Lentex S.A. — Remuneration Information 2025

Apr 23, 2025

Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Lentex S.A. za rok obrotowy 2024

1. Informacja ogólne.

Niniejsze Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Lentex S.A. (dalej "Sprawozdanie o wynagrodzeniach") sporządzone zostało na podstawie art. 90g ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2024 r., poz. 620, dalej "Ustawa o ofercie"), a także w oparciu o § 5 Polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej "Lentex" S.A. z siedzibą w Lublińcu (dalej "Polityka wynagrodzeń").

Polityka wynagrodzeń obowiązująca w Spółce została przyjęta na podstawie Uchwały nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 04 czerwca 2020 roku. Uchwałą nr 9 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2022 r., wprowadzono zmiany w Polityce wynagrodzeń w zakresie Wynagrodzenia dodatkowego oraz wprowadzenia Premii Uznaniowej. Następnie z §7 ust. 6 Polityki wynagrodzeń, Uchwałą nr 19 z dnia 24 maja 2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie podtrzymało obowiązującą w Spółce Politykę Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Lentex S.A. Polityka wynagrodzeń jest dostępna na stronie internetowej Spółki www.lentex.com.pl w zakładce Relacje inwestorskie/Zasady ładu korporacyjnego.

Niniejsze Sprawozdanie o wynagrodzeniach obejmuje rok obrotowy 2024.

Skład Zarządu

Na dzień 31 grudnia 2024 roku w skład Zarządu wchodzili:

• · Adrian Grabowski Prezes Zarządu
• · Anna Wojciechowska Członek Zarządu
• · Wojciech Hoffmann Członek Zarządu

W okresie objętym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach nie nastąpiły żadne zmiany w składzie Zarządu. W związku z upływem kadencji Zarządu Spółki z dniem 31 grudnia 2024 r. Rada Nadzorcza "Lentex" S.A. na podstawie podjętych Uchwał z dnia 12 grudnia 2024 r. powołała Prezesa Zarządu – Pana Adriana Grabowskiego, oraz dwóch Członków Zarządu – Panią Annę Wojciechowską oraz Pana Wojciech Hoffmanna na trzyletnią kadencję, rozpoczynającą się z dniem 1 stycznia 2025 r.

Skład Rady Nadzorczej

Na dzień 31 grudnia 2024 roku w skład Rady Nadzorczej wchodzili *:

• · Janusz Malarz Przewodniczący Rady Nadzorczej
• · Michał Mróz Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
• · Krzysztof Wydmański Sekretarz Rady Nadzorczej
• · Agata Kalamarz Członek Rady Nadzorczej
• · Bartłomiej Stępień Członek Rady Nadzorczej

*W dniu 30 stycznia 2024 r. członkowie Rady Nadzorczej Krzysztof Wydmański, Janusz Malarz, Bartosz Królewicz, Olivia Sobik i Agata Kalamarz złożyli rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej ze skutkiem na dzień 31 stycznia 2024 roku, tj. dzień obrad Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki, zwołanego przez Zarząd Spółki, w którego porządku obrad przewidziany był wybór członków Rady Nadzorczej nowej kadencji.

W dniu 31 stycznia 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, w związku z upływem kadencji dotychczasowej Rady Nadzorczej, zgodnie z art. 23 ustawy z dnia 9 lutego 2022 r. o zmianie ustawy - Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych ustaw, powołało Radę Nadzorczą IV kadencji w skład której wchodzili Janusz Malarz, Olivia Sobik, Agata Kalamarz, Krzysztof Wydmański, Bartosz Królewicz.

W dniu 24 czerwca 2024 r. Pan Janusz Malarz złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej ze skutkiem na dzień 30 czerwca 2024 r. W dniu 23 lipca 2024 r. Członkowie Rady Nadzorczej, w drodze uchwały, działając na podstawie art. 17 ust. 17.7 Statutu Spółki w związku z art. 385 § 2 Kodeksu spółek handlowych, powołali do składu Rady Nadzorczej Pana Jarosława Wronę.

W dniu 14 października 2024 r. Pan Jarosław Wrona złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej ze skutkiem na dzień 14 października 2024 r. W dniu 15 października 2024 r. Pan Bartosz Królewicz złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej ze skutkiem na dzień 15 października 2024 r. W dniu 17 października 2024 r. Członkowie Rady Nadzorczej, w drodze uchwały, działając na podstawie art. 17 ust. 17.7 Statutu Spółki w związku z art. 385 § 2 Kodeksu spółek handlowych, powołali do składu Rady Nadzorczej Pana Janusza Malarza oraz Pana Michała Mroza.

