Lentex S.A. — Management Reports 2022

Mar 25, 2022

259400SKRVBZ5VYJZ182 1 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 2 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Spis treści 1. Informacje wstępne ......................................................................................... 5 1.1. Informacje ogólne o Emitencie ............................................................................ 5 1.2. Informacje wstępne o Grupie Kapitałowej Lentex ..................................................... 8 2. Informacja o podstawowych produktach i towarach .................................................. 9 2.1. Wykładziny - oferowane przez „Lentex” S.A. ........................................................... 9 2.2. Włókniny - oferowane przez „Lentex” S.A. ............................................................ 11 2.3. Profile - oferowane przez „Gamrat” S.A., „Devorex” EAD oraz „PD Profil” Sp. z o.o. .......... 12 2.4. Rury - oferowane przez „Gamrat” S.A. ................................................................ 13 2.5. Pozostałe – „Gamrat” S.A. ............................................................................... 13 3. Rynki zbytu ................................................................................................. 14 3.1. „Lentex” S.A. – podział ogólnej wartości sprzedaży ze względu na rynki zbytu................. 14 3.2. Grupa Kapitałowa Gamrat - podział ogólnej wartości sprzedaży ze względu na rynki zbytu .. 14 4. Zaopatrzenie ............................................................................................... 15 4.1. „Lentex” S.A. - Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji .................. 15 4.2. „Gamrat” S.A. - Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji ................. 15 4.3. Grupa Kapitałowa Devorex – Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji . 16 5. Sytuacja kadrowa w Grupie Kapitałowej Lentex ..................................................... 16 5.1. „Lentex” S.A. – sytuacja kadrowa ...................................................................... 16 5.2. „Gamrat” S.A. – sytuacja kadrowa ..................................................................... 17 5.3. „Devorex” EAD – sytuacja kadrowa .................................................................... 17 5.4. „Gamrat WPC” Sp. z o.o. – sytuacja kadrowa ........................................................ 17 5.5. „PD Profil” Sp. z o.o. – sytuacja kadrowa ............................................................. 17 6. Inwestycje .................................................................................................. 18 6.1. „Lentex” S.A. ............................................................................................... 18 6.2. Grupa Kapitałowa Gamrat ............................................................................... 18 7. Ochrona środowiska ...................................................................................... 20 7.1. „Lentex” S.A. ............................................................................................... 20 7.2. Grupa Kapitałowa Gamrat ............................................................................... 21 8. Opis transakcji z podmiotami powiązanymi ........................................................... 21 9. Informacja o zaciągniętych kredytach i pożyczkach ................................................. 21 10. Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń ...................................................................... 22 10.1. Zewnętrzne czynniki ryzyka.............................................................................. 22 3 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 10.2. Wewnętrzne czynniki ryzyka ............................................................................. 25 11. Wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej ................... 26 12. Sytuacja majątkowa i finansowa Grupy ............................................................... 27 12.1. Zestawienie podstawowych wielkości ekonomicznych „Lentex” S.A. ............................. 27 12.2. Wynik działalności operacyjnej .......................................................................... 27 12.3. Działalność finansowa .................................................................................... 28 12.4. Wynik na działalności gospodarczej .................................................................... 28 12.5. Ocena sytuacji finansowej Spółki ....................................................................... 29 12.6. Wskaźniki efektywności finansowej w latach 2021 i 2020 .......................................... 30 12.7. Zestawienie podstawowych wielkości ekonomicznych- Grupa ..................................... 31 12.8. Działalność finansowa .................................................................................... 32 12.9. Wynik na działalności gospodarczej .................................................................... 33 12.10. Ocena sytuacji finansowej Grupy ....................................................................... 33 12.11. Ważniejsze wydarzenia mające istotny wpływ na działalność Grupy w 2020 roku ............. 35 12.12. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność emitenta oraz sprawozdanie finansowe za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięte wyniki ............................................................ 38 12.13. Przewidywany rozwój Grupy ............................................................................. 38 13. Informacje dodatkowe ................................................................................... 40 13.1. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych .................................... 40 13.2. Zdarzenia po dniu bilansowym .......................................................................... 40 13.3. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacj ................................................................................................... 41 13.4. Informacja o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności ............................................................................................................... 42 13.5. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych podmiotom powiązanym emitenta .................................................................................... 42 13.6. Informacja o sposobie wykorzystania wpływów z emisji papierów wartościowych ............. 43 13.7. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników za dany rok .................................... 43 13.8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej ................................................ 43 13.9. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową .................................................................................................. 43 13.10. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez 4 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie ................................................................................. 43 13.11. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta ................................................................................ 43 13.12. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi emeryturami. .............. 44 13.13. Informacje o znanych emitentowi umowach (również po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy ........................................................................... 44 13.14. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych .................................. 44 13.15. Informacja o umowie z podmiotem uprawnionym do badania .................................... 44 13.16. Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych .................................................. 44 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w „Lentex" S.A. w roku obrotowym 2020 ........... 45 5 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Informacje wstępne 1.1. Informacje ogólne o Emitencie Z dniem 1 września 1995 roku państwowe przedsiębiorstwo Śląskie Zakłady Przemysłu Lniarskiego „Lentex” w Lublińcu zostało przekształcone w jednoosobową Spółkę Skarbu Państwa, celem wniesienia akcji do Narodowych Funduszy Inwestycyjnych, co nastąpiło 16 stycznia 1996 roku. Funduszem wiodącym został Pierwszy Narodowy Fundusz Inwestycyjny zarządzany przez BRE/IB Austria. Komisja Papierów Wartościowych decyzją z dnia 5 grudnia 1996 roku zezwoliła na wprowadzenie akcji Zakładów „Lentex” S.A. do publicznego obrotu. Spółka zadebiutowała na giełdzie w dniu 8 maja 1997 roku uzyskując cenę 33 złote za akcję. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 24 listopada 2005 roku podjęło uchwałę o dokonaniu połączenia Zakładów „Lentex” S.A. („Spółka Przejmująca”) ze Spółką „Tkaniny Techniczne” S.A. („Spółka Przejmowana”), poprzez przeniesienie całego majątku Spółki Przejmowanej na Spółkę Przejmującą. Połączenie nastąpiło dnia 1 lutego 2006 roku. W grudniu 2007 roku Spółka dokonała sprzedaży majątku trwałego i obrotowego Zakładu Tkanin Technicznych w Pabianicach. Po przeprowadzeniu powyższej transakcji w strukturze Spółki pozostały 2 zakłady produkcyjne: Zakład Wykładzin i Zakład Włóknin. W dniu 12 czerwca 2014 roku Sąd Rejonowy w Częstochowie, XVII Wydział Gospodarczy KRS, dokonał wpisu do Rejestru Przedsiębiorców KRS zmiany Statutu Spółki uchwalonej na podstawie Uchwały Nr 24 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 17 kwietnia 2014 roku obejmującej zmianę firmy z Zakłady „Lentex” S.A. na „Lentex” S.A. Począwszy od dnia 01 października 2020 roku w Spółce wyodrębniono pod względem organizacyjnym i finansowym zorganizowaną część przedsiębiorstwa zajmującą się produkcją wykładzin. Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej A-H na okaziciela zwykłe nie występuje 46 415 440 19 030 46 415 440 0,41 ilość akcji % kapitału 15 128 295 32,59% 8 439 673 18,18% 6 466 454 13,93% 4 827 019 10,40% 2 442 917 5,26% 9 111 082 19,64% 46 415 440 100,00% KAPITAŁ PODSTAWOWY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2021 ROKU Liczba akcji , razem Wartość nominalna jednej akcji wynosi SKŁAD AKCJONARIATU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2021 ROKU Akcjonariusze : Leszek Sobik wraz z "Sobik" Zakład Produkcyjny Sp.z o.o. Sp.K. Paravita Holding Limited Krzysztof Moska Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny wraz z DFE Lentex S.A. (akcje własne) Pozostali 6 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 W skład Zarządu „Lentex” S.A. na dzień 31 grudnia 2021 roku wchodzili: • Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu • Adrian Grabowski – Członek Zarządu • Barbara Trenda – Członek Zarządu W skład Zarządu „Lentex” S.A. na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzili: • Adrian Grabowski – Prezes Zarządu • Wojciech Hoffmann – Członek Zarządu • Anna Wojciechowska – Członek Zarządu * W dniu 14 grudnia 2021 roku Wojciech Hoffmann złożył rezygnację z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2021 roku, natomiast Barbara Trenda złożyła rezygnację z pełnienie funkcji Członka Zarządu ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2021 roku. Rada Nadzorcza Spółki w dniu 14 grudnia 2021 roku odwołała Zarząd Spółki z dniem 31 grudnia 2021 roku, a następnie powołała z dniem 1 stycznia 2022 roku Zarząd w nowym następującym składzie: Adrian Grabowski został powołany do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu, Wojciech Hoffmann został powołany do pełnienia funkcji Członka Zarządu, natomiast Anna Wojciechowska została powołana do pełnienia funkcji Członka Zarządu. W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 grudnia 2021 roku wchodzili: • Janusz Malarz – Przewodniczący Rady Nadzorczej • Piotr Woźniak – Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej • Krzysztof Wydmański – Sekretarz Rady Nadzorczej • Olivia Sobik – Członek Rady Nadzorczej • Adrian Moska – Członek Rady Nadzorczej W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzili: • Janusz Malarz – Przewodniczący Rady Nadzorczej • Piotr Woźniak – Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej • Krzysztof Wydmański – Sekretarz Rady Nadzorczej Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej A-H na okaziciela zwykłe nie występuje 46 415 440 19 030 46 415 440 0,41 ilość akcji % kapitału 14 183 306 30,56% 8 439 673 18,18% 6 466 454 13,93% 4 827 019 10,40% 5 442 917 11,73% 7 056 071 15,20% 46 415 440 100,00% KAPITAŁ PODSTAWOWY NA DZIEŃ 24 MARCA 2022 ROKU Liczba akcji , razem Wartość nominalna jednej akcji wynosi SKŁAD AKCJONARIATU NA DZIEŃ 24 MARCA 2022 ROKU Akcjonariusze : Pozostali Leszek Sobik wraz z "Sobik" Zakład Produkcyjny Sp.z o.o. Sp.K. Paravita Holding Limited Krzysztof Moska Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny wraz z DFE Lentex S.A. (akcje własne) 7 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Olivia Sobik – Członek Rady Nadzorczej • Anna Pawlak – Członek Rady Nadzorczej ** W dniu 10 sierpnia 2021 roku Tomasz Gackowski złożył rezygnację z pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej. W dniu 24 sierpnia 2021 roku Członkowie Rady Nadzorczej powołali do składu Rady Nadzorczej Olivię Sobik. W dalszej kolejności w dniu 14 grudnia 2021 roku Adrian Moska złożył z dniem 31 grudnia 2021 roku rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. Następnie w dniu 30 grudnia 2021 roku Członkowie Rady Nadzorczej uzupełnili skład Rady powołując do niej od dnia 1 stycznia 2022 roku Annę Pawlak. W dniu 1 lutego 2022 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało do składu Ray Nadzorczej wybranych wcześniej do Rady Nadzorczej Olivię Sobik oraz Annę Pawlak. Pozostałe informacje dotyczące Spółki zostały zaprezentowane w rocznym sprawozdaniu finansowym „Lentex” S.A. w notach 1 i 2. Schemat organizacyjny Emitenta na dzień 31 grudnia 2021 roku. 8 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 1.2. Informacje wstępne o Grupie Kapitałowej Lentex Na dzień 31 grudnia 2021 roku Grupę Kapitałową Lentex tworzyły: • Jednostka dominująca o „Lentex” Spółka Akcyjna • Podmioty zależne objęte konsolidacją metodą pełną o Grupa Kapitałowa Gamrat – jednostka dominująca posiada 27,19% udziałów o „Lentex-Wykładziny” Sp. z o.o. – jednostka dominująca posiada 100% udziałów * W styczniu 2021 roku na mocy decyzji Zarządu „Lentex” S.A. nastąpiło zawiązanie nowej spółki zależnej „Lentex Wykładziny” Sp. z o.o., w której „Lentex” S.A. objął 100 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy, co stanowi 100% kapitału zakładowego nowoutworzonej spółki. ** Na dzień 31 grudnia 2020 roku „Lentex” S.A. posiadała 3.838.332 sztuk akcji, co stanowiło 57,43% kapitału zakładowego „Gamrat” S.A. W dniu 23 listopada 2021 roku Spółka zawarła ze spółką zależną „Gamrat” S.A. umowę sprzedaży 667.815 sztuk akcji Gamrat, za cenę 19,28 zł za jedną akcję, co daje łączną cenę wynoszącą 12.875 tys. zł. Realizacja zawartej umowy sprzedaży spowodowała zmniejszenie liczby akcji Gamrat posiadanych przez Spółkę do 3.170.517 sztuk, co stanowiło 47,44% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Gamrat i taki sam udział w kapitale zakładowym Gamrat. „Gamrat” S.A. w ramach programu skupu akcji własnych zakupił w listopadzie 2021 roku 668.020 sztuk akcji za cenę 19,28 zł za jedną akcję. Łączna kwota zapłacona za nabyte akcje wyniosła 12.879 tys. zł. Następnie w dniu 20 grudnia 2021 roku Spółka zawarła z inwestorami indywidualnymi siedem umów sprzedaży obejmujących łącznie 1.352.968 sztuk akcji Gamrat, za cenę 19,28 zł za jedną 9 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 akcję, co daje łączną cenę wynoszącą 26.085 tys. zł. Realizacja zawartych umów sprzedaży spowodowała zmniejszenie liczby akcji Gamrat posiadanych przez Spółkę do 1.817.549 sztuk, co na dzień 31 grudnia 2021 roku stanowiło 27,19% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Gamrat i taki sam udział w kapitale zakładowym Gamrat. Na dzień 31 grudnia 2021 roku Grupę Kapitałową Gamrat tworzyły: • Jednostka dominująca o „Gamrat” Spółka Akcyjna • Podmioty zależne objęte konsolidacją metodą pełną o Grupa Kapitałowa Devorex – jednostka dominująca niższego szczebla posiada 100% udziałów, o „Gamrat WPC” Sp. z.o.o.