Grupa Kapitałowa Lentex

SKONSOLIDOWANY ROZSZERZONY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2017 ROKU

19 maja 2017 roku

Spis treści

	SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE 5
	KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 6
	KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 7
	KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8
	KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 9
1.	Dodatkowe noty objaśniające 11
1.1.	Zawartość kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex 11
1.2.	Podstawa sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 11
1.3.	Istotne zasady (polityka) rachunkowości 13
1.4.	Zapewnienie porównywalności danych 13
1.5.	Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 15
1.6.	Niepewność szacunków i założeń 16
1.7.	Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym 19
1.8.	Sezonowość działalności 19
1.9.	Informacje dotyczące segmentów działalności 19
1.10.	Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne 21
1.11.	Instrumenty finansowe 21
1.12.	Zapasy 23
1.13.	Należności 23
1.14.	Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe 24
1.15.	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 24
1.16.	Rezerwy 25
1.17.	Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki 26
1.18.	Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe 27
1.19.	Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 28
1.20.	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe 28
1.21.	Pozostałe przychody i koszty 29
1.22.	Przychody i koszty finansowe 29
1.23.	Podatek dochodowy bieżący 30
1.24.	Odroczony podatek dochodowy 30
1.25.	Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży i działalność zaniechana 31
1.26.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 31
1.27.	Wynagrodzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta 32
1.28.	Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe – informacja o zmianach od daty zakończenia ostatniego roku obrotowego 32
1.29.	Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej 32
1.30.	Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 32

1.31.	Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 33
	2. Pozostałe informacje 34
2.1.	Informacje ogólne 34
2.2.	Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących grupy kapitałowej emitenta 38
2.3.	Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe. 39
2.4.	Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. 39
2.5.	Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 39
2.6.	Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 39
2.7.	Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 40
2.8.	Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 40
2.9.	Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 40
2.10.	Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. 40
2.11.	Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. 41
2.12.	Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. 41
2.13.	Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki. 41
2.14.	Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. 41
	JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE 42
	KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 43
	KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 44
	KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 45
	KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 46
3.	Dodatkowe noty objaśniające 48
3.1.	Sezonowość działalności 48

3.2.	Informacje dotyczące segmentów działalności 48
3.3.	Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne 50
3.4.	Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współzależnych 50
3.5.	Instrumenty finansowe 50
3.6.	Zapasy 51
3.7.	Należności z tytułu dostaw i usług 52
3.8.	Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe 52
3.9.	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 52
3.10.	Rezerwy 53
3.11.	Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki 54
3.12.	Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe 55
3.13.	Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 55
3.14.	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe 55
3.15.	Pozostałe przychody i koszty 56
3.16.	Przychody i koszty finansowe 56
3.17.	Podatek dochodowy bieżący 57
3.18.	Odroczony podatek dochodowy 57
3.19.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 58
3.20.	Wynagrodzenia członków zarządu i rady nadzorczej 58

SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE




SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł			w tys. EUR
	I kwartał 2017	I kwartał 2016*	I kwartał 2017	I kwartał 2016*
WYBRANE DANE FINANSOWE	okres	okres	okres	okres
	od 01.01.2017 do 31.03.2017	od 01.01.2016 do 31.03.2016*	od 01.01.2017 do 31.03.2017	od 01.01.2016 do 31.03.2016*
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów EBITDA (wynik operacyjny + amortyzacja)	122 365 19 429	118 946 20 176	28 529 4 530	27 307 4 632
Zysk/strata ze sprzedaży**	36 157	37 014	8 430	8 497
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT)**	14 180	15 625	3 306	3 587
Zysk (strata) brutto** Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej	17 599 15 196	14 582 12 383	4 103 3 543	3 348 2 843
Zysk (strata) netto na działalności zaniechanej	0	3 198	0	734
Zysk (strata) netto za okres sprawozdawczy Zysk (strata) netto za okres sprawozdawczy przypadający na Akcjonariuszy	15 196	15 581	3 543	3 577
jednostki dominującej	12 880	13 954	3 003	3 203
Przepływy pieniężne netto z działalnosci operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-6 663 7 415	-5 910 -9 012	-1 553 1 729	-1 357 -2 069
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-6 046	12 954	-1 410	2 974
Przepływy pieniężne netto - razem Średnioważona liczba akcji zwyklych Spółki dla celów wyliczenia wskaźnika	-5 294	-1 968	-1 234	-452
zysku na akcję w sztukach	48 858 358	54 287 065	48 858 358	54 287 065
Zysk na jedną akcję*** Średnioważona liczba akcji rozwodnionych dla celów wyliczenia wskaźnika	0,26	0,26	0,06	0,06
zysku rozwodnionego na akcję w sztukach	48 858 358	54 287 065	48 858 358	54 287 065
Rozwodniony zysk na jedna akcję***	0,26 31.03.2017	0,26 31.12.2016	0,06 31.03.2017	0,06 31.12.2016
Aktywa razem	627 760	631 948	148 765	148 053
Zobowiązania	204 773	223 998	48 527	52 478
Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe	100 173 104 600	117 669 106 329	23 739 24 788	27 567 24 911
Kapitał własny	422 987	407 950	100 239	95 574
Kapitał podstawowy Liczba akcji	20 032 48 858 358	20 032 53 070 797	4 747 48 858 358	4 693 53 070 797
Wartość księgowa na jedną akcję***	8,66	7,69	2,05	1,80
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek sprzedaży akcji jednostki zależnej "Novita" S.A. w dniu 1.08.2016r., co zostało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
** Prezentowane dane uwzględniają tylko działalność kontynuowaną. Wielkości dotyczące działalności zaniechanej zostały opisane w nocie 1.25 niniejszego
kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
*** Dane zaprezentowane zostały w złotych/euro i uwzględniają działalność kontynuowaną i zaniechaną.

1. Wybrane pozycje aktywów i pasywów przeliczono na EUR wg kurs	u ogłoszonego przez Prezesa NBP:
- dla okresu od 01.01.2017 do 31.03.2017: Tabela kurs	ów nr 064/A/NBP/2017 z dnia 31.03.2017r.		1 EUR =4,2198
- dla okresu od 01.01.2016 do 31.03.2016: Tabela kurs	ów nr 062/A/NBP/2016 z dnia 31.03.2016r.		1 EUR = 4,2684

a) wartość księgowa na 1 akcję = Kapital własny w tys. zł ( stan na 31.03.2017r.) / liczba akcji w tys. szt. na 31.03.2017r. =
	422.987 / 48.858,358= 8,66 zł
b) wartość księgowa na 1 akcję w EUR = kapital własny w tys. EUR (stan na 31.03.2017r.) / liczba akcji w tys. szt. na 31.03.2017r.=
	100.239 / 48.858,358= 2,05 EUR
2. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat za 3 miesiące 2017 r. (3 miesiące 2016 r.) przeliczono na EUR wg kursu będącego średnią
arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Prezesa NBP z 3 miesięcy 2017 r. ( z 3 miesięcy 2016 r.).
Sposób: 3 miesiące 2017 roku			3 miesiące 2016 roku
styczeń --------------- 31.01.2017 4,3308 s tyczeń	---------------	29.01.2016	4,4405
luty --------------- 28.02.2017 4,3166 luty	---------------	29.02.2016	4,3589
marzec --------------- 31.03.2017 4,2198 marzec 12,8672	---------------	31.03.2016	4,2684 13,0678
12,8672/3 = 4,2891			13,0678/3 = 4,3559

	* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek sprzedaży akcji jednostki zależnej "Novita" S.A. w dniu 1.08.2016r., co zostało
	zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
	** Prezentowane dane uwzględniają tylko działalność kontynuowaną. Wielkości dotyczące działalności zaniechanej zostały opisane w nocie 1.25 niniejszego
	kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
	*** Dane zaprezentowane zostały w złotych/euro i uwzględniają działalność kontynuowaną i zaniechaną.







	a) wartość księgowa na 1 akcję = Kapital własny w tys. zł ( stan na 31.03.2017r.) / liczba akcji w tys. szt. na 31.03.2017r. =
				422.987 / 48.858,358= 8,66 zł

	b) wartość księgowa na 1 akcję w EUR = kapital własny w tys. EUR (stan na 31.03.2017r.) / liczba akcji w tys. szt. na 31.03.2017r.=
				100.239 / 48.858,358= 2,05 EUR

	2. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat za 3 miesiące 2017 r. (3 miesiące 2016 r.) przeliczono na EUR wg kursu będącego średnią
	arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Prezesa NBP z 3 miesięcy 2017 r. ( z 3 miesięcy 2016 r.).
Sposób:		3 miesiące 2017 roku				3 miesiące 2016 roku
styczeń	---------------	31.01.2017	4,3308 s tyczeń	---------------	29.01.2016	4,4405
luty	---------------	28.02.2017	4,3166 luty	---------------	29.02.2016	4,3589
marzec	---------------	31.03.2017	4,2198 marzec	---------------	31.03.2016	4,2684

			12,8672			13,0678
			12,8672/3 = 4,2891			13,0678/3 = 4,3559

	3. Zysk na jedną akcję zwykłą w EUR = zysk na jedną akcję w PLN : kurs średni EUR za ostatnie 3 miesiące = 0,26 zł/akcję : 4,2891 =
0,06 EUR/akcję

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ na dzień 31 marca 2017 roku

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE





KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
na dzień 31 marca 2017 roku

				dane w tys. zł
		31.03.2017		31.03.2016
AKTYWA	Nota	niebadane	31.12.2016	niebadane
Aktywa trwałe		361 423	377 900	411 733
Rzeczowe aktywa trwałe	1.10	267 032	281 442	301 488
Nieruchomości inwestycyjne		11 352	11 360	11 206
Wartość firmy jednostek podporządkowanych		11 323	12 909	12 492
Wartości niematerialne	1.10	39 249	39 175	48 396
Aktywa finans owe dostępne do sprzedaży	1.11	13	13	5 770
Pozostałe aktywa finansowe		2	2	3
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1.24	32 452	32 994	32 378
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe		-	5	-
Aktywa obrotowe		266 337	254 048	268 660
Zapasy	1.12	127 626	117 317	123 740
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	1.13	87 181	69 274	95 189
Pozostałe należności krótkoterminowe, rozliczenia międzyokresowe i inne
aktywa obrotowe	1.14	18 059	12 791	15 065
Należności z tytułu podatku dochodowego		-	46	-
Aktywa finans owe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	1.11	11	10	8 791
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1.15	33 460	54 610	25 875
AKTYWA RAZEM		627 760	631 948	680 393

		31.03.2017		31.03.2016
PASYWA	Nota	niebadane	31.12.2016	niebadane
Kapitał własny		422 987	407 950	447 110
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej		354 508	344 901	380 269
Kapitał podstawowy		20 032	20 032	22 258
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej		67 641	67 641	67 641
Kapitał z tytułu programu motywacyjnego		1 313	1 313	1 313
Kapitały rezerwowe i zapasowe		112 103	112 103	148 080
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		(1)	(1)	(644)
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę		(32)	1 640	1 012

		140 572	74 105	126 655
Zysk/strata z lat ubiegłych
Zysk/strata z roku bieżącego		12 880	68 068	13 954
Udziały niedające kontroli		68 479	63 049	66 841
ZOBOWIĄZANIA		204 773	223 998	233 283

Pozostałe należności krótkoterminowe, rozliczenia międzyokresowe i inne







		31.03.2017	31.12.2016	31.03.2016
		niebadane		niebadane
Kapitał własny		422 987	407 950	447 110
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej		354 508	344 901	380 269
Kapitał podstawowy		20 032	20 032	22 258
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej		67 641	67 641	67 641
Kapitał z tytułu programu motywacyjnego		1 313	1 313	1 313
Kapitały rezerwowe i zapasowe		112 103	112 103	148 080
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		(1)	(1)	(644)
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę		(32)	1 640	1 012
Zysk/strata z lat ubiegłych		140 572	74 105	126 655
Zysk/strata z roku bieżącego		12 880	68 068	13 954
Udziały niedające kontroli		68 479	63 049	66 841
ZOBOWIĄZANIA		204 773	223 998	233 283
Zobowiązania długoterminowe		100 173	117 669	79 718
Rezerwy	1.16	1 671	1 680	1 874
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1.24	17 771	19 482	27 655
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	1.17	75 366	89 519	42 206
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe		5 365	6 499	7 334
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokres owe	1.18	-	489	649
Zobowiązania krótkoterminowe		104 600	106 329	153 565
Rezerwy	1.16	13 289	9 323	11 281
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	1.17	1 315	18 377	57 284
		27 420
Krótkoterminowa częś ć długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek			24 621	27 850
	1.17
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe		1 582	2 458	2 157
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług		43 914	34 712	36 760
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokres owe	1.18	15 754	16 009	17 190
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego PASYWA RAZEM		1 326 627 760	829 631 948	1 043 680 393

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku		KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	dane w tys. zł
WARIANT KALKULACYJNY	Nota	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1.19	122 365	118 946
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materi ałów	1.20	86 208	81 932
Zysk/strata brutto ze sprzedaży		36 157	37 014
Kos zty sprzedaży		11 276	10 793
	1.20
Kos zty ogólnego zarządu		11 237	10 631
Pozostałe przychody operacyjne	1.21	733	279
Pozostałe koszty operacyjne		197	244
Zysk/strata z działalności operacyjnej		14 180	15 625
Przychody finansowe	1.22	395	887
Kos zty fi nansowe		596	1 930
Zys k/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej		3 620	-
Zysk/strata brutto		17 599	14 582
Podatek dochodowy	1.23	2 403	2 199
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej		15 196	12 383
Działalność zaniechana
Zys k/strata netto za rok obrotowy na działalnoś ci zaniechanej	1.25	-	3 198
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy		15 196	15 581
Zysk/ strata netto przypadający/a na:		15 196	15 581
Akcjonariuszy jednostki dominującej		12 880	13 954
Udziały niedające kontroli		2 316	1 627
Pozostałe dochody całkowite		(1 805)	794
Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/straty w kolejnych okresach sprawozdawczych:		(1 805)	794
Zyski/ straty z tytułu wyceny i nwes tycji dostępnych do sprzedaży		-	326
odnos zone na kapitał własny Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozos tałych		-	(62)
dochodach całkowitych
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą		(1 805)	530
Dochody całkowite razem		13 391	16 375
Dochody całkowite przypadające na:		13 391	16 375
Akcjonariuszy jednostki dominującej		11 208	14 612
Udziały niedające kontroli		2 183	1 763
Zysk / strata na jedną akcję w zł:
Z działalności kontynuowanej
Podstawowy		0,26	0,20
Rozwodniony		0,26	0,20
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Podstawowy		0,26	0,26
Rozwodniony		0,26	0,26
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek sprzedaży akcji jednos 1.08.2016r., co zostało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego s		konsolidowanego sprawozdania finansowego.	tki zależnej "Novita" S.A. w dniu

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE



KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

		dane w tys. zł
	01.01.2017 -	01.01.2016 -
METODA POŚREDNIA	31.03.2017 niebadane	31.03.2016* niebadane
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto na działalności kontynuowanej	17 599	14 582
Zysk/ strata brutto na działalności zaniechanej	-	3 953
Zysk/ strata brutto	17 599	18 535
Korekty o pozycje:	(24 262)	(24 445)
Amortyzacja Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	5 249 (866)	6 544 (31)
Koszty i przychody z tytułu odsetek	486	618
Zysk/ strata z tytułu dzi ałal ności inwestycyjnej	(3 881)	(918)
Zmiana stanu rezerw	3 978	3 596
Zmiana stanu zapasów	(10 482)	(1 267)
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	(27 115)	(21 726)
Zmiana stanu zobowi ąza ń i rozl iczeń międzyokresowych biernych Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	10 734 (2 464)	(3 858) (7 461)
Inne korekty	99	58
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	(6 663)	(5 910)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwa łych i wartości niematerialnych	785	299
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	15 408	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów fi nansowych	-	3 892
Wpływy z tytułu odsetek	106	6
Wydatki na nabycie rzeczowych a ktywów trwałych i wartości niematerialnych	8 610	12 650
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	274	559
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	7 415	(9 012)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek Wpływy ze sprzedaży akcji włas nych	1 200 -	18 954 1 920
Wpływy ze sprzedaży akcji Spółek Grupy	1 853	-
Spłata kredytów i pożyczek	7 930	6 695
Płatności zobowiązań z tytułu umów lea singu finansowego	544	587
Dywidendy wypłacone a kcjonari uszom Spółki	22	12
Zapłacone odsetki	592	624
Inne Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	11 (6 046)	(2) 12 954
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	(5 294)	(1 968)
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	26 236	(5 388)
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów	(153)	51
środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec
okresu	20 789	(7 305)
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek sprzedaży akcji jednostki 1.08.2016r., co zosta ło zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego skonsol idowa	zależnej "Novita" S.A. w dniu nego sprawozdania finansowego.
Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu …………………………………………………….
Adrian Grabowski – Członek Zarządu …………………………………………………….

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

dane w tys. zł za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Nadwyżka ze Kapitał rezerwowy Udziały Różnice kursowe Kapitał własny sprzedaży akcji Kapitał z tytułu Kapitały z aktualizacji Zysk/ strata z lat niedające Kapitał Akcje wynikające z ogółem 01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane powyżej ich programu rezerwowe i wyceny/zyski z ubiegłych i roku Razem kontroli podstawowy własne przeliczenia na

wartości motywacyjnego zapasowe świadczeń bieżącego walutę nominalnej emerytalnych
Saldo na początek okresu - dane zatwierdzone 20 032 67 641 1 313 - 112 103 (1) 1 640 142 173 344 901 63 049 407 950
Dochody całkowite razem - - - - - - (1 672) 12 880 11 208 2 183 13 391
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - - - - - (1 672) - (1 672) (133) (1 805)
Zysk/ strata za rok obrotowy - - - - - - - 12 880 12 880 2 316 15 196
Pozostałe zmiany w kapitale własnym - - - - - - - (1 601) (1 601) 3 247
Sprzedaż akcji Spółek Grupy - - - - - - - (1 601) (1 601) 3 247
Saldo na koniec okresu 20 032 67 641 1 313 - 112 103 (1) (32) 153 452 354 508 68 479 422 987

za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej					dane w tys. zł
01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z tytułu programu motywacyjnego	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny/zyski z świadczeń emerytalnych	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem








za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej					dane w tys. zł
01.01.2016 - 31.12.2016	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z tytułu programu motywacyjnego	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny/zyski z świadczeń emerytalnych	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu - dane zatwierdzone	22 258	67 641	1 313	-	148 080	(866)	576	125 262	364 264	65 109	429 373
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	817	1 064	68 068	69 949	6 581	76 530
Zyski / straty aktuarialne z tytułu rezerw na odprawy
emerytalne	-	-	-	-	-	172	-	-	172	37	209
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do
sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	837	-	-	837	179	1 016
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	1 064	-	1 064	521	1 585
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału	-	-	-	-	-	(192)	-	-	(192)	(41)	(233)
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	-	68 068	68 068	5 885	73 953
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	(2 226)	-	-	-	(35 977)	48	-	(51 157)	(89 312)	(8 641)	(97 953)
Utrata kontroli nad jednostką zależną				-	(13 144)	48	-	13 096	-	(29 831)	(29 831)
Dywidendy	-	-	-	-	(2 855)	-	-	(21 576)	(24 431)	(2 928)	(27 359)
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	34 903	-	-	(34 903)	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	(57 107)					(57 107)		(57 107)
Sprzedaż akcji Spółek Grupy*	-	-	-	-	-	-	-	(8 630)	(8 630)	25 533	16 903
Umorzenie akcji własnych	(2 226)	-	-	57 107	(54 881)	-	-	-	-	-	-
Nabycie udziałów niekontrolujących								856	856	(1 415)	(559)
Saldo na koniec okresu *W 2016 roku nastąpiła sprzedaż akcji własnych spółki zależnej "Gamrat" S.A. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały dokonane odpowiednio korekty dotyczące zmiany wielkości udziałów niedających kontroli oraz wyniku z lat ubiegłych.	20 032	67 641	1 313	-	112 103	(1)	1 640	142 173	344 901	63 049	407 950

dane w tys. zł

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE








											dane w tys. zł
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości	Kapitał z tytułu programu motywacyjnego	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny/zyski z świadczeń	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
		nominalnej				emerytalnych
Saldo na początek okresu - dane zatwierdzone	22 258	67 641	1 313	-	148 080	(866)	576	125 262	364 264	65 109	429 373
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	222	436	13 954	14 612	1 763	16 375
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	274	-	-	274	52	326
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-		- 436	-	436	94	530
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w
	-	-	-	-	-	(52)	-	-	(52)	(10)	(62)
kapitale lub przeniesionymi z kapitału							- -	13 954	13 954	1 627	15 581
Zysk/ strata za rok obrotowy
Pozostałe zmiany w kapitale własnym								1 393	1 393	(31)	1 362
Sprzedaż akcji Spółek Grupy								936	936	985	1 921
Nabycie udziałów niekontrolujących	-	-	-	-	-		-	457	457	(1 016)	(559)

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu ……………………………………………………. Adrian Grabowski – Członek Zarządu …………………………………………………….