W dniu 12 listopada 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie powołało w skład Rady Nadzorczej V kadencji Pana Janusza Malarza, Pana Michała Mroza, Panią Agatę Kalamarz, Pana Krzysztofa Wydmańskiego i Pana Bartłomieja Stępień.

Zasady dotyczące kształtowania wynagrodzenia członków Zarządu i Rady = Nadzorczej.

Wynagrodzenie członków Zarządu Spółki

Wynagrodzenie członków Zarządu kształtowane jest na podstawie stosunku prawnego łączącego danego członka Zarządu ze Spółką. Polityka wynagrodzeń przewiduje tutaj następujące możliwości:

• 1. Powołanie do pełnienia funkcji w Zarządzie na mocy uchwały Rady Nadzorczej; oraz
• 1. Umowa o pracę wiążąca członka Zarządu ze Spółką (w szczególnie uzasadnionych przypadkach zarządzanie Spółką może zostać powierzone członkom Zarządu na podstawie innej umowy niż umowa o pracę, decyzję w tym zakresie podejmuje Rada Nadzorcza Spółki zgodnie z § 2 ust. 7 Polityki wynagrodzeń).

Zgodnie z treścią postanowień Polityki wynagrodzeń członkom Zarządu przysługiwać może wynagrodzenie składające się z następujących składników:

• 1. stałego wynagrodzenia miesięcznego z tytułu pełnienia funkcji;
• 1. stałego wynagrodzenia miesięcznego z tytułu umowy o pracę;
• 1. zmiennego wynagrodzenia dodatkowego na podstawie umowy o pracę.

Poza powyższymi elementami wynagrodzenia członkom Zarządu mogą przysługiwać także świadczenia dodatkowe, w szczególności: premia uznaniowa przyznawana w drodze uchwały przez Radę Nadzorczą w szczególnych wypadkach uznania pracy i zaangażowania Członka Zarządu oraz świadczenia niepieniężne na zasadach określonych w umowie o pracę, do których uszczegółowienia upoważniona jest Rada Nadzorcza, a obejmujące w szczególności

prawo do korzystania z mienia Spółki; świadczenia przewidziane w wewnętrznych regulacjach Spółki obowiązujących wszystkich pracowników; czy prawo do dodatkowego ubezpieczenia, w tym ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej osób zajmujących stanowiska kierownicze (§ 2 ust. 17 Polityki wynagrodzeń).

Podstawę rozliczenia i wypłaty wynagrodzenia dodatkowego dla Członka Zarządu stanowi zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za dany rok obrotowy przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy i uchwała Rady Nadzorczej aprobująca wyliczenie dodatkowego wynagrodzenia przysługującego Pracownikowi. Wynagrodzenie może być rewaloryzowane na zasadach określonych w uchwałach Rady Nadzorczej.

Na wniosek Pracownika, Rada nadzorcza może wyrazić zgodę na wcześniejszą częściową wypłatę wynagrodzenia dodatkowego w trakcie trwania roku obrotowego:

• na podstawie sprawozdania półrocznego; i/lub
• na podstawie przygotowanego przez Główną Księgową Spółki wyliczenia obejmującego wyniki finansowe Spółki za okres maksymalnie 11 miesięcy danego roku obrotowego, z uwzględnieniem ewentualnej wcześniejszej wypłaty wynagrodzenia dodatkowego na podstawie sprawozdania półrocznego.

Wynagrodzenie dodatkowe nie jest należne za okres, w którym Pracownik został zawieszony w czynnościach Członka Zarządu przez Rade Nadzorczą działająca na podstawie art. 383 § 1 Kodeksu spółek handlowych. W takim wypadku, wynagrodzenie dodatkowe ulega pomniejszeniu proporcjonalnie do okresu zawieszenia w danym roku.

Wynagrodzenie stałe z tytułu świadczenia pracy na rzecz Pracodawcy na zajmowanym stanowisku od dnia 1 stycznia 2025 r .: wynosi:

• a) w przypadku Adriana Grabowskiego Prezesa Zarządu 25.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami;
• b) w przypadku Anny Wojciechowskiej Członka Zarządu 20.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami;
• c) w przypadku Wojciecha Hoffmanna Członka Zarządu 15.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami;

Wynagrodzenie stałe z tytułu pełnienia funkcji:

• a) w przypadku Adriana Grabowskiego Prezesa Zarządu 5.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami ;
• b) w przypadku Anny Wojciechowskiej Członka Zarządu 5.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami;
• c) w przypadku Wojciecha Hoffmanna Członka Zarządu 5.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami;

