Lens Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Dec 29, 2021

国信证券股份有限公司

关于蓝思科技股份有限公司

2021 年度定期现场检査报告

2021 年度定期现	场检査报告	场检査报告	场检査报告	场检査报告
保荐机构名称：国信证券股份有限公司	被保荐公司简称：蓝思科技
保荐代表人姓名：李钦军	联系电话：0755-82134633
保荐代表人姓名：崔威	联系电话：0755-82134633
现场检查人员姓名：李钦军、夏方昕
现场检查对应期间：2020年12月至现场检查之日
现场检查时间：2021年12月21-22日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会议事规则、三会会议记录和决议文件，审阅
公司信息披露文件；访谈公司董事、高管等人员，了解其履职情况；查询控股股
东及实际控制人控制的企业主营业务情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
		√
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
		√
规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
		√
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
				√
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部控制制度、内部审计部门相关制度文件及报告；查
阅公司审计委员会工作细则、会议记录等文件。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
		√
部门
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立
		√
内部审计部门

1

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
	√
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
	√
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问	√
题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
	√
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
	√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
	√
计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
	√
部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
	√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露制度、信息披露文件及信息披露审批表；查阅
投资者关系活动表等相关文件；查阅深圳证券交易所互动易网站刊载的投资者关
系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
	√
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动
	√
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内 部
的相关规定；查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保和接受担保明细等； 查
阅审议关联交易、对外担保等事项的三会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
	√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
	√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
	√
义务
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
	√
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
	√
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
			√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金账户银行对账单；查阅了三方监管协议；查阅
募资资金台账、大额资金转账凭证、内部审批单等；查阅募集资金信息披露相关
文件；实地查看募投项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂
	√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
	√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
	√
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告及对管理层进行访谈，了解业绩波动情
况；查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告
、临时报告等信息披露文件。

3

1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司
重大合同、大额资金支付记录及相关凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
	√
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
相关要求予以整改	√
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。

（以下无正文）

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