Κυπριακή οικονομία και ειδικά ο τουριστικός τομέας έχει δοκιμαστεί πολύ από την πανδημία του Κορονοϊού. Το πρώτο εξάμηνο του 2022 οι συνολικές αφίξεις τουριστών στην Κύπρο ήταν μειωμένες κατά περίπου 25% σε σχέση με το 2019. Υπάρχουν ανησυχίες επίσης και για το δεύτερο εξάμηνο του 2022, καθώς οι ενδείξεις υποδεικνύουν ότι και αυτό θα παρουσιάσει μια σημαντική μείωση γενικά στον τουριστικό κλάδο κυρίως λόγω της Ρωσοουκρανικής διαμάχης η οποία ξεκίνησε στις 24 Φεβρουαρίου 2022. Η διαμάχη επηρέασε αρνητικά και αναμένεται να επηρεάσει περισσότερο τον τουρισμό, με πιθανή μείωση της τάξης του 25% στις συνολικές αφίξεις της χώρας, από τις χώρες της Ρωσίας και της Ουκρανίας. Η τιμή της ενέργειας έχει εκτοξευτεί, η εφοδιαστική αλυσίδα έχει επηρεαστεί αρνητικά και οι αυξανόμενες πληθωριστικές πιέσεις (τον Ιούλιο ο πληθωρισμός έχει αγγίξει το 10%) επηρεάζουν άμεσα τις δραστηριότητες του Συγκροτήματος. Οι μελλοντικές επιπτώσεις των παραγόντων αυτών είναι δύσκολο να προβλεφθούν, και οι τρέχουσες προβλέψεις και υπολογισμοί της Διεύθυνσης θα μπορούσαν να διαφέρουν από τα πραγματικά αποτελέσματα. Η Διεύθυνση λαμβάνει τα αναγκαία μέτρα ώστε να ελαχιστοποιήσει οποιεσδήποτε αρνητικές συνέπειες από τους παράγοντες αυτούς. Η Διεύθυνση δεν μπορεί να προβλέψει τα ακριβή αποτελέσματα με βάση τα σημερινά δεδομένα, δεδομένου ότι η διαμάχη είναι σε εξέλιξη.
Περιλαμβάνει τα έσοδα από εργασίες μείον το κόστος πωλήσεων του συγκροτήματος. Μέσα στα λειτουργικά έξοδα, περιλαμβάνονται και οι αποσβέσεις από ακίνητα και εξοπλισμούς καθώς επίσης και αποσβέσεις από περιουσιακά στοιχεία με δικαίωμα χρήσης.
Περιλαμβάνει το μικτό κέρδος/(ζημιά) μείον τα παρακάτω έξοδα: έξοδα πωλήσεων και προώθησης, έξοδα διοίκησης, απομείωση από εμπορικά εισπρακτέα και άλλα μη λειτουργικά άλλα έσοδα.
Περιλαμβάνει τη ζημιά εργασιών μείον οποιαδήποτε χρηματοδοτικά έξοδα.
Αποτελεί τη ζημιά μετά τη φορολογία.
Η χρήση των πιο πάνω εναλλακτικών δεικτών μέτρησης απόδοσης γίνεται με στόχο την επαρκή αιτιολόγηση στην Έκθεση Διαχείρισης της διαμόρφωσης των αποτελεσμάτων κατά τη διάρκεια της περιόδου καθώς και των μεταβολών των αποτελεσμάτων σε σχέση με την αντίστοιχη προηγούμενη περίοδο.
Οι εργασίες του Συγκροτήματος το εκθέτουν σε ποικίλους χρηματοοικονομικούς κινδύνους: κίνδυνο αγοράς (περιλαμβανομένου κινδύνου επιτοκίου που αφορά τη δίκαιη αξία, κινδύνου επιτοκίου που αφορά τις ταμειακές ροές και κινδύνου τιμής αγοράς), πιστωτικό κίνδυνο και κίνδυνο ρευστότητας.
Το πρόγραμμα διαχείρισης κινδύνου του Συγκροτήματος επικεντρώνεται στη μη προβλεψιμότητα των χρηματαγορών και αποσκοπεί στη μείωση των πιθανών αρνητικών επιπτώσεων στην οικονομική επίδοση του Συγκροτήματος. Η διαχείριση κινδύνου διενεργείται από το Διοικητικό Συμβούλιο. Το Διοικητικό Συμβούλιο αναγνωρίζει, αξιολογεί και αντισταθμίζει τους χρηματοοικονομικούς κινδύνους σε στενή συνεργασία με τις λειτουργικές μονάδες του Συγκροτήματος.
Δέον να σημειωθεί ότι οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις οικονομικές πληροφορίες και γνωστοποιήσεις για την ''διαχείριση κινδύνου'' και τις ''συναλλαγές με συγγενικά μέρη'' όπως απαιτείται στις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και ως εκ τούτου θα πρέπει να διαβάζονται από κοινού με τις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021. Δεν υπήρχαν αλλαγές στο τμήμα διαχείρισης κινδύνου ή σε οποιεσδήποτε πολιτικές διαχείρισης κινδύνου από το τέλος του έτους και μετέπειτα.
Όπως καθορίζεται από το ΔΛΠ 24 ''Γνωστοποιήσεις Συγγενικών μερών'', για τους σκοπούς αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, τα μέρη θεωρούνται συγγενικά αν το ένα μέρος έχει την ικανότητα να ελέγχει το άλλο μέρος ή να ασκεί σημαντική επιρροή στις οικονομικές ή λειτουργικές αποφάσεις του άλλου μέρους. Περισσότερες λεπτομέρειες αναφέρονται στη Σημείωση 15.
Η Εταιρεία δεν έχει εκδώσει τίτλους με ειδικά δικαιώματα ελέγχου. Αναλυτικές πληροφορίες ως προς το κεφάλαιο της Εταιρείας παρουσιάζονται στη Σημείωση 11 των οικονομικών καταστάσεων.