Uchwałami Rady Nadzorczej z dnia 28 grudnia 2022 r. zmieniono na mocy porozumienia stron umowy o pracę członków Zarządu Spółki poprzez wprowadzenie do umów o pracę uregulowania mówiącego, że Pracownikowi począwszy od 1 stycznia 2023 roku, przysługuje wynagrodzenie dodatkowe proporcjonalne do czasu pełnienia funkcji w Zarządzie Lentex S.A w danym roku obrotowym, w wysokości:

• a) w przypadku Adriana Grabowskiego Prezesa Zarządu Spółki 2,5 %
• b) w przypadku Anny Wojciechowskiej Członka Zarządu 1%
• c) w przypadku Wojciecha Hoffmanna Członka Zarządu 1,5%

zysku jednostkowego netto "Lentex" S.A. osiągniętego przez Spółkę w danym roku obrotowym, skorygowanego o:

• otrzymane w danym roku obrotowym dywidendy,
• nadwyżkę amortyzacji skalkulowanej według stawek amortyzacji bilansowej z roku poprzedniego (z wyłączeniem zmian wynikających z poczynionych inwestycji) nad amortyzacją wykazaną w rachunku zysków i strat za dany rok,
• skutki finansowe sprzedaży finansowych składników majątku trwałego.

Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej

Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalane jest przez walne zgromadzenie Spółki i ma charakter stałego miesięcznego wynagrodzenia. Wynagrodzenie dla członków Rady Nadzorczej przysługuje niezależnie od częstotliwości formalnie zwołanych posiedzeń Rady Nadzorczej. Stosownie do postanowień Polityki wynagrodzeń wynagrodzenie Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej z uwagi na pełnione przez nich funkcje i zwiększony nakład pracy mogą być wyższe od wynagrodzenia pozostałych Rady Nadzorczej. Niezależnie od stałego miesięcznego wynagrodzenia członkom Rady Nadzorczej przysługuje zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady Nadzorczej.

Świadczenia dodatkowe

Spółka zawarła umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej władz Spółki dla członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej stosownie do treści Polityki wynagrodzeń. W okresie objętym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach Spółka wykupiła następującą polisę ubezpieczeniową władz Spółki:

· polisa za okres 01 kwietnia 2024 roku - 31 marca 2025 roku.

Mając na uwadze charakter opisanego powyżej ubezpieczenia, a także fakt, iż poza członkami Zarządu i Rady Nadzorczej, obejmuje ono także prokurentów, członków komitetu audytu, osobę odpowiedzialną za księgi rachunkowe, a także jest odpowiednio rozszerzona na osoby w spółkach zależnych, nie jest możliwe wyliczenie wartości takiego świadczenia przypadającego na jednego członka Zarządu czy Rady Nadzorczej.

Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej na zasadach określonych w ustawie z dnia 04 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2023 r., poz. 46) mogą być objęci Pracowniczym Planem Kapitałowym.

Informacja o zmianie umów o pracę członków Zarządu Spółki

Rada Nadzorcza działając na podstawie §2 ust. 3 oraz ust. 6 Polityki wynagrodzeń, Uchwałą z dnia 18 grudnia 2024 r., podjęła decyzję o zawarciu z Adrianem Grabowskim - Prezesem Zarządu oraz z Anną Wojciechowską – Członkiem Zarządu aneksów do obowiązujących umów o pracę, na mocy których od dnia 1 stycznia 2025 r.:

a) w przypadku Anny Wojciechowskiej - wynagrodzenie zasadnicze z tytułu świadczenia pracy na rzecz Pracodawcy na zajmowanym stanowisku wynosi 20.000,00 zł brutto

miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami.

• b) w przypadku Adriana Grabowskiego wynagrodzenie zasadnicze z tytułu świadczenia pracy na rzecz Pracodawcy na zajmowanym stanowisku wynosi 25.000,00 zł brutto miesięcznie, płatne z dołu w terminie wypłaty wynagrodzenia, zgodnym z obowiązującymi w tym zakresie u Pracodawcy uregulowaniami.
• III. Wysokość całkowitego wynagrodzenia członków Zarządu w podziale na składniki, o których mowa w art. 90d ust. 3 pkt 1 Ustawy o ofercie, oraz wzajemne proporcje między tymi składnikami wynagrodzenia.