Barbara Trenda – Członek Zarządu …………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Olga Słabkowska-Mazik – Główna Księgowa …………………………………………………….

1. Dodatkowe noty objaśniające

1.1. Zawartość kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex

Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex za okres sprawozdawczy od 01.01.2017r. do 31.03.2017r. zawiera:

sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31.03.2017r., sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 01.01.2017r. do 31.03.2017r.;
sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2016r. i 31.03.2016r., sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy od 01.01.2016r. do 31.03.2016r. oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 01.01.2016r. do 31.03.2016r. i za okres 12 miesięcy zakończony 31.12.2016r.;
noty objaśniające do sprawozdania finansowego.

Zasady rachunkowości są jednolite w ramach Grupy Kapitałowej Lentex.

Rokiem obrotowym dla Grupy jest rok kalendarzowy.

Czas trwania spółek Grupy jest nieoznaczony.

Prezentowane kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex obejmuje sprawozdanie finansowe jednostki dominującej oraz sprawozdania finansowe jednostek zależnych.

Zasady (polityka) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające są integralną częścią skróconego sprawozdania finansowego.

Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zawiera 58 stron.

Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd "Lentex" S.A. w dniu 19 maja 2017 roku.

1.2. Podstawa sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 34").

Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Lentex za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku, zatwierdzonym do publikacji w dniu 17 marca 2017 roku.

Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("zł"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach zł.

Kwartale skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Lentex w dającej się przewidzieć przyszłości.

Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółki Grupy.

Wynik finansowy za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.

1.2.1. Zasady konsolidacji

Jednostki zależne

Sprawozdania finansowe jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty.

Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski wynikające z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane. Niezrealizowane straty są eliminowane, chyba że dowodzą wystąpienia utraty wartości.

Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia objęcia nad nimi kontroli przez Grupę, a przestają być konsolidowane od dnia ustania kontroli. Sprawowanie kontroli przez jednostkę dominująca ma miejsce, wtedy gdy:

o posiada władzę nad danym podmiotem;

o podlega ekspozycji na zmienne zwroty lub posiada prawa do zmiennych zwrotów z tytułu swojego zaangażowania w danej jednostce;

o ma możliwość wykorzystania władzy w celu kształtowania poziomu generowanych zwrotów.

Spółka weryfikuje fakt sprawowania kontroli nad innymi jednostkami, jeżeli wystąpiła sytuacja wskazująca na zmianę jednego lub kilku z wyżej wymienionych warunków sprawowania kontroli.

W sytuacji, gdy spółka posiada mniej niż większość praw głosów w danej jednostce, ale posiadane prawa głosu są wystarczające do jednostronnego kierowania istotnymi działaniami tej jednostki, oznacza to, że sprawuje nad nią władzę. W momencie oceny czy prawa głosu w danej jednostce są wystarczające dla zapewnienia władzy, Spółka analizuje wszystkie istotne okoliczności, w tym:

o wielkość posiadanego pakietu praw głosu w porównaniu do rozmiaru udziałów i stopnia rozproszenia praw głosu posiadanych przez innych udziałowców;

o potencjalne prawa głosu posiadane przez Spółkę, innych udziałowców lub inne strony;
o prawa wynikające z innych ustaleń umownych;

o dodatkowe okoliczności, które mogą dowodzić, że Spółka posiada lub nie posiada możliwości kierowania istotnymi działaniami w momentach podejmowania decyzji, w tym schematy głosowania zaobserwowane na poprzednich zgromadzeniach udziałowców.

Zmiany w udziale własnościowym jednostki dominującej, które nie skutkują utratą kontroli nad jednostką zależną są ujmowane jako transakcje kapitałowe.

W takich przypadkach w celu odzwierciedlenia zmian we względnych udziałach w jednostce zależnej Grupa dokonuje korekty wartości bilansowej udziałów kontrolujących oraz udziałów niekontrolujących. Wszelkie różnice pomiędzy kwotą korekty udziałów niekontrolujących, a wartością godziwą kwoty zapłaconej lub otrzymanej odnoszone są na kapitał własny i przypisywane do właścicieli jednostki dominującej.

Transakcje podlegające eliminacji

Wzajemne rozliczenia, transakcje oraz nierealizowane zyski bądź straty podlegają eliminacji.

1.2.2 Oświadczenie o zgodności

Niniejsze skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") zatwierdzonymi przez UE ("MSSF UE") oraz przepisami Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. 33 poz. 259). Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości MSSF różnią się od MSSF UE. MSSF UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR").

Niektóre spółki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określoną przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF.

1.3. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku.

1.4. Zapewnienie porównywalności danych

W związku ze sprzedażą akcji jednostki zależnej "Novita" S.A. w dniu 1 sierpnia 2016 roku i w celu zapewnienia porównywalności danych dokonano retrospektywnego wyodrębnienia działalności zaniechanej w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów i skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zgodnie z MSSF 5 (szerzej opisane w nocie 1.25). Wpływ opisanej korekty na opublikowane sprawozdanie finansowe Grupy na dzień 31 marca 2016 roku (informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego) przedstawiono poniżej:

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE




SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
			dane w tys. zł
	01.01.2016 -	Zmiana prezentacji	01.01.2016 -
WARIANT KALKULACYJNY	31.03.2016	Novita S.A. na działalność	31.03.2016
	zatwierdzone	zaniechaną	przekształcone
Działalność kontynuowana
Przychody ze s przedaży produktów, towarów i materiałów	141 219	(22 273)	118 946
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	96 088	(14 156)	81 932
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	45 131	(8 117)	37 014
Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu	11 665 13 855	(872) (3 224)	10 793 10 631
Pozostałe przychody	266	13	279
Pozostałe koszty	257	(13)	244
Zysk/strata z działalności operacyjnej	19 620	(3 995)	15 625
Przychody finansowe	891	(4)	887
Koszty finansowe	1 976	(46)	1 930
Zysk/strata brutto	18 535	(3 953)	14 582
Podatek dochodowy Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej	2 954 15 581	(755) (3 198)	2 199 12 383
Działalność zaniechana
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	-	3 198	3 198
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy	15 581	-	15 581
Zysk/ strata netto przypadający/a na:	15 581	-	15 581
Akcjonariuszy jednostki dominującej Udziały niedające kontroli	13 954 1 627	- -	13 954 1 627

Pozostałe dochody całkowite	794	-	794
Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/straty w kolejnych	794	-	794
okresach sprawozdawczych:
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	326	-	326
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w
pozostałych dochodach całkowitych	(62)	-	(62)
Różnice kursowe z wyceny jednos tek działających za granicą	530	-	530
Dochody całkowite razem Dochody całkowite przypadające na:	16 375 16 375	- -	16 375 16 375
Akcjonariuszy jednostki dominującej	14 612		14 612
Udziały niedające kontroli	1 763		1 763

		01.01.2016 - 31.03.2016
Zysk / strata na jedną akcję w zł:	przed korektami i	po korektach i
	wyłączeniami	wyłączeniach
Z działalności kontynuowanej Podstawowy	0,26	0,20
Rozwodniony	0,26	0,20

Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	0,26	0,26
Podstawowy		0,26
Rozwodniony	0,26


SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
			dane w tys. zł
	01.01.2016 -	Zmiana prezentacji	01.01.2016 -

	01.01.2016 - 31.03.2016
Zysk / strata na jedną akcję w zł:	wyłączeniami	po korektach i wyłączeniach
Z działalności kontynuowanej


Z działalności kontynuowanej i zaniechanej

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

		01.01.2016 - 31.03.2016
Zysk / strata na jedną akcję w zł:		po korektach i
	wyłączeniami	wyłączeniach
Z działalności kontynuowanej


Z działalności kontynuowanej i zaniechanej


SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

			dane w tys. zł
		Zmiana prezentacji
	01.01.2016 -	Novita S.A. na	01.01.2016 -
METODA POŚREDNIA	31.03.2016	działalność	31.03.2016
	zatwierdzone	zaniechaną	przekształcone
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto na działalności kontynuowanej	18 535	(3 953)	14 582
Zysk/ strata brutto na działalności zaniechanej	-	3 953	3 953

1.5. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządzających Spółkami Grupy dokonania profesjonalnych osądów oraz szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę profesjonalnego osądu, co do wartości księgowej aktywów i zobowiązań, która nie wynika bezpośrednio z innych źródeł. W istotnych kwestiach dokonując osądów, szacunków czy też przyjmując założenia Zarządy Spółek Grupy mogą opierać się na opiniach niezależnych ekspertów.

Osądy, szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Ich zmiany są ujmowane w okresie, w którym zostały dokonane, jeżeli dotyczą wyłącznie tego okresu lub w okresie bieżącym i okresach przyszłych, jeżeli dotyczą zarówno okresu bieżącego jak i okresów przyszłych.

Faktyczna wartość może różnić się od wartości szacowanej.

o Ocena sprawowania kontroli oraz wywierania wpływu na inne jednostki.

Zgodnie z zapisami MSSF 10 Grupa dokonała oceny czy sprawuje kontrolę nad posiadanymi udziałami w jednostkach zależnych. Sprawowanie kontroli przez jednostkę dominującą ma miejsce gdy jednostka posiada władze nad danym podmiotem, podlega ekspozycji na zmienne zwroty lub posiada prawo do zmiennych zwrotów z tytułu swojego zaangażowania w danej jednostce, a także czy ma możliwość wykorzystania władzy w celu kształtowania poziomu generowanych zwrotów. Spółka weryfikuje fakt sprawowania kontroli, jeżeli wystąpiła sytuacja wskazująca na zmianę jednego lub kilku z wcześniej wymienionych warunków.

Inwestycje Grupy w jednostkach stowarzyszonych ujmowane są w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym metodą praw własności, od dnia, w którym dany podmiot uzyskał status jednostki stowarzyszonej. Zgodnie z metodą praw własności inwestycje w jednostce stowarzyszonej ujmuje się początkowo według kosztu, a następnie koryguje w celu uwzględnienia udziału Grupy w wyniku finansowym i innych całkowitych dochodach jednostki stowarzyszonej.

o Określenie okresu użytkowania składnika wartości niematerialnych i prawnych

Grupa ocenia, czy okres użytkowania składnika wartości niematerialnych jest określony czy nieokreślony, a w przypadku gdy jest określony – jaka jest jego długość lub liczba jednostek produkcji lub podobnych jednostek tworząca ten okres. Grupa uznaje, że składnik wartości niematerialnych posiada nieokreślony okres użytkowania, jeżeli z analizy wszystkich istotnych czynników wynika, że nie istnieje żadne dające się przewidzieć ograniczenie okresu, w którym można spodziewać się, że składnik aktywów będzie generował wpływy pieniężne netto dla Grupy.

o Waluta funkcjonalna

Pomimo, że przychody ze sprzedaży zagranicznej Grupy stanowią ok. 60% wartości przychodów ogółem, walutą funkcjonalną dla Grupy jest PLN.

Grupa przeprowadziła analizę czynników zgodnie z zapisami MSR 21.

Podstawowa działalność gospodarcza Grupy jest prowadzona w kraju - na tym obszarze generuje środki pieniężne i reguluje zobowiązania.

Walutą, która wywiera główny wpływ na koszty robocizny i materiałów oraz pozostałe koszty jest polski złoty. Ponadto środki z działalności finansowej (tj. emisja instrumentów dłużnych i kapitałowych) oraz wpływy z działalności operacyjnej generowane są w PLN.

o Klasyfikacja umów leasingowych

Grupa dokonała klasyfikacji leasingu jako operacyjnego lub finansowego w oparciu o ocenę, w jakim zakresie ryzyko i pożytki z tytułu posiadania przedmiotu leasingu przypadają w udziale leasingodawcy, a w jakim leasingobiorcy. Ocena ta opiera się na treści ekonomicznej każdej transakcji.

o Rezerwy na bonusy i usługi marketingowe

Grupa dokonuje comiesięcznego szacunku wysokości rezerwy na bonusy i usługi marketingowe w oparciu o zawarte umowy z kontrahentami.

o Rezerwy na naprawy gwarancyjne i reklamacje

Zarządy spółek Grupy zanalizowały ryzyko związane z dodatkowymi kosztami wynikającymi z reklamacji dotyczących sprzedawanych wyrobów bądź ich naprawami gwarancyjnymi. Analizie poddane zostały 3 ostatnie lata obrotowe. Na bazie wartości uwzględnionych reklamacji/napraw gwarancyjnych w stosunku do wartości przychodów ze sprzedaży ogółem za badane okresy, oszacowano średni koszt reklamacji naprawy gwarancyjnej, wyrażony wskaźnikiem procentowym.

Ze względu na fakt, że ryzyko wystąpienia roszczeń o charakterze reklamacji/naprawy gwarancyjnej jest integralnie związane z prowadzoną działalnością gospodarczą, zdecydowano uwzględnić szacunek prawdopodobnych kosztów i ująć je w wyniku za okres sprawozdawczy.

Szacowana wartość kosztów ewentualnych napraw gwarancyjnych i reklamacji na dzień bilansowy została oszacowana na poziomie odpowiednio 1.347 tys. zł i 182 tys. zł i zaprezentowana została w nocie 1.16.

1.6. Niepewność szacunków i założeń

Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym. Grupa przyjęła założenia i szacunki na temat przyszłości na podstawie wiedzy posiadanej podczas sporządzania sprawozdania finansowego. Występujące założenia i szacunki mogą ulec zmianie na skutek wydarzeń w przyszłości wynikających ze zmian rynkowych lub zmian niebędących pod kontrolą spółek Grupy. Takie zmiany są odzwierciedlane w szacunkach lub założeniach w chwili wystąpienia.

o Utrata wartości aktywów trwałych

W przypadku zaistnienia sytuacji, która wskazywałaby na możliwość utraty wartości posiadanych przez Grupę składników rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, przeprowadzany jest test na utratę wartości. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Zarządy Spółek Grupy przeanalizowały przesłanki co do możliwości wystąpienia utraty wartości aktywów trwałych. Przeprowadzona analiza wykazała, że w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku przesłanki takie nie wystąpiły.

o Stawki amortyzacyjne

Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Spółki Grupy corocznie dokonują weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków.

o Wartość godziwa instrumentów finansowych

Wartość godziwą instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek ustala się wykorzystując odpowiednie techniki wyceny. Przy wyborze odpowiednich metod i założeń Grupa kieruje się profesjonalnym osądem.

Grupa wycenia instrumenty finansowe takie jak instrumenty dostępne do sprzedaży i instrumenty pochodne oraz aktywa niefinansowe takie jak nieruchomości inwestycyjne w wartości godziwej na każdy dzień bilansowy.

Wartość godziwa jest rozumiana jako cena, która byłaby otrzymana ze sprzedaży składnika aktywów, bądź zapłacona w celu przeniesienia zobowiązania w transakcji przeprowadzonej na zwykłych warunkach zbycia składnika aktywów między uczestnikami rynku na dzień wyceny w aktualnych warunkach rynkowych. Wycena wartości godziwej opiera się na założeniu, że transakcja sprzedaży składnika aktywów lub przeniesienia zobowiązania odbywa się albo:

o na głównym rynku dla danego składnika aktywów bądź zobowiązania,
o w przypadku braku głównego rynku, na najkorzystniejszym rynku dla danego składnika aktywów lub zobowiązania.

Zarówno główny jak i najbardziej korzystny rynek muszą być dostępne dla Grupy.

Wartość godziwa składnika aktywów lub zobowiązania jest mierzona przy założeniu, że uczestnicy rynku przy ustalaniu ceny składnika aktywów lub zobowiązania działają w swoim najlepszym interesie gospodarczym.

Wycena wartości godziwej składnika aktywów niefinansowych uwzględnia zdolność uczestnika rynku do wytworzenia korzyści ekonomicznych poprzez jak największe i najlepsze wykorzystanie składnika aktywów lub jego zbycie innemu uczestnikowi rynku, który zapewniłby jak największe i jak najlepsze wykorzystanie tego składnika aktywów.

Grupa stosuje techniki wyceny, które są odpowiednie do okoliczności i w przypadku których są dostępne dostateczne dane do wyceny wartości godziwej, przy maksymalnym wykorzystaniu odpowiednich obserwowalnych danych wejściowych i minimalnym wykorzystaniu nieobserwowalnych danych wejściowych. Wszystkie aktywa oraz zobowiązania, które są wyceniane do wartości godziwej lub ich wartość godziwa jest ujawniana w sprawozdaniu finansowym są klasyfikowane w hierarchii wartości godziwej w sposób opisany

poniżej na podstawie najniższego poziomu danych wejściowych który jest istotny dla wyceny do wartości godziwej traktowanej jako całość:

o Poziom 1 – Notowane (nieskorygowane) ceny rynkowe na aktywnym rynku dla identycznych aktywów lub zobowiązań;

o Poziom 2 – Techniki wyceny, dla których najniższy poziom danych wejściowych, który jest istotny dla wyceny do wartości godziwej jako całości, jest bezpośrednio bądź pośrednio obserwowalny;

o Poziom 3 - Techniki wyceny, dla których najniższy poziom danych wejściowych, który jest istotny dla wyceny do wartości godziwej jako całości, jest nieobserwowalny.

Na każdą datę bilansową, w przypadku aktywów i zobowiązań występujących na poszczególne daty bilansowe w sprawozdaniu finansowym Grupa ocenia, czy miały miejsce transfery między poziomami hierarchii poprzez ponowną ocenę klasyfikacji do poszczególnych poziomów, kierując się istotnością danych wejściowych z najniższego poziomu, który jest istotny dla wyceny do wartości godziwej traktowanej jako całość.