- jednostka dominująca niższego szczebla posiada 100% udziałów, o „PD Profil” Sp. z o.o. – jednostka dominująca niższego szczebla posiada 100% udziałów. Na dzień 31 grudnia 2021 roku Grupę Kapitałową Devorex tworzyły: • Jednostka dominująca o „Devorex” EAD • Jednostki zależne objęte konsolidacją metodą pełną: o Devorex Distribution RO Rumunia – „Devorex” EAD posiada 100% udziałów Prezentację poszczególnych jednostek wchodzących w skład Grupy zawiera roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex w nocie 2. 2. Informacja o podstawowych produktach i towarach 2.1. Wykładziny - oferowane przez „Lentex” S.A. • Działalność podstawowa Dzięki zrealizowanemu w 2020 roku projektowi nr POIR.01.01.01-00-0469/18 pod tytułem: „Opracowanie technologii wytwarzania lakierowanej wykładziny PVC głęboko moletowanej celem zaoferowania znacząco ulepszonych produktów”, „Lentex” S.A. mógł w roku 2021 całkowicie przebudować swoją ofertę wykładzin elastycznych PVC. Obecnie liczy ona dwanaście grup asortymentowych. Ustalona kolekcja będzie obowiązywać przez okres dwóch lat 2021/2022, została ona podzielona na dwie linie – Avant-Garde oraz Casual. Linię Avant-Garde tworzą wykładziny lakierowane i wygniatane mechanicznie z grupy mieszkaniowej Lifestyle (La Vida, Balance, Serenity, Vitality) oraz obiektowej Superior (Ranger, Pionieer, Voyager). W linii Casual pozostały wykładziny z wcześniej oferowanych kolekcji z grupy mieszkaniowej Residential (Bonus, Maxima Eko, Impact) oraz obiektowej Commercial (Orion, Orion chips). 10 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Kryteria przyjęte przy doborze odpowiednich kategorii wykładzin zostały podyktowane informacjami zebranymi na rynku. Dzięki temu zaspokajane są potrzeby klientów w każdym realizowanym projekcie. Ze względu na trwającą pandemię Covid-19 „Lentex” S.A. niestety nie miał możliwości zaprezentowania swoich nowych wyrobów na targach branżowych, które umożliwiają dotarcie do szerokiej grupy klientów z rynków całego świata. W związku z tym, w celu promowania nowych kolekcji wykładzin powstała szeroka gama materiałów promocyjnych. Oprócz stosowanych do tej pory standardowych katalogów pojawiły się specjalistyczne materiały w postaci segregatorów czy teczek dla firm wykonawczych i biur projektowych. Promocja była prowadzona również za pośrednictwem internetu. Spółka korzystała z członkostwa w Polskim Stowarzyszeniu Posadzkarzy i za pośrednictwem ich strony internetowej udało się dotrzeć do dużej grupy firm instalatorskich w Polsce. „Lentex” S.A. podobnie jak i inne firmy z powodu trwającej pandemii wiele innych działań, takich jak spotkania z klientami czy szkolenia dla sprzedawców z zakresu sprzedaży nowych wykładzin oraz sposobu ich układania również zmuszony był przenieść do internetu. Realizując założony plan inwestycyjny na 2021, pomimo ustalonej stałej kolekcji do końca 2022 roku, Spółka zakupiła dodatkowe nowe wzory graficzne wykładzin: o Antique Oak wzór jodły o długiej desce, o Strong Field Oak wzór deski dębowej. W ramach każdego z tych wzorów stworzono od kliku do kilkunastu koloryzacji, które pozwolą nam budować odrębne kolekcje na specjalne, indywidualne zamówienia klientów głównie z rynków Bliskiego Wschodu. • Sprzedaż wykładzin Rok 2021 podobnie jak rok 2020 upłynął pod hasłem pandemii COVID-19. Czasowo ogłaszane lockdown’y spowalniały handel nie tylko na rynku krajowym, ale również na rynkach eksportowych. Pomimo trudnej sytuacji w 2021 roku spółce „Lentex” S.A. udało się zrealizować założony roczny plan sprzedaży wykładzin i osiągnąć poziom realizacji 103%. W 2021 roku dzięki zmianom dokonanym w ofercie w sprzedaży wykładzin nastąpiło umocnienie sprzedaży eksportowej. Sprzedaż eksportowa wynosiła już 47% ogólnej sprzedaży wykładzin. Głównymi kierunkami sprzedaży eksportowej były rynki: Libii, Algierii, Arabii Saudyjskiej, Czech, Izraela, Indii, Maroko, Iraku, Kataru, Jemenu i Danii. Udział przychodów ze sprzedaży w 2021 roku na rynku krajowym wyniósł 53% ogólnej sprzedaży wykładzin. Głównymi kanałami dystrybucji nadal były sieci DIY i hurtownie, pojawił się także nowy kanał, którym stał się dla wykładzin PVC rynek wykonawczy. 11 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 W 2021 roku z powodu wprowadzanych przez rząd ograniczeń w handlu wielkopowierzchniowym z powodu COVID-19 sieci DIY odnotowały niewielki spadek sprzedaży i osiągnęły ostatecznie 57,5% udziału w sprzedaży krajowej. W roku 2020 ich udział w sprzedaży krajowej wynosił 60,0%. Spadek w tym kanale udało się jednak pokryć sprzedażą nowego kanału jakim są firmy wykonawcze. 2.2. Włókniny - oferowane przez „Lentex” S.A. • Działalność podstawowa „Lentex” S.A., jako jeden z czołowych producentów włóknin, oferuje następujące rodzaje produktów: W 2021 roku realizowano podstawową działalność Spółki związaną z produkcją włóknin. Najważniejsze zadania inwestycyjne obejmowały wymianę elementów formowania runa na jednym z agregatów produkcyjnych w celu zwiększenia jego wydajności, a także dokończenie zadania rozbudowy hali magazynowej z roku poprzedniego. W roku 2021 przeprowadzono następujące certyfikacje/badania dla wyrobów w zewnętrznych jednostkach badawczych: • standard Oeko – Tex Standard 100, odnowiono certyfikację wyrobów według wskazanego standardu (Sieć Badawcza Łukasiewicz – Instytut Włókiennictwa) w zakresie Klasy I I Klasy II; • wymagania IKEA IOS -MAT - 0010 w Laboratorium TUV RHEINLAND LGA PRODUCTS GmbH, NIEMCY; • badania palności FIRA_ENGLAND INTERNATIONAL LTD. (UK), INTERTEK_UK [ITS TESTING SERVICES (UK) LIMITED] oraz BOSMAL Sp. z o.o.; • Zrealizowano badania według wymagań jak dla kontaktu z żywnością dla włókniny o zastosowaniu filtracja wody w J.S. HAMILTON POLSKA S.A., • Zrealizowano badania mikrobiologiczne dla włóknin w bieżącej produkcji pod zastosowania higieniczne – zgodnie z wymaganiami klientów, • Badania odporności termicznej (Rct) wg normy ISO 11092 – dla wytypowanej grupy włóknin, • Badanie emisji/ wartość kondensatu zamglenia DIN 75201-B; oznaczenie FORMALDEHYDU VDA 275, test zapachu VDA 270-C3; wartość FOG, VOC VDA 278- wg indywidualnych uzgodnień z klientem, • Badanie wodoszczelności wg. ISO 811- wg indywidualnych uzgodnień z klientem, 12 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Badanie współczynnik pochłaniania dźwięku wg. ASTM C423- wg indywidualnych uzgodnień z klientem. • Sprzedaż włóknin W zakresie sprzedaży eksportowej w 2021 roku odnotowano sprzedaż na poziomie 105.709 tys. PLN, co stanowiło około 71% ogólnej sprzedaży Dywizji Włóknin, natomiast sprzedaż na rynku krajowym wyniosła około 29% ogólnej wartości sprzedaży, co przełożyło się na przychody na poziomie 42.891 tys. PLN. Ciągła sytuacja pandemiczna na świecie i w konsekwencji utrudnienia w globalnym łańcuchu dostaw spowodowały dużą zmienność zamówień oraz ograniczenia w produkcji u naszych klientów, zaistniała sytuacja wymusiła dywersyfikację kierunków sprzedaży. Mimo ograniczeń oraz dużej zmienności w zamówieniach klientów w obszarze sprzedaży Spółka wykazała się dużą elastycznością i asymilacją do zaistniałej sytuacji pandemicznej oraz związanymi z nią globalnymi obostrzeniami oraz zmianami logistycznymi, co umożliwiło w tak trudnym okresie realizację wyznaczonych celów sprzedażowych. Głównymi rynkami sprzedaży eksportowej pozostał rynek samochodowy, techniczny oraz higieniczny. Natomiast głównymi rynkami sprzedaży krajowej pozostały: rynek samochodowy, meblarski oraz higieniczny. W roku 2021 należy podkreślić ciągły wzrost udziału sprzedaży w branży higienicznej spowodowanej pandemią COVID-19 zarówno na rynku krajowym jak i eksportowym. 2.3. Profile - oferowane przez „Gamrat” S.A., „Devorex” EAD oraz „PD Profil” Sp. z o.o. • Działalność podstawowa Segment obejmuje produkcję i sprzedaż systemów rynnowych i podsufitek. W ramach systemów rynnowych „Gamrat” S.A. pozycjonuje 3 odrębne marki: Gamrat Stalgam (systemy stalowe), Gamrat Magnat (rynny PVC z domieszką tworzyw akrylowych) oraz Gamrat PVC. Drugą grupę produktów w segmencie Profili stanowią podsufitki, wykorzystywane jako element wykończenia okapu dachu. Produkty sprzedawane są głównie na rynku polskim przez pośrednie kanały dystrybucji (hurtownie materiałów budowlanych i dachowych). Największym rynkiem eksportowym są kraje Europy Wschodniej. Przedmiot działalności „Devorex” EAD (85% przychodów) obejmuje produkcję systemów z PVC dla odwodnień dachów – rynny, rury spustowe i złączki, rury i złączki do systemów odprowadzających wodę w budynkach. Drugą grupą produktową są systemy odwodnień liniowych z PP (polipropylen) – odwodnienia poziome budynków, placów, ciągów komunikacyjnych, itp. Trzecia grupa produktów to rury i kształtki z PP-R do instalacji wewnętrznych ciepłej i zimnej wody. 13 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Głównym rynkiem, na którym funkcjonuje „Devorex” EAD jest rynek bułgarski. Kolejnymi wg wielkości sprzedaży są: Rumunia, Hiszpania, Ukraina, Portugalia i Brazylia. Sprzedaż na terenie Rumunii jest realizowana przez spółkę zależną Devorex Distribution RO Rumunia. Grupa kapitałowa Devorex rozwija się w szybkim tempie, jest jednym z najbardziej innowacyjnych dostawców rozwiązań do gospodarki wodnej w przemyśle budowlanym Bułgarii. Przedmiotem działalności „PD Profil” Sp. z o.o. jest sprzedaż i dystrybucja systemów rynnowych metalowych oraz systemów rynnowych i podsufitki z PVC w kraju i zagranicą. Spółka posiada własną gamę produktową w zakresie kolorystyki jak i wzornictwa. • Sprzedaż W 2021 roku przychody ze sprzedaży wyniosły 70.796 tys. zł. W porównaniu z rokiem 2020 wartość sprzedaży profili wyraźnie wzrosła. Sprzedaż krajowa w 2021 roku stanowiła 57,2% ogólnej sprzedaży profili. 2.4. Rury - oferowane przez „Gamrat” S.A. • Działalność podstawowa Segment obejmuje systemy rurowe z PVC (polichlorek winylu) i PE (polietylen), w tym: rury i kształtki ciśnieniowe (zakres 0,6-1,6 MPA), instalacje basenowe, do studni, kanalizacyjne, wodociągowe, gazociągowe, telekomunikacyjne. „Gamrat” S.A. jest jedynym w Polsce producentem systemów rurowych z PVC rodzaju „GW” służących do budowy podziemnych przewodów i sieci na terenach podlegających wpływom eksploatacji górniczej. Sytuacja na rynku rur w Polsce jest zależna w dużej mierze od realizacji dużych inwestycji mających na celu budowę, rozbudowę i modernizację sieci wodociągowych i kanalizacyjnych oraz gazociągów na bazie rur z polietylenu. Dynamiczny rozwój tzw. technologii bezwykopowych powoduje wzrost zainteresowania rynku komunalnego rurami warstwowymi na bazie PE100 klasy RC. W segmencie tym zmniejsza się ilość inwestycji wodociągowych i równolegle rośnie ilość inwestycji związanych z sieciami kanalizacyjnymi. • Sprzedaż Przychody ze sprzedaży wyrobów gotowych – rur – w roku 2021 wyniosły 99.757 tys. zł. W 2021 roku sprzedaż krajowa stanowiła 73,6% ogólnej sprzedaży rur. 2.5. Pozostałe – „Gamrat” S.A. Segment ten obejmuje świadczenie usług informatycznych, HR, sprzedaż usług dotyczących badań jakościowych oraz sprzedaż materiałów, które nie są komplementarne z systemami. Węże elastyczne są 14 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 przeznaczone do transportu: wody pitnej, artykułów spożywczych i substancji ropopochodnych. Ponadto produkty te znajdują zastosowanie w systemach wentylacyjnych oraz hydro-sanitarnych. 3. Rynki zbytu 3.1. „Lentex” S.A. – podział ogólnej wartości sprzedaży ze względu na rynki zbytu 3.2. Grupa Kapitałowa Gamrat - podział ogólnej wartości sprzedaży ze względu na rynki zbytu Sprzedaż krajowa Sprzedaż eksportowa Suma końcowa SPRZEDAŻ WG KRAJÓW udział % USA 15% Niemcy 8% Ukraina 7% Czechy 5% Szwajcaria 4% Włochy 3% Pozostałe kraje 59% 63% 100% Sprzedaż w 2021 roku z podziałem na rynki zbytu „Lentex” S.A. wartość (tys. zł) 84 170 142 683 226 853 udział % 37% 15 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 4. Zaopatrzenie 4.1. „Lentex” S.A. - Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji Spółka dywersyfikuje dostawców każdego rodzaju surowca i materiału tak, aby zapewnić ciągłość dostaw oraz jak najlepszą jakość i cenę. Wśród dostawców Spółki nie istnieje podmiot, z którym obroty osiągnęłyby poziom przynajmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem. • Wykładziny – rodzaje surowców i ich źródła • Włókniny – rodzaje surowców i ich źródła 4.2. „Gamrat” S.A. - Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji Polichlorek winylu jest podstawowym surowcem przetwarzanym w „Gamrat” S.A. w produkcji rur, rynien, okładziny listwowej, węży i innych profili. Największym dostawcą w 2021 roku był producent „Borsodchem” z Węgier. Drugi producent to Spółka Anwil” S.A. z Włocławka. Dostawy kolejnego kluczowego surowca PEHD (polietylenu ciśnieniowego do produkcji rur do wody i gazu) do „Gamrat” S.A. opierają się na sprawdzonych dostawcach z UE takich jak: Ineos, Basell Orlen, Borealis, Sabic. Największe zakupy polietylenu to odmiany PE RC100 czarny i PE 100 black do produkcji rur ciśnieniowych do wody i gazu. SUROWIEC KRAJ IMPORT Polichlorki 2% 98% Plastyfikatory 0% 100% Wypełniacze 100% 0% Nośniki 0% 100% Farby 0% 100% Stabilizatory 9% 91% Środki pomocnicze 60% 40% SUROWIEC KRAJ IMPORT Włókna poliestrowe 0% 100% Włókna polipropylenowe 0% 100% Włókna wiskozowe 0% 100% Włókna regenerowane 75% 25% Włókna poliamidowe 0% 0% Dyspersje 79% 21% Proszki 0% 100% Komponenty do laminacji 24% 76% Pozostałe 100% 0% 16 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Zakres surowców strategicznych i ich źródła pochodzenia: 4.3. Grupa Kapitałowa Devorex – Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji W 2021 roku zakupy podstawowych surowców i materiałów „Devorex” EAD w stosunku do roku 2020 stanowiły: krajowe - 49% całości zakupów (42% w roku poprzednim). Zakupy z zagranicy - 51% (58% w roku poprzednim). Rodzaj, wartość i pochodzenie kupionych głównych surowców przedstawia załączona tabela: • Zakres surowców strategicznych i źródła ich pochodzenia: 5. Sytuacja kadrowa w Grupie Kapitałowej Lentex 5.1. „Lentex” S.A. – sytuacja kadrowa W 2021 roku średnioroczne zatrudnienie w „Lentex” S.A. wyniosło 378 osób, tym samym nieznacznie wzrosło w porównaniu do roku poprzedniego, kiedy to wynosiło 372 osoby. W roku 2021 zatrudniono 75 osób (15% więcej niż w roku poprzednim). Stosunek pracy rozwiązywano głównie w drodze porozumienia stron (30%). Pracownicy fizyczni stanowią 60% ogółu załogi, pracownicy umysłowi 40%, kobiety stanowią 32% ogółu pracowników, a mężczyźni 68%. Osoby z wyższym i średnim wykształceniem stanowią 68% załogi, przy czym istotne rośnie odsetek pracowników z wyższym wykształceniem wśród pracowników fizycznych. Bardzo ważnym elementem polityki kadrowej są działania mające na celu podniesienie poziomu kwalifikacji pracowników poprzez system szkoleń oraz dofinansowania kosztów nauki na studiach 17 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 wyższych. W 2021 roku mimo wielu obostrzeń niemal 30% załogi uczestniczyło w różnego rodzaju szkoleniach (nie licząc obowiązkowych szkoleń z zakresu BHP oraz PPOŻ). Spółka tworzy Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, z którego wypłacane są świadczenia na rzecz pracowników, emerytów i rencistów. 