Wynagrodzenie członków Zarządu w okresie objętym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach obejmuje:

• 1. wynagrodzenie stałe z tytułu pełnienia funkcji,
• 1. wynagrodzenie stałe z tytułu umowy o pracę;
• 1. wynagrodzenie dodatkowe (zmienne) wypłacane na podstawie umowy o pracę;
• 1. świadczenia dodatkowe, które dotyczą nieodpłatnego świadczenia przysługującego pracownikowi z tytułu wykorzystywania samochodu służbowego do celów prywatnych, stosownie do regulacji art. 12 ust. 2a ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (tj. Dz. U. z 2025 r. poz. 163).

Wynagrodzenie dodatkowe, o którym mowa w pkt 3 powyżej, stosownie do odpowiednich postanowień Polityki wynagrodzeń, uzależnione jest od wyniku finansowego Spółki w danym roku obrotowym i jest należne proporcjonalnie do okresu zatrudnienia w danym roku obrotowym. Rada Nadzorcza jest upoważniona do określenia pozycji z wyniku finansowego Spółki, od której zależna jest wysokość wynagrodzenia dodatkowego, a także procentowego określenia wielkości danej pozycji składającej się na wynagrodzenie dodatkowe danego członka Zarządu, z ewentualnym uwzględnieniem korekt danej pozycji o wybrane zdarzenia mające wpływ na jej kształtowanie. W okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach pozycją z wyniku finansowego od której zależna jest wysokość wynagrodzenia dodatkowego jest zysk netto Spółki osiągnięty w danym roku obrotowym, z uwzględnieniem korekt o wybrane zdarzenia szczegółowo określone w obowiązujących członków Zarządu umowach o pracę.

Rada Nadzorcza w 2024 roku wyraziła zgodę na wcześniejszą częściową wypłatę wynagrodzenia dodatkowego w trakcie trwania roku obrotowego na podstawie sprawozdania półrocznego oraz na podstawie przygotowanego przez Główną Księgową Spółki wyliczenia obejmującego wyniki finansowe Spółki za okres 11 miesięcy 2024 roku obrotowego, z uwzględnieniem wcześniejszej wynagrodzenia na podstawie sprawozdania półrocznego.

Szczegółowe informacje o wysokości poszczególnych składników wynagrodzenia członków Zarządu oraz wzajemnej proporcji poszczególnych składników w okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach przedstawiono w Tabelach nr 1 i nr 2.

Ponadto wskazuje się, że poniższe dane w zakresie wynagrodzenia dodatkowego obejmują wysokość wynagrodzenia dodatkowego należną poszczególnym Członkom Zarządu za rok 2024.

6

Członek Zarządu	Wysokość wynagrodzenia stałego z tytułu umowy o prace	Wysokość wynagrodzenia stałego z tytułu pełnienia funkcji	Wysokość wynagrodzenia dodatkowego (zmienne)	Swiadczenia dodatkowe	Razem
Adrian Grabowski	240 000,00 zł	60 000,00 zł	434 101,66 zł	4 453,34 zł	738 555,00 zł
Anna Wojciechowska	180 000,00 zł	60 000,00 zł	173 640,66 zł	4 453,33 zł	418 093,99 zł
Wojciech Hoffmann	180 000,00 zł	60 000,00 zł	260 461,00 zł	0 zł	500 461,00 zł

Tabela 2. Proporcje poszczególnych składników wynagrodzenia członków Zarządu, rok 2024.

Członek Zarządu	Wynagrodzenie stałe z tytułu umowy o pracę	Wynagrodzenie stałe z tytułu powołania	Wynagrodzenie dodatkowe (zmienne)	Swiadczenia dodatkowe	Razem
Adrian Grabowski	32,50 %	8,12 %	58,78 %	0,60 %	100,00%
Anna Wojciechowska	43,05 %	14,35 %	41,53 %	1,07 %	100,00%
Wojciech Hoffmann	35,97 %	11,99 %	52,04%	0,00 %	100,00%

IV. Wysokość całkowitego wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej w podziale na składniki, o których mowa w art. 90d ust. 3 pkt 1 Ustawy o ofercie oraz wzajemne proporcje między tymi składnikami wynagrodzenia.

Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej w okresie objętym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach zostało ustalone na mocy Uchwały Nr 15/2016 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 7 czerwca 2016 r. w sprawie przyznania wynagrodzenia członkom Rady Nadzorczej. Na mocy powołanej uchwały członkom Rady Nadzorczej przysługuje stałe miesięczne wynagrodzenie w następującej wysokości:

• · Przewodniczącemu Rady Nadzorczej w wysokości 12.000,00 zł brutto;
• · Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej w wysokości 10.000,00 zł brutto;
• · pozostałym członkom Rady Nadzorczej w wysokości 6.000,00 zł brutto.