Sposób ustalenia wartości godziwej istotnych instrumentów finansowych został przedstawiony w nocie nr 1.11.

o Składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego

Grupa rozpoznaje składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskiwanych wyników podatkowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione.

o Utrata wartości zapasów

Kierownictwo Spółek wchodzących w skład Grupy dokonuje oceny, czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości zapasów. Stwierdzenie utraty wartości wymaga oszacowania wartości netto możliwych do uzyskania dla zapasów, które utraciły swoje cechy użytkowe lub przydatność. Dodatkowe informacje przedstawiono w nocie nr 1.12.

o Utrata wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności

Zarządy Spółek Grupy dokonują oceny, czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności uwzględniając przyjęte procedury wewnętrzne. Należności kontrahentów są w większości ubezpieczone, regularnie monitorowane, a każdy kontrahent jest indywidualnie oceniany pod kątem ryzyka kredytowego. Dodatkowe informacje przedstawiono w notach nr 1.13 i 1.14.

o Wycena rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych

Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień 31 grudnia 2016 roku zostały oszacowane metodą aktuarialną przez firmę zewnętrzną. Wyliczenia wartości rezerwy na zobowiązania z tytułu odpraw emerytalnych i rentowych dokonano w oparciu o stopę dyskontową na poziomie 3,5%. Zgodnie z zaleceniem MSR 19 uwzględniono przyszły wzrost płac na poziomie 3,0%, przy średniej inflacji 2,5%.

Na dzień 31 marca 2017 roku poddano analizie dane, na podstawie których została skalkulowana rezerwa na dzień 31 grudnia 2016 roku i stwierdzono, że powyższe parametry nie uległy istotnie zmianie.

1.7. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym nie uległy zmianie w stosunku do opublikowanych w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

1.8. Sezonowość działalności

Sezonowość sprzedaży uzależniona jest od warunków klimatycznych, które wpływają na możliwość prowadzenia prac remontowo – budowlanych. Zwiększony popyt na wyroby Spółek wchodzących w skład Grupy ("Lentex" S.A. - wykładziny, włókniny; "Gamrat" S.A. - rury, systemy rynnowe, podsufitka; "Devorex" EAD - system odwodnień, system rynnowy, podsufitka; "PD Profil Sp. z o.o." - systemy rynnowe; "Baltic Wood" S.A. – podłogi drewniane) odnotowuje się w miesiącach wiosenno-jesiennych, tj. od marca do października. Wyższe wyniki, pomimo okresu urlopowego, widoczne są w środkowej części roku. Okresami słabszymi dla Grupy są kwartały I i IV.

1.9. Informacje dotyczące segmentów działalności

Zgodnie z MSSF 8 Grupa wyodrębniła segmenty działalności w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi takie, jak:

o segment podłóg: zajmuje się produkcją wykładzin elastycznych z PCV, podłóg drewnianych z naturalnego drewna oraz deski tarasowej WPC. Wykładziny dzielimy na dwie grupy: mieszkaniowe i obiektowe;
o segment włóknin: obejmuje produkcję włóknin hydronin, chemobond i termobond, włóknin termozgrzewalnych, puszystych oraz włóknin laminowanych. Wykorzystywane między innymi w przemyśle samochodowym, medycznym, energetycznym, odzieżowym, higienicznym, meblarskim, filtracyjnym.
o segment profili: obejmuje wyroby takie jak: systemy rynien z PVC oraz rynien metalowych, podsufitki, systemy odwodnień liniowych, kształtki polipropylenowych. Wykorzystywane są w znacznym stopniu do gospodarki wodnej w przemyśle budowlanym;
o segment rur: zawiera systemy rurowe z PVC i PE, które mają szerokie zastosowanie na rynku sieci gazowych, kanalizacyjnych, wodociągowych i teletechnicznych.

Zasady rachunkowości we wszystkich segmentach są jednolite z zasadami stosowanymi w jednostce dominującej. Grupa monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest EBITDA (zdefiniowana jako zysk na działalności operacyjnej powiększony o amortyzację). Finansowanie Spółek składających się na Grupę Kapitałową Lentex (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi), aktywa i zobowiązania oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Spółek i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów.

dane w tys. zł

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
							dane w tys. zł
		za okres				01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane
SEGMENTY OPERACYJNE				Działalność kontynuowana			Działalność
		Podłogi	Włókniny	Profile	Rury	Pozostałe	ogółem
Przychody od klientów zewnętrznych		57 029	31 303	13 131	14 358	6 544	122 365
Istotne pozycje przychodów i kosztów, w tym:		(53 929)	(22 565)	(11 628)	(14 964)	(5 099)	(108 185)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		(43 676)	(16 287)	(5 757)	(13 373)	(4 370)	(83 463)
Wa rtość sprzedanych towarów i materiałów		(396)	-	(2 128)	(43)	(178)	(2 745)
Koszty s przedaży		(5 518)	(4 219)	(933)	(574)	(32)	(11 276)
Koszty ogólnego zarządu		(4 326)	(2 253)	(2 977)	(1 051)	(630)	(11 237)
Pozostałe przychody/koszty opera cyjne		(13)	194	167	77	111		536
Zysk lub strata segmentu sprawozdawczego		3 100	8 738	1 503	(606)	1 445	14 180
Zys k operacyjny		3 100	8 738	1 503	(606)	1 445	14 180
Amortyzacja		1 323	1 125	1 318	607	876	5 249
EBITDA		4 423	9 863	2 821	1	2 321	19 429
Informacje dotyczące obszarów geograficznych		Przychody	Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa		50 546	*
Sprzedaż zagraniczna * Aktywa trwałe wykorzystywane w działalnosci operacyjnej Grupy służą zarówno do		71 819	*
wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.
Sprzedaż wg krajów		udział %
Pol ska		41%
USA		12%
Pozostałe		47%

Informacje dotyczące głównych klientów		Przychody	Segment operacyjny
*………………………………………
* Grupa nie pos iada kli enta, z którym zrealizowała			by obrót powyżej 10% ogółu przychodów
								dane w tys. zł
	za okres					01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
				Działalność kontynuowana			Działalność	Działalność
SEGMENTY OPERACYJNE
	Podłogi	Włókniny	Profile	Rury	Pozostałe	Razem	zaniechana	ogółem

	trwałe


* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalnosci operacyjnej Grupy służą zarówno do

Sprzedaż wg krajów	udział %
Polska	41%
USA	12%
Pozostałe	%

	operacyjny
*………………………………………

Amortyzacja		1 323	1 125	1 318	607	876	5 249


			trwałe


* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalnosci operacyjnej Grupy służą zarówno do
wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.







			operacyjny
*………………………………………
* Grupa nie pos iada kli enta, z którym zrealizowała			by obrót powyżej 10% ogółu przychodów



								dane w tys. zł
	za okres					01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
SEGMENTY OPERACYJNE
				Działalność kontynuowana			Działalność	Działalność
	Podłogi	Włókniny	Profile	Rury	Pozostałe	Razem	zaniechana	ogółem
Przychody od klientów zewnętrznych	51 317	36 899	11 495	13 662	5 573	118 946	22 273	141 219
Istotne pozycje przychodów i kosztów, w tym:	(47 333)	(25 408)	(10 815)	(14 789)	(4 976)	(103 321)	(18 278)	(121 599)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	(38 647)	(18 383)	(6 807)	(13 141)	(3 559)	(80 537)	(13 310)	(93 847)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	(402)		- (357)	(12)	(624)	(1 395)	(846)	(2 241)
Koszty sprzedaży	(4 313)	(5 070)	(713)	(672)	(25)	(10 793)	(872)	(11 665)
Koszty ogólnego zarządu	(3 971)	(2 007)	(3 015)	(962)	(676)	(10 631)	(3 224)	(13 855)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne	-	52	77	(2)	(92)	35	(26)	9
Zysk lub strata segmentu sprawozdawczego	3 984	11 491	680	(1 127)	597	15 625	3 995	19 620
Zysk operacyjny	3 984	11 491	680	(1 127)	597	15 625	3 995	19 620
Amortyzacja	1 086	985	1 291	655	534	4 551	1 993	6 544
EBITDA		5 070 12 476	1 971	(472)	1 131	20 176	5 988	26 164
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek sprzedaży akcji jednostki zależnej "Novita" S.A. w dniu 1.08.2016r., co zostało zaprezentowane w
nocie 1.4 kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Informacje dotyczące obszarów geograficznych	Przychody	Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa	56 994	*
Sprzedaż zagraniczna	84 225	*
* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalnosci operacyjnej Grupy służą zarówno do
wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.

Sprzedaż wg krajów	udział %

Polska	53%
USA	17%
Pozostałe	30%
Informacje dotyczące głównych klientów	Przychody	Segment operacyjny
*………………………………………
* Grupa nie posiada klienta, z którym zrealizowałaby obrót powyżej 10% ogółu przychodów

	trwałe


* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalnosci operacyjnej Grupy służą zarówno do

Sprzedaż wg krajów	udział %
Polska
USA
Pozostałe

	operacyjny
*………………………………………

1.10. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne

Kupno i sprzedaż

W okresie objętym sprawozdaniem oraz w okresie porównywalnym dokonano transakcji nabycia i zbycia aktywów trwałych według zestawienia zaprezentowanego poniżej:

		dane w tys. zł
INFORMACJE DOTYCZĄCE NABYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane

Rzeczowe aktywa trwałe	12 742	6 976
w tym użytkowane na podstawie leasingu	-	-
Wartości niematerialne	823	626
Razem	13 565	7 602

	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
INFORMACJE DOTYCZĄCE ZBYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH *	niebadane	niebadane
Rzeczowe aktywa trwałe	136	197
Razem	136	197

* Prezentowane wartości odzwierciedlają wartość netto aktywów trwałych

Odpisy z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku Grupa nie dokonała odpisu aktualizującego wartość rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych.

Grupa na dzień 31 marca 2017 roku nie ma poczynionych zobowiązań do dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

1.11. Instrumenty finansowe

			dane w tys. zł
WARTOŚCI BILANSOWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
		Wartość bilansowa
	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Aktywa finansowe - dostępne do sprzedaży	13	13	5 770
Nienotowane instrumenty kapitałowe	13	13	13
Notowane instrumenty finans owe	-	-	5 757
Aktywa finansowe – pożyczki i należności	87 445	69 652	96 536
Należności z tytułu dos taw i usług	87 181	69 274	95 189
Pozostałe należności	264	378	1 347
Aktywa finansowe – w wartości godziwej przez zysk lub stratę	11	10	8 791
Akcje	11	10	8 791
Długoterminowe zobowiązania finansowe – wyceniane wg	80 731	96 018	49 540
zamortyzowanego kosztu
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	75 366	89 519	42 206
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	5 365	6 499	7 334
Krótkoterminowe zobowiązania finansowe – wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	82 233	89 205	128 680
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	16 064	14 264	51 094
Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała %	-	360	860
Kredyty w rachunku bieżącym	12 671	28 374	33 180
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	1 582	2 458	2 157
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	43 914	34 712	36 760
Pozostałe zobowiązania	8 002	9 037	4 629

Według oceny Grupy wartość godziwa środków pieniężnych, należności i zobowiązań handlowych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych należności i zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności. Długoterminowe kredyty bankowe nie odbiegają od wartości bilansowych głównie ze względu na fakt, że są oparte na stopie rynkowej WIBOR 1M + marża. Grupa na dzień 31 marca 2017 roku poddała weryfikacji możliwość pozyskania kredytu długoterminowego na dotychczasowych warunkach (WIBOR 1M+marża) i oceniła ją jako realną, dlatego wartość długoterminowych kredytów bankowych nie odbiega od wartości bilansowych. Również w przypadku nienotowanych instrumentów kapitałowych i zobowiązań z tytułu leasingu finansowego według oceny Grupy ich wartość bilansowa nie odbiega istotnie od wartości godziwej. 31.03.2016 niebadane Poziom 1 Poziom 2 Poziom 3

W 2016 roku sprzedane zostały akcje spółek "Plast-Box" S.A. i Prymus S.A. Poniżej zaprezentowano poziomy wyceny dla tych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej na 31 marca 2016 roku.

			dane w tys. zł

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, w tym:
Akcje Plast-Box S.A.	5 757	-	-
Aktywa finansowe – w wartości godziwej przez zysk lub stratę, w tym:
Akcje Prymus S.A.	8 782	-	-

W okresie zakończonym 31 marca 2016 roku nie miały miejsca przesunięcia między poziomem 1 a poziomem 2 hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie został przesunięty z/do poziomu 3 hierarchii wartości godziwej. Dla posiadanych przez Grupę akcji "Plast-Box"S.A. i Prymus S.A. wartość godziwa na dzień 31 marca 2016 roku została ustalona na podstawie kursu zamknięcia notowań na NewConnect (Prymus) i GPW (Plast-Box). Aktualizacja wyceny akcji Prymus S.A. w kwocie 803 tys. zł została zaliczona do sprawozdania z całkowitych dochodów. dane w tys. zł Zwiększenia Zmniejszenia

			dane w tys. zł
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Akcje/ Udziały w spółkach nienotowanych na giełdzie	13	13	13
Akcje spółek notowanych na giełdzie*		0 0	5 757
Razem	13	13	5 770

hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie został przesunięty z/do poziomu 3 hierarchii
wartości godziwej. Dla posiadanych przez Grupę akcji "Plast-Box"S.A. i Prymus S.A. wartość godziwa na dzień
31 marca 2016 roku została ustalona na podstawie kursu zamknięcia notowań na NewConnect (Prymus) i GPW
(Plast-Box). Aktualizacja wyceny akcji Prymus S.A. w kwocie 803 tys. zł została zaliczona do sprawozdania
z całkowitych dochodów.
			dane w tys. zł
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Akcje/ Udziały w spółkach nienotowanych na giełdzie		13	13	13
Akcje spółek notowanych na giełdzie*		0	0	5 757
Razem		13	13	5 770
* dotyczy wyceny i sprzedaży akcji "Plast-Box" S.A.

Wycena do wartości godziwej ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny		za okres		01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane
Nazwa jednostki	Stan na początek okresu	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec okresu
Przedsiębiorstwo Turystyczno Gastronomiczne Sp. z o.o.	(810)	-	-	(810)
	(57)	-	-	(57)
Pozostałe

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE




				dane w tys. zł
Wycena do wartości godziwej ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny		za okres		01.01.2016 - 31.12.2016
Nazwa jednostki	Stan na początek	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec okresu
	okresu
PTS "Plast -Box" S.A.	(1 016)	1 016	-	-
Przedsiębiorstwo Turystyczno Gastronomiczne Sp. z o.o.	(810)	-	-	(810)
Pozostałe Razem odpisy aktualizujące	(57) (1 883)	- 1 016		- (57) - (867)
				dane w tys. zł
Wycena do wartości godziwej ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny		za okres		01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane

				dane w tys. zł
Wycena do wartości godziwej ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny		za okres		01.01.2016 - 31.12.2016
	Stan na
Nazwa jednostki	początek okresu			okresu



Razem odpisy aktualizujące	(1 883)	1 016		- (867)
				dane w tys. zł
				01.01.2016 - 31.03.2016
Wycena do wartości godziwej ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny		za okres		niebadane
	Stan na			Stan na koniec
Nazwa jednostki	początek	Zwiększenia	Zmniejszenia	okresu
	okresu
PTS "Plast -Box" S.A.		(1 016) 326 - - - -		(690)
Karpaty S.A. Przedsiębiorstwo Turystyczno Gastronomiczne Sp. z o.o.	(810)	-		- - (810)
Pozostałe	(57)	-		- (57)
Razem odpisy aktualizujące	(1 883)	326		- (1 557)

1.12. Zapasy W okresie objętym sprawozdaniem oraz w okresach porównywalnych Spółki Grupy dokonały odpisów na zapasy, które przedstawia poniższa tabela:
				dane w tys. zł
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.12.2016		01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Stan na początek okresu	7 439		7 447	7 447
Zawiązanie	260		857	463
Wykorzys tanie	359		516	1 171
Utrata kontroli nad jednostką zależną Stan na koniec okresu	- 7 340		349 7 439	6 739

1.12. Zapasy

			dane w tys. zł
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane

1.13. Należności

niebadane niebadane Należności 01.01.2017 - 31.03.2017 ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI 01.01.2016 - 31.12.2016 niebadane niebadane Stan na początek okresu 11 817 11 360	ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016
Odpisy aktualizujące wartość zapasów (zawiązanie i rozwiązanie) są ujmowane w kwartalnym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji " Koszt wytworzenia". W okresie objętym sprawozdaniem oraz w okresach porównywalnych Spółki Grupy dokonały odpisów na należności, które przedstawia poniższa tabela:






	1.13.			dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016

				11 360
	Różnice kursowe z przeliczenia	(10)	8	1
	Utrata kontroli nad jednostką zależną	-	15	-
	Zawiązanie	237	955	80
	Rozwiązanie w związku ze spłatą	18	268	40

	Wykorzystanie odpisu ( spisanie należności)	168	223
Stan na koniec okresu 11 858 11 817				37 11 364

Grupa tworzy odpisy aktualizujące na należności przeterminowane powyżej roku w wysokości 100%. Ponadto na wszystkie należności: dłużników postawionych w stan likwidacji lub opadłości, ugody sądowe, układy, sprawy sądowe oraz należności o wysokim ryzyku nieściągalności tworzony jest odpis aktualizujący w wysokości 100%.

1.14. Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe 31.03.2017 31.12.2016 niebadane 264 378 264 378 264 378 7 970 7 241 3 397 1 432 łe 2 907 1 765 aktywów nad zobowiązania mi ZFŚS - 13 międzyokresowe 3 088 1 970 491 55 17 853 12 476 - 5 17 853 12 471 58 58 58 58 18 059 12 796 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	31.03.2016 niebadane
Odpisy aktualizujące wartość należności (zawiązanie i rozwiązanie) są ujmowane w kwartalnym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji " Koszty ogólnego zarządu". 1.14. W skład pozostałych należności i rozliczeń międzyokresowych wchodzą: POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Pozostałe aktywa finansowe: - inne RAZEM - część krótkoterminowa Pozostałe aktywa niefinansowe: - należności budżetowe - zaliczki na zapasy - zaliczki na środki trwa - nadwyżka - rozliczenia - inne RAZEM - część długoterminowa - część krótkoterminowa Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu RAZEM 1.15. Dla celów kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych, środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z następujących pozycji:	dane w tys. zł 1 347 1 347











	1 347

	4 296
	2 245
	3 884
	-
	2 839
	512
	13 776
	-
	13 776
	58
	58
	15 065





	dane w tys. zł
za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku niebadane 2016 roku niebadane
Środki pieniężne w banku i w kasie 33 460	25 875
Lokaty krótkoterminowe -	-
Razem środki pieniężne 33 460	25 875
Kredyty w rachunkach bieżących 12 671	33 180
Razem środki pieniężne i ekwiwalenty wykazane w rachunku 20 789 przepływów pieniężnych	(7 305)

Grupa na dzień 31 marca 2017 roku (oraz na dzień 31 marca 2016 roku) wykazuje ujemne salda
części rachunków bieżących, które stanowią kwotę wykorzystanego kredytu przyznanego w tych rachunkach.