5.2. „Gamrat” S.A. – sytuacja kadrowa W 2021 roku średnioroczne zatrudnienie w „Gamrat” S.A. wyniosło 268 osób, w porównaniu z rokiem 2020 (275 osób) uległo zmniejszeniu o 7 osób tj. o 2,5%. Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2021 roku wyniosło 279 osób. Zmiany te wynikają z rotacji pracowników i potrzeb produkcyjnych. W 2021 roku w Spółce nie było zwolnień grupowych. Z największą grupą osób (8 osób) umowa rozwiązała się w związku z ich przejściem na emerytury, renty i pozostałe świadczenia. W ramach zwolnień indywidualnych na mocy porozumienia stron umowę rozwiązano z 8 osobami. W drodze wypowiedzenia przez pracownika odeszło z zakładu 5 osób, z upływem czasu na jaki była zawarta umowa rozwiązała się z 1 osobą. 5.3. „Devorex” EAD – sytuacja kadrowa W 2021 roku średnioroczne zatrudnienie w „Devorex” EAD wyniosło 94 osoby i w porównaniu z rokiem 2020 wzrosło o 5 osób. W 2021 roku w spółce nie było zwolnień grupowych. W ramach zwolnień indywidualnych w drodze wypowiedzenia przez pracodawcę umowę rozwiązano z 18 osobami. W drodze wypowiedzenia przez pracownika odeszło z zakładu 27 osób. W spółkach zależnych w 2020 r. pracowały łącznie 3 osoby – w spółce w Rumunii. 5.4. „Gamrat WPC” Sp. z o.o. – sytuacja kadrowa W okresie 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 średnioroczne zatrudnienie wyniosło 39 osób. 5.5. „PD Profil” Sp. z o.o. – sytuacja kadrowa W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku spółka nie zatrudniała pracowników na umowę o pracę. 5.6. „Lentex Wykładziny” Sp. z o.o. – sytuacja kadrowa W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku spółka nie zatrudniała pracowników na umowę o pracę. 18 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 6. Inwestycje 6.1. „Lentex” S.A. W roku obrotowym 2021 Spółka poniosła nakłady na odtworzenie i modernizację potencjału produkcyjnego, nabycie aktywów rzeczowych i niematerialnych w kwocie 36.227 tys. zł, w tym 19.927 tys. zł na modernizację Hydrojet oraz 5.083 tys. zł na modernizację Aquajet. Nakłady inwestycyjne za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2020 roku wyniosły 21.431 tys. zł. Zarówno wielkość posiadanych przez Spółkę środków, a także dobra kondycja finansowa Spółki (wpływająca na możliwość uzyskania finansowania zewnętrznego) pozwala na realizację zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych. Spółka nie przewiduje trudności w realizacji planu inwestycyjnego zatwierdzonego na 2022 rok. 6.2. Grupa Kapitałowa Gamrat • Inwestycje w zakresie aktywów finansowych w „Gamrat” S.A. W zakresie inwestycji finansowych wystąpiły poniższe transakcje: o W okresie od stycznia do maja 2021 roku „Gamrat” S.A dokonał zakupu na podstawie transakcji na GPW 1.482.915 sztuk akcji „Libet ” S.A. Wartość transakcji wyniosła 3.551 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2021 roku „Gamrat” S.A. posiada 9.679.866 akcji „Libet ” S.A co stanowi 19,36% udziału w kapitale akcyjnym „Libet ” S.A. Na dzień 31 grudnia 2021 roku Zarząd „Gamrat” S.A. przeanalizował strukturę akcjonariatu, skład Zarządu i Rady Nadzorczej „Libet ” S.A i stwierdza, że firma ta nie jest dla „Gamrat” S.A. jednostką stowarzyszoną ani zależną. W związku z decyzją podjętą przez „Lentex” S.A. w dniu 17 grudnia 2021 roku o powołaniu Pana Krzysztofa Moski na funkcję Prezesa Zarządu „Gamrat” S.A. od dnia 1 stycznia 2022 roku oraz w związku z faktem, iż Pan Krzysztof Moska jest akcjonariuszem spółki „LIBET” S.A. i posiadał na dzień 4 stycznia 2022 roku 2.604.000 akcji „LIBET” S.A. co stanowiło 5,21% udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki („WZA”), „Gamrat” S.A dokonał analizy prawnej przesłanek wskazujących na powstanie faktycznego powiązania pomiędzy „Gamrat” S.A., który na dzień 4 stycznia 2022 roku posiadał 9.679.866 akcji „LIBET” S.A. co stanowiło 19,36% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA, a Panem Krzysztofem Moską. Z oceny prawnej tego stanu faktycznego wynikało, że Pan Krzysztof Moska będąc niezależnym akcjonariuszem „LIBET” S.A. i jednocześnie Prezesem Zarządu „Gamrat” S.A. faktycznie ma wpływ na decyzje podejmowane przez „Gamrat” S.A. dotyczące akcji „LIBET” S.A. Zatem w celu ograniczenia ryzyka i domniemań, Pan Krzysztof Moska i „Gamrat” S.A. zawarły w dniu 4 stycznia 2022 roku porozumienie obejmujące współdziałanie w zakresie nabywania (w przyszłości) akcji „LIBET” S.A., zgodnego głosowania na walnym zgromadzeniu Spółki oraz prowadzenia trwałej polityki wobec Spółki („Porozumienie”), a w wyniku zawarcia Porozumienia, łączny stan posiadania akcji Spółki („Akcje”) przez strony Porozumienia przekroczył próg 20% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Wskutek zawarcia Porozumienia 19 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 powyższe indywidualne stany posiadania Akcji przez strony Porozumienia nie ulegają zmianie, natomiast podlegają zsumowaniu w ten sposób, że łącznie strony Porozumienia posiadają 12.283.866 Akcji, reprezentujących 24,57% kapitału zakładowego Spółki „LIBET” S.A. i uprawniających do 12.283.866 głosów na WZA, co stanowi 24,57% ogólnej liczby głosów na WZA. Jednakże pomimo zawartego porozumienia w ocenie Zarządu Gamrat S.A. pomimo posiadania 24,57% udziału w kapitale „LIBET” S.A. „Gamrat” S.A nadal nie ma wpływu na procesy decyzyjne w „LIBET” S.A., gdyż nie ma żadnych przedstawicieli zarówno w Radzie Nadzorczej jak i w Zarządzie tej Spółki i stwierdza, że spółka ta nie jest dla „Gamrat” S.A. jednostką stowarzyszoną ani zależną. • Inwestycje w zakresie rzeczowych aktywów trwałych w „Gamrat” S.A. W zakresie inwestycji w rzeczowy majątek trwały „Gamrat” S.A. poniósł nakłady o wartości 1,8 mln zł. Z najbardziej znaczących inwestycji należy wymienić: o zakupiono agregat chłodniczy York- 0,4 mln zł, o zakupiono urządzenia o gwintowania rur studziennych i filtrów studziennych - 0,4 mln zł, o zmodernizowano linię do produkcji podsufitki – 0,1 mln zł, o zmodernizowano siec informatyczną i dokonano zakupu sprzętu komputerowego łącznie – 0,3 mln zł, o zakupiono narzędzia, sprzęt i oprzyrządowanie 0,1 mln zł. o zakupiono i zamontowano instalację fotowoltaiczną za łączna wartość 0,2 mln zł. o wykonano modernizację oświetlenia i termomodernizację budynków produkcyjnych 0,2 mln zł. • Inwestycje w zakresie rzeczowych aktywów trwałych w „Devorex” EAD W zakresie inwestycji w rzeczowy majątek trwały „Devorex” EAD poniósł nakłady o wartości 306,0 tys. BGN (156,5 tys. EUR). Z najbardziej znaczących inwestycji należy wymienić: o zakupiono mieszalnik do wytwarzania mieszanki 252,8 tys. BGN, o zakupiono narzędzia i oprzyrządowanie 42,8 tys. BGN, o zakupiono nowy sprzęt komputerowy, drukarki przemysłowe, oprogramowanie 2,5 tys. BGN • Inwestycje w „Gamrat WPC” Sp. z o.o. W 2021 roku „Gamrat WPC” Sp. z o.o. poniosła nakłady o wartości 1,4 mln zł. o poniesiono nakłady na modernizację hali produkcyjnej 0,1 mln zł, o poniesiono nakłady na zakup narzędzi i oprzyrządowania do produkcji deski pełnej WPC 0,4 mln. o poniesiono nakłady na zakup narzędzi i oprzyrządowania do linii granulującej 0,3 mln o poniesiono nakłady na zakup narzędzi i oprzyrządowania do produkcji deski WPC 0,2 mln o poniesiono nakłady na zakup szczotkarki do szczotkowania deski WPC 0,2 mln o poniesiono nakłady na zakup formy wtryskowej do produkcji klipsów montażowych 0,1 mln. 20 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Inwestycje w „PD Profil” Sp. z o.o. W 2021 roku „PD Profil” Sp. z o.o. nie dokonywała żadnych nakładów inwestycyjnych. • Inwestycje w „Lentex Wykładziny” Sp. z o.o. W 2021 roku „Lentex Wykładziny” Sp. z o.o. nie dokonywała żadnych nakładów inwestycyjnych. 7. Ochrona środowiska 7.1. „Lentex” S.A. „Lentex" S.A. posiada wymagane w swojej działalności pozwolenia środowiskowe. Jest to pozwolenie na wytwarzanie odpadów znak WOŚ.6220.1.1.2014 oraz pozwolenie na emisje gazów i pyłów do powietrza znak WOŚ.6224.10.2019. Posiada też pozwolenia wodnoprawne: • Decyzję znak WOŚ.6341.2.2017 z dnia 1 marca 2017 roku udzielającą pozwolenia na wprowadzanie oczyszczonych ścieków opadowych i roztopowych, • Decyzję znak WOŚ.6341.57.2016 z dnia 26 listopada 2016 roku udzielającą pozwolenia na: o piętrzenie wody rzeki Lublinicy, o retencjonowanie wody w zbiorniku wodnym usytuowanym na rzece, o pobór wód powierzchniowych ze sztucznego zbiornika, o zrzut wody ze zbiornika wodnego do rzeki Lublinicy. • Decyzję znak GL.ZUZ.3.4210.161.2021.BS, z dnia 18.01.2022 udzielającą pozwolenia na wprowadzanie oczyszczonych ścieków przemysłowych do rzeki Lublinicy. Spółka nie ma zobowiązań z tytułu rekultywacji środowiska naturalnego. „Lentex” S.A. w terminach i określonych przepisami kwotach reguluje opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska naturalnego. W 2021 roku ich wartość wyniosła 110,4 tys. zł. Opłaty te utrzymały się na podobnym poziomie jak w roku poprzednim. W zakresie odzysku i recyklingu odpadów opakowaniowych w imieniu „Lentex” S.A. obowiązek wypełnia RLG REPACK Polska Organizacja Odzysku S.A. z siedzibą w Warszawie. Organizacja ta zobowiązała się również w imieniu i na rzecz „Lentex” S.A. do prowadzenia publicznych kampanii edukacyjnych, rozumianych jako działanie mające na celu podnoszenie stanu świadomości ekologicznej społeczeństwa. W 2015 roku podpisana została umowa z Polską Izbą Gospodarczą „Ekorozwój” z siedzibą w Warszawie, która w imieniu „Lentex” S.A. wypełnia obowiązki wynikające z Ustawy o gospodarce opakowaniami i odpadami opakowaniowymi, a dotyczące opakowań po środkach niebezpiecznych. W „Lentex” S.A. prowadzona jest segregacja odpadów oraz wdrażane są działania mające na celu ograniczanie ich powstawania. Już na etapie planowania nowego produktu i wdrożenia nowej technologii, duży nacisk jest kładziony na ograniczenie powstawania odpadów. W produkcji wyrobów nie ma możliwości całkowitego wyeliminowania odpadów, ale można je ciągle ograniczać. Podobnie jak w latach poprzednich, w 2021 roku przeprowadzono: • pomiary geologiczne dotyczące rejonu magazynu ftalanów i stawu, 21 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • badanie oczyszczonych wód opadowych, zrzucanych do rzeki Lublinicy, • badania oczyszczonych ścieków przemysłowych zrzucanych do rzeki Lublinicy. 7.2. Grupa Kapitałowa Gamrat „Gamrat” S.A. oraz „Gamrat WPC” Sp. z o. o. posiadają niezbędne uregulowania formalno-prawne z zakresu ochrony środowiska: • „Gamrat” S.A. o Decyzję Starosty Jasielskiego znak OS.6220.3.2013 z dnia 29 marca 2013 roku, ze zmianą znak OS.6220.12.2015r. z dnia 12 stycznia 2016 roku, udzielającą pozwolenie na wytwarzanie, przetwarzanie oraz unieszkodliwianie odpadów, o Decyzję znak AB.II.7356-40/99 udzielającą pozwolenia na użytkowanie składowiska odpadów, o Decyzję Marszałka Województwa Podkarpackiego znak OS-III.7241.42.2014.BF z dnia 20 kwietnia 2015 roku, zatwierdzającą instrukcję prowadzenia składowiska odpadów, o Decyzję Starosty Jasielskiego znak OS.6224.17.2015 z dnia 31 grudnia 2015 roku, udzielającą pozwolenia na wprowadzanie pyłów i gazów do powietrza z instalacji zlokalizowanych na terenie Spółki. • „Gamrat WPC” Sp. z o.o. o Decyzję Starosty Jasielskiego z dnia 9 lutego 2018 roku, znak OS.6220.1.2018 udzielającą pozwolenia na wytwarzanie odpadów w związku z eksploatacją instalacji „Zgłoszenie instalacji z której emisja nie wymaga pozwolenia”. • „Devorex” EAD „Devorex” EAD posiada wszystkie wymagane przepisami prawa bułgarskiego pozwolenia i decyzje związane z ochroną środowiska: o pozwolenie na pobór wody i odprowadzanie ścieków, o umowa na wywóz odpadów i nieczystości. 8. Opis transakcji z podmiotami powiązanymi Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych. 9. Informacja o zaciągniętych kredytach i pożyczkach W 2021 roku Grupa łącznie poniosła koszt odsetek od kredytów i pożyczek w wysokości 360 tys. zł. 22 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Spółki Grupy posiadają limity kredytowe w bankach oraz możliwość korzystania z finasowania dostawców. Spółki na bieżąco monitorują swoją sytuację finansową i dopasowują możliwości płatnicze do uzyskiwanych wpływów. 10. Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń Głównym celem zarządzania kapitałem przez Grupę jest utrzymywanie płynności finansowej w sposób ciągły w każdym okresie sprawozdawczym. W związku z dążeniem do ograniczenia niepożądanego wpływu czynników finansowych na przepływy pieniężne, Grupa identyfikuje poszczególne ryzyka. Sam proces zarządzania ryzykiem jest wspomagany poprzez zastosowanie odpowiednich procedur wewnętrznych, zmian w strukturze organizacyjnej, a także zmiany w polityce stosowanej względem kontrahentów. W trakcie działalności w okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku Grupa narażona była głównie na następujące ryzyka: 10.1. Zewnętrzne czynniki ryzyka • Ryzyko ekonomiczne W gospodarce globalnej tempo i wskaźniki rozwoju mają istotny wpływ na kluczowe dla grupy rynki zbytu. Ponadto nie bez znaczenia pozostaje zmiana kierunków rozwoju polityki gospodarczej Państwa, zmienność cen surowców, stóp procentowych czy ryzyka walutowego. Siła nabywcza konsumentów oraz skłonność do rozpoczynania inwestycji, a także przeprowadzania remontów jest w istotny sposób powiązana ze wzrostem PKB i poziomem stóp procentowych. Wzrost PKB pociąga za sobą wzrost popytu na dobra konsumpcyjne. W związku z tym ogólna sytuacja w kraju, w tym kształt czynników makroekonomicznych jak: inflacja, PKB, bezrobocie itd., wpływać będzie w określony sposób na kondycję finansową Grupy. Kredytodawca Rodzaj kredytu Pierwotna wartość kredytu / Pierwotny limit / w tys. zł Wartość kredytu / Udostępniony limit w tys.zł Waluta Data zawarcia umowy /aneksu Termin spłaty Efektywna stopa procentowa Stan na dzień 31.12.2021 w tys. zł Nazwa jednostki Bank Millenium S.A. kredyt w rachunku bieżącym 25 000 25 000 PLN 09.07.2021 17.07.2023 WIBOR 1M + marża 20 070 "Lentex" S.A. Bank Millenium S.A. kredyt obrotowy nieodnawialny 9 000 9 000 PLN 18.10.2019 25.04.2022 WIBOR 1M + marża 3 450 "Lentex" S.A. ING Bank Śląski S.A. kredyt w rachunku bieżącym 38 000 38 000 PLN 09.06.2021 10.06.2023 WIBOR 1M + marża 22 941 "Lentex" S.A. BNP PARIBAS Bank Polska S.A. kredyt w rachunku bieżącym 16 000 5 000 PLN 27.06.2018 31.01.2022 WIBOR 1M + marża 4 "Gamrat" S.A. Bank Millenium S.A. kredyt w rachunku bieżącym 10 000 7 000 PLN 17.06.2013 03.07.2022 WIBOR 1M + marża 0 "Gamrat" S.A. Bank Millenium S.A. kredyt w rachunku bieżącym 4 171 2 300 EUR 04.07.2017 03.07.2022 EURIBOR 1M + marża 0 "Gamrat" S.A. Bank Millenium S.A. kredyt w rachunku bieżącym 1 000 300 PLN 26.07.2018 25.07.2022 WIBOR 1M + marża 0 "PD Profil" Sp. z o.o. Bank Millenium S.A. kredyt w rachunku bieżącym 5 000 3 500 PLN 20.11.2018 27.12.2021 WIBOR 1M + marża/EURIBOR 1M + marża 0 "Gamrat WPC" Sp. z o.o. Raiffeisen Bank Bulgaria EAD kredyt w rachunku bieżącym 4 300 4 300 EUR 29.11.2010 30.10.2023 EURIBOR 1M + marża 0 Devorex EAD 112 471 94 400 46 465 Razem: Razem: 23 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Ryzyko szybkiego rozwoju substytutów Dotyczy to części asortymentu Grupy Kapitałowej, takich jak: podsufitki z materiałów ekologicznych – drewna, stalowych systemów rurowych, co może spowodować spadek popytu na produkty Grupy. • Ryzyko nagłego pogorszenia koniunktury w branżach Najważniejsi odbiorcy produktów działają w branżach budowlanej oraz przemysłowej. W tych branżach zawsze istnieje ryzyko nagłego pogorszenia koniunktury i narażenie Grupy na występowanie tego ryzyka. • Ryzyko zmian zastosowań produktów Na przyszłe wyniki Grupy może wpłynąć także pojawienie się nowych zastosowań dla produktów lub wygasanie dotychczasowych (lub dotychczas rozważanych) zastosowań. Grupa jest narażona na ryzyko w stopniu minimalnym. • Ryzyko związane z otoczeniem prawnym Ryzyko stanowią zarówno bardzo częste zmiany regulacji prawnych w naszym kraju, jak i różnego rodzaju zmieniające się interpretacje prawa. Dotyczy to uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych, uregulowań prawa handlowego, przepisów prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, a zwłaszcza uregulowań prawa ochrony środowiska naturalnego. Każda zmiana prawa bądź jego interpretacji, może wywierać negatywny wpływ na działalność Grupy, choćby poprzez wzrost kosztów jej funkcjonowania lub utratę konkurencyjności. • Ryzyko kursowe Grupa narażona jest na ryzyko zmiany kursu walutowego ze względu na fakt realizacji znacznej części sprzedaży na rynki zagraniczne w sprzedaży ogółem oraz fakt, że część kluczowych surowców jest importowana. Grupa dąży do bilansowania powyższych wartości. • Ryzyko zmian cen surowców Podstawowymi surowcami chemicznymi do produkcji zarówno włóknin jak i wykładzin są surowce ropopochodne, przez co identyfikujemy ryzyko gwałtownych zmian cen ropy naftowej. Rynek ropy jest rynkiem wrażliwym, zarówno na sytuację polityczną jak i gospodarczą na całym świecie. W związku z tym jest również rynkiem trudnym do przewidzenia. Gwałtowne wzrosty ceny ropy mogą wpłynąć na pogorszenie rentowności prowadzonej działalności. 