Ponadto członkom Rady Nadzorczej przysługuje świadczenie dodatkowe w postaci zwrotu kosztów dojazdu związanych z udziałem w pracach Rady Nadzorczej (uwzględnione w przypadku Pana Janusza Malarza, Pani Agaty Kalamarz, Pana Bartłomieja Stępień i Pana Michała Mroza.

Szczegółowe informacje o wysokości poszczególnych składników wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej oraz wzajemnej proporcji poszczególnych składników w okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach przedstawiono w Tabelach nr 3 i nr 4.

Członek Rady Nadzorczej	Wysokość wynagrodzenia stałego z tytułu powołania	Swiadczenia dodatkowe	Razem
Janusz Malarz	98 258,07 zł	680,80 zł	98 938,87 zł
Michał Mróz	22 473,12 zł	644,00 zł	23 117,12 zł
Krzysztof Wydmański	72 000,00 zł	0,00 zł	72 000,00 zł
Jarosław Wrona	29 225,80 zł	0,00 zł	29 225,80 zł
Olivia Sobik	62 200,00 zł	0,00 zł	62 200,00 zł
Agata Kalamarz	72 000,00 zł	179,40 zł	72 179,40 zł
Bartosz Królewicz	94 838,71 zł	0,00 zł	94 838,71 zł
Bartłomiej Stępień	8 400, 00 zł	591,10 zł	8 991,10 zł

Tabela 3. Wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej, rok 2024.

Tabela 4. Proporcje poszczególnych składników wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej, rok 2024.

Członek Rady Nadzorczej	Wynagrodzenie stałe z tytułu powołania	Swiadczenia dodatkowe	Razem
Janusz Malarz	99,31%	0,69%	100,00%
Michał Mróz	97,21%	2,79%	100,00%
Krzysztof Wydmański	100,00%	0,00%	100,00%
Jarosław Wrona	100,00%	0,00%	100,00%
Olivia Sobik	100,00%	0,00%	100,00%
Agata Kalamarz	99,75%	0,25%	100,00%
Bartosz Królewicz	100,00%	0,00%	100,00%
Bartłomiej Stępień	93,43%	6,57%	100,00%

V. Wyjaśnienie sposobu, w jaki całkowite wynagrodzenie jest zgodne z przyjętą Polityką wynagrodzeń, w tym w jaki sposób przyczynia się do osiągnięcia długoterminowych wyników Spółki.

Polityka wynagrodzeń weszła w życie na podstawie Uchwały nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 04 czerwca 2020 roku.

Wynagrodzenie członków Zarządu ustalone zostało przez Radę Nadzorczą zarówno w zakresie stałych składników wynagrodzenia (wynagrodzenie z tytułu powołania oraz z tytułu umowy o pracę), oraz zmiennych składników wynagrodzenia (wynagrodzenie

dodatkowe z tytułu umowy o pracę), co jest zgodne z odpowiednimi regulacjami Polityki wynagrodzeń. Uszczegółowienia dotyczące wynagrodzenia dodatkowego przysługującego członkom Zarządu zostały określone przez Radę Nadzorczą w oparciu i w ramach upoważnienia zawartego w Polityce wynagrodzeń i zostały uregulowane w obowiązujących poszczególnych członków Zarządu umowach o pracę.

Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej zostało ustałone na mocy uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki powołanej w punkcie IV niniejszego Sprawozdania i wynagrodzenie to jest zgodnie z odpowiednimi postanowieniami Polityki wynagrodzeń, podobnie jakt zróżnicowania wysokości wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej w zależności od pełnionych przez nich funkcji.

W ocenie Rady Nadzorczej wynagrodzenie członków Zarządu przyczynia się do ich pełnego zaangażowania w sprawowaną funkcję i wykonywaną pracę oraz przyczynia się do realizacji celów biznesowych Spółki, a także długoterminowych wyników Spółki, na co szczególny wpływ ma powiązanie wynagrodzenia dodatkowego o zmiennym charakterze z wynikami Spółki osiągniętymi w danym roku obrotowym. Takie powiązanie wynagrodzenia dodatkowego jest także spójne z rezultatem Przeglądu Opcji Strategicznych, który został zakończony w dniu 29 maja 2019 roku i w ramach którego to segment włóknin (podstawowy segment Spółki) został uznany jako kluczowy dla intensyfikacji i zapewnienia dalszego rozwoju Grupy Kapitałowej Lentex. Przyjęta struktura podziału wynagrodzenia pomiędzy składniki stałe oraz zmienne w przekonaniu Rady Nadzorczej przyczynia się do stabilnego i długotrwałego rozwoju Spółki, a tym samym wzrostu jej wartości w dłuższej perspektywie czasu.