Εκτός από τις συμφωνίες που αναφέρονται στη Σημείωση 15 των συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων, στις 30 Ιουνίου 2022 δεν υπήρχε άλλη σημαντική σύμβαση μεταξύ του Συγκροτήματος και άλλων Συμβούλων ή συνδεδεμένων προσώπων που είχαν ουσιώδες συμφέρον.
Τα σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν μετά την περίοδο αναφοράς, περιγράφονται στη Σημείωση 16 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Παντελής M. Λεπτός Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος
Πάφος, 30 Σεπτεμβρίου 2022
| Σημ. | 30 Ιουνίου 2022 € |
30 Ιουνίου 2021 € |
|
|---|---|---|---|
| Εισόδημα Κόστος πωλήσεων |
7 | 7.980.623 (7.331.369) |
1.374.970 (2.195.902) |
| Μικτό κέρδος/(ζημιά) | 649.254 | (820.932) | |
| Έξοδα πωλήσεων και προώθησης Έξοδα διοίκησης Ζημιά απομείωσης για εμπορικά εισπρακτέα Άλλα έσοδα |
(222.288) (1.204.776) (48.000) 35.274 |
(80.557) (687.238) (54.000) 295.729 |
|
| Ζημιά εργασιών | (790.536) | (1.346.998) | |
| Χρηματοδοτικά έξοδα | (1.074.343) | (1.332.782) | |
| Ζημιά πριν τη φορολογία Φορολογία |
(1.864.879) (31.091) |
(2.679.780) (10.910) |
|
| Ζημιά μετά τη φορολογία για το εξάμηνο | (1.895.970) | (2.690.690) | |
| Καταμερισμός σε: | |||
| Μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον μη ελέγχουσας συμμετοχής |
(1.846.720) (49.250) |
(2.476.771) (213.919) |
|
| Ζημιά μετά τη φορολογία για το εξάμηνο | (1.895.970) | (2.690.690) | |
| Ζημιά ανά μετοχή που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρείας | |||
| - Βασικό και πλήρως κατανεμημένο (σεντ) | 8 | (1,43) | (1,92) |
| 30 Ιουνίου 2022 € |
30 Ιουνίου 2021 € |
|
|---|---|---|
| Ζημιά μετά τη φορολογία για το εξάμηνο | (1.895.970) | (2.690.690) |
| Άλλα συνολικά κέρδη | ||
| Στοιχεία που δεν θα αναταξινομηθούν στις κερδοζημιές: Αναβαλλόμενος φόρος λόγω μεταβολής συντελεστή φορολογίας |
- | 159.500 |
| Άλλα συνολικά κέρδη για το εξάμηνο, μετά τη φορολογία | - | 159.500 |
| Συνολική ζημιά για το εξάμηνο | (1.895.970) | (2.531.190) |
| Καταμερισμός σε: Μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον μη ελέγχουσας συμμετοχής |
(1.846.720) (49.250) |
(2.397.021) (134.169) |
| (1.895.970) | (2.531.190) |
| 31 | |||
|---|---|---|---|
| Σημ. | 30 Ιουνίου 2022 € |
Δεκεμβρίου 2021 € |
|
| Περιουσιακά στοιχεία | |||
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | |||
| Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός | 9 | 118.499.610 | 118.654.605 |
| Περιουσιακά στοιχεία με δικαίωμα χρήσης | 10 | 895.570 | 996.570 |
| Επενδύσεις σε ακίνητα | 15.574.940 | 15.574.940 | |
| Επένδυση σε από κοινού ελεγχόμενη εταιρεία | 11.105.890 | 11.105.890 | |
| Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία αποτιμώμενα σε εύλογη αξία μέσω | |||
| των αποτελεσμάτων | 346.846 | 346.846 | |
| Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα | 2.106 | 2.106 | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία | 187.500 | 187.500 | |
| 146.612.462 | 146.868.457 | ||
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | |||
| Αποθέματα Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα |
497.735 7.200.878 |
267.259 4.489.905 |
|
| Μετρητά και καταθέσεις στην τράπεζα | 1.104.717 | 3.804.036 | |
| 8.803.330 | 8.561.200 | ||
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων | 155.415.792 | 155.429.657 | |
| Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις | |||
| Κεφάλαιο και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο |
11 | 43.856.392 | 43.856.392 |
| Αποθεματικό υπέρ το άρτιο | 11 | 2.870.968 | 2.870.968 |
| Άλλα αποθεματικά | 49.574.848 | 49.592.753 | |
| Συσσωρευμένες ζημιές | (31.829.500) (30.000.685) | ||
| 64.472.708 | 66.319.428 | ||
| Συμφέρον μη ελέγχουσας συμμετοχής | 3.446.397 | 3.495.647 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 67.919.105 | 69.815.075 | |
| 31 | |||
|---|---|---|---|
| 30 Ιουνίου | Δεκεμβρίου | ||
| 2022 | 2021 | ||
| Σημ. | € | € | |
| Μη βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | |||
| Δανεισμός | 12 | 49.849.326 | 50.599.003 |
| Υποχρεώσεις από μισθώσεις | 13 | 334.463 | 716.464 |
| Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις | 19.660.124 | 19.629.033 | |
| Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | 14 | 563.010 | 563.911 |
| 70.406.923 | 71.508.411 | ||
| Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | |||
| Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | 14 | 9.206.613 | 7.437.549 |
| Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις | 40.901 | 40.901 | |
| Δανεισμός | 12 | 6.536.069 | 5.562.149 |
| Υποχρεώσεις από μισθώσεις | 13 | 1.306.181 | 1.065.572 |
| 17.089.764 | 14.106.171 | ||
| Σύνολο υποχρεώσεων | 87.496.687 | 85.614.582 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 155.415.792 | 155.429.657 |
Στις 30 Σεπτεμβρίου 2022 το Διοικητικό Συμβούλιο της Leptos Calypso Hotels Public Limited ενέκρινε αυτές τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για έκδοση.