24 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Ryzyko windykacyjne Wciąż niestabilna sytuacja rynków finansowych i sytuacja makroekonomiczna powoduje, że w kraju i za granicami istnieje niebezpieczeństwo transakcji z firmami, które mogą płacić z opóźnieniami lub ogłoszą upadłość. Dotyczy to również kontrahentów Grupy zwłaszcza z Europy Wschodniej. W takiej sytuacji może zaistnieć konieczność utworzenia stosownych odpisów oraz istnieje obawa co do możliwości odzyskania wszystkich należności w przyszłości. Trudności finansowe kontrahentów mogą mieć wpływ na wyniki poszczególnych spółek Grupy. Zapobiegając niekorzystnym efektom opisanej wyżej sytuacji Grupa ubezpiecza swoje wierzytelności handlowe w profesjonalnych firmach zajmujących się ubezpieczeniem należności, co ogranicza to ryzyko. Grupa jest narażona na występowanie ryzyka windykacyjnego w stopniu umiarkowanym. • Ryzyko stopy procentowej Grupa narażona jest na ryzyko stopy procentowej z tytułu finansowania działalności poprzez kredyty bankowe krótko i długoterminowe o zmiennej stopie procentowej opartej o WIBOR/ LIBOR/ EURIBOR. Na bieżąco monitorowane są decyzje Rady Polityki Pieniężnej. Ponadto spółki negocjują z bankami warunki na jakich zostały udzielone kredyty. W okresie zakończonym 31 grudnia 2021 roku Grupa nie przeprowadzała transakcji zabezpieczeń na stopę procentową. • Ryzyko zahamowania rozwoju eksportu Przedmiotowe ryzyko jest powiązane z ryzykiem kursowym, gdyż na zmiany obecności Grupy na rynkach eksportowych wpływ mieć będzie także umacnianie bądź osłabianie polskiej waluty, a także sytuacja polityczna na poszczególnych rynkach eksportowych, na których działa obecnie Grupa. • Ryzyko związane z wystąpieniem światowych epidemii Wystąpienie światowych epidemii (przykład pandemii zakażeń wirusem SARS-CoV-2 - koronawirus COVID-19) może spowodować zmiany regulacji prawnych w naszym kraju (spec ustawy), jak i różnego rodzaju ograniczenia i utrudnienia. Ten rodzaj ryzyka zewnętrznego może mieć istotny wpływ na wzrost ryzyk wewnętrznych związanych z brakiem stabilności przychodów, ograniczeniami w dostawach surowców i materiałów niezbędnych do produkcji, ograniczeniami związanymi z wykorzystaniem zasobów ludzkich (pracowników Grupy) z tytułu zachorowań lub opieki nad dziećmi, ograniczeniami przemieszczania się ludzi i dostawy produktów, w tym zamykanie granic. Wystąpienie tego ryzyka może wywierać negatywny wpływ na działalność Grupy, choćby poprzez wzrost kosztów jej funkcjonowania lub utratę konkurencyjności. 25 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Ryzyko związane z wybuchem wojny i prowadzeniem działań wojennych przez Rosję przeciwko Ukrainie W związku z działaniami wojennymi na terenie Ukrainy Grupa na chwilę obecną identyfikuje głównie ryzyko znacznego spadku sprzedaży do klientów z terenu Ukrainy oraz Rosji, przy czym na moment publikacji niniejszego sprawozdania sprzedaż do klientów z Ukrainy odbywa się bez większych zakłóceń. Ponadto sytuacja na Ukrainie rodzi w ocenie Grupy także ryzyko wzrostu cen surowców, a także innych kosztów prowadzenia działalności, w tym wpływa na dużą dynamikę zmian kursów walut oraz ceny ropy naftowej, co bezpośrednio przedkłada się na sytuację poszczególnych spółek z Grupy. Należy jednak zwrócić uwagę, że potencjalna eskalacja konfliktu zbrojnego w Ukrainie i idące za tym, ewentualne nowe uwarunkowania i zmiany, w tym nakładane sankcje, mogą w sposób istotny wpływać na działalność Grupy Emitenta, zarówno poprzez wzrost kosztów jej funkcjonowania, jak i ograniczenia sprzedaży czy dostawy produktów Grupy. 10.2. Wewnętrzne czynniki ryzyka • Ryzyko nadmiernego uzależnienia od dostawców Silna pozycja dostawcy ma niezmiennie istotny wpływ na ceny zakupu surowca oraz w efekcie na koszty wytworzenia produktów. Grupa posiada gamę sprawdzonych alternatywnych dostawców, co ogranicza ryzyko dyktowania cen przez dostawców strategicznych. Uzależnienie od dostawców należy uznać za niewielkie i nie niesie ono ryzyka dla stabilności produkcji w razie problemów lub upadłości któregoś z nich. Jednocześnie Grupa prowadzi prace skupiające się głównie na znalezieniu zamienników do istniejących surowców oraz na ich wprowadzeniu do produkcji w celu urentownienia produkcji przy utrzymaniu akceptowalnej jakości produktów. Grupa jest narażona w stopniu minimalnym na występowanie ryzyka ze względu na prowadzoną politykę zakupów. • Ryzyko dużej awarii Działalność spółek z Grupy, jak każdej spółki produkcyjnej, opiera się na prawidłowo działających maszynach i urządzeniach. Nie można mimo to wykluczyć zaistnienia poważnej awarii, powodującej czasowe ograniczenia mocy produkcyjnych, czy ograniczającej prawidłowe funkcjonowanie zakładów. Sytuacja ta mogłaby wpłynąć niekorzystnie na osiągane przez Grupę przychody i wyniki. Grupa jest narażona w stopniu umiarkowanym na występowanie ryzyka. • Ryzyko zdarzeń losowych Działalność spółek z Grupy, podobnie jak każdego innego podmiotu gospodarczego, narażona jest na ryzyko zdarzeń losowych, czyli niezależnych od podmiotu zdarzeń, takich jak: pożar, powódź, zalanie, katastrofa budowlana i in. 26 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Spółki Grupy uwzględniają w swoich planach inwestycyjnych zadania minimalizujące to ryzyko, związane m.in. z modernizacją systemów p.poż, sieci wodno-kanalizacyjnych czy instalacji elektrycznych co jednocześnie pozwala na zwiększanie wartości ubezpieczonego majątku. Ponadto Grupa na bieżąco dostosowuje procedury i regulacje wewnętrzne do obowiązujących przepisów w poszczególnych zakresach. 11. Wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej • Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści Członków Zarządu Emitenta w 2021 roku (w tys. zł) • Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści Członków Rady Nadzorczej Emitenta w 2021 roku (w tys. zł) • Wartość wynagrodzeń i nagród osób zarządzających i nadzorujących Emitenta otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych w 2021 roku (w tys. zł, chyba że wskazano inaczej) Zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących nie wystąpiły. okres wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji Wojciech Hoffmann 1 008 Prezes Zarządu 01.01.2021-31.12.2021 1 295 Prezes Zarządu 01.01.2020-31.12.2020 Barbara Trenda 490 Członek Zarządu 01.01.2021-31.12.2021 573 Członek Zarządu 01.01.2020-31.12.2020 Adrian Grabowski 479 Członek Zarządu 01.01.2021-31.12.2021 577 Członek Zarządu 01.01.2020-31.12.2020 Wynagrodzenia Członków Zarządu "Lentex" S.A. rok 2021 rok 2020 okres wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji Janusz Malarz 144 Przewodniczący Rady Nadzorczej 01.01.2021-31.12.2021 142 Przewodniczący Rady Nadzorczej 01.01.2020-31.12.2020 Piotr Woźniak 122 Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej 01.01.2021-31.12.2021 118 Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej 01.01.2020-31.12.2020 Krzysztof Wydmański 72 Sekretarz Rady Nadzorczej 01.01.2021-31.12.2021 72 Sekretarz Rady Nadzorczej 01.01.2020-31.12.2020 Adrian Moska 72 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2021-31.12.2021 72 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2020-31.12.2020 Tomasz Gackowski 44 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2021-10.08.2021 41 Członek Rady Nadzorczej 04.06.2020-31.12.2020 Olivia Sobik 26 Członek Rady Nadzorczej 24.08.2021-31.12.2021 x x x Borys Synytsya x x x 31 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2020-04.06.2020 rok 2020 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej "Lentex" S.A. rok 2021 okres wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji Wojciech Hoffmann 22 Członek Rady Nadzorczej 18.10.2021-31.12.2021 - x x Adrian Moska 120 Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 01.01.2021-31.12.2021 120 Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 01.01.2020-31.12.2020 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej "Gamrat" S.A. będących osobami zarządzającymi i nadzorującymi "Lentex" S.A. rok 2021 rok 2020 okres wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji wartość wynagrodzenia pełniona funkcja okres pełnienia funkcji Adrian Moska 42 tys. euro Członek Rady Dyrektorów 01.01.2021-31.12.2021 42 tys. euro Członek Rady Dyrektorów 01.01.2020-31.12.2020 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej "Devorex" EAD będących osobami nadzorującymi "Lentex" S.A. rok 2021 rok 2020 27 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 12. Sytuacja majątkowa i finansowa Grupy 12.1. Zestawienie podstawowych wielkości ekonomicznych „Lentex” S.A. 12.2. Wynik działalności operacyjnej • Przychody ze sprzedaży W 2021 roku wartość przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wynosi 226.853 tys. zł i stanowi 105,7% uzyskanych przychodów w analogicznym okresie roku ubiegłego. Udział sprzedaży krajowej w sprzedaży stanowi 38%, natomiast udział sprzedaży eksportowej 62%. Wykonanie Wykonanie Dynamika Lp W y s z c z e g ó l n i e n i e 12 m-cy 2021 12 m-cy 2020 2021/2020 1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów 226 853 214 662 106% a Przychody ze sprzedaży produktów i usług 224 811 212 977 106% b Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 2 042 1 685 121% 2 Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów 157 847 136 349 116% a Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług 155 589 134 715 115% b Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 258 1 634 138% 3 Zysk/strata brutto ze sprzedaży 69 006 78 313 88% 4 Koszty sprzedaży 13 692 13 883 99% 5 Koszty ogólnego zarządu 20 480 19 683 104% 6 Pozostałe przychody 1 402 419 335% 7 Pozostałe koszty 645 960 67% 8 Zysk/strata na działalności operacyjnej 35 591 44 206 81% 9 Przychody finansowe 10 844 17 854 61% 10 Koszty finansowe 675 670 101% 11 Zysk/strata na działalności finansowej 10 169 17 184 59% 12 Zysk brutto 45 760 61 390 75% 13 Podatek dochodowy 8 914 9 734 92% 14 Zysk netto 36 846 51 656 71% 15 Dane dodatkowe: 16 Zatrudnienie przeciętne (etaty) 378 386 0,98 17 Fundusz płac 23 867 21 898 1,09 18 Średniomiesięczne wynagrodzenie (zł) 5 262 4 728 1,11 19 Nakłady inwestycyjne 36 227 21 431 1,69 20 Wydajność liczona: a przychodem ze sprzedaży (1a+b / 16) 600 556 1,08 b zyskiem brutto (12/16) 121 159 0,76 c zyskiem netto (14/16) 97 134 0,73 21 Stan środków obrotowych 144 180 93 691 1,54 a zapasy ogółem 63 067 47 561 1,33 b należności krótkoterminowe 35 308 41 702 0,85 c inwestycje krótkoterminowe 44 571 3 637 12,25 d rozliczenia międzyokresowe 1 234 791 1,56 22 Zobowiązania krótkoterminowe 87 718 62 944 1,39 Działalność kontynuowana i zaniechana Pozycje 1-14 i 17-22 wykazano w tysiącach złotych. 28 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Koszty działalności podstawowej Koszt własny sprzedaży produktów, towarów i materiałów w 2021 roku wyniosły 157.847 tys. zł i zwiększyły się o 15,8% w stosunku do wielkości kosztu poniesionego w roku ubiegłym. Koszty ogólne zarządu wyniosły 20.480 tys. zł i wzrosły w stosunku do 2020 roku o 797 tys. zł. Koszty sprzedaży wyniosły 13.692 tys. zł i były niższe niż w roku poprzednim o 191 tys. zł. • Pozostałe przychody i koszty W 2021 roku pozostałe przychody wyniosły łącznie 1.402 tys. zł i wzrosły o 983 tys. zł w stosunku do roku 2020. Poniesione w tym samym okresie pozostałe koszty wyniosły 645 tys. zł i spadły o 315 tys. zł w stosunku do roku ubiegłego. • Wynik na działalności operacyjnej W 2021 roku Spółka osiągnęła zysk na działalności operacyjnej w wysokości 35.591 tys. zł. W porównaniu do roku 2020 wynik na działalności operacyjnej zmniejszył się o 8.615 tys. zł, tj. o 19,5%. 12.3. Działalność finansowa W 2021 roku przychody finansowe wyniosły łącznie 10.844 tys. zł i spadły o 7.010 tys. zł w stosunku do roku 2020. Poniesione w 2021 roku koszty finansowe wyniosły 675 tys. zł i wykazały wzrost o 5 tys. zł w stosunku do roku ubiegłego. 12.4. Wynik na działalności gospodarczej • Zysk brutto Zysk brutto w 2021 roku wyniósł 45.760 tys. zł i spadł o 15.630 tys. zł, tj. o 25,5% w porównaniu do roku ubiegłego. Zysk brutto dotyczy wyszczególnionych niżej rodzajów działalności (dane w tys. zł): ogółem w tym eksport ogółem w tym eksport 1. Sprzedaż produktów 222 529 138 809 105% 212 308 130 580 123% 2. Sprzedaż usług 2 282 2 125 341% 669 467 432% 3. Sprzedaż produktów i usług (1+2) 224 811 140 934 106% 212 977 131 047 123% 4. Sprzedaż towarów i materiałów 2 042 1 749 121% 1 685 648 240% 5. Sprzedaż ogółem (3+4) 226 853 142 683 106% 214 662 131 695 124% 6. Udział % eksportu - w sprzedaży produktów i usług x 63% x 62% - w sprzedaży ogółem x 63% x 61% Rodzaj sprzedaży realizacja 2021 w tys. zł % wykonania 2021/2020 realizacja 2020 w tys. zł % wykonania 2020/2019 29 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów Obciążenie Spółki wobec budżetu państwa z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2021 wyniosło 7.572 tys. zł. Dodatkowo podatek odroczony pomniejszył wynik finansowy Spółki o 1.342 tys. zł. • Zysk netto W 2021 roku „Lentex” S.A. wypracował zysk netto w wysokości 36.846 tys. zł, który uległ zmniejszeniu w stosunku do roku ubiegłego o 14.810 tys. zł, tj. o 28,7%. 