Odnosząc się do wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej to ma ono charakter wyłącznie wynagrodzenia stałego i nie jest powiązane z wynikami Spółki, co przyczynia się do wzrostu niezależności członków Rady Nadzorczej w zakresie wykonywania swoich zadań, w szczególności o charakterze nadzorczo-kontrolnym. To z kolei powoduje przełożenie na poprawę bezpieczeństwa w funkcjonowaniu Spółki i wpływa na jej stabilność, a tym samym również przyczynia się do osiągania długoterminowych celów.

VI. Informacja na temat sposobu, w jaki zostały zastosowane kryteria dotyczące wyników.

Zgodnie z treścią Polityki wynagrodzeń członkowie Zarządu otrzymują wynagrodzenie zmienne (dodatkowe) zależne od kryteriów finansowych. Kryteria te są określane przez Radę Nadzorczą i uwzględniane w obowiązujących poszczególnych członków Zarządu umowach o pracę. W okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem o wynagrodzeniach kryterium finansowym, od którego zależna jest wysokość wynagrodzenia dodatkowego jest zysk netto Spółki osiągnięty w danym roku obrotowym, z uwzględnieniem korekt o wybrane zdarzenia szczegółowo określone w obowiązujących członków Zarządu umowach o pracę. Rada Nadzorcza określa dla każdego członka Zarządu wartość % przyjętego kryterium finansowego, co przekłada się na wysokość wynagrodzenia dodatkowego. Przy podejmowaniu decyzji dotyczących zastosowania kryteriów finansowych Rada Nadzorcza kieruje się także kryteriami o charakterze niefinansowym, w szczególności obejmującymi uwzględnianie interesu społecznego, przyczynianie się Spółki do ochrony środowiska czy podejmowanie przez Spółkę działań nakierowanych na zapobieganie negatywnym skutkom społecznym działalności Spółki.

VII. Informacja o zmianie, w ujęciu rocznym, wynagrodzenia, wyników Spółki oraz średniego wynagrodzenia pracowników Spółki niebędących członkami Zarządu ani Rady Nadzorczej, w okresie co najmniej pięciu ostatnich lat obrotowych, w ujęciu łącznym, w sposób umożliwiający porównanie.

Informacje dotyczące zmiany, w ujęciu rocznym, wynagrodzenia członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej (przedstawionych jako średnie wynagrodzenie), wyników Spółki oraz średniego wynagrodzenia pracowników Spółki niebędących członkami Zarządu ani Rady Nadzorczej, a także wartości dotyczące poszczególnych pozycji, przedstawiono w poniższych tabelach od nr 5 do 12. Przedstawione dane dotyczą lat obrotowych 2019-2024.

Wybrane dane finansowe	2024 vs 2023	2023 vs 2022	2022 vs 2021	2021 vs 2020	2020 VS 2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiatów	92,08%	72,94%	117,38%	105,68%	123,89%
EBITDA	70,08%	153,38%	58,21%	84,31%	172,22%
Zysk operacyjny	62,70%	183,65%	49,84%	80,51%	199,53%
Zysk netto	61,28%	88,80%	91,32%	71,33%	169,88%

Tabela 5. Zmiana wyników Spółki w ujęciu rocznym (rok do roku)

Tabela 6. Wybrane dane finansowe Spółki za lata 2019- 2024 (dane w tys. zł)

Rok	2024	2023*	2022**	2021**	2020	2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	178 842	194 222	266 270	226 853	214 662	173 273
EBITDA	27 695	39 518	25 765	44 215	52 443	30 452
Zysk operacyjny	20 426	32 576	17 738	35 591	44 206	22 155
Zysk netto	18 312	29 881	33 648	36 846	51 656	30 408

*opublikowany zysk netto w wysokości 26.390 tys. zł został skorygowany o korektę lat ubiegłych wynikającą z ulgi na działalność badawczo- rozwojową za lata 2018-2022

** dane zatwierdzone uwzględniają działalność kontynuowaną i zaniechaną

Tabela 7. Zmiana wynagrodzenia pracowników Spółki w ujęciu rocznym (rok do roku)

Rok			2024 vs 2023 2023 vs 2022 2022 vs 2021	2021 vs 2020	2020 vs 2019
Zmiana średniego wynagrodzenia pracowników Spółki niebędących członkami Zarządu ani Rady	108,26%	113,18%	102,68%	110,40%	111,80%