Παντελής M. Λεπτός Γιώργος Μ. Λεπτός Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Αναπληρωτής Πρόεδρος και Μη
Εκτελεστικός Σύμβουλος
| Αποδοτέο στους μετόχους της Εταιρείας | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Μετοχικό κεφάλαιο € |
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο € |
Άλλα αποθεματικά € |
Συσσωρευμένες ζημιές € |
Σύνολο € |
Συμφέρον μη ελέγχουσας συμμετοχής € |
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων € |
|
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2021 | 43.856.392 | 2.870.968 | 49.165.692 | (27.896.187) | 67.996.865 | 3.222.615 | 71.219.480 |
| Συνολικό εισόδημα Καθαρή ζημιά για την περίοδο |
- | - | - | (2.476.771) | (2.476.771) | (213.919) | (2.690.690) |
| Άλλες συνολικές (ζημιές)/κέρδη Γη και κτίρια: |
|||||||
| Mεταφορά αποσβέσεων, μετά τη φορολογία | - | - | (32.905) | 32.905 | - | - | - |
| Αναβαλλόμενος φόρος λόγω μεταβολής συντελεστή φορολογίας | - | - | 79.750 | - | 79.750 | 79.750 | 159.500 |
| Σύνολο άλλων κερδών | - | - | 46.845 | 32.905 | 79.750 | 79.750 | 159.500 |
| Συνολικό κέρδος/(ζημιά) για την περίοδο Στις 30 Ιουνίου 2021 |
- 43.856.392 |
- 2.870.968 |
46.845 49.212.537 |
(2.443.866) (30.340.053) |
(2.397.021) 65.599.844 |
(134.169) 3.088.446 |
(2.531.190) 68.688.290 |
| Καθαρό κέρδος για την περίοδο από 1 Ιουλίου 2021 μέχρι 31 Δεκεμβρίου 2021 | - | - | 380.216 | 339.368 | 719.584 | 407.201 | 1.126.785 |
| Στις 31 Δεκεμβρίου 2021 | 43.856.392 | 2.870.968 | 49.592.753 | (30.000.685) | 66.319.428 | 3.495.647 | 69.815.075 |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2022 | 43.856.392 | 2.870.968 | 49.592.753 | (30.000.685) | 66.319.428 | 3.495.647 | 69.815.075 |
| Συνολικό εισόδημα Καθαρή ζημιά για την περίοδο Γη και κτίρια: |
- | - | - | (1.846.720) | (1.846.720) | (49.250) | (1.895.970) |
| Mεταφορά αποσβέσεων, μετά τη φορολογία | - | - | (32.905) | 32.905 | - | - | - |
| Σύνολο άλλων (ζημιών)/κερδών | - | - | (32.905) | 32.905 | - | - | - |
| Συνολική ζημιά για την περίοδο | - | - | (32.905) | (1.813.815) | (1.846.720) | (49.250) | (1.895.970) |
| Άλλες αλλαγές Μεταφορά απο συσσωρευμένες ζημιές |
- | - | 15.000 | (15.000) | - | - | - |
| Σύνολο άλλων αλλαγών | - | - | 15.000 | (15.000) | - | - | - |
| Στις 30 Ιουνίου 2022 | 43.856.392 | 2.870.968 | 49.574.848 | (31.829.500) | 64.472.708 | 3.446.397 | 67.919.105 |
| 30 Ιουνίου 2022 |
30 Ιουνίου 2021 |
||
|---|---|---|---|
| Σημ. | € | € | |
| Ροή μετρητών από εργασίες | |||
| Ζημιά πριν τη φορολογία Αναπροσαρμογές για: |
(1.864.879) | (2.679.780) | |
| Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού και περιουσιακών | |||
| στοιχείων με δικαίωμα χρήσης Ζημιά απομείωσης για εμπορικά εισπρακτέα |
9,10 | 879.615 48.000 |
765.848 54.000 |
| Χρεωστικούς τόκους | 1.071.410 | 1.261.466 | |
| 134.146 | (598.466) | ||
| Αλλαγές στο κεφάλαιο κινήσεως: | |||
| Αποθέματα | (230.476) | (101.332) | |
| Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές |
(2.758.972) 1.829.600 |
106.292 98.482 |
|
| Μετρητά για εργασίες | (1.025.702) | (495.024) | |
| Πληρωμή τόκων | (51.144) | - | |
| Φορολογία που πληρώθηκε | (61.437) | - | |
| Καθαρά μετρητά για εργασίες | (1.138.283) | (495.024) | |
| Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες | |||
| Αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού | 9 | (489.245) | (506.359) |
| Καθαρά μετρητά για επενδυτικές δραστηριότητες | (489.245) | (506.359) | |
| Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες | |||
| Αποπληρωμές δανείων | (341.497) | - | |
| Αποπληρωμές υποχρεώσεων από μισθώσεις | 10 | (310.818) | (60.273) |
| Εισπράξεις από νέα δάνεια | - | 371.769 | |
| Πληρωμή τόκων | (313.691) | (104.263) | |
| Καθαρά μετρητά (για)/που προήλθαν από χρηματοδοτικές | |||
| δραστηριότητες | (966.006) | 207.233 | |
| Καθαρή μείωση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | (2.593.534) | (794.150) | |
| Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου | 768.867 | (1.076.077) | |
| Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου | |||
| (1.824.667) | (1.646.584) |
Τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιλαμβάνουν:
| 30 Ιουνίου | 30 Ιουνίου | |
|---|---|---|
| 2022 | 2021 | |
| € | € | |
| Μετρητά και καταθέσεις στην τράπεζα (i) | 1.104.717 | 1.792.841 |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα (Σημ. 12) | (2.929.384) | (3.439.425) |
| (1.824.667) | (1.646.584) |
(i) Στα μετρητά και καταθέσεις στην τράπεζα, περιλαμβάνεται και ποσό ύψους €0,5 εκατομμυρίων, που προέρχεται απο την έμμεσα θυγατρική εταιρεία Καρκαβάτσος & Σία Τουριστικές Επιχειρήσεις Α.Ε.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας σε συνεδρίαση του που πραγματοποιήθηκε στις 30 Σεπτεμβρίου 2022, μελέτησε και ενέκρινε τα αποτελέσματα του Συγκροτήματος Leptos Calypso Hotels Public Limited για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022.