1.15. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

		dane w tys. zł





Razem środki pieniężne i ekwiwalenty wykazane w rachunku przepływów pieniężnych	20 789	(7 305)

Grupa na dzień 31 marca 2017 roku (oraz na dzień 31 marca 2016 roku) wykazuje ujemne salda części rachunków bieżących, które stanowią kwotę wykorzystanego kredytu przyznanego w tych rachunkach. Kredyt w rachunku bieżącym jest płatny na żądanie i stanowi integralną część bieżącego zarządzania środkami pieniężnymi w Grupie. W świetle zapisów MSR 7 Grupa zalicza powyższy kredyt w rachunku bieżącym do pozycji "Środki pieniężne i ich ekwiwalenty".

1.16. Rezerwy

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE


1.16. Rezerwy
REZERWY									dane w tys. zł
	za okres					01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane
	Rezerwy na naprawy gwarancyjne	Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym	Rezerwa na udzielone bonusy	Rezerwa na usługi marketingowe	Rezerwa na reklamacje	Rezerwa na CO2	Opłaty zastępcze potwierdzające pochodzenie energii	Pozostałe rezerwy	Razem
		podobne					elektrycznej
Wartość na początek okresu, w tym: Krótkoterminowe na początek okresu	1 351 614	3 395 2 452	1 930 1 930	1 956 1 956	75 75	680 680	285 285	1 331 1 331	11 003 9 323
Długoterminowe na początek okresu	737	943	-	-	-	-	-	-	1 680
Zwiększenia	-	571	621	3 179	107	-	123	3 531	8 132
Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	-	571	621	3 179	107	-	123	3 531	8 132
Zmniejszenia	4	132	1 053	1 748	-	680	285	273	4 175
Wykorzys tane w ciągu roku	-	106	1 053	1 748	-	518	279	172	3 876
Rozwiązane w ciągu roku	4	26	-	-	-	162	6	101	299
Wartość na koniec okresu w tym:	1 347	3 834	1 498	3 387	182	-	123	4 589	14 960
Krótkoterminowe na koniec okresu	610	2 900	1 498	3 387	182	-	123	4 589	13 289
Długoterminowe na koniec okresu	737	934	-	-	-	-	-	-	1 671
									dane w tys. zł
REZERWY
	za okres					01.01.2016 - 31.12.2016
	Rezerwy na naprawy gwarancyjne	Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne	Rezerwa na udzielone bonusy	Rezerwa na usługi marketingowe	Rezerwa na reklamacje	Rezerwa na CO2	Opłaty zastępcze potwierdzające pochodzenie energii elektrycznej	Pozostałe rezerwy	Razem
Wartość na początek okresu, w tym:	1 023	4 157	203	1 716	174	810	417	1 086	9 586
Krótkoterminowe na początek okresu	486	3 076	463	1 456	174	810	417	828	7 710
Długoterminowe na początek okresu	537	1 339	-	-	-	-	-	-	1 876
Zwiększenia	328	3 040	4 095	10 182	-	680	603	2 652	21 580

Utworzone w okresie i zwiększenie

Długoterminowe na początek okresu	737	943	-	-	-	-	-	-	1 680
Zwiększenia	-	571	621	3 179	107	-	123	3 531	8 132
Utworzone w okresie i zwiększenie
istniejących	-	571	621	3 179	107	-	123	3 531	8 132
Zmniejszenia	4	132	1 053	1 748	-	680	285	273	4 175


Wartość na koniec okresu w tym:	1 347	3 834	1 498	3 387	182	-	123	4 589	14 960
Krótkoterminowe na koniec okresu	610	2 900	1 498	3 387	182	-	123	4 589	13 289
Długoterminowe na koniec okresu	737	934	-	-	-	-	-	-	1 671
REZERWY									dane w tys. zł
	za okres					01.01.2016 - 31.12.2016
	Rezerwy na naprawy gwarancyjne	Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne	Rezerwa na udzielone bonusy	Rezerwa na usługi marketingowe	Rezerwa na reklamacje	Rezerwa na CO2	Opłaty zastępcze potwierdzające pochodzenie energii elektrycznej
Wartość na początek okresu, w tym:	1 023	4 157	203	1 716	174	810	417	1 086	9 586
Krótkoterminowe na początek okresu	486	3 076	463	1 456	174	810	417	828	7 710
Długoterminowe na początek okresu	537	1 339	-	-	-	-	-	-	1 876
Zwiększenia	328	3 040	4 095	10 182	-	680	603	2 652	21 580
Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	328	3 040	4 095	10 182	-	680	603	2 652	21 580
Zmniejszenia	-	3 802	2 368	9 942	99	810	735	2 407	20 163
					87	402	439	2 025	17 931
Wykorzys tane w ciągu roku	-	2 668	2 368	9 942
Rozwiązane w ciągu roku	-	697	-	-	12	408	296	382
Utrata kontroli nad jednostką zależną	-	437	-	-	-	-	-	-
Wartość na koniec okresu w tym:	1 351	3 395	1 930	1 956	75	680	285	1 331
Krótkoterminowe na koniec okresu	614	2 452	1 930	1 956	75	680	285	1 331	1 795 437 11 003 9 323

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE












										dane w tys. zł
REZERWY
	za okres					01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
	Rezerwy na	Rezerwy na					Opłaty zastępcze
	naprawy	świadczenia	Rezerwa na	Rezerwa na usługi	Rezerwa na	Rezerwa na CO2	potwierdzające	Pozostałe rezerwy	Razem
	gwarancyjne	pracownicze i tym podobne	udzielone bonusy	marketingowe	reklamacje		pochodzenie energii elektrycznej
Wartość na początek okresu, w tym:	1 023	4 157	203	1 716	174		810	417	1 086	9 586
Krótkoterminowe na początek okresu	486	3 076	463	1 456	174		810	417	828	7 710
Długoterminowe na początek okresu	537	1 339	-	-		-	-	-	-	1 876
Zwiększenia	-	815	607	3 020		-	206	215	3 261	8 124
Utworzone w okresie i zwięks zenie	-	815	607	3 020		-	206	215	3 261	8 124
istniejących
Zmniejszenia Wykorzys tane w ciągu roku	- -	284 284	245 245	2 378 2 334		- -	407 -	418 217	823 116	4 555 3 196
Rozwiązane w ciągu roku	-	-	-	44		-	407	201	707	1 359
Wartość na koniec okresu w tym:	1 023	4 688	565	2 358	174		609	214	3 524	13 155
Krótkoterminowe na koniec okresu	486	3 351	565	2 358	174		609	214	3 524	11 281
Długoterminowe na koniec okresu	537	1 337	-	-		-	-	-	-	1 874

1.17. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki
DŁUGOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI				31.03.2017 niebadane		31.12.2016		31.03.2016 niebadane		dane w tys. zł Nazwa jednostki
Wyszczególnienie		Kontraktowa stopa procentowa	Termin spłaty	część krótkoterminowa	część długoterminowa	część krótkoterminowa	część długoterminowa	część krótkoterminowa	część długoterminowa	z Grupy Kapitałowej
Kredyt bankowy inwestycyjny - Bank Millennium S.A. w Warszawie		WIBOR 1M + marża	17.04.2018	9 600	800	9 600	3 200	9 600	10 400	Lentex S.A.
Kredyt bankowy obrotowy - Bank Millennium S.A. w Warszawie		WIBOR 1M + marża	15.04.2017	484	-	1 452	-	5 806	-	Lentex S.A.
		WIBOR 1M + marża	30.11.2021	2 200	31 800	472	33 600	-	4 021	Lentex S.A.
		EURIBOR 1M + marża	26.02.2018	8 735	-	4 778	5 574	4 610	8 836	Gamrat S.A.
		WIBOR 1M + marża	22.03.2020	3 255	8 490	3 527	9 303	3 255	1 745	Gamrat S.A.
Kredyt bankowy inwestycyjny - Bank PKO S.A. w Warszawie Millenium Bank S.A. PKO BP S.A. Investment loan - Raiffeisenbank -		EURIBOR 3M + marża	15.10.2020	1 118	2 982	1 172	3 418	1 130	4 147	Devorex EAD

1.17. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki

1 023 4 157 203 1 716 174 810 417 1 086 9 586 486 3 076 463 1 456 174 810 417 828 7 710 537 1 339 - - - - - - 1 876 - 815 607 3 020 - 206 215 3 261 8 124 Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki dane w tys. zł 31.03.2017 niebadane 31.12.2016 31.03.2016 niebadane Nazwa jednostki Kontraktowa stopa Termin część część część część część część z Grupy Kapitałowej Wyszczególnienie procentowa spłaty krótkoterminowa długoterminowa krótkoterminowa długoterminowa krótkoterminowa długoterminowa WIBOR 1M + marża 17.04.2018 9 600 800 9 600 3 200 9 600 10 400 Lentex S.A. WIBOR 1M + marża 15.04.2017 484 - 1 452 - 5 806 - Lentex S.A. WIBOR 1M + marża 30.11.2021 2 200 31 800 472 33 600 - 4 021 Lentex S.A. EURIBOR 1M + marża 26.02.2018 8 735 - 4 778 5 574 4 610 8 836 Gamrat S.A. WIBOR 1M + marża 22.03.2020 3 255 8 490 3 527 9 303 3 255 1 745 Gamrat S.A. EURIBOR 3M + marża 15.10.2020 1 118 2 982 1 172 3 418 1 130 4 147 Devorex EAD WIBOR 3M + marża 31.12.2018 - - 255 212 255 427 PD Profil Sp z.o.o. WIBOR 3M + marża 30.06.2022 - - 900 3 578 900 4 363 PD Profil Sp z.o.o. WIBOR 3M + marża 31.12.2017 - - 250 80 250 400 PD Profil Sp z.o.o. PKO BP umowa kredytowa 2016 WIBOR 1M + marża 31.12.2020 - - - - 2 044 7 867 Baltic Wood S.A. WIBOR 1M + marża 21.04.2018 - 6 432 - 8 069 - - Baltic Wood S.A.	Wartość na początek okresu, w tym: Krótkoterminowe na początek okresu Długoterminowe na początek okresu istniejących 1.17. DŁUGOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI Kredyt bankowy inwestycyjny - Bank Millennium S.A. w Warszawie Kredyt bankowy obrotowy - Bank Millennium S.A. w Warszawie Kredyt bankowy inwestycyjny - Bank PKO S.A. w Warszawie Millenium Bank S.A. PKO BP S.A. Investment loan - Raiffeisenbank - Bank Spółdzielczy w Wielice 002/09/48 Bank Spółdzielczy w Wielice 002/09/404 Bank Spółdzielczy w Wielice 002/11/40
























	PKO BP w rach bieżącym w PLN
EURIBOR 1M + marża 21.04.2018 - 4 924 - 2 289 - - Baltic Wood S.A.	PKOBP w rachunku bieżącym w EUR
WIBOR 1M + marża 28.03.2020 - 7 390 - 7 364 - - Baltic Wood S.A.	PKO BP nieodnawialny w PLN
EURIBOR 1M + marża 21.04.2018 - 6 223 - 6 499 - - Baltic Wood S.A.	PKO BP nieodnawialny w EUR

WIBOR 1M + marża 21.04.2018 2 028 5 826 2 215 6 333 - - Baltic Wood S.A.	PKO BP umowa kredytowa PLN
WIBOR 1M + marża 21.04.2018 - 499 - - - - Baltic Wood S.A. Razem 27 420 75 366 24 621 89 519 27 850 42 206	PKO BP umowa kredytowa PLN

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE













						dane w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI
Wyszczególnienie	Kontraktowa stopa procentowa	Termin spłaty	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane	Nazwa jednostki z Grupy Kapitałowej
Limit w rachunku bi eżącym - Ba nk Mill ennium S.A. w Warszawie	WIBOR 1M + ma rża	17.06.2017	-	-	-	Lentex S.A.
ING Bank Śląski SA z siedzibą w Katowicach kredyt w rachunku bieżącym	WIBOR 1M + ma rża	27.06.2018	1 037	10 568	8 435	Gamrat S.A.
Millenium Bank S.A.kredyt w ra chunku bieżącym	WIBOR 1M + ma rża	29.06.2017	-	1 026	3 200	Ga mra t S.A.
Investment loa n - Rai ffeisenbank -	EURIBOR 3M + marża	10.07.2015			-	Devorex EAD
Raiffeisenbank	EURIBOR 1M + marża	10.07.2016	-	-	39	Devorex EAD
ING Bank Śląski S.A. z siedzibą w Katowicach	WIBOR 1M + ma rża	30.06.2018	-	5 968		4 964 PD Profi l Sp z.o.o.
Prymus S.A. Pożyczka	Ustalona s topa procentowa	23.02.2017	-	360		860 PD Profi l Sp z.o.o.
PKO BP w rach bi eżącym w PLN	WIBOR 1M + ma rża	31.12.2016	-	-		11 673 Baltic Wood S.A.
PKOBP w rachunku bi eżącym w EUR	EURIBOR 1 M + ma rża	31.12.2016	-	-		2 372 Baltic Wood S.A.
PKO BP nieodna wial ny w PLN	WIBOR 1M + ma rża	31.12.2016	-	-		7 439 Baltic Wood S.A.
PKO BP nieodna wial ny w EUR	EURIBOR 1 M + ma rża	31.12.2016	-	-		6 343 Baltic Wood S.A.
CITI kredyt w EUR	EURIBOR 3M + marża	01.04.2016	-	-		9 200 Baltic Wood S.A.
ING Bank Śląski SA z siedzibą w Katowicach kredyt w rachunku bieżącym	WIBOR 1M + ma rża	23.11.2017	278	455		- Gamrat Energia Sp. z o.o.
Kredyt obrotowy w mBank	WIBOR O/N + marża LIBOR O/N + marża	28.07.2016	-	-	1 385	Novi ta S.A.
Kredyt obrotowy w Ba nk Handlowy w Warszawie S.A.	WIBOR 1M, LIBOR USD 1M, EURIBOR 1M + marża	04.08.2017	-	-	952	Novi ta S.A.
	WIBOR 1M + ma rża	29.07.2016	-	-	422	Novi ta S.A.
Kredyt obrotowy w Ba nk Handlowy w Warszawie S.A.			1 315	18 377	57 284
Razem

1.18. Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

					Sp. z o.o.
Kredyt obrotowy w mBank	WIBOR O/N + marża




W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku nie zostały naruszone postanowienia wynikające
z umów kredytowych, w których stronami są Spółki wchodzące w skład Grupy.


1.18. Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

Skład pozostałych zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych przedstawia tabela poniżej:
					dane w tys. zł
POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE		31.03.2017		31.12.2016	31.03.2016
Pozostałe zobowiązania finansowe:		niebadane			niebadane
- rozliczenia międzyokresowe kosztów			-	-	982
- zobowiązania z tytułu wynagrodzeń		3 049		2 967	3 013
- zobowiązania inwestycyjne		4 630		5 720	401
- inne		323		350	233
RAZEM		8 002		9 037	4 629
- część długoterminowa			-	-	-
- część krótkoterminowa		8 002		9 037	4 629
Pozostałe zobowiązania niefinansowe:
- podatek VAT		266		239	852
- podatek akcyzowy		81		73	155
- podatek dochodowy od osób fizycznych		581		630	624
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych		2 917		2 927	3 071
- zobowiązania z tytułu PFRON		8		-	-
- zaliczki na zapasy		831		993	912
- zaliczki na środki trwałe			-	-	2 603
- nadwyżka zobowiązań nad aktywami ZFŚS		2 255		1 083	2 247
- rozliczenia międzyokresowe przychodów		232		66	412
- rozliczenia międzokresowe przychodów z tytułu leasingu zwrotnego			-	594	649
- rozliczenie międzyokresowe przychodów - dotacja		25		88	161
- ubezpieczenia należności handlowych		26		-	68
- inne		530		768	1 456
		7 752		7 461	13 210
RAZEM			-	489	649
- część długoterminowa
- część krótkoterminowa		7 752		6 972	12 561

1.19. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE




1.19. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
						dane w tys. zł
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
	Działalność kontynuowana			Działalność zaniechana	Ogółem
	01.01.2017 -	01.01.2016 -	01.01.2017 -	01.01.2016 -	01.01.2017 -	01.01.2016 -
okres	31.03.2017	31.03.2016*	31.03.2017	31.03.2016*	31.03.2017	31.03.2016*
	niebadane	niebadane	niebadane	niebadane	niebadane	niebadane
kraj
Przychody ze sprzedaży produktów	44 477	44 697		- 5 718	44 477	50 415
Przychody ze sprzedaży us ług	5 135	3 867		- 1 204	5 135	5 071
Przychody ze sprzedaży materiałów	348	973		- -	348	973
Przychody ze sprzedaży towarów	586	205		- 330	586	535
zagranica
Przychody ze sprzedaży produktów	71 215	68 590		- 14 291	71 215	82 881
Przychody ze sprzedaży us ług	184	169		- 44	184	213
Przychody ze sprzedaży materiałów Przychody ze sprzedaży towarów	159 261	44 401		- - - 686	159 261	44 1 087
RAZEM	122 365	118 946		- 22 273	122 365	141 219

* Prezentowane dane porównywalne zostały przeks 1.08.2016r., co zostało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego s		ztałcone na skutek s	przedaży akcji jednos króconego s kons	olidowanego sprawozdania finans	tki zależnej "Novita" S.A. w dni	u owego.




Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe

					dane w tys. zł
1.20. KOSZTY RODZAJOWE - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA		01.01.2017 - 31.03.2017		01.01.2016 - 31.03.2016*
		niebadane		niebadane
okres Amortyzacja środków trwałych			4 602		4 207
Amortyzacja wartości niematerialnych			647		344
Kos zty świadczeń pracowniczych			16 567		15 557
Zużycie s urowców, materiałów i energii			75 563		65 238
Kos zty usług obcych			10 945		11 450
Kos zty podatków i opłat			2 014		2 015
Pozostałe koszty			3 945		2 434
			1 193		1 395
Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zmiana s tanu produktów i produkcji w toku			(6 755)		716

1.20. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe

Przychody ze sprzedaży produktów	44 477	44 697		- 5 718	44 477	50 415

Przychody ze sprzedaży materiałów	348	973		- -		348 973
Przychody ze sprzedaży towarów	586	205		- 330		586 535
zagranica
Przychody ze sprzedaży produktów	71 215	68 590		- 14 291	71 215	82 881

Przychody ze sprzedaży materiałów	159	44		- -		159 44
Przychody ze sprzedaży towarów	261	401		- 686		261 1 087
RAZEM	122 365	118 946		- 22 273	122 365	141 219

1.20. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe					dane w tys. zł
KOSZTY RODZAJOWE - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA
okres		01.01.2017 - 31.03.2017		01.01.2016 - 31.03.2016*
		niebadane		niebadane
Amortyzacja środków trwałych			4 602		4 207
Amortyzacja wartości niematerialnych				647	344
Kos zty świadczeń pracowniczych			16 567		15 557
Zużycie s urowców, materiałów i energii			75 563		65 238
Kos zty usług obcych			10 945		11 450
Kos zty podatków i opłat			2 014		2 015
Pozostałe koszty			3 945		2 434
Wartość sprzedanych towarów i materiałów			1 193		1 395
Zmiana s tanu produktów i produkcji w toku			(6 755)		716
RAZEM			108 721		103 356
Kos zty sprzedaży			11 276		10 793
Kos zty ogólnego zarządu			11 237		10 631
Kos zty sprzedanych produktów, towarów i materiałów			86 208		81 932
RAZEM			108 721		103 356
					dane w tys. zł
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH- DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA
okres		01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane		01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
Kos zty wynagrodzeń			12 444		11 431
Kos zty ubezpieczeń społeczych i świadczeń na rzecz
pracowników			2 591		2 795
Kos zty ZFŚS			1 284		1 143
Pozostałe koszty ś wiadczeń pracowniczych				248	188
RAZEM			16 567		15 557
					dane w tys. zł
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH- DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA
okres		01.01.2017 - 31.03.2017		01.01.2016 - 31.03.2016*
		niebadane		niebadane

1 193 1 395 dane w tys. zł 01.01.2017 - 31.03.2017 01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane niebadane 2 591 2 795 16 567 15 557 dane w tys. zł 01.01.2017 - 31.03.2017 01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane niebadane zcie własnym sprzedaży 10 460 8 870 ztach ogólnego zarządu 6 107 6 687 - - 16 567 15 557 Prezentowane dane porównywalne zostały przeks ztałcone na skutek sprzedaży akcji jednostki zależnej S.A. w dniu 1.08.2016r., co zos tało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego s króconego olidowanego sprawozdania finans owego. 28 www.lentex.com
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH- DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA okres pracowników RAZEM KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH- DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA okres Pozycje ujęte w kos Pozycje ujęte w kos Pozycje ujęte w rozliczeniach międzyokresowych RAZEM * "Novita" skons	Wartość sprzedanych towarów i materiałów

dane w tys. zł

KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH- DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA
okres	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane	niebadane


Pozycje ujęte w rozliczeniach międzyokresowych	-	-
RAZEM	16 567	15 557

1.21. Pozostałe przychody i koszty

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE



Na dzień 31 marca 2017 i 2016 roku Grupa nie poniosła żadnych kosztów związanych z prowadzeniem prac

badawczych i rozwojowych.