10

Nadzorczej

Tabela 8. Średnie wynagrodzenie Pracowników Spółki w latach 2019-2024

Rok	2024	2023	2022	2021	2020	2019
Srednie wynagrodzenie pracowników Spółki niebędących członkami Zarządu ani Rady Nadzorczej	6 263,55zł	5 785,44zł	5 111,83zł	4 978,53zł	4 509,61zł	4 033,56zł

Tabela 9. Zmiana wynagrodzenia członków Zarządu w ujęciu rocznym (rok do roku)

Rok		2024 vs 2023 vs 2023 vs 2022		2022 vs 2021 vs 2021 vs 2020
Zmiana średniego wynagrodzenia członków Zarządu	75,58%	128,48%	79,51%	83,01%	156,83%

Tabela 10. Wysokość wynagrodzenia członków Zarządu w latach 2019-2024

Rok	2024	2023	2022	2021	2020	2019
Wysokość wynagrodzenia Zarządu (łącznie)	1 657 109,99zł	2 192 650,40 zł	1 571 942,68	1 976 952,46zł	2 381 682,83zł	1518 594,66zł
Wysokość wynagrodzenia Zarządu (średnio)	552 370 zł	730 883,47 zł	523 980,89 zł	658 984,15 zł	793 894,28 zł	506 198,22 zł

Tabela 11. Zmiana wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej w ujęciu rocznym (rok do roku)

Rok		2024vs 2023 2023 vs 2022 2022 vs 2021 2021 vs 2020 2020 vs 2019
Zmiana średniego wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej	95,25%	100,79%	100,48%	100,42%	98,41%

Rok	2024	2023	2022	2021	2020	2019
Wysokość wynagrodzenia Rady Nadzorczej (łącznie)	461 491,00 zł	484 526,88 zł	480 742,20 zł	478 451,27 zł	476 470,00 zł	484 167,52 zł
Wysokość wynagrodzenia Rady Nadzorczej (średnio)	92 298,20 zł	96 905,38 zł	96 148,44 zł	95 690,25 zł	95 294,00 zł	96 833,50 zł

Tabela 12. Wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej w latach 2019-2024

VIII. Wysokość wynagrodzenia od podmiotów należących do tej samej grupy kapitałowej w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.

W okresie, którego dotyczy Sprawozdanie o wynagrodzeniach spośród członków Zarządu wynagrodzenie od podmiotów należących do tej samej grupy kapitałowej otrzymał Pan Wojciech Hoffmann. Wynagrodzenie to obejmowało wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej "Gamrat" S.A. z siedzibą w Jaśle w wysokości 144 000,00 zł brutto za okres od dnia 01 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia 2024 roku.

IX. Liczba przyznanych lub zaoferowanych instrumentów finansowych oraz główne warunki wykonywania praw z tych instrumentów, w tym cenę i datę wykonania oraz ich zmiany.

Spółka w okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem nie przyznała ani nie oferowała żadnych instrumentów finansowych członkom Zarządu lub Rady Nadzorczej. Stosownie do treści § 7 ust. 3 Polityki wynagrodzeń nie przewiduje ona przyznania członkom Zarządu i Rady Nadzorczej wynagrodzenia w formie instrumentów finansowych.

X. Informacja na temat korzystania z możliwości żądania zwrotu zmiennych składników wynagrodzenia.

Zgodnie z §2 ust. 12 Polityki wynagrodzeń w zakresie dotyczącym możliwości żądania przez Spółkę zwrotu wypłaconych zmiennych składników wynagrodzenia tj. wynagrodzenia dodatkowego, zastosowanie znajdują obowiązujące przepisy prawa.

XI. Świadczenia na rzecz osób najbliższych członków Zarządu i Rady Nadzorczej.

W skład wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej nie wchodzą świadczenia pieniężne lub niepieniężne na rzecz osób najbliższych takich osób, w rozumieniu art. 90g ust. 5 Ustawy o ofercie.

XII. Informacje dotyczące odstępstw od procedury wdrażania polityki wynagrodzeń oraz odstępstw zastosowanych zgodnie z art. 90f Ustawy o ofercie, w tym wyjaśnienie przesłanek i trybu, oraz wskazanie elementów, od których zastosowano odstępstwa.

W okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem Spółka nie stosowała odstępstw od procedury wdrażania Polityki wynagrodzeń, jednakże z uwagi na trwający w dalszym ciągu okres odstąpienia, powyższa okoliczność została uwzględniona poniżej.