Η Leptos Calypso Hotels Public Limited (η 'Εταιρεία') συστάθηκε με έδρα την Κύπρο στις 29 Δεκεμβρίου 1982, αρχικά ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης, σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113 και μετατράπηκε σε Δημόσια. Στις 29 Μαρτίου 1996 οι μετοχές της Εταιρείας εισάχθηκαν στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου.
Το εγγεγραμμένο γραφείο της είναι στην Λεωφ. Αποστόλου Παύλου 111, 8046 Πάφος, Κύπρος. Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της μαζί αναφέρονται ως το 'Συγκρότημα'.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που δεν έχουν αλλάξει από τον προηγούμενο χρόνο, είναι η ιδιοκτησία και διαχείριση ξενοδοχείων και τουριστικών καταλυμάτων στην Κύπρο και στην Ελλάδα.
Στις 30 Ιουνίου 2022, δεν υπήρξαν σημαντικές εξελίξεις σχετικά με τις γνωστοποιήσεις που έγιναν για το λειτουργικό περιβάλλον του Συγκροτήματος στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021.
Οι λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν στην ετοιμασία αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων είναι σύμφωνες με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν στις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34, ''Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση'' όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ). Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται από κοινού με τις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021 οι οποίες έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την (ΕΕ-ΔΠΧΑ), και τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου κεφ.113.
Κατά την τρέχον περίοδο το Συγκρότημα υιοθέτησε όλα τα νέα και αναθεωρημένα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) τα οποία σχετίζονται με τις εργασίες τoυ και είναι εφαρμόσιμα για λογιστικές περιόδους που αρχίζουν την 1 Ιανουαρίου 2022. Ως αποτέλεσμα της υιοθέτησης των λογιστικών πολιτικών, αυτές έχουν ενημερωθεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις των νέων προτύπων. Η υιοθέτηση αυτή δεν προκάλεσε καμία ουσιώδη αναπροσαρμογή στα αρχικά αποθεματικά ή στα συγκριτικά ποσά που παρουσιάζονται σε αυτές τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις.
Κατόπιν της έκδοσης των ετήσιων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021 μέχρι σήμερα δεν έχουν εκδοθεί νέα πρότυπα και τροποποιήσεις τα οποία μπορεί να επιφέρουν σημαντικές αλλαγές στις λογιστικές πολιτικές του Συγκροτήματος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις οικονομικές πληροφορίες για τη διαχείριση των κινδύνων και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος στις 31 Δεκεμβρίου 2021. Δεν υπήρξαν αλλαγές στο τμήμα διαχείρισης κινδύνου ή σε οποιεσδήποτε πολιτικές διαχείρισης κινδύνων από το τέλος του έτους και μετέπειτα.
Οι εργασίες του Συγκροτήματος το εκθέτουν σε ποικίλους χρηματοοικονομικούς κινδύνους. Το πρόγραμμα διαχείρισης κινδύνου του Συγκροτήματος επικεντρώνεται στη μη προβλεψιμότητα των χρηματαγορών και αποσκοπεί στη μείωση των πιθανών αρνητικών επιπτώσεων στην οικονομική επίδοση του Συγκροτήματος. Η διαχείριση κινδύνου διενεργείται από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Ο πιο κάτω πίνακας αναλύει τα χρηματοοικονομικά μέσα που αποτιμούνται στον ενδιάμεσο ενοποιημένο ισολογισμό σε δίκαιη αξία, με βάση τις μεθόδους εκτίμησης. Τα διάφορα επίπεδα έχουν προσδιοριστεί ως εξής:
Ο πιο κάτω πίνακας παρουσιάζει τα περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήματος τα οποία είναι υπολογισμένα σε εύλογη αξία στις 30 Ιουνίου 2022 και 31 Δεκεμβρίου 2021.
| 30 Ιουνίου 2022 |
31 Δεκεμβρίου 2021 |
|
|---|---|---|
| Επίπεδο 3 | Επίπεδο 3 | |
| € | € | |
| Περιουσιακά στοιχεία Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων |
||
| Μη εισηγμένοι μετοχικοί τίτλοι |
346.846 | 346.846 |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων υπολογισμένα σε εύλογη αξία | 346.846 | 346.846 |
Δεν υπήρχαν μεταφορές μεταξύ Επίπεδο 1, 2 και 3 κατά την περίοδο.
Να σημειωθεί ότι όλα τα τελικά υπολογισμένα ποσά εύλογης αξίας περιλαμβάνονται στο Επίπεδο 3.
Η δίκαιη αξία της επένδυσης που αφορά μετοχικούς τίτλους και κατηγοριοποιείται ως επένδυση Επιπέδου 3, προσδιορίζεται με βάση τη μέθοδο προσέγγισης σύγκρισης πωλήσεων αναφορικά με την ακίνητη περιουσία που κατέχει η επένδυση. Όσο μεγαλύτερη είναι η τιμή πώλησης τόσο πιο μεγάλη η δίκαιη αξία.
Η λογιστική αξία μείον πρόβλεψη για εμπορικά εισπρακτέα και πληρωτέα θεωρείται ότι προσεγγίζει τις δίκαιες αξίες τους. Η δίκαιη αξία των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων για σκοπούς γνωστοποίησης υπολογίζεται με την προεξόφληση των μελλοντικών συμβατικών ταμειακών ροών χρησιμοποιώντας το τρέχον επιτόκιο της αγοράς που είναι διαθέσιμο στο Συγκρότημα για παρόμοια χρηματοοικονομικά μέσα.
Το Συγκρότημα δεν έχει οποιαδήποτε χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ή χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις που υπόκεινται σε συμψηφισμό, επιβλητή κύρια συμφωνία συμψηφισμού ή οποιεσδήποτε παρόμοιες συμφωνίες.