12.5. Ocena sytuacji finansowej Spółki • Analiza danych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Spółki Ogólna suma aktywów i pasywów na 31 grudnia 2021 roku wynosi 337.663 tys. zł i wykazuje wzrost w stosunku do stanu na 31 grudnia 2020 roku o 45.974 tys. zł. Wartość aktywów trwałych na 31 grudnia 2021 roku wynosi 193.483 tys. zł i stanowi 57,3% sumy bilansowej. Amortyzacja posiadanych przez Spółkę rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych za rok 2021 wyniosła 8.624 tys. zł i była wyższa o 385 tys. zł w porównaniu do roku ubiegłego. Aktywa obrotowe na 31 grudnia 2021 roku wynoszą 144.180 tys. zł i stanowią 42,7% aktywów ogółem. W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2020 roku aktywa obrotowe wzrosły o 50.489 tys. zł. Kapitały własne Spółki na 31 grudnia 2021 roku wynoszą 238.407 tys. zł i stanowią 70,6% sumy bilansowej. Kapitał własny zwiększył się w stosunku do stanu na 31 grudnia 2020 roku o 23.711 tys. zł. Zobowiązania na dzień bilansowy wynoszą 99.256 tys. zł i stanowią 29,4% ogółu pasywów Spółki. Główną pozycją są zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na łączną kwotę 46.468 tys. zł. dane w tys.zł Rodzaj działalności 2021 2020 zysk/strata na działalności operacyjnej 35 591 44 206 zysk/strata na działalności finansowej 10 169 17 184 zysk/strata brutto 45 760 61 390 30 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Rachunek przepływów pieniężnych • Kształtowanie się wartości księgowej oraz cen akcji Spółki w latach 2021 i 2020 12.6. Wskaźniki efektywności finansowej w latach 2021 i 2020 W stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego zmianie uległy następujące wskaźniki: • spadek rentowność sprzedaży brutto z poziomu 20,8% w roku poprzednim do poziomu 15,4% w 2021 roku, • spadek rentowność sprzedaży netto z poziomu 24,1% w 2020 roku do poziomu 16,2% w roku bieżącym, • spadek rentowność majątku (aktywów) z poziomu 18,0% w 2020 roku do poziomu 11,7% w dane w tys.zł Rodzaje działalności 2021 2020 a/ środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 18 586 49 680 b/ środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 20 614 -1 523 c/ środki pieniężne netto z działalności finansowej 1 687 -49 022 przepływy pieniężne netto razem (a+ b +c) 40 887 -865 bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 40 887 -865 środki pieniężne na początek okresu 3 637 4 447 środki pieniężne na koniec okresu 44 569 3 637 2021 2020 wartość księgowa akcji 5,42 4,88 cena giełdowa akcji na 31 grudnia 9,50 11,40 Rodzaj wskaźnika 2021 2020 Schemat wskaźnika Rentowność sprzedaży brutto [%] 15,4% 20,8% Zysk (strata) ze sprzedaży x 100 / Przychody ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów Rentowność sprzedaży netto (ROS) [%] 16,2% 24,1% Wynik finansowy netto x 100 / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Rentowność kapitału (funduszu) własnego (ROE) [%] 16,3% 24,5% Wynik finansowy netto x 100 / (Kapitał własny na początek okresu + Kapitał własny na koniec okresu) / 2 Rentowność majątku (aktywów) (ROA) [%] 11,7% 18,0% Wynik finansowy netto x 100 / (Suma bilansowa na początek okresu + Suma bilansowa na koniec okresu) / 2 Płynność I stopnia (bieżąca) 1,6 1,5 Aktywa obrotowe ogółem - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe/ Zobowiązania krótkoterminowe Płynność II stopnia (szybka) 0,9 0,7 Aktywa obrotowe ogółem - zapasy- krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe/ Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał Obrotowy Netto (KON) 56 462 30 747 Kapitał własny + Zobowiązania długoterminowe - Aktywa trwałe Kapitał Obrotowy Netto w dniach obrotu [dni] 70 52 Średni poziom kapitału obrotowego netto x ilość dni w okresie / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Wskaźnik cyklu należności [dni] 49 47 Średni stan należności z tytułu dostaw x liczba dni okresu / Przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów Wskaźnik cyklu zapasów [dni] 105 103 Średni stan zapasów x liczba dni okresu / Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów + koszty sprzedaży + koszty ogólnego zarządu Wskaźnik cyklu zobowiązań [dni] 44 41 Średni stan zobowiązań z tytułu dostaw x liczba dni okresu / Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów + koszty sprzedaży + koszty ogólnego zarządu Wskaźnik ogólnego zadłużenia [%] 29,4% 26,4% Suma bilansowa - Kapitał własny / Suma bilansowa Wskaźnik pokrycia zobowiązań bieżących [%] 58,7% 92,2% EBITDA / Średni stan zobowiązań krótkoterminowych Zysk na jedną akcję (EPS) [zł] 0,84 1,17 Wynik finansowy netto / Liczba akcji na koniec okresu sprawozdawczego 31 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 2021 roku, • spadek rentowność kapitału własnego z poziomu 24,5% w 2020 roku do poziomu 16,3% w 2021 roku, • wzrost wskaźnika płynności bieżącej z poziomu 1,5 w 2020 roku do poziomu do 1,6 w roku bieżącym. Wskaźniki dotyczące rotacji wykazują: • wydłużenie cyklu obrotu należnościami z 47 dni w 2020 roku do 49 dni w roku bieżącym, • wydłużenie cyklu obrotu zapasami o 2 dni, • wskaźnik cyklu obrotu zobowiązaniami uległ wydłużeniu o 3 dni. Globalne zadłużenie Spółki w 2021 roku wynoszące 29,4% uległo zmniejszeniu o 3,0 p.p. w stosunku do roku ubiegłego. 12.7. Zestawienie podstawowych wielkości ekonomicznych- Grupa Szczegółowe informacje dotyczące ww. pozycji zawiera skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej wraz z notami objaśniającymi. dane w tys.zł AKTYWA 31.12.2021 31.12.2020 A. Aktywa trwałe 326 967 308 949 B. Aktywa obrotowe 228 645 177 621 Aktywa razem 555 612 486 570 PASYWA 31.12.2021 31.12.2020 A. Kapitał własny 407 762 360 436 B. Zobowiązania długoterminowe 43 753 47 987 C. Zobowiązania krótkoterminowe 104 097 78 147 Pasywa razem 555 612 486 570 Działalność kontynuowana 01.01.2021 - 31.12.2021 01.01.2020 - 31.12.2020 A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 412 233 372 354 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 295 624 258 204 C. Zysk brutto ze sprzedaży 116 609 114 150 D. Koszty sprzedaży 23 216 23 356 E. Koszty ogólnego zarządu 39 987 38 245 G. Zysk ze sprzedaży 53 406 52 549 H. Pozostałe przychody 3 317 1 634 I. Pozostałe koszty 1 913 1 667 J. Zysk z działalności operacyjnej 54 810 52 516 K. Przychody finansowe 242 3 344 L. Koszty finansowe 2 581 1 493 M. Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych 0 0 N. Zysk brutto 52 471 54 367 O. Podatek dochodowy 11 945 11 594 P. Zysk netto z działalności kontynuowanej 40 526 42 773 R. Zysk netto za rok obrotowy na działalności zaniechanej 0 574 S. Zysk netto za okres sprawozdawczy 40 526 43 347 32 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej W 2021 roku wartość przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów z działalności kontynuowanej wynosi 412.233 tys. zł i jest o 10,7% wyższa niż wartość przychodów uzyskanych w analogicznym okresie roku ubiegłego. Udział sprzedaży krajowej w sprzedaży produktów stanowi 53%, natomiast udział sprzedaży eksportowej 47%. • Koszty działalności podstawowej w działalności kontynuowanej Koszty własny sprzedaży w 2021 roku wyniosły 295.624 tys. zł i zwiększył się o 14,5% w stosunku do wielkości kosztu poniesionego w roku ubiegłym. Koszty ogólne zarządu wyniosły 39.987 tys. zł i w stosunku do roku 2020 wykazały wzrost o 4,6%. Koszty sprzedaży wyniosły 23.216 tys. zł i były niższe niż w roku poprzednim o ok 0,6%. • Pozostałe przychody i koszty W 2021 roku pozostałe przychody wyniosły łącznie 3.317 tys. zł i uległy zwiększeniu o 103,0% w stosunku do roku 2020. Poniesione w tym samym okresie pozostałe koszty wyniosły 1.913 tys. zł i wykazały wzrost o 14,8% w stosunku do roku ubiegłego. • Wynik na działalności operacyjnej W 2021 roku Grupa osiągnęła zysk na działalności operacyjnej kontynuowanej w wysokości 54.810 tys. zł. W porównaniu do roku 2020 wynik na działalności operacyjnej wzrósł o 4,4%. 12.8. Działalność finansowa W 2021 roku przychody finansowe wyniosły łącznie 242 tys. zł i uległy zmniejszeniu o 3.102 tys. zł w stosunku do roku 2020. Poniesione w tym samym okresie koszty finansowe wyniosły 2.581 tys. zł i wykazały wzrost o 1.088 tys. zł w stosunku do roku ubiegłego. ogółem w tym kraj ogółem w tym kraj 1. Sprzedaż produktów 395 273 210 046 109% 361 723 195 330 115% 2. Sprzedaż usług 3 966 1 841 408% 972 505 112% 3. Sprzedaż produktów i usług 399 239 211 887 110% 362 695 195 835 115% 4. Sprzedaż towarów i materiałów 12 994 5 451 135% 9 659 6 291 156% 5. Sprzedaż ogółem 412 233 217 338 111% 372 354 202 126 116% 6. Udział % kraj - w sprzedaży ogółem x 53% x 54% Rodzaj sprzedaży realizacja 2021 w tys. zł % wykonania 2021/2020 realizacja 2020 w tys. zł % wykonania 2020/2019 33 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 12.9. Wynik na działalności gospodarczej • Zysk brutto z działalności kontynuowanej Zysk brutto z działalności kontynuowanej Grupy w 2021 roku wyniósł 52.471 tys. zł i spadł o 3,5% w porównaniu do roku poprzedniego. • Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów Obciążenie Grupy wobec budżetu państwa z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2021 wyniosło 11.257 tys. zł. Dodatkowo podatek odroczony pomniejszył wynik finansowy Grupy o 688 tys. zł. Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów wyniosło 11.945 tys. zł. • Zysk netto W 2021 roku Grupa wypracowała zysk netto z działalności kontynuowanej w wysokości 40.526 tys. zł. 12.10. Ocena sytuacji finansowej Grupy • Analiza danych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Grupy Ogólna suma aktywów i pasywów na 31 grudnia 2021 roku wynosi 555.612 tys. zł i wykazuje wzrost w stosunku do stanu na 31 grudnia 2020 roku o 69.042 tys. zł. Wartość aktywów trwałych na 31 grudnia 2021 roku wynosi 326.967 tys. zł i stanowi ponad 58,8% sumy bilansowej. Amortyzacja posiadanych przez Grupę rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych za rok 2021 wyniosła 17.644 tys. zł i była wyższa o 424 tys. zł w porównaniu do roku ubiegłego. Aktywa obrotowe na 31 grudnia 2021 roku wynoszą 228.645 tys. zł i stanowią 41,2% aktywów ogółem. W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2020 roku aktywa obrotowe uległy zwiększeniu o 51.024 tys. zł. Kapitały własne Grupy na 31 grudnia 2021 roku wynoszą 407.762 tys. zł i stanowią 73,4% sumy bilansowej. Kapitał własny uległ zwiększeniu w stosunku do stanu na 31 grudnia 2020 roku o 47.326 tys. zł w przeważającej mierze za sprawą wypracowanego zysku. Zobowiązania na dzień bilansowy wynoszą 147.850 tys. zł i stanowią 26,6% ogółu pasywów Grupy. Główną pozycją są zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na łączną kwotę 46.465 tys. zł. • Analiza sprawozdania z całkowitych dochodów W porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów z działalności kontynuowanej uległy zwiększeniu o 10,7% przy jednoczesnym niższym 34 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 wzroście sumy kosztu własnego sprzedaży produktów, towarów i materiałów, kosztów sprzedaży i kosztów ogólnego zarządu. Uwzględniając zysk na pozostałej działalności operacyjnej i stratę z działalności finansowej oraz podatek dochodowy, zysk netto z działalności kontynuowanej Grupy za 2021 rok wyniósł 40.526 tys. zł. W roku 2021 Grupa nie odnotowała przychodów ani kosztów związanych z działalnością zaniechaną. o Rachunek przepływów pieniężnych Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za badany okres wykazuje wzrost środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej o 36.462 tys. zł. W obszarze działalności inwestycyjnej można zauważyć dodatnie przepływy wynikające głównie ze sprzedaży akcji „Gamrat” S.A. (w 2021 roku + 26.086 tys. zł), zakupu rzeczowych aktywów trwałych (w 2021 roku – 24.113 tys. zł) oraz sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych (w 2021 roku + 1.737 tys. zł). Ujemne przepływy z działalności finansowej związane są z wypłatą dywidendy (w 2021 roku - łączna wartość wypłaconej dywidendy przez jednostkę dominującą wyniosła 13.192 tys. zł). Realizacja wydatków nie wpłynęła znacząco negatywnie na wskaźniki płynnościowe oraz wskaźniki zadłużenia (w 2021 roku wskaźnik ogólnego zadłużenia wyniósł 26,6% i był wyższy o 0,7 p.p. od jego wartości za rok 2020). • Kształtowanie się wartości księgowej akcji Grupy oraz cen giełdowych jednostki dominującej w latach 2021 i 2020 dane w tys. zł Przepływy środków pieniężnych 01.01.2021 - 31.12.2021 01.01.2020 - 31.12.2020 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 36 462 56 942 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 3 143 -37 619 Środki pieniężne netto z działalności finansowej -3 217 -61 583 Przepływy pieniężne netto razem 36 388 -42 260 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 36 428 -41 658 Środki pieniężne na początek okresu 21 630 63 288 Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych i kredytów w rachunku bieżącym 40 602 Środki pieniężne na koniec okresu 58 058 21 630 2021 2020 wartość księgowa akcji 9,27 8,20 cena giełdowa akcji na 31 grudnia 9,50 11,40 35 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Wskaźniki efektywności finansowej w latach 2021 i 2020 W stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego pogorszeniu uległy następujące wskaźniki: • rentowność sprzedaży brutto z poziomu 14,1% w roku poprzednim do poziomu 13,0% w 2021 roku, • rentowność sprzedaży netto z poziomu 11,5% w roku poprzednim do poziomu 9,8% w 2021 roku, • rentowność majątku (aktywów) z poziomu 8,8% w 2020 roku do poziomu 7,8% w 2021 roku. W analizowanym okresie odnotowano spadek wskaźników płynności bieżącej Grupy – w roku 2020 Grupa osiągnęła poziom 2,25 natomiast w roku 2021 2,18. Wskaźniki dotyczące rotacji wykazują: • wydłużenie cyklu obrotu należnościami z 50 dni w 2020 roku do 51 dni w roku bieżącym, • skrócenie cyklu obrotu zapasami o 2 dni, • wskaźnik cyklu obrotu zobowiązaniami uległ wydłużeniu o 1 dzień. 12.11. Ważniejsze wydarzenia mające istotny wpływ na działalność Grupy w 2021 roku • Negocjacje w sprawie sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółki zajmującej się produkcją wykładzin W dniu 13 marca 2021 roku Zarząd Spółki podjął decyzję o rozpoczęciu procesu negocjacji w sprawie sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółki zajmującej się produkcją elastycznych wykładzin podłogowych z PVC (dalej "ZCP Wykładzin"), Spółka podpisała z Beaulieu International Group NV z siedzibą w Waregem, Belgia (dalej "BIG") Deklarację zainteresowania o charakterze listu intencyjnego określającą podstawowe założenia powyższej transakcji sprzedaży ZCP Wykładzin. Zgodnie Rodzaj wskaźnika 2021 2020 Schemat wskaźnika Rentowność sprzedaży brutto [%] = 13,0% 14,1% Zysk (strata) ze sprzedaży x 100 / Przychody ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów Rentowność sprzedaży netto (ROS)[%] = 9,8% 11,5% Wynik finansowy netto x 100 / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Rentowność majątku (Aktywów) (ROA) = 7,8% 8,8% Wynik finansowy netto x 100 / (Suma bilansowa na początek okresu + Suma bilansowa na koniec okresu) / 2 Płynność I stopnia (bieżąca) = 2,18 2,25 Aktywa obrotowe ogółem - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe/ Zobowiązania krótkoterminowe Płynność II stopnia (szybka) = 1,23 1,21 Aktywa obrotowe ogółem - zapasy - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe/ Zobowiązania krótkoterminowe Wskaźnik cyklu należności [dni] = 51 50 Średni stan należności z tytułu dostaw x liczba dni okresu / Przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów Wskaźnik cyklu zapasów [dni] = 91 93 Średni stan zapasów x liczba dni okresu / Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów + koszty sprzedaży + koszty ogólnego zarządu Wskaźnik cyklu zobowiązań [dni] = 30 29 Średni stan zobowiązań z tytułu dostaw x liczba dni okresu / Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów + koszty sprzedaży + koszty ogólnego zarządu Wskaźnik ogólnego zadłużenia = 26,6% 25,9% Suma bilansowa - Kapitał własny / Suma bilansowa 36 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 z treścią Deklaracji zainteresowania planowana transakcja klasyfikowałaby się jako transakcja sprzedaży udziałów typu share deal w zakresie spółki w 100% zależnej od Spółki, do której przed planowaną transakcją ZCP Wykładzin zostałaby wniesiona aportem. Zgodnie z treścią Deklaracji zainteresowania proponowana, orientacyjna cena kupna (z założeniem zerowego poziomu zadłużenia i gotówki [debt-free/cash-free]) dla ZCP Wykładzin została ustalona w wysokości wartości wynoszącej 6 x średni wynik EBITDA ZCP Wykładzin z lat 2019-2020, powiększonej o wartość kapitału obrotowego netto, rozumianego jako wartość zapasów i należności minus zobowiązania, związane z działalnością „Lentex” S.A. w zakresie ZCP Wykładzin. Zawarta w dokumencie wstępna niewiążąca oferta została wydana w imieniu BIG lub każdej bezpośredniej lub pośredniej jednostki zależnej. Deklaracja zainteresowania przewidywała przeprowadzenie przez BIG badania due diligence ZCP Wykładzin w oparciu o odrębną umowę o zachowaniu poufności, która określać będzie szczegółowe warunki analizy due diligence. Intencją jest, aby dokonać analizy due diligence w ciągu 90 dni od daty podpisania umowy o zachowaniu poufności. Deklaracja