Pozostałe przychody i koszty
		dane w tys. zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane	niebadane
1.21. Zys k na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	381	160
Uzysk złomu i odpadów	1	4
Dotacja	-	16
Nadwyżki inwentaryzacyjne	9	-
Zwrot kosztów sądowych	2	19
Refundacje, ods zkodowania	122	15
Otrzyma ne darowi zny, kary	103
Pozos tałe	115
RAZEM	733
		7 58 279 dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
POZOSTAŁE KOSZTY - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	niebadane	niebadane
Niedobory inwentaryzacyjne	3	-
Kos zty pos tępowania s ądowego	3	2

Na dzień 31 marca 2017 i 2016 roku Grupa nie poniosła żadnych kosztów związanych z prowadzeniem prac
badawczych i rozwojowych.


1.21. Pozostałe przychody i koszty
		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
POZOSTAŁE PRZYCHODY - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	niebadane	niebadane


Dotacja	-	16
Nadwyżki inwentaryzacyjne	9	-
Zwrot kosztów sądowych	2	19


Pozos tałe	115	58
RAZEM	733	279

		dane w tys. zł
POZOSTAŁE KOSZTY - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane	niebadane
Niedobory inwentaryzacyjne	3	-
Kos zty pos tępowania s ądowego	3	2
Rekompensaty dla zwolnionych	5	7
Szkody, kary i odszkodowania	49	63
Darowizny	9	9
Kos zty utrzymania inwestycji w nieruchomości	50	47
Składki na rzecz organizacji	13	13
Rekompensata kosztów zwi ązanych z wa dami włóknin i wykładzin	5	8
Likwidacja majątku obrotowego	31	91
Pozos tałe	29	4
RAZEM	197	244
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na s kutek s	przedaży akcji jednos	tki zależnej "Novi ta" S.A. w
dniu 1.08.2016r., co zos tało zaprezentowane w nocie 1.4 kwa	rtalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finans owego.


1.22. Przychody i koszty finansowe

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
PRZYCHODY FINANSOWE - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	niebadane	niebadane
Przychody z tytułu odsetek	151	64
Przychody z tytułu odsetek od pożyczki	3	-
Zys k ze zbycia inwes tycji	-	16
Zys ki z tytułu różni c kursowych	231	-
Zys ki z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów fina ns owych:	1	803
aktywów dostępnych do s przedaży	1	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez wynik	-	803
Pozos tałe	9	4
RAZEM	395	887

1.22. Przychody i koszty finansowe

	niebadane	niebadane


Rekompensaty dla zwolnionych	5	7

Darowizny	9	9

Składki na rzecz organizacji	13	13

Likwidacja majątku obrotowego	31	91

RAZEM	197	244
1.22. Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	01.01.2017 - 31.03.2017	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane	niebadane
Przychody z tytułu odsetek	151	64
Przychody z tytułu odsetek od pożyczki	3	-
Zys k ze zbycia inwes tycji	-	16
Zys ki z tytułu różni c kursowych	231	-
Zys ki z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów fina ns owych:	1	803
aktywów dostępnych do s przedaży	1	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości	-	803
godziwej przez wynik
Pozos tałe	9	4
RAZEM	395	887

		dane w tys. zł
KOSZTY FINANSOWE - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
Kos zty ods etek, w tym dotyczące:	503	623
kredytów bankowych	379	615
pożyczek	-	1
pozos tałe	124	7
Kos zty fi nans owe z tytułu umów leasingu finansowego		47 53
Kos zty fi nans owe z tytułu umowy faktori ngowej	13	4
Straty z tytułu różnic kursowych	-	943
Pozos tałe	33	307
RAZEM	596	1 930
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na s kutek s dniu 1.08.2016r., co zos tało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finans owego.	przedaży akcji jednos	tki zależnej "Novi ta" S.A. w
29

	niebadane	niebadane
Przychody z tytułu odsetek	151	64





godziwej przez wynik	-	803

RAZEM	395	887

		dane w tys. zł
KOSZTY FINANSOWE - DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane	niebadane

kredytów bankowych	379	615
pożyczek	-	1

Kos zty fi nans owe z tytułu umów leasingu finansowego		47 53
Kos zty fi nans owe z tytułu umowy faktori ngowej Straty z tytułu różnic kursowych	13 -	4 943
Pozos tałe	33	307
RAZEM	596	1 930

dniu 1.08.2016r., co zos tało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finans owego.


29

1.23. Podatek dochodowy bieżący

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE




1.23. Podatek dochodowy bieżący
		dane w tys. zł
01.01.2017 -		01.01.2016 -
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W SPRAWOZDANIU Z 31.03.2017		31.03.2016*
CAŁKOWITYCH DOCHODÓW niebadane		niebadane
Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	(3 019)	(3 469)
- bieżące (obciążenie) z tytułu podatku dochodowego	(3 021)	(3 469)
- korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	2	-
Odroczony podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat - (obciążenie)/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące powstania i	616	515
odwracania się różnic przejściowych	616	515
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat	(2 403)	(2 954)
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat, w tym:	(2 403)	(2 954)
- przypisane działalnoś ci kontynuowanej	(2 403)	(2 199)

- przypisane działalnoś ci zaniechanej Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach	-	(755)
całkowitych	-	(62)
- (obciążenie)/uznanie z tytułu podatku odroczonego związanego z pozycjami	-	(62)
prezentowanymi w kapitale własnym
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	(2 403)	(3 016)
		dane w tys. zł
01.01.2017 - GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W ZESTAWIENIU ZMIAN W		01.01.2016 -
31.03.2017 KAPITALE WŁASNYM		31.03.2016*
niebadane		niebadane
Bieżący podatek dochodowy Odroczony podatek dochodowy	- -	- (62)
- podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale własnym	-	(62)
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w zestawieniu zmian w kapitale własnym	-	(62)

01.01.2017 -		dane w tys. zł 01.01.2016 -
okres 31.03.2017		31.03.2016*
niebadane		niebadane
Wynik finans owy brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej	17 599	14 582
Zysk/strata przed opodatkowa niem z działalności zaniechanej	-	3 953
	17 599	18 535
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem
(obciążenie) podatkowe wykazane w rachunku	2 403	2 954
Efektywna stawka podatkowa (w %)	13,7%	15,9%
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek sprzedaży akcji jednostki S.A. w dniu 1.08.2016r., co zostało zaprezentowane w nocie 1.4 kwartalnego skróconego		zależnej "Novita" skonsolidowanego

		dane w tys. zł
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W ZESTAWIENIU ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
Bieżący podatek dochodowy	-	-
Odroczony podatek dochodowy	-	(62)
- podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale własnym	-	(62)
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w zestawieniu zmian w kapitale własnym	-	(62)

dane w tys. zł

całkowitych			- (62)
- (obciążenie)/uznanie z tytułu podatku odroczonego związanego z pozycjami
prezentowanymi w kapitale własnym			- (62)
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów		(2 403)	(3 016)

			dane w tys. zł
		01.01.2017 -	01.01.2016 -
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W ZESTAWIENIU ZMIAN W		31.03.2017	31.03.2016*
KAPITALE WŁASNYM		niebadane	niebadane
Bieżący podatek dochodowy			- -
Odroczony podatek dochodowy			- (62)
- podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale własnym			- (62)
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w zestawieniu zmian w kapitale własnym			- (62)

			dane w tys. zł
		01.01.2017 -	01.01.2016 -
okres		31.03.2017	31.03.2016*
	niebadane	niebadane
Wynik finans owy brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej		17 599	14 582
Zysk/strata przed opodatkowa niem z działalności zaniechanej			- 3 953
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem	17 599	18 535
(obciążenie) podatkowe wykazane w rachunku		2 403	2 954
Efektywna stawka podatkowa (w %)		13,7%	15,9%
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone	na skutek	sprzedaży akcji jednostki	zależnej "Novita"
S.A. w dniu 1.08.2016r., co zostało zaprezentowane	w nocie 1.4 kwartalnego	skróconego	skonsolidowanego
sprawozdania finansowego.


1.24. Odroczony podatek dochodowy

			dane w tys. zł
AKTYWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane		niebadane
Stan na początek okres u	38 309	37 898	37 898
Zwięks zenia	1 689	1 376	1 996
Zmniejszenia	2 821	965	1 175
Utrata kontroli nad jednostką zależną	7	-
Stan na koniec okresu	37 170	38 309	38 719

			dane w tys. zł
REZERWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane		niebadane
Stan na początek okres u	24 797	33 925	33 925
Zwięks zenia	656	1 523	711

1.24. Odroczony podatek dochodowy

			dane w tys. zł
AKTYWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane		niebadane

Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem		17 599	18 535
(obciążenie) podatkowe wykazane w rachunku		2 403	2 954
Efektywna stawka podatkowa (w %)		13,7%	15,9%

1.24. Odroczony podatek dochodowy
			dane w tys. zł
AKTYWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016*
	niebadane		niebadane


Utrata kontroli nad jednostką zależną	7	-
Stan na koniec okresu	37 170	38 309	38 719

REZERWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.12.2016	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
Stan na początek okres u	24 797	33 925	33 925
Zwięks zenia	656	1 523	711
Zmniejszenia	2 404	10 651	640
Utrata kontroli nad jednostką zależną	560	-
Stan na koniec okresu	22 489	24 797	33 996
	30
www.lentex.com

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE





Saldo podatku odroczonego	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.12.2016	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016* niebadane
Aktywa na podatek odroczony na początek okres u	32 994	32 054	32 994
Rezerwa na podatek odroczony na początek okres u	19 482	28 081	19 482
Aktywa na podatek odroczony na koniec okresu	32 452	32 994	32 378
Rezerwa na podatek odroczony na koniec okresu	17 771	19 482	27 655
* Prezentowane dane porównywalne zostały przekształcone na skutek korekty prezentacyjnej kredytu w rachunku bieżącym, co zostało

1.25. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży i działalność zaniechana

1.25. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży i działalność zaniechana
W związku z zawartą w dniu 1 sierpnia 2016 roku umową sprzedaży wszystkich posiadanych przez Grupę akcji
"Novita" S.A. w ilości 1.579.291 sztuk wyniki wygenerowane przez "Novita" S.A. zostały odpowiednio
przekształcone za 3 miesiące 2016 roku (nota 1.4) i zostały przeniesione w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
do pozycji "Zysk/strata netto za rok obrotowy na działalności zaniechanej".
	dane w tys. zł
WARIANT KALKULACYJNY	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Działalność zaniechana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	22 273
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	14 156
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	8 117
Koszty sprzedaży	872
Koszty ogólnego zarządu	3 224
Pozos tałe przychody operacyjne	(13)
Pozos tałe koszty operacyjne	13
Zysk/strata z działalności operacyjnej	3 995
Przychody finansowe	4
Koszty finans owe	46
Zysk/strata brutto	3 953
Podatek dochodowy	755
Zysk/strata netto	3 198

Generowane przez "Novita" S.A. przychody i koszty były do tej pory prezentowane w segmencie "Włókniny" i "Pozostałe". W związku ze sprzedażą akcji "Novita" S.A. przez Grupę w dniu 1 sierpnia 2016 roku, zarówno przychody i koszty za 3 miesiące 2016 roku zostały przeniesione w ramach segmentów do "Działalności zaniechanej".

1.26. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi w Grupie zostały zawarte na warunkach rynkowych.

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 oraz 2016 roku Grupa nie zawierała transakcji z innymi podmiotami powiązanymi.

1.27. Wynagrodzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE







Wynagrodzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta

1.27.	01.01.2017 -	dane w tys. zł 01.01.2016 -
WYNAGRODZENIA KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ	31.03.2017	31.03.2016
	niebadane	niebadane
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	626	755
Razem	626	755
Prezentowane wartości uwzględniają wynagrodzenia brutto oraz honoraria członków zarządu i rady nadzorczej.

1.28. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe – informacja o zmianach od daty zakończenia ostatniego roku obrotowego

"Lentex" S.A.

W dniu 23 marca 2017 roku "Lentex" S.A. zawarł z bankiem PKO BP S.A. z siedzibą w Warszawie Umowę limitu kredytowego wielocelowego do kwoty 10.000 tys. zł na okres do 22 marca 2018 roku. Zabezpieczeniem jest umowne prawo potrącenia wierzytelności PKO BP S.A. ze środkami znajdującymi się na rachunkach Spółki w PKO BP S.A. (aktualnych oraz otwartych w okresie kredytowania). Na dzień 31 marca 2017 roku Spółka nie korzystała z dostępnego limitu.

1.29. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej

W okresie od dnia, na który sporządzono niniejsze kwartalne sprawozdanie finansowe do dnia jego publikacji nie wystąpiły zdarzenia z udziałem spółek Grupy Kapitałowej Lentex, które w znaczącym stopniu mogłyby wpłynąć na przyszłe wyniki tych spółek bądź Grupy.

1.30. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane

"Lentex" S.A.

o Informacja o dywidendzie za rok 2016

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie zostały podjęte żadne decyzje w sprawie dywidendy. Zarząd "Lentex" S.A. rekomenduje wypłatę dywidendy za rok 2016 w wysokości 0,50 zł na jedną akcję, co zostało pozytywnie zaopiniowane przez Radę Nadzorczą.

Zaliczka na poczet dywidendy za 2017 rok nie została wypłacona.

"Gamrat" S.A.

o Informacja o dywidendzie za rok 2016

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie zostały podjęte żadne decyzje w sprawie dywidendy. Zarząd "Gamrat" S.A. rekomenduje przeznaczenie kwoty 3.692 tys. zł z zysku netto za 2016 rok na wypłatę dywidendy, a pozostałą część na kapitał zapasowy.

Zaliczka na poczet dywidendy za 2017 rok nie została wypłacona.

"Devorex" EAD

o Informacja o dywidendzie za rok 2016

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie zostały podjęte żadne decyzje w sprawie dywidendy.

Zaliczka na poczet dywidendy za 2017 rok nie została wypłacona.

"Balitc Wood" S.A.

o Informacja o dywidendzie za rok 2016

Zwyczajne Walne Zgromadzenie "Baltic Wood" S.A. podjęło w dniu 15 maja 2017 roku decyzję o przeznaczeniu zysku netto spółki za rok 2016 w całości na kapitał zapasowy spółki.

Zaliczka na poczet dywidendy za 2017 rok nie została wypłacona.

"Gamrat Energia " Sp. z o.o.

Nie dotyczy.

"Profil PD Dystrybucja " Sp. z o.o.

Nie dotyczy.

1.31. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

Nie dotyczy.

www.lentex.com

2. Pozostałe informacje

2.1. Informacje ogólne

Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji

W dniu 30 marca 2017 roku "Gamrat" S.A. dokonał zakupu od udziałowców mniejszościowych 5% udziałów "PD Profil Sp. z o.o." stając się tym samym jedynym udziałowcem tego podmiotu. Wartość tej transakcji wyniosła 274 tys. zł. Następnie w dniu 31 marca 2017 roku "Gamrat" S.A. dokonał sprzedaży 100% udziałów "PD Profil Sp. z o.o." niezależnemu krajowemu podmiotowi prawa handlowego za kwotę 9,4 mln zł. i tym samym utracił kontrolę nad jednostką zależną "PD Profil Sp. z o.o." W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Lentex ujęto dane wynikowe "PD Profil Sp. z o.o." za okres 3 miesięcy 2017 roku, tj. do chwili sprzedaży udziałów. Na podstawie danych z 31 marca 2017 roku dokonano rozliczenia utraty kontroli w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. Wpływ tej transakcji na wynik Grupy wyniósł 3.620 tys. zł i został zaprezentowany w odrębnej linii skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów.

Na dzień 31 marca 2017 roku Grupę Kapitałową Lentex tworzyły:

Jednostka dominująca
o "Lentex" S.A.
Jednostka zależna objęta konsolidacją metodą pełną
o Grupa Kapitałowa Gamrat jednostka dominująca posiada 64,66% udziałów.

Na dzień 31 marca 2017 roku Grupę Kapitałową Gamrat tworzyły:

Jednostka dominująca
o "Gamrat" S.A.
Jednostki zależne objęte konsolidacją metodą pełną
o Grupa Kapitałowa Devorex jednostka dominująca posiada 100% akcji,
o "Baltic Wood" S.A.- jednostka dominująca posiada 100% akcji,
o "Gamrat Energia" Sp. z o. o. jednostka dominująca posiada 100% udziałów,
o "Profil PD Dystrybucja" Sp. z o.o. jednostka dominująca posiada 100% udziałów.

Na dzień 31 marca 2017 roku Grupę Kapitałową Devorex tworzyły:

Jednostka dominująca
o "Devorex" EAD
Jednostki zależne objęte konsolidacją metodą pełną:
o Devorex Distribution RO Rumunia jednostka dominująca posiada 100% udziałów,
o Devorex Distribution Hiszpania jednostka dominująca posiada 100% udziałów.

*Na dzień 31 marca 2017 roku, jak również na dzień publikacji raportu "Lentex" S.A. posiadała 5.401.832 sztuk akcji "Gamrat" S.A., co stanowi 64,66% kapitału zakładowego "Gamrat" S.A.

Informacja o jednostce dominującej Grupy Kapitałowej Lentex

"Lentex" S.A., (dalej: "Spółka") jest spółką, której siedziba i główne miejsce produkcji wykładzin i włóknin znajduje się w Lublińcu przy ulicy Powstańców Śląskich 54. Spółka prowadzi także działalność w zamiejscowym wydziale produkcyjnym włóknin w Jarocinie.

Akcje Spółki znajdują się w publicznym obrocie.

Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Częstochowie, XVII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000077520 (Data rejestracji: 4 stycznia 2002 rok).

Spółce nadano numer statystyczny REGON 150122050.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja wykładzin PCV oraz włóknin.

"Lentex" S.A. wytwarza szeroki asortyment produktów, do których należą:

wykładziny podłogowe mieszkaniowe;
wykładziny obiektowe i półobiektowe;
włókniny: płaskie, puszyste, wodnoigłowane.

W skład Zarządu Spółki na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Wojciech Hoffmann Prezes Zarządu
o Adrian Grabowski Członek Zarządu
o Barbara Trenda Członek Zarządu

W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Janusz Malarz Przewodniczący Rady Nadzorczej
o Zbigniew Rogóż Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
o Halina Markiewicz Sekretarz Rady Nadzorczej
o Boris Synytsya Członek Rady Nadzorczej
o Adrian Moska Członek Rady Nadzorczej

Informacja o jednostkach zależnych

"Gamrat" S.A.

"Gamrat" S.A. jest spółką, której siedziba i miejsce produkcji materiałów budowlanych z polichlorku winylu oraz polietylenu znajduje się w Jaśle przy ulicy Mickiewicza 108.

Akcje "Gamrat" S.A. nie znajdują się w publicznym obrocie.

"Gamrat" S.A. wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000091367 (Data rejestracji: 26 luty 2002 roku).

Spółce "Gamrat" S.A. nadano numer statystyczny REGON 370326019.

Czas trwania "Gamrat" S.A. jest nieoznaczony.

W skład Zarządu "Gamrat" S.A. na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Michał Mróz Prezes Zarządu
o Robert Ruwiński Członek Zarządu
o Jerzy Pachana Członek Zarządu

W skład Rady Nadzorczej "Gamrat" S.A. na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Wojciech Hoffmann Przewodniczący Rady Nadzorczej
o Adrian Moska Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
o Barbara Trenda Członek Rady Nadzorczej

W okresie 3 miesięcy 2017 roku w składzie Rady Nadzorczej "Gamrat" S.A. wystąpiły następujące zmiany:

z dniem 1 stycznia 2017 roku Pani Halina Markiewicz oraz Pan Janusz Malarz zostali odwołani ze składu Rady Nadzorczej,
z dniem 2 stycznia 2017 roku Panu Wojciechowi Hoffmannowi powierzono funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
z dniem 2 stycznia 2017 roku Pani Barbarze Trenda powierzono funkcję Członka Rady Nadzorczej.

"Devorex" EAD

"Devorex" EAD jest spółką zajmującą istotną pozycję na rynku bułgarskim i rumuńskim w produkcji systemów rynnowych, systemów odwodnień liniowych oraz rur polipropylenowych do wewnętrznych instalacji grzewczych budynków mieszkalnych, administracyjnych i przemysłowych oraz przesyłu wody pitnej. Siedziba "Devorex" EAD znajduje się w Bułgarii, Plovdiv 4109 Branipole, przy ulicy Chiirite 020 G.

Zgodnie z bułgarskim Kodeksem Handlowym od daty przekształcenia w jednoosobową spółkę akcyjną (EAD), (22 listopad 2013 roku) w "Devorex" EAD obowiązuje jednopoziomowy system zarządzania – Rada Dyrektorów oraz Dyrektor Zarządzający (członek Rady Dyrektorów).

Na dzień 31 marca 2017 roku funkcję Dyrektora Zarządzającego pełnił:

o Dariusz Szlęzak – Dyrektor Zarządzający

W skład Rady Dyrektorów Devorex na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Krzysztof Moska Przewodniczący Rady Dyrektorów
o Adrian Moska Członek Rady Dyrektorów
o Agata Hoffmann Członek Rady Dyrektorów
o Dariusz Szlęzak Członek Rady Dyrektorów

"Baltic Wood" S.A.

"Baltic Wood" S.A. jest spółką akcyjną, której siedziba i miejsce produkcji gotowych parkietów podłogowych znajduje się w Jaśle przy ul. Fabrycznej 6 A. Akcje "Baltic Wood" S.A. nie znajdują się w publicznym obrocie.

"Baltic Wood" S.A. wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000081947. Spółce "Baltic Wood" S.A. nadano numer statystyczny REGON 370418951.

Czas trwania Spółki "Baltic Wood" S.A. jest nieoznaczony.

W skład Zarządu "Baltic Wood" S.A. na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Rafał Zawierucha Prezes Zarządu
o Magdalena Marek Członek Zarządu

W okresie 3 miesięcy 2017 roku w składzie Zarządu "Baltic Wood" S.A. wystąpiły następujące zmiany:

w dniu 10 stycznia 2017 roku do pełnienia funkcji Członka Zarządu Spółki została powołana Pani Magdalena Marek,
w dniu 24 lutego 2017 roku Pan Grzegorz Wójcik złożył rezygnacje z funkcji Prezesa Zarządu Spółki,
w dniu 24 lutego 2017 roku Pan Rafał Zawierucha został powołany na Prezesa Zarządu Spółki.

W skład Rady Nadzorczej "Baltic Wood" S.A. na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Wojciech Hoffmann Przewodniczący Rady Nadzorczej
o Adrian Moska Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
o Barbara Trenda Członek Rady Nadzorczej

"Gamrat Energia" Sp. z o.o.

"Gamrat Energia" jest spółką z o. o., której siedziba i miejsce działalności znajduje się w Jaśle przy ul. Mickiewicza 108. Przedmiotem działalności "Gamrat Energia" Sp. z o.o. jest wytwarzanie, przesył i dystrybucja czynników energetycznych.

Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 00000622168. Spółce "Gamrat Energia" nadano numer statystyczny REGON 364651830. Czas trwania Spółki ,, Gamrat Energia" Sp. z o.o. jest nieoznaczony.

W skład Zarządu ,, Gamrat Energia " Sp. z o.o. na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Michał Mróz - Prezes Zarządu

"Profil PD Dystrybucja'' Sp. z o.o.

"Profil PD Dystrybucja'' jest spółką z o. o., której siedziba i miejsce działalności znajduje się w Jaśle przy ul. Mickiewicza 108. Przedmiotem działalności "Profil PD Dystrybucja'' Sp. z o.o. jest sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych.

Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000659202. Spółce "Profil PD Dystrybucja " nadano numer statystyczny REGON 366369233.

Czas trwania Spółki "Profil PD Dystrybucja" Sp. z o.o. jest nieoznaczony.

W skład Zarządu ,, Profil PD Dystrybucja " Sp. z o.o. na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:

o Michał Mróz - Prezes Zarządu

2.2. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących grupy kapitałowej emitenta

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów z działalności kontynuowanej Grupy w okresie 3 miesięcy 2017 roku wyniosły 122.365 tys. zł i były wyższe o 2,9% od przychodów z analogicznego okresu roku ubiegłego. W okresie sprawozdawczym udało się utrzymać Grupie wysokie wskaźniki efektywności. Rentowność sprzedaży brutto na działalności kontynuowanej zmniejszyła się z poziomu 13,1% w okresie porównywalnym do poziomu 11,2% w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku. Wskaźnik rentowności sprzedaży netto na działalności kontynuowanej podwyższył się z poziomu 10,4% w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2016 roku do poziomu 12,4% w okresie sprawozdawczym. Wartość EBITDA z działalności kontynuowanej Grupy za okres 3 miesięcy 2017 roku wyniosła 19.429 tys. zł i była niższa o 3,7% w stosunku do analogicznego okresu 2016 roku. Ogólne zadłużenie Grupy na 31 marca 2017 roku wynoszące 32,6% zmalało w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku, kiedy to wynosiło 35,4%.

2.3. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.

Nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mające wpływ na niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe poza opisaną w nocie 2.1 utratą kontroli nad jednostką zależną "PD Profil Sp. z o.o."

2.4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.

Grupa Kapitałowa Lentex nie publikowała prognoz dotyczących jej wyników.

2.5. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.

Nie wystąpiły nietypowe pozycje wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne poza opisaną w nocie 2.1 utratą kontroli nad jednostką zależną "PD Profil Sp. z o.o.". Wpływ tej transakcji na wynik Grupy wyniósł 3.620 tys. zł i został zaprezentowany w odrębnej linii skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów.

2.6. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.

Skład akcjonariatu jednostki dominującej "Lentex" S.A. na dzień przekazania skonsolidowanego rozszerzonego raportu za I kwartał 2017 roku ustalony na podstawie otrzymanych od akcjonariuszy zawiadomień przekazanych w trybie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tj. Dz.U. z 2016r., poz. 1639), dalej "Zawiadomienia". Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego (raport za III kwartał 2016 roku) wynikały z otrzymanych przez Spółkę Zawiadomień: i) od Leszka Sobika o zmianie o ponad 2% dotychczasowy udział powyżej 27% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (szczegóły zostały zawarte w opublikowanym przez Spółkę raporcie bieżącym nr 39/2016 z dnia 08.12.2016r.; ii) od pełnomocnika Spółki o zejściu poniżej progu 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki (szczegóły zostały zawarte w opublikowanym przez Spółkę raporcie bieżącym nr 40/2016 z dnia 09.12.2016r. Seria / emisja Rodzaj akcji A-H na okaziciela zwykłe nie występuje 48 858 358 20 032

	KAPITAŁ PODSTAWOWY NA DZIEŃ 19 MAJA 2017 ROKU
Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej

Liczba akcji , razem		48 858 358
Wartość nominalna jednej akcji wynosi			0,41

	INFORMACJA DODATKOWA DO ROZSZERZONEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO



	SKŁAD AKCJONARIATU NA DZIEŃ 19 MAJA 2017 ROKU
	Akcjonariusze :			ilość akcji / ilość głosów	% kapitału / % udział w ogólnej liczbie głosów
	Leszek Sobik wraz z "Sobik" Zakład Produkcyjny Sp.z o.o. Sp.K.				30,70%
	Paravita Holding Limited				17,27%
Krzys	ztof Mos ka			8 439 673 6 042 115	12,37%
	Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny			5 428 406	11,11%
Pozostali				13 948 571	28,55%

				48 858 358	100,00%

2.7.	Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
			akcje emitenta		zmiana od 17.03.2017r. +/-
Stan na 19.05.2017r.	Pełniona funkcja	ilość (w szt.)	wartość nominalna	ilość (w szt.)	wartość nominalna
Wojciech Hoffmann	Prezes Zarządu	358 534	146 998,94	x	x
Adrian Grabowski	Członek Zarządu	x	x	x	x
Barbara Trenda	Członek Zarządu	3 000	1 230,00 zł	x	x
Janusz Malarz	Przewodniczący Rady Nadzorczej	x	x	x	x
Zbigniew Rogóż	Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej	x	x	x	x
Adrian Moska	Członek Rady Nadzorczej	35 474	14 544,34 zł	x	x
Borys Synytsya	Członek Rady Nadzorczej	x	x	x	x

	Akcjonariusze :			ilość akcji / ilość głosów	% kapitału / % udział w ogólnej liczbie głosów
	Leszek Sobik wraz z "Sobik" Zakład Produkcyjny Sp.z o.o. Sp.K.


	Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny
Pozostali

	Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian
2.7.	w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.		akcje emitenta		zmiana od 17.03.2017r. +/-
Stan na 19.05.2017r.	Pełniona funkcja	ilość (w szt.)	wartość nominalna	ilość (w szt.)	wartość nominalna
Wojciech Hoffmann	Prezes Zarządu	358 534	146 998,94	x	x
Adrian Grabowski	Członek Zarządu	x	x	x	x
Barbara Trenda	Członek Zarządu	3 000	1 230,00 zł	x	x
Janusz Malarz	Przewodniczący Rady Nadzorczej	x	x	x	x
Zbigniew Rogóż	Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej	x	x	x	x
Adrian Moska	Członek Rady Nadzorczej	35 474	14 544,34 zł	x	x
Borys Synytsya Halina Markiewicz	Członek Rady Nadzorczej Sekretarz Rady Nadzorczej	x x	x x	x x	x x

2.8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

Na dzień przekazania raportu względem emitenta i jednostek od niego zależnych nie wszczęto przed sądami, organami właściwymi dla postępowania arbitrażowego lub organami administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niej zależnej, której wartość ustalona odrębnie dla poszczególnych postępowań i łącznie dla wszystkich postępowań stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.

2.9. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości.

W okresie od 1 stycznia 2017 roku do 31 marca 2017 roku jednostka dominująca "Lentex" S.A. oraz jednostki od niej zależne nie zawierały transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

2.10. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.

W okresie od 1 stycznia 2017 roku do 31 marca 2017 roku jednostka dominująca "Lentex" S.A. oraz jednostki od niej zależne nie udzieliły poręczeń kredytu lub pożyczki, a także nie udzieliły gwarancji na rzecz jednego podmiotu

lub jednostki zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych. W omawianym okresie emitent oraz jednostki od niego zależne nie udzielały poręczeń, kredytów, pożyczek lub gwarancji spełniających powyższe warunki.

2.11. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku, poza wymienionymi w notach do raportu nie wystąpiły inne istotne zdarzenia, które mogłyby znacząco wpłynąć na ocenę i zmianę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Grupy Kapitałowej Emitenta, a także istotne dla oceny sytuacji kadrowej oraz możliwości realizacji zobowiązań.

2.12. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta.

Na dzień przekazania raportu nie znane są informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Grupy Kapitałowej Emitenta.

2.13. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.

Czynniki, na które Zarządy Spółek wchodzących w skład Grupy nie mają bezpośredniego wpływu, to przede wszystkim ceny surowców produkcyjnych i kursów walutowych, a także sytuacja gospodarcza w Europie (w szczególności Bałkany, Rosja, Ukraina).

2.14. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

Czynniki mogące mieć wpływ na osiągane przez Grupę w kolejnych kwartałach wyniki, to przede wszystkim ceny surowców produkcyjnych i kursy walut.

www.lentex.com

JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE

		w tys. zł		w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	1 kwartał 2017 okres od 01.01.2017	1 kwartał 2016 okres od 01.01.2016	1 kwartał 2017 okres od 01.01.2017	1 kwartał 2016 okres od 01.01.2016
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	do 31.03.2017 45 451	do 31.03.2016 52 474	do 31.03.2017 10 597	do 31.03.2016 12 047
EBITDA (wynik operacyjny + amortyzacja)	10 982	14 613	2 560	3 355
Zys k/strata ze sprzedaży	18 480	22 708	4 309	5 213
Zys k (strata) z działalnoś ci operacyjnej (EBIT)	9 307	13 029	2 170	2 991
Zys k (strata) brutto	8 528	12 074	1 988	2 772
Zys k (strata) netto na działalności kontynuowanej	6 820	9 730	1 590	2 234
Zys k (strata) netto na działalności zaniechanej	-	-	-	-
Zys k (strata) netto za okres sprawozdawczy	6 820	9 730	1 590	2 234
Przepływy pieniężne netto z działalnos ci operacyjnej	-1 335	2 490	-311	572
Przepływy pieniężne netto z działalnoś ci inwestycyjnej	-5 423	-6 054	-1 264	-1 390
Przepływy pieniężne netto z działalnoś ci finans owej	-3 530	-664	-823	-152
	-10 288	-4 228	-2 399	-971
Przepływy pieniężne netto - razem
Liczba akcji zwyklych Spółki dla celów wyliczenia wskaźnika
zysku na akcję w s ztukach	48 858 358	54 287 065	48 858 358	54 287 065
Zys k na jedną akcję*	0,14	0,18	0,03	0,04
Liczba akcji rozwodnionych dla celów wyliczeni a ws kaźnika zysku
rozwodni onego na akcję w sztukach.	48 858 358	54 287 065	48 858 358	54 287 065
Rozwodniony zys k na jedna akcję*	0,14	0,18	0,03	0,04
	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2017 niebadane	31.12.2016
Aktywa razem	304 477	299 731	72 154	70 221
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	77 017	79 091	18 251	18 529
Długotermiowe zobowiązania i rezerwy	38 112	42 839	9 032	10 036
Krótkoterminowe zobowi ązania i rezerwy	38 905	36 252	9 220	8 493
Kapitał włas ny	227 460	220 640	53 903	51 692
Kapitał podstawowy	20 032	20 032	4 747	4 693
	48 858 358	53 070 797	48 858 358	53 070 797
Liczba akcji
Wartoś ć księgowa na jedną akcję Dane zaprezentowane zos tały w złotych/euro.	4,66	4,16	1,10	0,97
1. Wybrane pozycje a ktywów i pasywów przeli czono na EUR wg kurs - dla okresu od 01.01.2017 do 31.03.2017: Tabela kurs - dla okresu od 01.01.2016 do 31.03.2016: Tabela kurs a) wartość księgowa na 1 akcję = Kapital własny w tys. zł ( stan na 31.03.2017r.) / liczba akcji w tys. szt. na 31.03.2017r. = b) wartość księgowa na 1 akcję w EUR = kapital własny w tys. EUR (stan na 31.03.2017r.) / liczba akcji w tys. szt. na 31.03.2017r.=	u ogłos ów nr 064/A/NBP/2017 z dnia 31.03.2017r. ów nr 062/A/NBP/2016 z dnia 31.03.2016r. 227.460 /48.858,358= 4,66 zł 53.903 / 48.858,358= 1,10 EUR	zonego przez Prezesa NBP:	1 EUR =4,2198 1 EUR = 4,2684
2. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat za 3 miesiące 2017 r. (3 miesiące 2016 r.) przeliczono na EUR wg kursu będącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Prezesa NBP z 3 miesięcy 2017 r. ( z 3 miesięcy 2016 r.).
Sposób: 3 miesiące 2017 roku			3 miesiące 2016 roku
styczeń --------------- 31.01.2017 4,3308 styczeń	---------------	29.01.2016	4,4405
luty --------------- 28.02.2017 4,3166 luty	---------------	29.02.2016	4,3589
marzec --------------- 31.03.2017 4,2198 marzec	---------------	31.03.2016	4,2684
12,8672			13,0678
12,8672/3 = 4,2891				13,0678/3 = 4,3559

3. Zysk na jedną akcję zwykłą w EUR = zysk na jedną akcję w PLN : kurs średni EUR za ostatnie 3 miesiące = 0,14 zł/akcję : 4,2891= 0,03 EUR/akcję

Sposób:
styczeń	---------------	31.01.2017	4,3308	styczeń	---------------	29.01.2016	4,4405
luty	---------------	28.02.2017	4,3166	luty	---------------	29.02.2016	4,3589

			12,8672				13,0678
			12,8672/3 = 4,2891				13,0678/3 = 4,3559

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ na dzień 31 marca 2017 roku

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.













KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
na dzień 31 marca 2017 roku

dane w tys. zł
31.03.2017 31.03.2016
AKTYWA Nota 31.12.2016 niebadane niebadane
Aktywa trwałe 215 442 212 360 224 429
Rzeczowe aktywa trwałe 3.3 133 417 130 315 87 537
Wartości niematerialne 3.3 279 299 202
Inwestycje w jednostki zależne i stowarzyszone 3.4 81 740 81 740 136 684
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 6 6 6
Aktywa obrotowe 89 035 87 371 82 123
Zapasy 3.6 40 331 35 483 31 108
Należności z tytułu dostaw, robót i usług 3.7 37 080 33 219 40 587
Pozostałe należności krótkoterminowe, rozliczenia
3.8 8 426 5 119 2 390 międzyokresowe i inne aktywa obrotowe
Należności z tytułu podatku dochodowego - 46 -
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 3.9 3 198 13 504 8 038
AKTYWA RAZEM 304 477 299 731 306 552

31.03.2017 31.03.2016 PASYWA Nota 31.12.2016
niebadane niebadane
Kapitał własny 227 460 220 640 246 845
Kapitał podstawowy 20 032 20 032 22 258
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 67 641 67 641 67 641

Kapitał z tytułu programu motywacyjnego 1 313 1 313 1 313
Akcje włas ne - - -
Kapitały rezerwowe i zapasowe 64 391 64 391 95 014
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny (28) (28) (10)
Zys k/strata z lat ubiegłych 2 212 50 899 67 291
Zys k/strata z roku bieżącego 65 079 9 730 6 820
ZOBOWIĄZANIA 77 017 79 091 59 707

			31.03.2016
			niebadane
			246 845
			22 258
			67 641
			1 313
			-
			95 014
			(10)
			50 899
	6 820		9 730
	77 017	79 091	59 707
	38 112	42 839	20 255
3.10	327	327	306
3.18	4 902	5 364	5 246
3.11	32 600	36 800	14 421
	283	348	282
	38 905	36 252	39 452
3.10	5 291	3 776	5 068
3.11	-	-	601
3.11	12 284	11 524	15 406
			273
			14 277

3.12	5 604	5 548	3 321
	522	-	506
	304 477	299 731	306 552
		niebadane 227 460 20 032 67 641 1 313 - 64 391 (28) 67 291 304 14 900	31.12.2016 220 640 20 032 67 641 1 313 - 64 391 (28) 2 212 65 079 322 15 082

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku		KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.
WARIANT KALKULACYJNY	Nota	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	3.13	45 451	52 474
Kos zty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	3.14	26 971	29 766
Zysk/strata brutto ze sprzedaży		18 480	22 708
Koszty sprzedaży		5 006	5 771
Koszty ogólnego zarządu	3.14	4 352	4 024
Pozostałe przychody		231	139
Pozostałe koszty	3.15	46	23
Zysk/strata z działalności operacyjnej		9 307	13 029
Przychody finans owe		36	46
Koszty finansowe	3.16	815	1 001
Zysk/strata brutto		8 528	12 074
Podatek dochodowy	3.17	1 708	2 344
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej		6 820	9 730
Działalność zaniechana
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zani echanej		-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy		6 820	9 730
Pozostałe dochody całkowite		-	-
Dochody całkowite razem		6 820	9 730

Zysk / strata na jedną akcję w zł:
Z działalności kontynuowanej
Podstawowy		0,14	0,18
Rozwodniony		0,14	0,18
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Podstawowy		0,14	0,18
Rozwodniony		0,14	0,18

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: Olga Słabkowska-Mazik – Główna Księgowa …………………………………………………….

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

	KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku
METODA POŚREDNIA	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto na działalności kontynuowanej	8 528	12 074
Zysk/ strata brutto na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/ strata brutto	8 528	12 074
Korekty o pozycje:	(9 863)	(9 584)
Amortyzacja	1 675	1 584
Zyski/ straty z tytułu różnic kurs owych	18	74
Koszty i przychody z tytułu odsetek Zysk/ strata z tytułu działalnoś ci inwes tycyjnej	70 (102)	171 (112)
Zmiana stanu rezerw	1 515	2 105
Zmiana stanu zapasów	(4 848)	1 773
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	(7 167)	(10 815)
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	577	1 731
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	(1 601)	(6 095)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	(1 335)	2 490

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartoś ci niematerialnych Wpływy z tytułu odsetek	102 9	198 5
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości
niematerialnych	5 534	5 698
Wydatki netto na nabycie jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	559
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	(5 423)	(6 054)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	-	4 021
Spłata kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finans owego	3 368 83	4 452 57
Zapłacone odsetki	79	176
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	(3 530)	(664)
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków	(10 288)	(4 228)
pieniężnych
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	13 504	12 340
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	(18)	(74)
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu	3 198	8 038

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

								dane w tys. zł
za okres				Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy
01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z tytułu programu motywacyjnego	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny/zyski z świadczeń emerytalnych	Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu - dane zatwierdzone	20 032	67 641	1 313	-	64 391	(28)	67 291	220 640
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	6 820	6 820
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	6 820	6 820
Saldo na koniec okresu	20 032	67 641	1 313	-	64 391	(28)	74 111	227 460

dane w tys. zł

za okres					Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy
01.01.2016 - 31.12.2016	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z tytułu programu motywacyjnego	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny/zyski z świadczeń emerytalnych	Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu - dane zatwierdzone	22 258	67 641	1 313	-	95 014	(10)	50 899	237 115
Dochody całkowite razem	-	-		-	-	(18)	65 079	65 061
Zyski / straty aktuarialne	-	-	-	-	-	(18)	-	(18)
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	65 079	65 079
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	(2 226)	-	-	-	(30 623)	-	(48 687)	(81 536)
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	(24 429)	(24 429)
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	24 258	-	(24 258)	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	(57 107)		-	-	(57 107)
Umorzenie akcji własnych	(2 226)	-	-	57 107	(54 881)	-	-	-
Saldo na koniec okresu	20 032	67 641	1 313	-	64 391	(28)	67 291	220 640

dane w tys. zł

za okres					Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy
01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z tytułu programu motywacyjnego	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny/zyski z świadczeń emerytalnych	Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu - dane zatwierdzone	22 258	67 641	1 313	-	95 014	(10)	50 899	237 115
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	9 730	9 730
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	9 730	9 730
Saldo na koniec okresu	22 258	67 641	1 313	-	95 014	(10)	60 629	246 845

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

3. Dodatkowe noty objaśniające

3.1. Sezonowość działalności

Sezonowość sprzedaży uzależniona jest od warunków klimatycznych, które wpływają na możliwość prowadzenia prac remontowo – budowlanych. Zwiększony popyt na wyroby Spółki odnotowuje się w miesiącach wiosennojesiennych, tj. od marca do października. Wyższe wyniki, pomimo okresu urlopowego, widoczne są w środkowej części roku. Okresami słabszymi dla Spółki są kwartały I i IV.

3.2. Informacje dotyczące segmentów działalności

Dla celów zarządczych oraz zgodnie z MSSF 8 Spółka wyodrębniła segmenty sprawozdawcze w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi, takie jak:

segment podłóg: zajmuje się produkcją wykładzin elastycznych z PCV. Wykładziny dzielimy na dwie grupy: mieszkaniowe i obiektowe;
segment włóknin: obejmuje produkcję włóknin hydronin, chemobond i termobond, włóknin termozgrzewalnych, puszystych oraz włóknin laminowanych. Wykorzystywane między innymi w przemyśle samochodowym, medycznym, energetycznym, odzieżowym, higienicznym, meblarskim, filtracyjnym.

					dane w tys. zł
	za okres		01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane
SEGMENTY OPERACYJNE		Działalność kontynuowana			Działalność ogółem
Przychody od klientów zewnętrznych	Podłogi 13 927	Włókniny 31 303	Pozostałe 221	Razem 45 451	45 451
		(22 565)	(226)	(36 144)	(36 144)

Istotne pozycje przychodów i kosztów, w tym:	(13 353)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług	(10 440)	(16 287)	(135)	(26 862)	(26 862)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	-	(109)	(109)	(109)
Koszty sprzedaży	(787)	(4 219)	-	(5 006)	(5 006)
Koszty ogólnego zarządu	(2 117)	(2 253)	18	(4 352)	(4 352)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne	(9)	194	-	185	185
Zysk lub strata segmentu sprawozdawczego	574	8 738	(5)	9 307	9 307
Zysk operacyjny	574	8 738	(5)	9 307	9 307
Amortyzacja	549	1 125	1	1 675	1 675

		dane w tys. zł
Informacje dotyczące obszarów geograficznych	Przychody	Aktywa trwałe
KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A. Sprzedaż krajowa	17 427	*
Sprzedaż zagraniczna	28 024	*
* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.
Sprzedaż wg krajów	udział %
Polska	38%

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.


		dane w tys. zł


Sprzedaż zagraniczna	28 024	*
* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.
Sprzedaż wg krajów	udział %
Polska	38%
USA	32%

Pozostałe	30%
Informacje dotyczące głównych klientów	Udział w przychodach	Segment operacyjny
Kli ent 1	17,70%	włókniny

* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno
do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.




	Udział w
Informacje dotyczące głównych klientów	przychodach		Segment operacyjny
			włókniny
			włókniny
	za okres		01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane		dane w tys. zł
SEGMENTY OPERACYJNE			Działalność kontynuowana		Działalność
	Podłogi	Włókniny	Pozostałe	Razem	ogółem
Przychody od klientów zewnętrznych	14 616	36 899	959	52 474	52 474
Istotne pozycje przychodów i kosztów, w tym:	(13 216)	(25 428)	(801)	(39 445)	(39 445)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług	(10 567)	(18 399)	(179)	(29 145)	(29 145)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	-	(621)	(621)	(621)
Koszty sprzedaży	(701)	(5 070)	-	(5 771)	(5 771)
Koszty ogólnego zarządu	(2 012)	(2 011)	(1)	(4 024)	(4 024)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne	64	52	-	116	116
Zysk lub strata segmentu sprawozdawczego	1 400	11 471	158	13 029	13 029
Zysk operacyjny	1 400	11 471	158	13 029	13 029
Amortyzacja	560	1 023	1	1 584	1 584
EBITDA	1 960	12 494	159	14 613	14 613

Informacje dotyczące obszarów geograficznych	Przychody	dane w tys. zł Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa	20 057	*

Sprzedaż zagraniczna	32 417	*
* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.

Sprzedaż wg krajów	udział %
Polska	38%
USA	33%
Pozos tałe	29%

Informacje dotyczące głównych klientów	Udział w	Segment operacyjny
Klient 1	przychodach 19,44%	włókniny




	49

	dane w tys. zł

Sprzedaż wg krajów	udział %
Polska	38%
USA	33%
Pozostałe	29%

Informacje dotyczące głównych klientów	Udział w przychodach	Segment operacyjny
		włókniny

3.3. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne

Kupno i sprzedaż

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.






3.3. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne

 Kupno i sprzedaż
W okresie objętym sprawozdaniem oraz okresie porównywalnym dokonano transakcji nabycia i zbycia aktywów

trwałych według zestawienia zaprezentowanego poniżej:
		dane w tys. zł
INFORMACJE DOTYCZĄCE NABYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
	niebadane	niebadane
Rzeczowe aktywa trwałe	4 757	5 309
w tym użytkowane na podstawie leasingu	-	-

Wartości niematerialne	-	-
Razem	4 757	5 309
Istotne zobowiązania z tyt. nabycia aktywów trwałych	-	31 518
		dane w tys. zł
INFORMACJE DOTYCZĄCE ZBYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH *	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
	niebadane	niebadane
Rzeczowe aktywa trwałe	-	88
Wartości niematerialne Razem	- -	- 88

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
INFORMACJE DOTYCZĄCE ZBYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH *	niebadane	niebadane

Odpisy z tytułu utraty wartości

3.4. Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współzależnych

				niebadane	niebadane



		* Prezentowane wartości odzwierciedlają wartosć netto aktywów trwałych
	Odpisy z tytułu utraty wartości
		W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku Spółka nie rozpoznała dodatkowego odpisu z tytułu
		utraty wartości środków trwałych i składników wartości niematerialnych oraz nie dokonała rozwiązania odpisu z
tego tytułu.


		3.4. Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współzależnych
		W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku nie wystąpiły zmiany w posiadanych przez Spółkę


inwestycjach w jednostkach zależnych. Nazwa jednostki	Kraj siedziby:	Procentowa wielkość udziałów i praw do głosów	Zależna/stowarzyszona	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	dane w tys. zł 31.03.2016 niebadane
"Gamrat" S.A.	Polska	64,66%	zależna	81 740	81 740	81 740
"Novita" S.A.	Polska	63,17%	zależna			54 944

Na dzień 31 marca 2017 roku Spółka nie posiada inwestycji w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych.

Zarówno na dzień 31 marca 2017 roku, jak i na dzień publikacji raportu Spółka posiada zastaw rejestrowy na 4.457.400 szt. akcjach spółki zależnej "Gamrat" S.A. o łącznej wartości nominalnej 38.913.102,00 zł, stanowiących zabezpieczenie spłaty kredytu inwestycyjnego w Banku Millennium S.A.

3.5. Instrumenty finansowe

Poniższa tabela przedstawia wartości bilansowe wszystkich instrumentów finansowych Spółki, w podziale na poszczególne klasy i kategorie aktywów i zobowiązań:

WARTOŚCI BILANSOWE I GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH			dane w tys. zł
		Wartość bilansowa
	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Aktywa finansowe - dostępne do sprzedaży	6	6	6
Nienotowane instrumenty kapitałowe	6	6	6
Aktywa finansowe – pożyczki i należności	37 191	33 311	40 676
Należności z tytułu dostaw i usług	37 080	33 219	40 587
Pozos tałe należnoś ci	111	92	89
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	3 198	13 504	8 038
Długoterminowe zobowiązania finansowe – wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	32 883	37 148	14 703
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	32 600	36 800	14 421
Zobowiązania z tytułu leas ingu finansowego	283	348	282
Krótkoterminowe zobowiązania finansowe – wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	30 941	31 073	32 266
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	12 284	11 524	16 607
Kredyty w rachunku bieżącym	-	-	-
Zobowiązania z tytułu leas ingu finansowego	304	322	273
Zobowiązania z tytułu dos taw i usług	14 900	15 082	14 277
Pozos tałe zobowiązania	3 453	4 145	1 109

Według oceny Spółki wartość godziwa środków pieniężnych, należności i zobowiązań handlowych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych należności i zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności. Długoterminowe kredyty bankowe nie odbiegają od wartości bilansowych głównie ze względu na fakt, że są oparte na stopie rynkowej WIBOR 1M + marża. Spółka na dzień 31 marca 2017 roku poddała weryfikacji możliwość pozyskania kredytu długoterminowego na dotychczasowych warunkach (WIBOR 1M+marża) i oceniła ją jako realną, dlatego wartość długoterminowych kredytów bankowych nie odbiega od wartości bilansowych. Również w przypadku nienotowanych instrumentów kapitałowych i zobowiązań z tytułu leasingu finansowego według oceny Spółki ich wartość bilansowa nie odbiega istotnie od wartości godziwej.

3.6. Zapasy

dotychczasowych warunkach (WIBOR 1M+marża) i oceniła ją jako realną, dlatego wartość długoterminowych
kredytów bankowych nie odbiega od wartości bilansowych. Również w przypadku nienotowanych instrumentów
kapitałowych i zobowiązań z tytułu leasingu finansowego według oceny Spółki ich wartość bilansowa nie odbiega
istotnie od wartości godziwej.
Na dzień 31 marca 2017 roku, 31 grudnia 2016 roku oraz 31 marca 2016 roku Spółka nie posiadała aktywów

finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy.
3.6. Zapasy
W okresie objętym sprawozdaniem oraz w okresach porównywalnych Spółka dokonała odpisów na zapasy, które
przedstawia poniższa tabela:

ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.12.2016	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Stan na początek okresu	2 310	1 506	1 506
Zawiązanie	190	1 263	132
Wykorzystanie	74	459	195

3.7. Należności z tytułu dostaw i usług

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.

Odpisy aktualizujące wartość zapasów (zawiązanie i rozwiązanie) są ujmowane w śródrocznym sprawozdaniu
z całkowitych dochodów w pozycji "Koszt wytworzenia".
3.7. Należności z tytułu dostaw i usług W okresie objętym sprawozdaniem oraz w okresach porównywalnych Spółka dokonała odpisów na należności
z tytułu dostaw i usług, które przedstawia poniższa tabela: ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.12.2016	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Stan na początek okresu	6 598	6 331	6 331
Zawiązanie	14	462	14
Wykorzystanie odpisów (spłata należności)	18	195	40
Rozwiązanie	-	-	4
Stan na koniec okresu	6 594	6 598	6 301
Spółka w chwili obecnej nie jest stroną postępowań sądowych istotnych z punktu widzenia jej sytuacji finansowej.
Odpisy aktualizacyjne należności z tytułu dostaw i usług wykazywane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
w pozycji "Koszty ogólnego zarządu". Odsetki za zwłokę stanowiące należności oraz zobowiązania wykazywane

Spółka w chwili obecnej nie jest stroną postępowań sądowych istotnych z punktu widzenia jej sytuacji finansowej. Odpisy aktualizacyjne należności z tytułu dostaw i usług wykazywane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji "Koszty ogólnego zarządu". Odsetki za zwłokę stanowiące należności oraz zobowiązania wykazywane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji "Przychody/koszty finansowe". Odpisy aktualizacyjne od odsetek wykazywane są w pozycji "Koszty finansowe".

3.8. Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

W skład pozostałych należności i rozliczeń międzyokresowych wchodzą:

			dane w tys. zł
POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Pozostałe aktywa finansowe:
- pozostałe należności	111	92	89
RAZEM	111	92	89
- część krótkoterminowa	111	92	89
Pozostałe aktywa niefinansowe:
- należności budżetowe	4 213	2 656	315
- zaliczki na zapasy	1 995	944	1 193
- zaliczki na środki trwałe	801	651
- zaliczki na wartości niematerialne
- nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami ZFŚS		- 13	-
- rozliczenia międzyokresowe	1 294	752	851
- inne	70	69
RAZEM	8 373	5 085	2 359
- część krótkoterminowa	8 373	5 085	2 359
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu	58	58	58
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	58	58	58
RAZEM	8 426	5 119	2 390

3.9. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Dla celów kwartalnego skróconego jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych, środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z następujących pozycji:

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.



		dane w tys. zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY	31.03.2017	31.03.2016
Środki pieniężne w banku i w kasie	niebadane 3 198	niebadane 8 038
Razem	3 198	8 038

	01.01.2017 -	dane w tys. zł 01.01.2016 -
ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY WYKAZANE W RACHUNKU PRZEPŁYWÓW	31.03.2017	31.03.2016
PIENIĘŻNYCH	niebadane	niebadane
Środki pieniężne w banku i w kasie	3 198	8 038
Kredyty w rachunkach bi eżących (-)	-	-
Razem	3 198	8 038
Spółka na dzień 31 marca 2017 i 2016 roku nie wykazywała ujemnego salda rachunków bieżących, które
stanowiłyby kwotę wykorzystanego kredytu przyznanego w tym rachunku. Kredyt w rachunku bieżącym jest
płatny na żądanie i stanowi integralną część bieżącego zarządzania środkami pieniężnymi w jednostce.

Spółka na dzień 31 marca 2017 i 2016 roku nie wykazywała ujemnego salda rachunków bieżących, które stanowiłyby kwotę wykorzystanego kredytu przyznanego w tym rachunku. Kredyt w rachunku bieżącym jest płatny na żądanie i stanowi integralną część bieżącego zarządzania środkami pieniężnymi w jednostce. W świetle zapisów MSR 7 Spółka zalicza powyższy kredyt w rachunku bieżącym do pozycji środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych w ramach sprawozdania z przepływów pieniężnych.

3.10. Rezerwy

dane w tys. zł Rezerwy na świadczenia pracownicze Rezerwa na usługi marketingowe Rezerwa na udzielone bonusy Pozostałe rezerwy Razem Wartość na początek okresu, w tym: 1 319 1 769 833 182 4 103 Krótkoterminowe na początek okresu 992 1 769 833 182 3 776 Długoterminowe na początek okresu 327 - - - ³²⁷ Zwięks zenia 387 2 620 621 581 4 209 Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących 387 2 620 621 581 4 209 Zmniejszenia 106 1 689 756 143 2 694 Wykorzystane w okresie 106 1 689 756 143 2 694 Wartość na koniec okresu w tym: 1 600 2 700 698 620 5 618 Krótkoterminowe na koniec okresu 1 273 2 700 698 620 5 291 Długoterminowe na koniec okresu 327 - - - ³²⁷ REZERWY za okres 01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane Wartość na początek okresu, w tym: 1 199 1 716 203 151 3 269 Krótkoterminowe na początek okresu 893 1 716 203 151 2 963

za okres	Rezerwy na świadczenia pracownicze	Rezerwa na usługi marketingowe	Rezerwa na




Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	387	2 620	621	581	4 209





					dane w tys. zł
REZERWY
	01.01.2016 - 31.12.2016

za okres	Rezerwy na świadczenia	Rezerwa na usługi marketingowe	Rezerwa na udzielone bonusy	Pozostałe rezerwy	Razem
	pracownicze
Wartość na początek okresu, w tym: Krótkoterminowe na początek okresu	1 199 893	1 716 1 716	203 203	151 151	3 269 2 963
Długoterminowe na początek okresu	306	-	-	-	306
Zwięks zenia	2 598	9 995	2 998	1 635	17 226
Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	2 598	9 995	2 998	1 635	17 226
Zmniejszenia	2 478	9 942	2 368	1 604	16 392
Wykorzystane w okresie	2 415	9 942	2 368	1 592	16 317
Rozwiązane w ciągu roku	63	-	-	12	75
Wartość na koniec okresu w tym:	1 319	1 769	833	182	4 103
Krótkoterminowe na koniec okresu	992	1 769	833	182	3 776

dane w tys. zł

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.







					dane w tys. zł
REZERWY
			01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane

za okres	Rezerwy na	Rezerwa na usługi	Rezerwa na	Pozostałe
	świadczenia				Razem
	pracownicze	marketingowe	udzielone bonusy	rezerwy

Wartość na początek okresu, w tym:	1 199	1 716	203	151	3 269
Krótkoterminowe na początek okresu	893	1 716	203	151	2 963
	306	-	-	-	306
			607	669	4 913
Długoterminowe na początek okresu
Zwięks zenia	705	2 932
Utworzone w okresie i zwiększenie
istniejących	705	2 932	607	669	4 913
Zmniejszenia	113	2 334	245	116	2 808
Wykorzystane w okresie	113	2 334	245	116	2 808

Wartość na koniec okresu w tym:	1 791	2 314	565	704	5 374
Krótkoterminowe na koniec okresu Długoterminowe na koniec okresu	1 485 306	2 314 -	565 -	704 -	5 068 306

3.11. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki

Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących		705		2 932	607		669	4 913





aktuarialną. 3.11. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki								dane w tys. zł
DŁUGOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI				31.03.2017 niebadane		31.12.2016		31.03.2016 niebadane
Wyszczególnienie	Kontraktowa stopa procentowa	Termin spłaty	część krótko terminowa	część długo terminowa	część krótko terminowa	część długo terminowa	część krótko terminowa	część długo terminowa
Kredyt bankowy inwestycyjny - Bank Millennium S.A. w Warszawie	WIBOR 1M +marża	17.04.2018	9 600	800	9 600	3 200	9 600	10 400
Kredyt bankowy obrotowy - Bank Millennium S.A. w Warszawie	WIBOR 1M +marża	15.04.2017	484		1 452	-	5 806	-
Kredyt bankowy inwestycyjny - Bank PKO S.A. w Warszawie	WIBOR 1M +marża	30.11.2021	2 200	31 800	472	33 600	-	4 021
Razem			12 284	32 600	11 524	36 800	15 406	14 421
					dane w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI
Wyszczególnienie	Kontraktowa stopa procentowa	Termin spłaty	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Limit w rachunku bieżącym - Bank Millennium S.A. w Warszawie	WIBOR 1M +marża	17.06.2017	-	-	-
Pożyczka - "Gamrat" S.A.	WIBOR 1M +marża	30.06.2016	-	-	601
Razem			-	-	601
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku nie zostały naruszone postanowienia wynikające z umów
kredytowych, w których stroną jest "Lentex" S.A. W dniu 23 marca 2017 roku "Lentex" S.A. zawarł z bankiem PKO BP S.A. z siedzibą w Warszawie Umowę limitu

					dane w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI
Wyszczególnienie	Kontraktowa stopa	Termin spłaty	31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
	procentowa
Limit w rachunku bieżącym - Bank	WIBOR 1M
Millennium S.A. w Warszawie	+marża

	+marża
Razem

3.12. Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

Skład pozostałych zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych przedstawia poniższa tabela:

				dane w tys. zł
POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE		31.03.2017 niebadane	31.12.2016	31.03.2016 niebadane
Pozostałe zobowiązania finansowe:
- zobowiązania z tytułu wynagrodzeń		1 034	1 013	942
- zobowiązania inwestycyjne		2 371	3 075	140
- inne		48	57	27
RAZEM		3 453	4 145	1 109
- część krótkoterminowa		3 453	4 145	1 109
Pozostałe zobowiązania niefinansowe:
- podatek dochodowy od osób fizycznych		203	279	195
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych		1 025	1 032	969
- nadwyżka zobowiązań nad aktywami ZFŚS		674	-	611
- rozliczenia międzyokresowe przychodów		232	66	412
- inne		17	26	25
RAZEM		2 151	1 403	2 212
- część krótkoterminowa		2 151	1 403	2 212
RAZEM		5 604	5 548	3 321
3.13. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		dane w tys. zł
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
	Działalność kontynuowana
okres	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
	kraj
Przychody ze sprzedaży produktów	17 212	19 247
Przychody ze sprzedaży usług	138	235
Przychody ze sprzedaży materiałów	72	570
Przychody ze sprzedaży towarów	5		5
	zagranica
Przychody ze sprzedaży produktów	28 019	32 268

3.13. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

Pozostałe zobowiązania niefinansowe:
- podatek dochodowy od osób fizycznych		203	279	195
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych		1 025	1 032	969
- nadwyżka zobowiązań nad aktywami ZFŚS		674	-	611
- rozliczenia międzyokresowe przychodów		232	66	412
- inne		17	26	25
RAZEM		2 151	1 403	2 212
- część krótkoterminowa		2 151	1 403	2 212
RAZEM		5 604	5 548	3 321
		dane w tys. zł

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW	Działalność kontynuowana
okres	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
	kraj
Przychody ze sprzedaży produktów	17 212	19 247
Przychody ze sprzedaży usług	138	235
	72	570
	5		5
Przychody ze sprzedaży materiałów Przychody ze sprzedaży towarów	zagranica
Przychody ze sprzedaży produktów	28 019	32 268
Przychody ze sprzedaży towarów	5	149

3.14. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW		dane w tys. zł

	Działalność kontynuowana
okres	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
	kraj




	zagranica



3.14. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe				dane w tys. zł
KOSZTY RODZAJOWE
okres			01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
			niebadane 1 655	niebadane 1 571

Amortyzacja środków trwałych
Amortyzacja wartości niematerialnych			20	13
Koszty świadczeń pracowniczych			5 857	5 365
Zużycie surowców, materiałów i energii			24 364	23 691
Koszty usług obcych			4 842	5 626
Koszty podatków i opłat			473	469
Pozostałe koszty Wartość sprzedanych towarów i materiałów			780 134	496 621
Zmiana stanu produktów, produkcji w toku oraz odpisów aktualizujących, koszt
wytworzenia na własne potrzeby			(1 796)	1 709
RAZEM			36 329	39 561
Koszty sprzedaży			5 006	5 771
Koszty ogólnego zarządu			4 352	4 024
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów RAZEM			26 971 36 329	29 766 39 561

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.














		dane w tys. zł
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
okres	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
	niebadane	niebadane
Koszty wynagrodzeń	4 117	3 800
Koszty ubezpieczeń społecznych i ś wi adczeń na rzecz pracowników	817	765
Koszty ZFŚS	675	612
Pozostałe kos zty świadczeń pracowniczych	248	188
RAZEM	5 857	5 365
		dane w tys. zł
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
okres	niebadane	niebadane
Pozycje ujęte w kos zcie własnym sprzedaży	3 844	3 176
Pozycje ujęte w kos ztach ogólnego zarządu	2 013	2 189
RAZEM	5 857	5 365



Na dzień 31 marca 2017 i 2016 roku Spółka nie poniosła żadnych kosztów związanych z prowadzeniem prac
badawczych i rozwojowych.

KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
okres	niebadane	niebadane

3.15. Pozostałe przychody i koszty

		dane w tys. zł
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
okres	niebadane	niebadane




Na dzień 31 marca 2017 i 2016 roku Spółka nie poniosła żadnych kosztów związanych z prowadzeniem prac
badawczych i rozwojowych.



3.15. Pozostałe przychody i koszty

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016

POZOSTAŁE PRZYCHODY	niebadane	niebadane
Zys k na s przedaży rzeczowych aktywów trwałych	102	112
Zwrot kosztów sądowych	-	2
Refundacje, odszkodowania	107	8
Otrzymane darowizny, kary	-	7
Pozostałe	22	10
RAZEM	231	139

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
POZOSTAŁE KOSZTY	niebadane	niebadane
Kos zty postępowania sądowego	2	2
Rekompens aty dla zwolnionych	5	7
Szkody, kary i ods zkodowania	29	1
Darowizny	5	5

Rekompens ata kosztów związanych z wadami włóknin i wykładzin RAZEM	5 46	8 23

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
POZOSTAŁE KOSZTY	niebadane	niebadane






3.16. Przychody i koszty finansowe PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Przychody z tytułu odsetek	36	46
RAZEM	36	46


		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
KOSZTY FINANSOWE	niebadane	niebadane
Kos zty odsetek, w tym dotyczące:	74	171
kredytów bankowych	74	166

3.16. Przychody i koszty finansowe

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
PRZYCHODY FINANSOWE	niebadane	niebadane

		dane w tys. zł
	01.01.2017 - 31.03.2017	01.01.2016 - 31.03.2016
POZOSTAŁE KOSZTY	niebadane	niebadane






3.16. Przychody i koszty finansowe	01.01.2017 - 31.03.2017	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016
PRZYCHODY FINANSOWE	niebadane	niebadane
Przychody z tytułu odsetek	36	46
RAZEM	36	46

		dane w tys. zł
KOSZTY FINANSOWE	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Kos zty odsetek, w tym dotyczące:	74	171
kredytów bankowych	74	166
pożyczek	-	5
Kos zty finans owe z tytułu umów leas ingu finansowego	6	8
Straty z tytułu różnic kursowych	735	822
RAZEM	815	1 001
56 www.lentex.com

3.17. Podatek dochodowy bieżący

KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE LENTEX S.A.

3.17. Podatek dochodowy bieżący
Uzgodnienie podatku dochodowego od zysku (straty) brutto przed opodatkowaniem według ustawowej stawki
podatkowej, z podatkiem dochodowym liczonym według efektywnej stawki podatkowej Spółki przedstawia się

następująco:
		dane w tys. zł
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W SPRAWOZDANIU Z	01.01.2017 -	01.01.2016 -
CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	31.03.2017	31.03.2016
	niebadane	niebadane
Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat - bieżące (obciążenie) z tytułu podatku dochodowego	(2 170) (2 172)	(2 856) (2 856)
- korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	2	-
Odroczony podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	462	512
- (obciążenie)/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące powstania i
odwracania się różnic przejś ciowych	462	512
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat, w tym:	(1 708)	(2 344)
- przypisane działalności kontynuowanej	(1 708)	(2 344)
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	(1 708)	(2 344)
		dane w tys. zł
	01.01.2017 -	01.01.2016 -
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W ZESTAWIENIU ZMIAN W	31.03.2017	31.03.2016
KAPITALE WŁASNYM	niebadane	niebadane
Bieżący podatek dochodowy	-	-
		dane w tys. zł
UZGODNIENIE PODATKU DOCHODOWEGO OD WYNIKU FINANSOWEGO BRUTTO PRZED	01.01.2017 -	01.01.2016 -
OPODATKOWANIEM Z PODATKIEM DOCHODOWYM WYKAZANYM W SPRAWOZDANIU	31.03.2017	31.03.2016
Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	niebadane	niebadane
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej	8 528	12 074
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem	8 528	12 074
Stawka podatkowa obowiązująca w Polsce	19,0%	19,0%
(obciążenie) podatkowe według zastosowanej stawki podatkowej	1 620	2 294
Odpisy na PFRON	50	13
	-	1
Odsetki nkup
OC Zarządu	6	1
Korekta podatku z lat ubiegłych	2	(18)
Odpis na należności nkup	-	2
Pozostałe koszty nkup	30	51
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat	1 708	2 344
		dane w tys. zł
	01.01.2017 -	01.01.2016 -
okres	31.03.2017	31.03.2016
	niebadane	niebadane
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej	8 528	12 074
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem	8 528	12 074
(obciążenie) podatkowe wykazane w rachunku	1 708	2 344

Odsetki nkup		-	1
OC Zarządu		6	1
Korekta podatku z lat ubiegłych		2	(18)
Odpis na należności nkup		-	2
Pozostałe koszty nkup		30	51
(obciążenie)/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat		1 708	2 344
			dane w tys. zł
		01.01.2017 -	01.01.2016 -
okres		31.03.2017	31.03.2016
		niebadane	niebadane

Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem		8 528	12 074
(obciążenie) podatkowe wykazane w rachunku		1 708	2 344
Efektywna stawka podatkowa (w %)		20,0%	19,4%
3.18. Odroczony podatek dochodowy
	01.01.2017 - 31.03.2017	dane w tys. zł 01.01.2016 - 31.03.2016
AKTYWA NA PODATEK ODROCZONY	niebadane	niebadane
Stan na początek okresu	2 480		2 169
Zwiększenia	957		716
Zmniejszenia	649		303
Stan na koniec okresu	2 788		2 582
	57
www.lentex.com

3.18. Odroczony podatek dochodowy

		dane w tys. zł
AKTYWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane

		dane w tys. zł
REZERWA NA PODATEK ODROCZONY	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Stan na początek okresu	7 844	7 927
Zwiększenia	11	92
Zmniejszenia	165	191
Stan na koniec okresu	7 690	7 828

		dane w tys. zł
Saldo podatku odroczonego	01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane
Rezerwa na podatek odroczony na początek okresu	5 364	5 758
Rezerwa na podatek odroczony na koniec okresu	4 902	5 246

3.19. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Zwiększenia			11	92
Zmniejszenia			165	191
Stan na koniec okresu			7 690	7 828

				dane w tys. zł
Saldo podatku odroczonego		01.01.2017 - 31.03.2017		01.01.2016 - 31.03.2016
		niebadane		niebadane
Rezerwa na podatek odroczony na początek okresu			5 364	5 758
Rezerwa na podatek odroczony na koniec okresu			4 902	5 246


3.19. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych.
Poniższa tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi w okresie 3 miesięcy

zakończonym 31 marca 2017 i 2016 roku:
				dane w tys. zł
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI	za okres		01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane

Strony transakcji	Sprzedaż	Należności	Zakupy	Zobowiązania

Jednostka zależna "Gamrat" S.A.	521	627	23	-
Jednostka zależna "Baltic Wood" S.A.	14	6	-	-
					dane w tys. zł
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI	za okres

Saldo podatku odroczonego		01.01.2017 - 31.03.2017		01.01.2016 - 31.03.2016
		niebadane		niebadane
Rezerwa na podatek odroczony na początek okresu			5 364	5 758
Rezerwa na podatek odroczony na koniec okresu			4 902	5 246

3.19. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych.
Poniższa tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi w okresie 3 miesięcy
zakończonym 31 marca 2017 i 2016 roku:
				dane w tys. zł
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI	za okres		01.01.2017 - 31.03.2017 niebadane
Strony transakcji	Sprzedaż	Należności	Zakupy	Zobowiązania
Jednostka zależna "Gamrat" S.A.	521	627	23	-
Jednostka zależna "Baltic Wood" S.A.	14	6	-	-
					dane w tys. zł
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI	za okres	01.01.2016 - 31.03.2016 niebadane

Strony transakcji	Sprzedaż	Należności	Zakupy	Zobowiązania	Zobowiązania
Jednostka zależna "Gamrat" S.A.	664	677	23	14	z tyt. pożyczki 601
Jednostka zależna "Novita " S.A.	326	9	117	141	-

3.20. Wynagrodzenia członków zarządu i rady nadzorczej

		dane w tys. zł
	01.01.2017 -	01.01.2016 -
WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ	31.03.2017	31.03.2016
	niebadane	niebadane
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	626	755
Razem	626	755

Prezentowane wartości uwzględniają wynagrodzenia brutto oraz honoraria członków zarządu i rady nadzorczej.

Podpisy członków Zarządu:

Wojciech Hoffmann – Prezes Zarządu		…………………………………………………….
Adrian Grabowski	– Członek Zarządu	…………………………………………………….
Barbara Trenda	– Członek Zarządu	…………………………………………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Olga Słabkowska-Mazik – Główna Księgowa …………………………………………………….

AI assistant

Lentex S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

5685_rns_2017-05-23_04790dba-ea5b-40f2-9d40-1b70ac3ee049.pdf

Grupa Kapitałowa Lentex

SKONSOLIDOWANY ROZSZERZONY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2017 ROKU

Spis treści

SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ na dzień 31 marca 2017 roku

Podpisy członków Zarządu:

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

Podpisy członków Zarządu:

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

Podpisy członków Zarządu:

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku

dane w tys. zł

1. Dodatkowe noty objaśniające

1.1. Zawartość kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex

1.2. Podstawa sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

1.2.1. Zasady konsolidacji

Transakcje podlegające eliminacji

1.2.2 Oświadczenie o zgodności

1.3. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

1.4. Zapewnienie porównywalności danych

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

1.5. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

o Ocena sprawowania kontroli oraz wywierania wpływu na inne jednostki.

o Określenie okresu użytkowania składnika wartości niematerialnych i prawnych

o Waluta funkcjonalna

o Klasyfikacja umów leasingowych

o Rezerwy na bonusy i usługi marketingowe

o Rezerwy na naprawy gwarancyjne i reklamacje

1.6. Niepewność szacunków i założeń

o Utrata wartości aktywów trwałych

o Stawki amortyzacyjne

o Wartość godziwa instrumentów finansowych

o Składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego

o Utrata wartości zapasów

o Utrata wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności

o Wycena rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych

1.7. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

1.8. Sezonowość działalności

1.9. Informacje dotyczące segmentów działalności

dane w tys. zł

1.10. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne

Kupno i sprzedaż

Odpisy z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych

1.11. Instrumenty finansowe

1.12. Zapasy

1.13. Należności

1.14. Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

1.15. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

1.16. Rezerwy

1.17. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki

1.18. Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

1.19. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

1.20. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów / koszty rodzajowe

dane w tys. zł

1.21. Pozostałe przychody i koszty

1.22. Przychody i koszty finansowe

1.23. Podatek dochodowy bieżący

1.24. Odroczony podatek dochodowy

1.25. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży i działalność zaniechana

1.26. Transakcje z podmiotami powiązanymi

1.27. Wynagrodzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta

1.28. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe – informacja o zmianach od daty zakończenia ostatniego roku obrotowego

"Lentex" S.A.

1.29. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej

1.30. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane

o Informacja o dywidendzie za rok 2016

"Gamrat" S.A.

"Devorex" EAD

"Balitc Wood" S.A.

1.31. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

2. Pozostałe informacje

2.1. Informacje ogólne

Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji

Lentex S.A. Interim / Quarterly Report 2017