Η εύλογη αξία των παρακάτω χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων προσεγγίζουν τη λογιστική αξία τους:
Οι λογιστικοί υπολογισμοί και εκτιμήσεις αξιολογούνται σε συνεχή βάση και βασίζονται στην ιστορική εμπειρία και σε άλλους παράγοντες, συμπεριλαμβανομένων προσδοκιών σχετικά με μελλοντικά γεγονότα που πιστεύεται ότι είναι λογικά υπό τις περιστάσεις.
Το Συγκρότημα κάνει υπολογισμούς και παραδοχές σε σχέση με το μέλλον. Ως αποτέλεσμα, οι λογιστικοί υπολογισμοί σπανίως ισούνται με τα πραγματικά αποτελέσματα.
Κατά την σύνταξη αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές εκτιμήσεις που έγιναν από τη Διοίκηση του Συγκροτήματος για την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών του Συγκροτήματος και τις σημαντικές εκτιμήσεις και παραδοχές, εφαρμόστηκαν όπως και στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021.
Στις 24 Φεβρουαρίου 2022, ξεκίνησε η Ρωσοουκρανική διαμάχη η οποία συνεχίζεται μέχρι και σήμερα και σε συνδυασμό με την πανδημία του Κορονοϊού, επιδρούν αρνητικά στην τουριστική βιομηχανία. Αυτό αναμένεται να έχει επιπτώσεις στα αποτελέσματα και του δεύτερου εξαμήνου τα οποία αναμένεται να είναι καλύτερα από τα αντίστοιχα περσινά.
Η Διεύθυνση δεν είναι σε θέση να προβλέψει όλες τις εξελίξεις που θα μπορούσαν να έχουν αντίκτυπο στην οικονομία της Κύπρου και κατά συνέπεια, ποια επίδραση, αν υπάρχει, θα μπορούσε να έχει στη μελλοντική χρηματοοικονομική επίδοση, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση του Συγκροτήματος
Με βάση την αξιολόγηση που έγινε, η Διεύθυνση εκτιμά ότι λαμβάνει όλα τα αναγκαία μέτρα για τη διατήρηση της βιωσιμότητας του Συγκροτήματος και την ανάλογη διεξαγωγή των εργασιών του στο σημερινό επιχειρηματικό και οικονομικό περιβάλλον.
Οι λειτουργικοί τομείς παρουσιάζονται σύμφωνα με την εσωτερική πληροφόρηση που παρέχεται προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας (ανώτατο όργανο λήψης λειτουργικών αποφάσεων). Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι η ομάδα που είναι υπεύθυνη για τη διάθεση πόρων και την αξιολόγηση της αποδοτικότητας των λειτουργικών τομέων του Συγκροτήματος.
Το Συγκρότημα ετοίμασε την ανάλυση κατά τομέα σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 8 ''Λειτουργικοί Τομείς''.
Σύμφωνα με την προσέγγιση της Διεύθυνσης σχετικά με το ΔΠΧΑ 8, οι λειτουργικοί τομείς παρουσιάζονται με βάση την εσωτερική πληροφόρηση που παρέχεται προς το Διοικητικό Συμβούλιο (το ανώτατο όργανο λήψης λειτουργικών αποφάσεων), που είναι υπεύθυνο για την κατανομή πόρων στους αναφερόμενους τομείς και της αξιολόγηση της απόδοσής τους. Όλοι οι λειτουργικοί τομείς που χρησιμοποιούνται από το Συγκρότημα πληρούν τον ορισμό ενός αναφερόμενου τομέα σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 8.
Στις 30 Ιουνίου 2022, το Διοικητικό Συμβούλιο κατονόμασε τους ακόλουθους 3 βασικούς τομείς δραστηριότητας, λαμβάνοντας υπόψη τόσο τις κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος όσο και τη χώρα που δραστηριοποιούνται:
Οι βασικοί τομείς δραστηριότητας του Συγκροτήματος για τους οποίους δίδεται ανάλυση κατά τομέα είναι οι ξενοδοχειακές δραστηριότητες και η ιδιοκτησία γης. Όλοι οι τομείς δραστηριότητας του Συγκροτήματος βρίσκονται στην Κύπρο, εκτός από τις δραστηριότητες του ξενοδοχείου της έμμεσα θυγατρικής Καρκαβάτσος & Σία Τουριστικές Επιχειρήσεις Α.Ε. που βρίσκονται στην Ελλάδα.
Η Διεύθυνση του Συγκροτήματος, αξιολογεί την απόδοση των λειτουργικών τομέων βασισμένη στο κέρδος/(ζημιά) πριν τους τόκους, το φόρο, τις αποσβέσεις, την χρεόλυση και την απομείωση (EBITDA), εκτός απο τον τομέα της ιδιοκτησίας γής.
Αυτή η βάση μέτρησης δεν συμπεριλαμβάνει τα αποτελέσματα των μη επαναλαμβανόμενων δαπανών από τους λειτουργικούς τομείς, όπως προβλέψεις αναδιοργάνωσης, νομικά έξοδα και απομείωση, όταν η απομείωση είναι αποτέλεσμα ενός απομονωμένου, μη επαναλαμβανόμενου γεγονότος. Οι άλλες πληροφορίες που παρέχονται, εκτός όπως σημειώνονται πιο κάτω, λογίζονται σύμφωνα με τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις.