Na mocy Uchwały Rady Nadzorczej z dnia 30 kwietnia 2021 roku Rada Nadzorcza, po wcześniejszym pozytywnym zaopiniowaniu przez Komitet Audytu, podjęła decyzję o czasowym odstąpieniu od stosowania wybranych elementów Polityki wynagrodzeń. Elementy Polityki wynagrodzeń objęte odstąpieniem:

• a) § 2 ust. 11 wynagrodzenie dodatkowe uzależnione także od wyniku finansowego spółki zależnej Lentex Wykładziny Sp. z o.o.;
• b) § 2 ust. 12 podstawę rozliczenia i wypłaty wynagrodzenia dodatkowego, mając na uwadze zmianę określoną w pkt a) powyżej, stanowić będzie również uchwała Zgromadzenia Wspólników w zakresie w jakim wynagrodzenie dodatkowe zależne będzie od wyniku finansowego spółki zależnej Lentex Wykładziny Sp. z o.o.;
• c) § 2 ust. 15 upoważnienie Rady Nadzorczej do uszczegółowienia zasad ustalenia, rozliczania oraz wypłaty wynagrodzenia dodatkowego ma dotyczyć także spółki zależnej Lentex Wykładziny Sp. z o.o., w szczególności w zakresie określenia pozycji z wyniku finansowego spółki zależnej Lentex Wykładziny Sp. z o.o. od której zależna jest wysokość wynagrodzenia dodatkowego.

Okres na jaki zastosowano odstąpienie: za lata 2021-2024.

Przesłanki, które wskazano jako uzasadniające konieczność czasowego odstąpienia od Polityki wynagrodzeń, to:

• a) realizacja przyjętej strategii biznesowej Spółki oraz Grupy kapitałowej; oraz
• b) długoterminowych interesów Spółki oraz Grupy kapitałowej;

tj. realizacja Przeglądu Opcji Strategicznych, w ramach którego Zarząd uznał segment włóknin jako kluczowy dla intensyfikacji i zapewnienia dalszego rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej Lentex. Podejmowane działania w postaci wyodrębnienia zorganizowanej części przedsiębiorstwa zajmującej się produkcją wykładzin ("ZCP Wykładzin"), utworzenia nowej spółki zależnej i rozważanie na ówczesnym etapie wniesienia do nowo utworzonej spółki aportem ZCP Wykładzin, a także rozważanej wtedy sprzedaż udziałów w spółce, do której miała zostać wniesiona aportem ZCP Wykładzin, były powiązane z przyjętym założeniem dotyczącym dalszego rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej. Uzależnienie wynagrodzenia dodatkowego także od wyników nowo powołanej spółki zależnej, do której być miała zostać wniesiona aportem ZCP Wykładzin, było w praktyce utrzymaniem dotychczasowego, wskazanego w Polityce wynagrodzeń doprecyzowanego przez Radę Nadzorczą, sposobu ustalenia wynagrodzenia dodatkowego, a jego wprowadzenie w zmienionej formie wynikało z konieczności dostosowania funkcjonujących zasad ustalania, rozliczania i wypłaty wynagrodzenia dodatkowego do stanu faktycznego, który miał mieć miejsce w momencie wniesienia aportem ZCP Wykładzin do nowej spółki zależnej i obowiązywać do czasu ewentualnej sprzedaży udziałów w tej spółce.

Spółka podkreśla, że nie stosowała odstępstw od procedury wdrażania Polityki wynagrodzeń w okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem, jednakże jedynie z uwagi na trwający w dalszym ciągu okres odstąpienia, powyższa okoliczność została uwzględniona. W zakresie

aktualnych zasad kształtowania wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej, Spółka wskazuje na zapisy pkt. Il Sprawozdania.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 24 maja 2024 r. Uchwałą nr 19 w sprawie Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej "Lentex" S.A. w wyniku dokonanego przeglądu dokumentu podtrzymało obowiązującą w Spółce Politykę Wynagrodzeń jako aktualną i dostosowaną do warunków rynkowych oraz sytuacji Spółki.

XIII. Informacja dotycząca uchwały walnego zgromadzenia opiniującej Sprawozdanie o wynagrodzeniach za poprzedni okres.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 24 maja 2024 r. na mocy Uchwały Nr 17 pozytywnie zaopiniowało sporządzone przez Radę Nadzorczą Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Lentex S.A. za rok obrotowy 2023.

Niniejsze Sprawozdanie o wynagrodzeniach zostało przyjęte przez Radę Nadzorczą w dniu .................. 2025 roku.

Podpisy członków Rady Nadzorczej:

Janusz Malarz Przewodniczący Rady Nadzorczej 04

UNIO IVITUZ Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Krzysztof Wydmański Sekretarz Rady Nadzorczej

Bartłomiej Stępień Członek Rady Nadzorczej

Agata Kalamarz Członek Rady Nadzorczej

14