zainteresowania stanowi, że Spółka zobowiązuje się, iż tak długo jak Strony Deklaracji zainteresowania prowadzą w dobrej wierze negocjacje dot. ewentualnej transakcji, jednak nie dłużej niż przez okres 6 miesięcy od dnia podpisania Deklaracji zainteresowania, Spółka nie przyjmie, nie będzie negocjować lub w żaden inny sposób realizować żadnych ofert sprzedaży lub kupna ZCP Wykładzin na rzecz podmiotu innego niż BIG. Szczegóły dotyczące rozpoczęcia negocjacji Spółka podała w raporcie bieżącym nr 5/2021 z dnia 19 marca 2021 roku. W dniu 30 września 2021 roku Zarząd Spółki podjął decyzję o zakończeniu negocjacji z BIG w sprawie sprzedaży ZCP Wykładzin. Powodem podjęcia decyzji o zakończeniu procesu negocjacji były rozbieżności pomiędzy przedstawionymi przez BIG, po dokonanej wstępnej analizie due diligence ZCP Wykładzin, podstawowymi założeniami transakcji, a założeniami, które zostały zawarte w Deklaracji zainteresowania o charakterze listu intencyjnego podpisanej przez strony w dniu 19 marca 2021 roku. Następnie w dniu 3 grudnia 2021 roku Zarząd Spółki podjął decyzję rozpoczęciu kolejnego procesu negocjacji w sprawie sprzedaży ZCP Wykładzin. Spółka podpisała z IVC BV z siedzibą w Avelgem, Belgia (dalej "IVC") List intencyjny określający podstawowe założenia powyższej transakcji sprzedaży ZCP Wykładzin. IVC jest inwestorem o charakterze branżowym, zajmującym się m.in. produkcją wykładzin podłogowych. Zgodnie z treścią Listu intencyjnego planowana transakcja klasyfikowałaby się jako transakcja sprzedaży udziałów typu share deal w zakresie spółki w 100% zależnej od Spółki, do której przed planowaną transakcją ZCP Wykładzin zostałaby wniesiona aportem. Zgodnie z treścią Listu intencyjnego, proponowana cena sprzedaży zostanie określona na podstawie wartości ZCP Wykładzin z założeniem zerowego poziomu gotówki i zadłużenia [cash-free debt-free], odpowiadającej 6,5-krotności średniej wartości EBITDA ZCP Wykładzin za rok obrotowy 2020 i 2021 powiększonej o wartość znormalizowanego kapitału obrotowego netto stanowiącego wartość zapasów i należności pomniejszoną o zobowiązania związane z ZCP Wykładzin. Proponowana cena opiera się na metodzie stałej ceny [locked box] na dzień 31 grudnia 2021 roku, z zastrzeżeniem zastosowania zwyczajowych postanowień w 37 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 przedmiocie wyprowadzenia jakiejkolwiek wartości z przedsiębiorstwa w okresie od zastosowania metody stałej ceny do finalizacji transakcji, a ponadto z uwzględnieniem wskazanych w treści Listu intencyjnego, a także takich które mogą się pojawić w trakcie badania due diligence, dodatkowych założeń, korekt czy też innych warunków. List intencyjny stanowi, że Spółka zobowiązuje się do udzielenia prawa wyłączności w trakcie badania due diligence i procesu negocjacji, jednak nie dłużej niż do 14 lutego 2022 roku, przy czym podjęcie przez IVC decyzji dotyczącej braku zamiaru realizacji transakcji jest równoznaczne z wygaśnięciem udzielonej wyłączności. Szczegóły dotyczące rozpoczęcia kolejnego procesu negocjacji Spółka podała w raporcie bieżącym nr 38/2021 z dnia 3 grudnia 2021 roku. W dniu 15 lutego 2022 roku podpisano Aneks do Listu intencyjnego, na mocy którego Spółka zgodziła się na przedłużenie do dnia 21 marca 2022 roku, udzielonego IVC prawa wyłączności na prowadzenie ww. negocjacji. W dniu 22 marca 2022 roku Zarząd "Lentex" S.A. podjął decyzję o nieprzedłużaniu udzielonego IVC prawa wyłączności, które obowiązywało do dnia 21 marca 2022 roku. Tym samym z dniem 22 marca 2022 roku przestają obowiązywać postanowienia zawartego pomiędzy Spółką a IVC Listu intencyjnego. Jednocześnie Zarząd nadal zamierza prowadzić z IVC negocjacje dotyczące sprzedaży ZCP Wykładzin, jednak nie będą one objęte prawem wyłączności. • Sprzedaż 667.815 sztuk akcji „Gamrat” S.A. W dniu 23 listopada 2021 roku Spółka zawarła ze spółką zależną „Gamrat” S.A., w ramach ogłoszonego w dniu 4 listopada 2021 roku przez Zarząd "Gamrat" S.A. Zaproszenia do składania ofert sprzedaży akcji Gamrat, umowę sprzedaży 667.815 sztuk akcji Gamrat, za cenę 19,28 zł za jedną akcję, co daje łączną cenę wynoszącą 12.875 tys. zł. Realizacja zawartej umowy sprzedaży spowodowała zmniejszenie liczby akcji Gamrat posiadanych przez Spółkę do 3.170.517 sztuk, co stanowiło 47,44% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Gamrat i taki sam udział w kapitale zakładowym Gamrat. • Sprzedaż 1.352.968 sztuk akcji „Gamrat” S.A. W dniu 20 grudnia 2021 roku Spółka, w związku z otrzymanymi wcześniej od inwestorów indywidualnych ofertami nabycia akcji Gamrat, zawarła z inwestorami indywidualnymi siedem umów sprzedaży obejmujących łącznie 1.352.968 sztuk akcji Gamrat, za cenę 19,28 zł za jedną akcję, co daje łączną cenę wynoszącą 26.085 tys. zł. Realizacja zawartych umów sprzedaży spowodowała zmniejszenie liczby akcji Gamrat posiadanych przez Spółkę do 1.817.549 sztuk, co na dzień 31 grudnia 2021 roku stanowiło 27,19% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Gamrat i taki sam udział w kapitale zakładowym Gamrat. 38 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Podjęcie przez Zarząd decyzji o zamiarze nabycia 3.000.000 sztuk akcji własnych. Kontynuacja programu skupu akcji własnych. W dniu 28 grudnia 2021 roku Zarząd Spółki podjął decyzję o zamiarze nabycia 3.000.000 sztuk akcji własnych Spółki, o łącznej wartości nominalnej 1.230 tys. zł, stanowiących 6,46% kapitału zakładowego Spółki, po cenie 12,50 zł za jedną akcję własną Spółki (dalej "Akcje własne"), a tym samym o zamiarze kontynuacji ogłoszonego programu skupu akcji własnych, o rozpoczęciu którego Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 5/2019 z dnia 18 kwietnia 2019 roku. Nabycie Akcji własnych ma nastąpić w drodze zaproszenia do składania ofert sprzedaży Akcji własnych, stosownie do treści § 1 ust. 2 pkt g Uchwały Nr 17 ZWZ z dnia 23 maja 2018 roku. Oferta nabycie Akcji własnych została ogłoszona w dniu 4 stycznia 2022 roku, a nabycie Akcji własnych nastąpiło w dniu 19 stycznia 2022 roku. • Zawiązanie spółki zależnej Lentex Wykładziny Sp. z o.o. W styczniu 2021 roku na mocy decyzji Zarządu „Lentex” S.A. zawiązana została nowa spółka zależna Lentex Wykładziny Sp. z o.o., w której „Lentex” S.A. objął 100 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy, co stanowi 100% kapitału zakładowego nowoutworzonej spółki. Utworzenie nowej spółki zależnej wynika z realizacji przyjętego w ramach Przeglądu Opcji Strategicznych modelu działania strategicznego, a ponadto jest związane z decyzją dotyczącą wyodrębnienia od dnia 1 października 2020 roku pod względem organizacyjnym i finansowym zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółki zajmującej się produkcją wykładzin (dalej "ZCP Dywizja Wykładzin"). Jednocześnie Zarząd nie wyklucza w przyszłości podjęcia decyzji o zamiarze wniesienia aportem do nowoutworzonej spółki ZCP Dywizji Wykładzin, jednak przed podjęciem decyzji w tym zakresie Zarząd zdecydował o zwróceniu się do Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki o wyrażenie zgody na przedmiotowy aport. Zgoda taka została udzielona na mocy stosownej uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 1 lutego 2022 roku. 12.12. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność emitenta oraz sprawozdanie finansowe za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięte wyniki Nie wystąpiły czynniki o charakterze nietypowym mające wpływ na osiągnięte przez Grupę wyniki finansowe. 12.13. Przewidywany rozwój Grupy „Lentex” S.A. – jednostka dominująca Spółka z sukcesem zakończyła działania inwestycyjne planowane na rok 2021, które umożliwiły dalszy równomierny rozwój głównych segmentów Spółki. Przeprowadzone modernizacje otworzyły nowe 39 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 możliwości w zakresie optymalizacji procesów produkcyjnych, dlatego też na rok 2022 największym celem pozostaje maksymalne wykorzystanie nowych zdolności produkcyjnych, co w konsekwencji umożliwi optymalizację kosztów wytworzenia na każdym etapie produkcji. Niezmiennym celem pozostaje rozwój sprzedaży w obszarze produktów higienicznych przy jednoczesnym utrzymaniu udziału w rynku dla pozostałych wyrobów. Grupa Kapitałowa Gamrat • „Gamrat” S.A. W roku 2022 w „Gamrat” S.A. planowane są następujące działania: o Wprowadzenie do sprzedaży nowego asortymentu (min. uruchomienie produkcji węży PUR wprowadzenie systemu kompletnych studni z rur i asortymentu z PVC o nazwie handlowej WellGam) o Rozbudowa i unowocześnienie parku maszynowego (nowa wtryskarka, nowe formy). o Umacnianie współpracy z nowymi odbiorcami (Norwegia). Wykonane w latach poprzednich inwestycje w obszarze rurowym dotyczące w szczególności zakupu nowych linii do produkcji rur PVC i rur PE a także rozszerzenie certyfikacji jakości PASS i Nordic Polimar pozwolą na znaczące zwiększenie wydajności produkcji, poprawę jakości i konkurencyjności oferowanych wyrobów oraz szybszą realizację zamówień. • Grupa Kapitałowa Devorex W roku 2022 w Grupie Devorex, planowane są następujące działania: o Umacnianie pozycji lidera na rynku bułgarskim w sprzedaży systemów rynnowych i drenażowych. o Rozbudowa i unowocześnienie parku maszynowego (nowa wtryskarka, nowe formy). o Umacnianie współpracy z nowymi odbiorcami systemów rynnowych i drenażowych – Ukraina, Holandia, Hiszpania i Portugalia. Nowi odbiorcy na rynku rumuńskim (obsługiwani przez spółkę Devorex Rumunia). o Wprowadzenie do sprzedaży nowego asortymentu – produkty Gamrat WPC, uzupełnienie oferty systemów drenażowych. • „Gamrat WPC” Sp. z o.o. W roku 2022 planowane są następujące działania: o Inwestycje mające na celu rozszerzenie i uzupełnienie asortymentu oferowanych produktów i elementów uzupełniających. 40 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 o Wprowadzenie do oferty deski WPC z moletem (zakup oprzyrządowania). o Rozwój sprzedaży na rynku krajowym i zagranicznym poprzez pozyskanie nowych klientów, wprowadzenie nowych produktów. Wyroby z WPC są idealną alternatywą dla tradycyjnych materiałów do krycia tarasów, obrzeży basenów, pomostów, ogrodzeń i doskonale wkomponowują się w architekturę nowoczesnych domów, budynków i budowli. 13. Informacje dodatkowe 13.1. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych „Lentex” S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Lentex i w związku z tym Spółka sporządza również skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Informacje o Grupie zawarto w nocie 1.2. 13.2. Zdarzenia po dniu bilansowym • W dniu 4 stycznia 2022 roku Spółka, mając na uwadze podjętą w dniu 28 grudnia 2021 roku przez Zarząd Spółki decyzję o zamiarze nabycia 3.000.000 sztuk akcji własnych Spółki, przekazała do publicznej wiadomości Ofertę zakupu akcji własnych Spółki (dalej "Oferta"), zgodnie z którą Spółka zamierzała nabyć 3.000.000 sztuk akcji własnych, po cenie 12,50 zł za jedną akcję własną Spółki. W wyniku realizacji Oferty Spółka w dniu 19 stycznia 2022 nabyła 3.000.000 sztuk akcji własnych. Nabyty pakiet stanowi 6,46% kapitału zakładowego i daje 3.000.000 głosów (6,46%) na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Po powyższej transakcji Spółka posiada 5.442.917 sztuk akcji własnych, stanowiących 11,73% kapitału zakładowego i dających 5.442.917 głosów (11,73%) na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. • W dniu 1 lutego 2022 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, które podjęło m.in. Uchwałę Nr 6 w sprawie wyrażenia zgody na zbycie zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółki zajmującej się produkcją wykładzin, na mocy której to Uchwały Walne Zgromadzenie udzieliło Zarządowi Spółki zgody na zbycie zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółki zajmującej się produkcją wykładzin (dalej „ZCP”), poprzez wniesienie ZCP jako wkładu niepieniężnego (aportu) do „Lentex Wykładziny” Sp. z o.o. z siedzibą w Lublińcu, spółki w 100% zależnej od Spółki, jako pokrycie udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym Lentex Wykładziny. • W dniu 15 lutego 2022 roku Spółka zawarła z IVC BV z siedzibą w Avelgem, Belgia (dalej "IVC") Aneks do Listu intencyjnego, na mocy którego Spółka zgodziła się na przedłużenie do dnia 21 marca 2022 roku, udzielonego IVC prawa wyłączności na prowadzenie negocjacji w sprawie sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółki zajmującej się produkcją wykładzin. Następnie w dniu 22 marca 2022 roku Zarząd "Lentex" S.A. podjął decyzję o nieprzedłużaniu udzielonego IVC prawa wyłączności, które obowiązywało do dnia 21 marca 2022 roku. Tym samym z dniem 22 marca 2022 roku przestają obowiązywać postanowienia zawartego pomiędzy 41 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Spółką a IVC Listu intencyjnego. Jednocześnie Zarząd nadal zamierza prowadzić z IVC negocjacje dotyczące sprzedaży ZCP Wykładzin, jednak nie będą one objęte prawem wyłączności. • W dniu 24 lutego 2022 roku rozpoczęła się inwazja Rosji na Ukrainę. Aktualnie trwająca wojna na Ukrainie stwarza zmienne i niespotkane do tej pory warunki gospodarcze. Grupa w 2021 roku zrealizowała do Ukrainy, Rosji i Białorusi, a więc Państwa na których toczą się działania wojenne (Ukraina), a także tych objętych sankcjami (Rosja, Białoruś), sprzedaż wynoszącą 25.585 tys. zł, co stanowiło 6% całkowitych przychodów ze sprzedaży Grupy, przy czym większość tej sprzedaży była realizowana do Ukrainy. W pierwszych dwóch miesiącach 2022 roku sprzedaż na Ukrainę wyniosła 3.026 tys. zł. Pomimo wstrzymania sprzedaży w momencie rozpoczęcia działań wojennych, w połowie marca sprzedaż została w większości wznowiona. Odnosząc się do kwestii zakupu surowców Grupa nie posiada obecnie dostawców z Ukrainy, Rosji czy Białorusi, jednak trwająca wojna wpływa na globalny wzrost cen surowców. Obecna sytuacja na Ukrainie pogorszyła także funkcjonowanie łańcuchów dostaw. Można spodziewać się zwiększonego obłożenia transportu morskiego z Azji, ograniczenia na rynku dostępności surowców, których w dużej mierze eksporterami są Ukraina, Rosja i Białoruś i wreszcie – wzrostu kosztów produkcji w Europie u praktycznie wszystkich wytwórców korzystających w przetwórstwie z gazu i z surowców ropopochodnych. Czas trwania powyższych, negatywnych czynników będzie zależał od tego, kiedy i w jaki sposób konflikt zostanie zażegnany, jak również od tego jaką dalszą politykę wobec Rosji przyjmie Unia Europejska i sama Polska. Wojna w Ukrainie wpływa także na dużą dynamikę zmian kursów walut oraz na ceny ropy naftowej oraz gazu. Wskazać należy, że w rejonach zaangażowanych w konflikt Spółka nie posiada inwestycji i jednostek zależnych. W Grupie pracuje kilkanaście osób pochodzących z Ukrainy, stąd ryzyko związane z ewentualną utratą pracowników w związku z mobilizacją wojskową w kraju objętym wojną jest niewielkie. Ze względu na dynamiczną zmianę sytuacji na terenie Ukrainy, a także niedające się przewidzieć w przyszłości konsekwencji o charakterze gospodarczym, Zarząd Spółek Grupy nie jest w stanie realnie oszacować wpływu wojny na Ukrainie na przyszłą działalność operacyjną oraz wyniki finansowe Grupy. 13.3. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji "Lentex" S.A. w dniu 2 września 2021 roku zawarła z ING Bankiem Śląskim S.A. z siedzibą w Katowicach (dalej "Bank") aneks do Umowy Wieloproduktowej zawartej pomiędzy Spółką a Bankiem w dniu 10 42 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 czerwca 2021 roku. Na mocy zawartego aneksu kwota udzielonego Spółce limitu kredytowego wzrosła z kwoty 25.000 tys. zł do kwoty 38.000 tys. zł. Okres dostępności przyznanego Spółce limitu kredytowego obowiązuje do dnia 9 czerwca 2023 roku. Oprocentowanie udzielonego limitu oparte jest o wskaźnik referencyjny WIBOR 1M + marża Banku dla kredytów w PLN (wskaźnik referencyjny dla kredytów w euro i dolarach to odpowiednio EURIBOR i LIBOR). Warunkiem udostępnienia przyznanego limitu kredytowego jest ustanowienie wskazanych w Umowie zabezpieczeń. Zabezpieczeniem wierzytelności Banku wynikających z Umowy Wieloproduktowej są: o hipoteka umowna łączna do kwoty 39.000 tys. zł na przysługujących Spółce prawach użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowych wraz z prawem własności znajdujących się na nich budynków i urządzeń stanowiących odrębną nieruchomość, położonych w Lublińcu, objętych księgami wieczystymi KW nr CZ1L/00036467/3, KW nr CZ1L/00052710/0, KW nr CZ1L/00048201/8, KW nr CZ1L/00038863/3 prowadzonymi przez Sąd Rejonowy w Lublińcu; o cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości objętych ww. hipoteką; o weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową; o zastaw rejestrowy i finansowy na 1.785.000 sztuk akcji własnych Spółki. Pozostałe informacje dotyczące zawartej umowy zostały przekazane do publicznej wiadomości w raporcie bieżącym nr 28/2021 z dnia 2 września 2021 roku. 13.4. Informacja o udzielonych, zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności W dniu 05 lipca 2021 roku Spółka zawarła ze spółką zależną Gamrat S.A. umowę pożyczki na mocy której Gamrat S.A. udzielił Spółce pożyczki pieniężnej w kwocie 6.000.000 zł. Oprocentowanie pożyczki wyniosło WIBOR 1M plus ustalona przez strony marża. Pożyczka udzielona została od dnia 19 lipca 2021 roku, spłata nastąpiła w czterech ratach, przy czym płatność ostatniej raty nastąpiła w dniu 30 grudnia 2021 roku. 13.5. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych podmiotom powiązanym emitenta Nie wystąpiły. 43 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 13.6. Informacja o sposobie wykorzystania wpływów z emisji papierów wartościowych Nie wystąpiły. 13.7. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników za dany rok Grupa nie publikuje prognoz dotyczących przyszłych wyników finansowych. 13.8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Na dzień przekazania raportu względem emitenta i jednostek od niego zależnych nie wszczęto przed sądami, organami właściwymi dla postępowania arbitrażowego lub organami administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niej zależnej, której wartość ustalona odrębnie dla poszczególnych postępowań i łącznie dla wszystkich postępowań stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Grupy. 13.9. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową Nie wystąpiły. 13.10. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie Nie wystąpiły. 13.11. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta 44 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 13.12. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi emeryturami. Nie dotyczy. 13.13. Informacje o znanych emitentowi umowach (również po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy Emitent nie posiada żadnych informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości wystąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. 13.14. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych Nie dotyczy. 13.15. Informacja o umowie z podmiotem uprawnionym do badania Informacja o umowie z podmiotem uprawnionym do badania, wynagrodzenie podmiotu oraz informacja dotycząca roku poprzedniego została umieszczona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (nota 44). 13.16. Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych Wraz z niniejszym Sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej Lentex, zgodnie z art. 55 ust 2c Ustawy o rachunkowości, Zarząd sporządził odrębne sprawozdanie grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych. 45 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w „Lentex" S.A. w roku obrotowym 2021 Na podstawie § 70 ust. 6 pkt 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757), Zarząd „Lentex" S.A. oświadcza, co następuje: a) „Lentex" Spółka Akcyjna w roku obrotowym 2021 stosowała następujące zasady ładu korporacyjnego: w pierwszej połowie 2021 roku były to zasady określone w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”, uchwalonym przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.; w drugiej połowie 2021 roku były to zasady określone w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, uchwalonym przez Radę Nadzorczą Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., który to dokument wszedł w życie 01 lipca 2021 roku. Tekst obecnie stosowanego dokumentu „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” dostępny jest publicznie na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka nie stosowała praktyk w zakresie ładu korporacyjnego, wykraczających poza wymogi przewidziane prawem krajowym. b) „Lentex" S.A. według stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku stosował zasady ładu korporacyjnego określone w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” o którym mowa w pkt a) powyżej, z wyłączeniem lub częściowym wyłączeniem następujących zasad: • Zasada 1.3.1. - Spółka obecnie nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej, w tym uwzględniającej tematykę ESG w zakresie określonym w przedmiotowej zasadzie, natomiast prowadzi wieloletni program rozwoju realizowany na podstawie decyzji podejmowanych w związku z przeprowadzonym przeglądem opcji strategicznych. Spółka sporządza corocznie Skonsolidowane sprawozdanie na temat informacji niefinansowych, gdzie są poruszane zagadnienia z obszaru ESG, a ponadto Spółka dąży do tego, aby zakres tej tematyki w raportowaniu Spółki był stale poszerzany, przy uwzględnieniu potrzeb interesariuszy oraz charakteru prowadzonej przez Spółkę działalności. Jednocześnie Spółka dostrzega istotność wszelkich działań związanych z tematyką ESG i pomimo braku sformalizowanej strategii w tym zakresie uwzględnia wiele aspektów zrównoważonego rozwoju w prowadzonej działalności. • Zasada 1.3.2. - Spółka obecnie nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej, w tym uwzględniającej tematykę ESG w zakresie określonym w przedmiotowej zasadzie, natomiast prowadzi wieloletni program rozwoju realizowany na podstawie decyzji podejmowanych w związku z przeprowadzonym przeglądem opcji strategicznych. Spółka sporządza corocznie Skonsolidowane sprawozdanie na temat informacji niefinansowych, gdzie są poruszane zagadnienia z obszaru ESG, a ponadto Spółka dąży do tego, aby zakres tej tematyki w raportowaniu Spółki był stale poszerzany, przy uwzględnieniu potrzeb interesariuszy oraz 46 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 charakteru prowadzonej przez Spółkę działalności. Jednocześnie Spółka dostrzega istotność wszelkich działań związanych z tematyką ESG i pomimo braku sformalizowanej strategii w tym zakresie uwzględnia wiele aspektów zrównoważonego rozwoju w prowadzonej działalności. • Zasada 1.4. - Spółka nie stosuje w pełni powyższej zasady. Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej stosownie do treści zasady 1.3.1. oraz 1.3.2., a elementy strategii publikuje w formie informacji dostępnych w raportach bieżących oraz okresowych, w tym skonsolidowanym sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych. Tym samym zakres informacji dotyczących strategii biznesowej publikowanych na stronie internetowej jest ograniczony w stosunku do treści wskazanych w omawianej zasadzie. • Zasada 1.4.1. - Spółka nie stosuje w pełni powyższej zasady z uwagi na niestosowanie zasad 1.3.1., 1.3.2. oraz 1.4. Spółka dostrzega istotność wszelkich działań związanych z tematyką ESG, w tym kwestii związanych ze zmianą klimatu, uwzględniając je w procesach decyzyjnych, jednak sposób uwzględniania tych zagadnień nie ma sformalizowanego charakteru i nie jest podawany przez Spółkę do publicznej wiadomości poza zakresem informacji dostępnych w raportach bieżących oraz okresowych, w tym skonsolidowanym sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych. • Zasada 1.4.2. - Spółka nie stosuje w pełni powyższej zasady z uwagi na niestosowanie zasad 1.3.1., 1.3.2. oraz 1.4. Spółka dostrzega istotność wszelkich działań związanych z tematyką ESG, w tym kwestii związanych z równością wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, jednak sposób uwzględniania tych zagadnień nie ma sformalizowanego charakteru i nie jest podawany przez Spółkę do publicznej wiadomości poza zakresem informacji dostępnych w raportach bieżących oraz okresowych, w tym skonsolidowanym sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych. • Zasada 1.5. - Spółka nie ujawnia wydatków ponoszonych przez nią i jej Grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. z uwagi na fakt, iż wydatki te nie stanowią istotnych kosztów działalności Spółki oraz Grupy. • Zasada 1.6. - Spółka organizuje spotkania dla inwestorów, które w zakresie prezentowanych danych są w dużej mierze tożsame z przedmiotową zasadą, jednak częstotliwość ich organizacji jest mniejsza niż wynika to z treści powołanej zasady. • Zasada 2.1. - Spółka nie przyjęła formalnie polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki, jednak przy wyborze władz Spółki osoby dokonujące wyboru starają się stosować wybrane elementy polityki różnorodności. Obecnie w odniesieniu do Zarządu spełnione są wszystkie kryteria różnorodności określone w przedmiotowej zasadzie. Odnosząc się do Rady Nadzorczej spełnione są następujące kryteria określone w przedmiotowej zasadzie: kierunek wykształcenia, 47 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe. • Zasada 2.2. – Spółka nie przyjęła formalnie polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki, jednak przy wyborze władz Spółki osoby dokonujące wyboru starają się stosować wybrane elementy polityki różnorodności. Obecnie w odniesieniu do Zarządu spełnione są wszystkie kryteria różnorodności określone w przedmiotowej zasadzie. Odnosząc się do Rady Nadzorczej spełnione są następujące kryteria określone w przedmiotowej zasadzie: kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe. • Zasada 2.11.3. - Rada Nadzorcza w przygotowywanym przez nią sprawozdaniu z działalności Rady Nadzorczej za dany rok obrotowy przedstawia ocenę działalności Spółki, jednak ocena nie jest w pełni tożsama z przedmiotową zasadą. Jednocześnie intencją Rady Nadzorczej jest, aby roczne sprawozdanie z jej działalności w możliwie najszerszy zakresie uwzględniało wskazane w zasadzie elementy oceny sytuacji Spółki. • Zasada 2.11.5. - Spółka nie stosuje przedmiotowej zasady z uwagi na nie stosowanie zasady 1.5. • Zasada 2.11.6. - Spółka nie stosuje przedmiotowej zasady z uwagi na nie stosowanie zasady 2.1., jednak Rada Nadzorcza będzie przedstawiała informację na temat realizacji poszczególnych kryteriów określonych w zasadzie 2.1. • Zasada 3.1. - Spółka nie posiada sformalizowanych i scentralizowanych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance. Wszystkie te funkcje są realizowane przez poszczególne komórki organizacyjne Spółki, a także przez podmioty zewnętrzne, zgodnie z zakresem obowiązków ustalonym przez Zarząd oraz w ramach szeregu procedur istniejącym w tym zakresie w Spółce, które zapewniają skuteczną identyfikacje i monitorowanie różnego rodzaju ryzyk na poziomie poszczególnych obszarów działalności Spółki. • Zasada 3.2. - Z uwagi na ograniczone stosowanie zasady 3.1. przedmiotowa zasada nie dotyczy Spółki. Jednocześnie wskazujemy, że funkcje kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance są realizowane przez poszczególne komórki organizacyjne Spółki, a także przez podmioty zewnętrzne, zgodnie z zakresem obowiązków ustalonym przez Zarząd oraz w ramach szeregu procedur istniejącym w tym zakresie w Spółce, które zapewniają skuteczną identyfikacje i monitorowanie różnego rodzaju ryzyk na poziomie poszczególnych obszarów działalności Spółki. • Zasada 3.3. - W Spółce nie został wyodrębniony audytor wewnętrzny. Kontrola wewnętrzna jest prowadzona przez kierowników poszczególnych komórek organizacyjnych Spółki w zakresie wynikającym z obszaru ich kompetencji. 48 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 • Zasada 3.5. – Mając na uwadze brak sformalizowanych i scentralizowanych systemów zarządzania ryzykiem oraz compliance Spółka nie posiada wyodrębnionych stanowisk do zarządzania ryzykiem i compliance, a tym samym istniejący w Spółce schemat organizacyjny nie zawsze umożliwia bezpośrednią podległość Prezesowi Zarządu bądź innemu Członkowi Zarządu osób odpowiedzialnych za powyższe w ramach poszczególnych komórek organizacyjnych, jednak w przypadku kluczowych obszarów działalności Spółki zasada ta jest stosowana. • Zasada 3.6. - W Spółce nie został wyodrębniony audytor wewnętrzny. Kontrola wewnętrzna jest prowadzona przez kierowników poszczególnych komórek organizacyjnych Spółki w zakresie wynikającym z obszaru ich kompetencji. Jednocześnie wskazujemy, że z uwagi na obecną strukturę organizacyjną Spółki kierownicy poszczególnych komórek organizacyjnych w zakresie kontroli wewnętrznej mają bezpośredni kontakt z Przewodniczącym Komitetu Audytu oraz Przewodniczącym Rady Nadzorczej. • Zasada 3.7. - Grupa nie posiada scentralizowanych regulacji w zakresie kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance, a poszczególne podmioty posiadają odrębne regulacje w tym zakresie. Tym samym stosowanie powyższej zasady wynika z uregulowań poszczególnych podmiotów z Grupy. • Zasada 3.10. - Spółka nie stosuje przedmiotowej zasady z uwagi na ograniczone stosowanie zasady 3.1. • Zasada 4.1. - Spółka nie otrzymała od akcjonariuszy oczekiwań dotyczących możliwości udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, a tym samym nie były poczynione żadne kroki celem zapewnienia możliwości organizacji e-walnego, zarówno od strony technicznej, jak i prawnej. Tym samym istnieje obecnie w ocenie Zarządu ryzyko organizacji e-walnego, mając w szczególności na uwadze istniejące wątpliwości co do spełnienia wymogów niezbędnych do prawidłowej identyfikacji akcjonariusza oraz zachowania odpowiedniego poziomu bezpieczeństwa komunikacji elektronicznej w trakcie obrad. Ponadto dotychczasowa struktura akcjonariatu nie uzasadniała przeprowadzenia walnego w takiej formie. Mając powyższe na uwadze Spółka zdecydowała o niestosowaniu przedmiotowej zasady. • Zasada 4.3. - Spółka nie zapewnia powszechnie dostępnej transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, co wynika w szczególności z braku zgłoszeń akcjonariuszy w tym zakresie, dotychczasowej struktury akcjonariatu, czy utrudnień związanych z samym przeprowadzeniem transmisji i jej wpływu na organizację obrad walnego zgromadzenia. • Zasada 4.8. - Spółka nie stosuje przedmiotowej zasady z uwagi na uprawnienia akcjonariuszy określone w art. 401 § 4 oraz § 5 Kodeksu spółek handlowych, umożliwiające zgłaszania 49 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 projektów uchwał nawet podczas walnego zgromadzenia. • Zasada 4.9.1. - Spółka stosuje powyższą zasadę o ile otrzyma odpowiednią informację od akcjonariusza zgłaszającego kandydaturę na członka Rady Nadzorczej, wraz z niezbędnymi materiałami, w czasie umożliwiającym opublikowanie we wskazanym w zasadzie terminie. Ponadto obecne regulacje wewnętrzne umożliwiają zgłaszanie kandydatur także podczas obrad walnego zgromadzenia. • Zasada 6.2. - Wynagrodzenie o charakterze zmiennym dla Członków Zarządu ustalane jest w oparciu o obowiązującą w Spółce Politykę wynagrodzeń i ma charakter wynagrodzenia rocznego, uzależnionego od wyniku finansowego Spółki w danym roku obrotowym. Rada Nadzorcza jest upoważniona do określenia pozycji z wyniku finansowego Spółki, od której zależna jest wysokość Wynagrodzenia dodatkowego, a także procentowego określenia wielkości danej pozycji , a przy podejmowaniu powyższych decyzji powinna kierować się m.in. kryteriami uwzględniającymi interes społeczny czy przyczynianie się