Τα αποτελέσματα κατά τομέα για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 και 2021 είναι ως εξής:
| 30 Ιουνίου 2022 | Ξενοδοχειακές δραστηριότητες - Κύπρος € |
Ξενοδοχειακές δραστηριότητες - Ελλάδα € |
Σύνολο ξενοδοχειακών δραστηριοτήτων € |
Ιδιοκτησία γης € |
Σύνολο € |
|---|---|---|---|---|---|
| Κύκλος εργασιών/ ανά τομέα | 6.926.283 | 1.054.340 | 7.980.623 | - | 7.980.623 |
| (Ζημιά)/κέρδος πριν τους τόκους, τη φορολογία, τις αποσβέσεις, την χρεόλυση και την απομείωση/αποτελέσματα τομέα Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού |
(61.132) | 150.211 | 89.079 | - | 89.079 |
| (Σημ. 9,10) | (771.067) | (108.548) | (879.615) | - | (879.615) |
| Χρηματοδοτικά έξοδα | (965.269) | (109.074) | (1.074.343) | - | (1.074.343) |
| Ζημιά πριν τη φορολογία | (1.797.468) | (67.411) | (1.864.879) | - | (1.864.879) |
| Φορολογία | - | (31.091) | (31.091) | - | (31.091) |
| Ζημιά μετά τη φορολογία για το εξάμηνο |
(1.797.468) | (98.502) | (1.895.970) | - | (1.895.970) |
| 30 Ιουνίου 2021 | Ξενοδοχειακές δραστηριότητες - Κύπρος € |
Ξενοδοχειακές δραστηριότητες - Ελλάδα € |
Σύνολο ξενοδοχειακών δραστηριοτήτων € |
Ιδιοκτησία γης € |
Σύνολο € |
| Κύκλος εργασιών/ ανά τομέα | 1.364.237 | 10.733 | 1.374.970 | - | 1.374.970 |
| Ζημιά πριν τους τόκους, τη φορολογία, τις αποσβέσεις, την χρεόλυση και την απομείωση/αποτελέσματα τομέα Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού |
(326.323) | (254.827) | (581.150) | - | (581.150) |
| (Σημ. 9,10) | (706.986) | (58.862) | (765.848) | - | (765.848) |
| Χρηματοδοτικά έξοδα | (1.229.543) | (103.239) | (1.332.782) | - | (1.332.782) |
| Ζημιά πριν τη φορολογία | (2.262.852) | (416.928) | (2.679.780) | - | (2.679.780) |
| Φορολογία | - | (10.910) | (10.910) | - | (10.910) |
| Ζημιά μετά τη φορολογία για το εξάμηνο |
(2.262.852) | (427.838) | (2.690.690) | - | (2.690.690) |
Ο κύκλος εργασιών για ξενοδοχειακές εγκαταστάσεις στην Κύπρο αποτελείται από εισόδημα ύψους €4.916.752 (2021: €811.161) που προέρχεται από τα ξενοδοχεία της Εταιρείας και €2.009.531 (2021: €553.076) εισόδημα που προέρχεται από τη Vesta Tourist Management Limited. Επιπρόσθετα, το κέρδος πριν τους τόκους, τη φορολογία, τις αποσβέσεις, τη χρεόλυση και την απομείωση αποτελείται από €192.678 (2021: €303.866 ζημιά) για τα ξενοδοχεία της Εταιρείας και ζημιά €253.810 (2021: €22.458) για τη Vesta Tourist Management Limited.
Από το σύνολο εισοδημάτων του Συγκροτήματος για το εξάμηνο 2022 περίπου το 34% (2021: 47%) σχετίζεται με εισόδημα που προέρχεται από συνεργασία με τρεις κύριους τουριστικούς πράκτορες οι οποίοι ξεχωριστά ξεπερνούσαν το 10% του συνολικού εισοδήματος.
Τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις κατά τομέα στις 30 Ιουνίου 2022 για την περίοδο που έληξε την ημερομηνία αυτή είναι ως έξης:
| Ξενοδοχειακές δραστηριότητες - Κύπρος |
Ξενοδοχειακές δραστηριότητες - Ελλάδα |
Σύνολο ξενοδοχειακών δραστηριοτήτων |
Ιδιοκτησία γης | Σύνολο | |
|---|---|---|---|---|---|
| € | € | € | € | € | |
| Περιουσιακά στοιχεία | 109.338.548 | 18.862.068 | 128.200.616 | 15.574.940 | 143.775.556 |
| Υποχρεώσεις | 59.867.501 | 7.928.161 | 67.795.662 | - | 67.795.662 |
Τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις ανά τομέα στις 31 Δεκεμβρίου 2021 και οι κεφαλαιουχικές δαπάνες ανά τομέα για την περίοδο που έληξε αυτή την ημερομηνία είναι ως ακολούθως:
| Ξενοδοχειακές | Ξενοδοχειακές | Σύνολο | |||
|---|---|---|---|---|---|
| δραστηριότητες | δραστηριότητες | ξενοδοχειακών | |||
| - Κύπρος | - Ελλάδα | δραστηριοτήτων | Ιδιοκτησία γης | Σύνολο | |
| € | € | € | € | € | |
| Περιουσιακά στοιχεία | 109.513.862 | 18.700.619 | 128.214.481 | 15.574.940 | 143.789.421 |
| Υποχρεώσεις | 58.245.346 | 7.699.302 | 65.944.648 | - | 65.944.648 |
Τα περιουσιακά στοιχεία κατά τομέα διαφέρουν από τα συνολικά περιουσιακά στοιχεία σύμφωνα με τον ενοποιημένο ισολογισμό ως εξής:
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | |
|---|---|---|
| 2022 | 2021 | |
| € | € | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων από λειτουργικούς τομείς αναφοράς | 143.775.556 | 143.789.421 |
| Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις | 187.500 | 187.500 |
| Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω των | ||
| αποτελεσμάτων | 346.846 | 346.846 |
| Επένδυση σε από κοινού ελεγχόμενη εταιρεία | 11.105.890 | 11.105.890 |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων όπως ο ενοποιημένος ισολογισμός | 155.415.792 | 155.429.657 |
Οι υποχρεώσεις κατά τομέα διαφέρουν από τις συνολικές υποχρεώσεις σύμφωνα με τον ενοποιημένο ισολογισμό ως εξής:
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | |
|---|---|---|
| 2022 | 2021 | |
| € | € | |
| Σύνολο υποχρεώσεων από λειτουργικούς τομείς αναφοράς | 67.795.662 | 65.944.648 |
| Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις | 19.660.124 | 19.629.033 |
| Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις | 40.901 | 40.901 |
| Σύνολο υποχρεώσεων όπως ο ενοποιημένος ισολογισμός | 87.496.687 | 85.614.582 |
Η βασική ζημιά ανά μετοχή υπολογίζεται με τη διαίρεση της ζημιάς που αναλογεί στους κατόχους μετοχών της Εταιρείας με το μεσοσταθμικό αριθμό εκδομένων μετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου.
| Ζημιά που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρείας (€) | 30 Ιουνίου 2022 (1.846.720) |
30 Ιουνίου 2021 (2.476.771) |
|---|---|---|
| Μεσοσταθμικός αριθμός συνήθων μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια | ||
| του εξαμήνου Ζημιά ανά μετοχή - βασικό και πλήρως κατανεμημένο (σεντς ανά μετοχή) |
128.989.389 (1,43) |
128.989.389 (1,92) |
| Ακίνητα, | |
|---|---|
| εγκαταστάσεις | |
| και | |
| εξοπλισμός | |
| € | |
| Περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2021 | |
| Καθαρή λογιστική αξία στην αρχή της περιόδου | 119.179.250 |
| Προσθήκες | 506.359 |
| Χρέωση απόσβεσης | (592.601) |
| Καθαρή λογιστική αξία στο τέλος της περιόδου | 119.093.008 |
| Περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 | |
| Καθαρή λογιστική αξία στην αρχή της περιόδου | 118.654.605 |
| Προσθήκες | 489.245 |
| Χρέωση απόσβεσης | (644.240) |
| Καθαρή λογιστική αξία στο τέλος της περιόδου | 118.499.610 |
Το Συγκρότημα έχει μισθώσει παραλία στον κόλπο μπροστά απο το Coral Beach Hotel & Resort, που βρίσκεται στα Διοικητικά όρια του Δήμου Πέγειας μετά από διαγωνισμό. Η μίσθωση για δικαίωμα χρήσης της παραλίας ισχύει για περίδο 4 ετών μέχρι 30 Νοεμβρίου 2022.
Το Συγκρότημα έχει μίσθωση σε ακίνητη περιουσία (διαμερίσματα) που βρίσκεται εντός 2 εκ των ξενοδοχείων που διαχειρίζεται. Το συγκρότημα διατηρεί διάφορες συμβάσεις με τρίτα μέρη (τους νόμιμους ιδιοκτήτες των διαμερισμάτων) με δικαίωμα χρήσης αυτών για την συμφωνηθέντα περίοδο. Οι συμβάσεις ισχύουν για συγκεκριμένη περίοδο όπως έχει συμφωνηθεί και δεν υπάρχει η επιλογή ανανέωσης χωρίς την ανασκόπηση όλων των όρων κατα την λήξη τους.
| Κτίρια € |
Γη € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|
| 2022 | |||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2022 | 948.768 | 47.802 | 996.570 |
| Προσθήκες | 134.375 | - | 134.375 |
| Χρέωση απόσβεσης | (211.474) | (23.901) | (235.375) |
| Καθαρή λογιστική αξία στο τέλος της περιόδου | 871.669 | 23.901 | 895.570 |
| Κτίρια | Γη | Σύνολο | |
|---|---|---|---|
| € | € | € | |
| 2021 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2021 |
953.437 | 95.604 | 1.049.041 |
| Χρέωση απόσβεσης | (149.346) | (23.901) | (173.247) |
| Καθαρή λογιστική αξία στο τέλος της περιόδου | 804.091 | 71.703 | 875.794 |
| Κτίρια | Γη | Σύνολο | |
|---|---|---|---|
| 2022 - Δικαίωμα χρήσης ύπο ΔΠΧΑ 16 | € | € | € |
| Τόκοι επί των υποχρεωσεων από μισθώσεις | (34.542) | (509) | (35.051) |
| 2021 - Δικαίωμα χρήσης ύπο ΔΠΧΑ 16 | |||
| Τόκοι επί των υποχρεωσεων από μισθώσεις | (24.293) | (1.649) | (25.942) |
| Κτίρια € |
Γη € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|
| 2022 Συνολικές εκροές για μισθώσεις |
285.066 | 25.752 | 310.818 |
| 2021 Συνολικές εκροές για μισθώσεις |
34.523 | 25.750 | 60.273 |
| Πλήρως πληρωμένες συνήθεις και προνομιούχες μετοχές |
Μετοχικό κεφάλαιο € |
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|---|
| Την 1 Ιανουαρίου 2021/30 Ιουνίου 2022 | 128.989.389 | 43.856.392 | 2.870.968 | 46.727.360 |
Το εγκεκριμένο μετοχικό κεφάλαιο είναι 1.000.000.000 μετοχές (2021: 1.000.000.000 μετοχές) ονομαστικής αξίας €0,34 η καθεμιά.
Το εκδομένο μετοχικό κεφάλαιο είναι 101.683.294 συνήθεις μετοχές και 27.306.095 προνομιούχες μετοχές, ονομαστικής αξίας €0,34 η καθεμιά.
Οι προνομιούχες μετοχές έχουν τα ίδια δικαιώματα με τις συνήθεις μετοχές, αλλά σε περίπτωση διάλυσης της Εταιρείας, έχουν προτεραιότητα έναντι των συνήθων μετοχών στο προϊόν εκκαθάρισης της Εταιρείας.
| 30 Ιουνίου 2022 € |
31 Δεκεμβρίου 2021 € |
|
|---|---|---|
| Βραχυπρόθεσμός Τραπεζικά παρατραβήγματα Τραπεζικός δανεισμός (i) |
2.929.384 3.606.685 |
3.035.169 2.526.980 |
| 6.536.069 | 5.562.149 | |
| Μη βραχυπρόθεσμός Τραπεζικός δανεισμός (i) Δανεισμός από τρίτα μέρη |
46.681.741 3.167.585 |
47.479.378 3.119.625 |
| 49.849.326 | 50.599.003 | |
| Σύνολο δανεισμού | 56.385.395 | 56.161.152 |
Λήξη μη βραχυπρόθεσμου δανεισμού (εκτός από υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων)
| 30 Ιουνίου 2022 € |
31 Δεκεμβρίου 2021 € |
|
|---|---|---|
| Από 1 μέχρι 2 έτη | 3.138.625 | 3.138.625 |
| Από 2 μέχρι 5 έτη | 14.514.956 | 14.466.996 |
| Μετά από 5 έτη | 32.195.745 | 32.993.382 |
| 49.849.326 | 50.599.003 |
(i) Απο το σύνολο του τραπεζικού δανεισμού, ποσό ύψους €1,1 εκατομμυρίων και ποσό ύψους €5,2 εκατομμυρίων, προέρχεται απο βραχυπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο δανεισμό αντίστοιχα, της έμμεσα θυγατρικής εταιρείας Καρκαβάτσος & Σία Τουριστικές Επιχειρήσεις Α.Ε.
| Σύνολο ελάχιστων μελλοντικών καταβολών μισθωμάτων |
Η παρούσα αξία των ελάχιστων μελλοντικών καταβολών μισθωμάτων |
|||
|---|---|---|---|---|
| 31 Δεκεμβρίου | 31 Δεκεμβρίου | |||
| 30 Ιουνίου 2022 € |
€ | 2021 30 Ιουνίου 2022 € |
2021 € |
|
| Όχι πέραν του 1 έτους Πέραν του 1 έτους και όχι πέραν των 5 ετών |
1.309.623 406.940 |
1.076.299 840.565 |
1.306.181 334.463 |
1.065.572 716.464 |
| 1.716.563 | 1.916.864 | 1.640.644 | 1.782.036 | |
| Μελλοντικές χρεώσεις χρηματοδότησης | (75.919) | (134.828) | - | - |
| Παρούσα αξία υποχρεώσεων χρηματοδοτικής μίσθωσης |
1.640.644 | 1.782.036 | 1.640.644 | 1.782.036 |
Όλες οι υποχρεώσεις μισθώσεων είναι εκφρασμένες σε Ευρώ.
| 30 Ιουνίου 2022 |
31 Δεκεμβρίου 2021 |
|
|---|---|---|
| € | € | |
| Εμπορικοί πιστωτές | 2.630.106 | 2.331.126 |
| Πληρωτέα σε συγγενικά μέρη (Σημ. 15 (iii)) | 78.976 | 65.805 |
| Οφειλόμενα έξοδα | 4.482.581 | 3.242.974 |
| Συμβατικές υποχρεώσεις που εισπράχθηκαν από τουριστικούς πράκτορες | 2.341.949 | 2.064.107 |
| Αμυντική εισφορά πάνω σε λογιζόμενη διανομή | 236.011 | 297.448 |
| 9.769.623 | 8.001.460 | |
| Μείον: Μη βραχυπρόθεσμοι εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | (563.010) | (563.911) |
| 9.206.613 | 7.437.549 |
Η δίκαιη αξία των βραχυπρόθεσμων και μη βραχυπρόθεσμων εμπορικών και άλλων πιστωτών είναι περίπου η ίδια με τη λογιστική αξία κατά την ημερομηνία του ισολογισμού.
Το Συγκρότημα και η Εταιρεία ελέγχονται από τον Πρόεδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο κ. Παντελή Μ. Λεπτό και Αναπληρωτή Πρόεδρο κ. Γιώργο Μ. Λεπτό, οι οποίοι ελέγχουν άμεσα ή έμμεσα το 74,94% των μετοχών της Εταιρείας και είναι επίσης τα τελικά πρόσωπα που ελέγχουν το Συγκρότημα.
Η τελική ιθύνουσα εταιρεία η οποία καταρτίζει τις ενοποιημένες καταστάσεις του συνόλου εταιρειών του οποίου το Συγκρότημα αποτελεί μέρος είναι η Armonia Estates Limited, εγγεγραμμένη στην Κύπρο, με εγγεγραμμένο γραφείο στην Οδός Δημητσάνης 9, Galeria Court, 1ος όροφος, Διαμέρισμα 101, Λευκωσία, Κύπρος.
Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν με συγγενικά μέρη:
| 30 Ιουνίου | 30 Ιουνίου | |
|---|---|---|
| 2022 | 2021 | |
| € | € | |
| Διανυκτερεύσεις και άλλες ξενοδοχειακές υπηρεσίες: | ||
| Ιθύνουσα εταιρεία | 120.482 | 65.479 |
| Εταιρείες κοινής ιδιοκτησίας | 406.192 | 184.668 |
| 526.674 | 250.147 | |
| (ii) Αγορές υπηρεσιών | ||
| 30 Ιουνίου | 30 Ιουνίου | |
| 2022 | 2021 | |
| € | € | |
| Διοικητικές και άλλες συναφείς υπηρεσίες και χρεώσεις: | ||
| Ιθύνουσα εταιρεία | 15.048 | 52.293 |
| Εταιρείες κοινής ιδιοκτησίας | 177.734 | 101.789 |
| 192.782 | 154.082 |
| 30 Ιουνίου 2022 |
31 Δεκεμβρίου 2021 |
|
|---|---|---|
| € | € | |
| Εισπρακτέα από συγγενικά μέρη: | ||
| Εταιρείες κοινής ιδιοκτησίας | 1.810.207 | 1.775.757 |
| Ιθύνουσα εταιρεία | 2.120.861 | 1.609.872 |
| 3.931.068 | 3.385.629 | |
| Πληρωτέα σε συγγενικά μέρη (Σημ. 14): | ||
| Εταιρείες κοινής ιδιοκτησίας | 78.976 | 65.805 |
| 78.976 | 65.805 |
Τα υπόλοιπα με συγγενικές εταιρείες δεν είναι εξασφαλισμένα, είναι πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση και δεν φέρουν τόκο, καθώς αποτελούν υπόλοιπα που προέρχονται απο εμπορικές δραστηριότητες μεταξύ των συνδεδεμένων εταιρειών.
Το Συγκρότημα με την πρόσφατη αναδιάρθρωση των όρων δανειακών υποχρεώσεων της με δύο τραπεζικά ιδρύματα έχει ήδη εξασφαλίσει χρηματοδότηση ύψους €3 εκατομμυρίων, ενώ οι συζητήσεις και με το τρίτο τραπεζικό ίδρυμα συνεχίζονται.
Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε άλλα σημαντικά γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού που να έχουν σχέση με την κατανόηση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.