Spółki do ochrony środowiska. • Zasada 6.4. - Spółka realizuje przedmiotową zasadę jedynie w części dotyczącej braku uzależnienia wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej od liczby odbytych posiedzeń. Zgodnie z obowiązującą w Spółce Politykę wynagrodzeń wynagrodzenie dla członków Komitetu Audytu nie zostało przyznane. Intencją Zarządu jest dążenie do przestrzegania w Spółce zasad ładu korporacyjnego w możliwie najszerszym zakresie, biorąc pod uwagę przede wszystkim cele ich stosowania tj. umacnianie transparentności spółek giełdowych, poprawa jakości komunikacji spółek z inwestorami czy wzmocnienie ochrony praw akcjonariuszy. Zarząd nie może jednak deklarować przestrzegania zasad, na realizację których nie ma wpływu lub których realizacja jest z innych powodów wyłączona. Zakres stosowania zasad ładu korporacyjnego wskazanych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” Spółka opublikowała w raporcie dotyczącym Dobrych Praktyk, który jest dostępny także na stronie internetowej Spółki. c) Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej posiadają odrębne systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, których celem jest sporządzanie sprawozdań finansowych w sposób rzetelny i w oparciu o obowiązujące w tym zakresie przepisy prawa. Spółka „Lentex” S.A. jako podmiot dominujący posiada dostosowany do swoich potrzeb system kontroli wewnętrznej w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, który zapewnia skuteczność działań, wiarygodność, kompletność oraz aktualność informacji finansowych i zarządczych, i który jest realizowany przez poszczególne komórki organizacyjne Spółki. System kontroli wewnętrznej określony jest przez regulaminy, instrukcje, zarządzenia i procedury wewnętrzne. W Spółce dokonuje się miesięcznych przeglądów wyników finansowych, realizacji przyjętej 50 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 strategii i założonych planów operacyjnych. W proces szczegółowego planowania, obejmującego wszystkie obszary funkcjonowania Spółki, zaangażowane jest kierownictwo średniego i wyższego szczebla, a także Rada Nadzorcza. Identyfikacji i oceny ryzyka operacyjnego, a także zarządzania tym ryzykiem, dokonują poszczególne komórki organizacyjne Spółki, których działalność narażona jest na ryzyko. Za identyfikację i zarządzanie ryzykiem finansowym odpowiedzialny jest Pion Dyrektora ds. Ekonomiczno-Finansowych. Działania mające za zadanie monitoring i zarządzanie ryzykiem, a przez to ograniczenie wpływu niepewności na realizacje celów działalności firmy, zostały określone w zakresach poszczególnych komórek organizacyjnych oraz zarządzeniach wewnętrznych. Istniejące procedury kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do działalności Spółki przekładają się korzystnie na proces sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. d) Akcjonariusze Spółki posiadający na dzień 31 grudnia 2021 roku bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji: Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji/głosów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Leszek Sobik wraz z „Sobik” Zakład Produkcyjny Sp. j. 15 128 295 32,59% 32,59% Paravita Holding Limited 8 439 673 18,18% 18,18% Krzysztof Moska 6 466 454 13,93% 13,93% Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny wraz z DFE 4 827 019 10,40% 10,40% Lentex S.A. (akcje własne) 2 442 917 5,26% 5,26% *zgodnie z art. 364 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych, Spółka nie wykonuje praw udziałowych z akcji własnych tzn.: nie ma możliwości wykonywania praw majątkowych oraz organizacyjnych, a więc nie może wykonywać m.in. prawa głosu, prawa poboru, prawa do dywidendy. Skład akcjonariatu ustalony na podstawie otrzymanych od akcjonariuszy zawiadomień przekazanych w trybie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tj. Dz.U. z 2020r., poz. 2080), a także w związku z rejestracją w dniu 28 sierpnia 2020 roku przez właściwy sąd obniżenia kapitału zakładowego Spółki do kwoty 19.030.330,40 zł. Rzeczywisty stan może odbiegać od prezentowanego, jeżeli nie zaszły zdarzenia nakładające obowiązek na akcjonariusza ujawnienia nowego stanu posiadania lub mimo zajścia takich zdarzeń akcjonariusz nie przekazał stosownego raportu. e) Mając na uwadze, iż zgodnie z art. 9 Statutu Spółki wszystkie akcje są równe w prawach, brak jest posiadaczy akcji lub innych papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne. 51 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 f) W Spółce nie występują jakiekolwiek ograniczenia wykonywania prawa głosu z posiadanych akcji, poza tymi które wynikają z obowiązującym w tym zakresie przepisów prawa. g) Statut Spółki nie wprowadza jakichkolwiek ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych. Spółce nie są znane jakiekolwiek inne ewentualne ograniczenia w tym zakresie, w szczególności powstałe na podstawie umów lub innych stosunków prawnych. h) Powoływanie i odwoływanie osób zarządzających w Spółce dokonywane jest decyzją Rady Nadzorczej, na podstawie regulacji zawartych w Statucie Spółki oraz obowiązujących w tym zakresie przepisów prawa. Uprawnienia osób zarządzających określone są w Kodeksie spółek handlowych oraz aktach wewnętrznych Spółki. Na mocy Statutu Zarząd nie posiada nadzwyczajnych uprawnień, w szczególności w zakresie podejmowania decyzji o emisji akcji oraz o ich wykupie. Emisja akcji lub wykup akcji mogą następować w ramach upoważnienia udzielonego Zarządowi przez Walne Zgromadzenie. i) Zasady zmiany Statutu Spółki określają przepisy Kodeksu spółek handlowych oraz Statut Spółki. Zmiana Statutu dokonywana jest przez Walne Zgromadzenie poprzez podjęcie stosownej uchwały kwalifikowaną większością głosów, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie postanowieniami Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu Spółki. Po uchwaleniu zmian w Statucie Zarząd niezwłocznie składa do właściwego sądu wniosek o ich zarejestrowanie. Po otrzymaniu postanowienia właściwego sądu o zarejestrowaniu zmian w Statucie Spółka publikuje w formie raportu bieżącego informacje o dokonanych zmianach Statutu, ogłaszając jednocześnie tekst jednolity Statutu Spółki, jeżeli została podjęta decyzja o jego ustaleniu. Tekst jednolity zmienionego Statutu zamieszczany jest także na stronie internetowej Spółki. j) Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania zasadniczo pokrywają się z obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa. Dodatkowe regulacje zostały określone w wewnętrznych aktach prawnych Spółki, w szczególności Statucie, które dostępne są na stronie internetowej Spółki. Chodzi tutaj przede wszystkim o przekazanie Radzie Nadzorczej kompetencji Walnego Zgromadzenia w zakresie wyrażania zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości. k) Na dzień 31 grudnia 2021 roku w skład Zarządu Spółki wchodzili: Imię i nazwisko Funkcja Wojciech Hoffmann Prezes Zarządu Barbara Trenda Członek Zarządu Adrian Grabowski Członek Zarządu Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Zarządu wchodzą: 52 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Imię i nazwisko Funkcja Adrian Grabowski Prezes Zarządu Wojciech Hoffmann Członek Zarządu Anna Wojciechowska Członek Zarządu W dniu 14 grudnia 2021 roku Wojciech Hoffmann złożył rezygnację z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2021 roku, natomiast Barbara Trenda złożyła rezygnację z pełnienie funkcji Członka Zarządu ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2021 roku. Jednocześnie w dniu 14 grudnia 2021 roku Adrian Grabowski został powołany z dniem 01 stycznia 2022 roku do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu, Wojciech Hoffmann został powołany z dniem 01 stycznia 2022 roku do pełnienia funkcji Członka Zarządu, natomiast Anna Wojciechowska została z dniem 01 stycznia 2022 roku powołana do pełnienia funkcji Członka Zarządu. Na dzień 31 grudnia 2021 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili: Imię i nazwisko Funkcja Janusz Malarz Przewodniczący Rady Nadzorczej Piotr Woźniak Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Krzysztof Wydmański Sekretarz Rady Nadzorczej Adrian Moska Członek Rady Nadzorczej Olivia Sobik Członek Rady Nadzorczej Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej wchodzą: Imię i nazwisko Funkcja Janusz Malarz Przewodniczący Rady Nadzorczej Piotr Woźniak Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Krzysztof Wydmański Sekretarz Rady Nadzorczej Anna Pawlak Członek Rady Nadzorczej Olivia Sobik Członek Rady Nadzorczej W dniu 10 sierpnia 2021 roku Tomasz Gackowski złożył rezygnację z pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej. W dniu 24 sierpnia 2021 roku Członkowie Rady Nadzorczej powołali do składu Rady Nadzorczej Olivię Sobik. W dalszej kolejności w dniu 14 grudnia 2021 roku Adrian Moska złożył z dniem 31 grudnia 2021 roku rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. Następnie w dniu 30 grudnia 2021 roku Członkowie Rady Nadzorczej uzupełnili skład Rady powołując do niej od dnia 01 stycznia 2022 roku Annę Pawlak. W dniu 01 lutego 2022 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki 53 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 powołało do składu Ray Nadzorczej wybranych wcześniej do Rady Nadzorczej Olivię Sobik oraz Annę Pawlak. Zarząd Spółki działa w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Zarządu. Posiedzenia Zarządu odbywają się w miarę potrzeb. Zarząd podejmuje uchwały jeżeli wymagają tego właściwe przepisy prawa lub regulacje wewnętrzne. Z każdego posiedzenia Zarządu sporządzany jest protokół, w którym opisane są zwięźle tematy będące przedmiotem posiedzenia oraz wymienione i zawarte w formie załączników uchwały podjęte na posiedzeniu Zarządu. Rada Nadzorcza działa w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej podejmowane są na posiedzeniach odbywanych w siedzibie Spółki lub w innych ustalonych miejscach w Polsce. Kompetencje Rady Nadzorczej określa Kodeks spółek handlowych oraz Statut Spółki, który określa także warunki, jakie musi spełniać członek Rady Nadzorczej, aby zostać uznanym za członka niezależnego. Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego Rady Nadzorczej, jednego lub dwóch Zastępców Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz Sekretarza. Rada Nadzorcza każdorazowo decyduje o powołaniu odpowiednich komitetów, w szczególności komitetu audytu, lub wykonywaniu zadań komitetów przez całą Radę Nadzorczą, jeżeli odpowiednie przepisy prawa nie stanowią inaczej. Regulamin Rady Nadzorczej określa tryb zwoływania i obradowania Rady. Regulamin przewiduje także możliwość podejmowania uchwał poza posiedzeniem Rady Nadzorczej, w formie pisemnej lub w formie środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, jak również możliwość oddania głosu za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Z każdego posiedzenia Rady Nadzorczej sporządzany jest stosowny protokół, którego zawartość określa Regulamin Rady Nadzorczej. Do protokołu z posiedzenia Rady Nadzorczej załącza się listę obecności, podjęte uchwały oraz jeden egzemplarz materiałów dostarczanych każdemu członkowi Rady. Księga protokołów przechowywana jest w Spółce. W Spółce powołany został Komitet Audytu Rady Nadzorczej, w skład którego wchodzą wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej, przy czym funkcję Przewodniczącego Komitetu Audytu pełni Piotr Woźniak. W 2021 roku Komitet Audytu odbył 5 (pięć) posiedzeń. Zgodnie ze złożonymi przez poszczególnych Członków Komitetu Audytu oświadczeniami: • Ustawowe kryteria niezależności o których mowa w art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. z 2017r., poz. 1089) spełniają: Piotr Woźniak, Janusz Malarz, Krzysztof Wydmański oraz Anna Pawlak. • Wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości posiadają: Piotr Woźniak (nabyte wskutek posiadanego wykształcenia oraz doświadczenia zawodowego, szczegóły w raporcie bieżącym nr 22/2020 z dnia 06.06.2020r.) oraz Olivia Sobik (nabyte wskutek posiadanego wykształcenia szczegóły w raporcie bieżącym nr 26/2021 z dnia 24.08.2021r.). • Wiedzę i umiejętności w zakresie badania sprawozdań finansowych posiadają: Piotr Woźniak (nabyte wskutek posiadanego wykształcenia oraz doświadczenia zawodowego, szczegóły w 54 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 raporcie bieżącym nr 22/2020 z dnia 06.06.2020r.) oraz Olivia Sobik (nabyte wskutek posiadanego wykształcenia szczegóły w raporcie bieżącym nr 26/2021 z dnia 24.08.2021r.). • Wiedzę i umiejętności w zakresie branży w której działa Spółka posiadają: Piotr Woźniak, Janusz Malarz, Olivia Sobik oraz Krzysztof Wydmański (nabyte wskutek posiadanego wykształcenia oraz doświadczenia zawodowego, szczegóły w raporcie bieżącym nr 22/2020 z dnia 06.06.2020r. oraz w raporcie bieżącym nr 26/2021 z dnia 24.08.2021r.). Zgodnie z przyjętą przez Komitet Audytu polityką wyboru firmy audytorskiej, w nawiązaniu do postanowień Statutu Spółki, wyboru firmy audytorskiej dokonuje Rada Nadzorcza na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. Komitet Audytu składa rekomendację dla Rady Nadzorczej, po przeprowadzeniu postępowania ofertowego, a rekomendacja zawiera przynajmniej dwie proponowane firmy. Jeżeli decyzja Rady Nadzorczej Spółki odbiega od rekomendacji Komitetu Audytu, wówczas Rada Nadzorcza zobowiązana jest uzasadnić przyczyny niezastosowania się do rekomendacji. W przypadku przedłużenia umowy z dotychczas wybraną firmą audytorską procedura przewiduje tryb uproszczony. Przyjęta polityka świadczenia dodatkowych usług nie będących badaniem przez firmę audytorską obejmuje regulacje dotyczące świadczenia usług rewizji finansowej oraz innych usług nie będących czynnościami rewizji finansowej przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty powiązane oraz członków sieci do której należy firma audytorska na rzecz Spółki oraz jednostek przez nią kontrolowanych. Każdorazowe świadczenie dodatkowych usług przez firmę audytorską, podmioty i osoby wskazane w zdaniu poprzednim wymaga uzyskania zgody udzielonej przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki. Na rzecz Spółki nie były w 2021 roku świadczone przez firmę audytorską badającą sprawozdania finansowe Spółki dozwolone usługi niebędące badaniem, poza wykonaniem usługi atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Lentex S.A. za lata 2019 i 2020 oraz 2021 rok oraz usługi atestacyjnej o racjonalnym stopniu pewności dotyczącej weryfikacji zgodności z wymogami ESEF w zakresie oznakowania znacznikami iXBRL i specyfikacji technicznej skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Obecna umowa z firmą audytorską badającą sprawozdania finansowe Spółki została w 2021 roku przedłużona na okres kolejnych dwóch lat, obejmujący lata 2021/2022. l) Spółka nie przyjęła formalnie polityki różnorodności w odniesieniu do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, mając na uwadze fakt, że decyzje podejmowane są przez różne organy, a także chcąc na bieżąco dostosowywać się do często zmieniających się warunków na rynku pracy. Jednocześnie przy obsadzaniu kluczowych stanowisk Spółka często stosuje wybrane elementy polityki różnorodności, zawsze mając na uwadze obowiązujące przepisy prawa w zakresie równego traktowania pracowników. W odniesieniu do władz Spółki osoby dokonujące wyboru starają się stosować wybrane elementy polityki różnorodności. Obecnie w odniesieniu do Zarządu spełnione są wszystkie kryteria różnorodności określone w zasadzie 2.1 dokumentu „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”. 55 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA ROK 2021 Odnosząc się natomiast do Rady Nadzorczej spełnione są następujące kryteria określone w przywołanej zasadzie: kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe.