Latvijas Juras medicinas centrs

Annual Report • Feb 27, 2013

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

2012. GADA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS

KAS SAGATAVOTS ATBILSTOŠI STARPTAUTISKIEM FINANŠU PĀRSKATU STANDARTIEM

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS SATURS

	LPP.
INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU	3
KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS	4
VADĪBAS ZIŅOJUMS	5 – 6
PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU	7
KONSOLIDĒTIE FINANŠU PĀRSKATI	8 – 12
KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS	8 – 9
KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS	10
KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS	11
KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS	12
KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI	13 – 22

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU

SABIEDRĪBAS NOSAUKUMS:	LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS
JURIDISKAIS STATUS:	Akciju sabiedrība
REĢISTRĀCIJAS DATI:	Reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996. gada 27. augustā un Komercreģistrā 2004. gada 27. februārī
	Vienotais reģistrācijas Nr: 40003306807
JURIDISKĀ ADRESE:	Patversmes iela 23, Rīga, LV - 1005, Latvija
AKCIJAS	Emitētas 800 000 publiskās vārda akcijas ar nominālvērtību 1 LVL
	Vērtspapīru ISIN kods: LV0000100741
SABIEDRĪBAS LIELĀKIE AKCIONĀRI:	Ilze Birka 17.5% Mārtiņš Birks 17.5%
	Ilze Aizsilniece 11.4%
	Guna Švarcberga 10.4%
	Jānis Birks 8.5%
PĀRSKATA PERIODS:	2011. gada 31. decembris - 2012. gada 31. decembris
AUDITORI UN TO ADRESE:	SIA Sistēmu audits Licence Nr. 53
	Matīsa iela 19 - 6
	Rīga, LV-1001
	Latvija

Koncerna padome

No 2010.gada 28. aprīļa līdz pārskata parakstīšanas dienai

		Akciju skaits uz 31.12.2012
Amats	Vārds, uzvārds
Padomes priekšsēdētājs	Mārtiņš Birks	140 000
Padomes loceklis	Viesturs Šiliņš	3 038
Padomes loceklis	Ineta Gadzjus	-
Padomes loceklis	Jevgēņijs Kalējs	5 283
Padomes loceklis	Uldis Osis	-

Koncerna valde

No 2009.gada 18.augusta līdz pārskata parakstīšanas dienai

Amats Vārds, uzvārds
Valdes priekšsēdētājs	Jānis Birks	67 983
Valdes locekle	Marta Aizsilniece	1 344
Valdes loceklis	Andris Vīgants	700

Saskaņā ar Konsolidēto gada pārskatu likuma 4. panta 1. daļu akciju sabiedrībai ir pienākums sagatavot konsolidēto gada pārskatu.

Konsolidētais ziņojums iekļauj informāciju par konsolidācijā iesaistīto mātes sabiedrības AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" (LJMC) un meitas sabiedrības SIA "Jūras medicīna" (JM) pašreizējo finansiālo stāvokli un attīstību.

Korporatīvās pārvaldības ziņojums par 2012. gadu tiek publicēts kā atsevišķs dokuments. Šis nerevidētais konsolidētais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā

pieņemtajiem Starptautiskajiem Finanšu Pārskatu Standartiem (IFRS) balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Pārskats ir sagatavots Latvijas Latos un Eiro. Valūtas apmaiņas kurss EUR/LVL 0.702804.

Koncerna attīstība un pašreizējais finansiālais stāvoklis

Koncerna aktīvos, apgrozījumā un peļņā dominējošo daļu sastāda mātes uzņēmums. LJMC zaudējumi pirms nodokļiem bija 53937 LVL

JM zaudējumi pirms nodokļiem bija 6142 LVL

Būtiski notikumi atskaites periodā, kas ietekmēja A/s "Latvijas Jūras medicīnas centrs" darbības rezultātus

Galvenie LJMC attīstības virzieni 2012. gadā ir jaunu medicīnisko pakalpojumu piedāvājums, esošo pakalpojumu kvalitātes paaugstināšana ar modernas medicīnas tehnikas palīdzību, jaunu speciālistu piesaisti un pacientu apkalpošanas kultūras un servisa uzlabošanu.

Ir noslēgts līgums ar Nacionālās Veselības Dienestu par valsts apmaksāto medicīnisko pakalpojumu sniegšanu pagājušā gada apjomā.

Ziemeļu diagnostikas centrā ieviesta informatīvā sistēma "Ārsta birojs" un pacientu rindu regulēšanas sistēma. Pabeigta pāreja uz optisko internetu visās AS LJMC teritorijās. Uzsākta neiroloģisko pacientu rehabilitācija.

1. aprīlī ERAF projekta ietvaros ir pabeigta bijušā stacionārās aprūpes korpusa Patversmes ielā 23 rekonstrukcija un renovācija, lai sniegtu ambulatoros medicīnas pakalpojumus, kā arī ir iegādāts medicīniskais aprīkojums, mēbeles un datortehnika dienas stacionāram un ģimenes ārstu kabinetiem. Projekta kopējās izmaksas sastādīja 660000 LVL. No tiem ERAF finansējums bija LVL 436035. Papildus ERAF projektam visi darba kabineti un palīgdienesti (reģistratūra, garderobe, uzgaidāmās telpas) tika aprīkotas ar nepieciešamo inventāru, žalūzijām, informāciju un sakaru tehnoloģijām. Visā Latvijas Jūras medicīnas centrā ir realizēta pāreja uz digitālajām sakaru iekārtām un ir ieviesta medicīnas informatīvā sistēma "Ārsta birojs". Jaunā ambulatorā korpusa atklāšana notika 27. septembrī. Līdz ar to Patversmes ielā 23 ir uzsākuši darbu vairāki jauni speciālisti (okulisti, pulmonologi, tiek veiktas bronhoskopijas). Būtiski ir uzlabojušās ģimenes ārstu, ginekologu, urologu un laboratorijas iespējas sniegt augstas kvalitātes medicīniskos pakalpojumus.

Ķirurģiskajā klīnikā Patversmes ielā 23 izveidotas 4 paaugstināta komforta palātas. Veikts telpu kosmētiskais remonts Ziemeļu diagnostikas centrā. Ir pabeigta teritorijas labiekārtošana Patversmes ielā 23 veidojot pacientiem draudzīgāku un patīkamāku vidi. Pacientu ērtībām izveidotas arī jaunas autostāvvietas 36 automašīnām. Teritorijas labiekārtošanas kopējās izmaksas sastādīja LVL 124000.

Veikto investīciju ēkās un aparatūrā rezultātā nolietojuma apjoms šā gada otrajā pusgadā ir palielinājies par 10000 LVL mēnesī salīdzinot ar analoģisku periodu 2011. gadā. Trešajā ceturksnī ambulatorā dienesta attīstībai tika iegādāts mazvērtīgais inventārs par 30000 LVL. Veikti komunikāciju un ēku remontdarbi par 119000 LVL (visā 2011. gadā - par 65000 LVL). Lielā iepirkuma apjoma dēļ, kā arī PVN likmes paaugstināšanas ar 2011. gada jūniju, neatskaitāmā PVN apjoms 2012. gada 9 mēnešos ir par 55000 LVL lielāks salīdzinot ar 9 mēnešiem 2011. gadā.

Ir pabeigta teritorijas labiekārtošana Patversmes ielā 23 veidojot pacientiem draudzīgāku un patīkamāku vidi. Pacientu ērtībām izveidotas arī jaunas autostāvvietas 36 automašīnām. Teritorijas labiekārtošanas kopējās izmaksas sastādīja LVL 124000.

Minēto pasākumu rezultātā ambulatoro pacientu apmeklējumu skaits Patversmes ielas 23 teritorijā 2012. gada ceturtajā ceturksnī bija dubultojies salīdzinot ar 2011. gada ceturto ceturksni.

EBITDA sastāda LVL 413 449

Savstarpēji darījumi ar meitas uzņēmumu un asociēto uzņēmumu 2012. gadā nav notikuši.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Akciju cena biržā 31.12.11. bija LVL 1,45; 31.03.12 - LVL 1,80; 30.06.12 - LVL 1,95; 30.09.12 - LVL 1,70; 31.12.12 - LVL 1,90

Svarīgi notikumi kopš pārskata perioda beigām

Akciju cena biržā 26.02.13 bija LVL 1,70

Turpmākā koncerna attīstība

Plānots attīstīt ambulatoro aprūpi un piedāvāt jaunus, augstas kvalitātes pakalpojumus diagnostikā un ārstēšanā, tai skaitā Patversmes ielas 23 teritorijā. Turpināsies vienotas datorizētas informācijas un uzskaites sistēmas ieviešana, kas nodrošinās precīzu detalizētu informāciju pacientam par sniegtajiem pakalpojumiem, iespēju pacientam medicīnisko informāciju saņemt digitālā formā, kā arī perspektīvā iekļaušanos e-veselības sistēmā. Tiek optimizēta AS LJMC darbības organizācija pielāgojoties notiekošajām medicīnisko pakalpojumu struktūras izmaiņām un mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem.

Risku vadība

Koncernā regulāri notiek nozīmīgāko risku izvērtēšana. Šajā procesā iesaistīts plašs speciālistu loks. Tiek izstrādāti pasākumi risku potenciālās ietekmes uz Koncerna darbību mazināšanai. Pastāvīgi tiek pilnveidoti Koncerna turpmākās attīstības scenāriji atbilstoši notikušajām un prognozējamām izmaiņām tirgū.

Koncerna vārdā vadības ziņojumu parakstīja:

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Andris Vīgants Rīga, 2013. gada 26. februāris Valdes loceklis

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU

AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" koncerna vadība apstiprina, ka, pamatojoties uz pārskata sagatavošanas brīdī pieejamo informāciju, konsolidētie finanšu pārskati sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2012.gada 31.decembrī un tā 12 mēnešu darbības rezultātiem un naudas plūsmu visos būtiskajos aspektos. Iepriekš minētie finanšu pārskati ir sagatavoti pamatojoties uz Eiropas Savienībā apstiprinātājiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadība:

• ir izmantojusi un konsekventi pielietojusi atbilstošas grāmatvedības metodes;

• ir sniegusi pamatotus un piesardzīgus slēdzienus un vērtējumus;

• ir vadījusies pēc darbības turpināšanas principa.

Koncerna vadība ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites kārtošanu, kas nodrošinātu vadībai iespēju sagatavot finanšu pārskatus atbilstoši Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem, ko pieņēmusi Eiropas Savienība. Vadība ir atbildīga arī par Koncerna aktīvu saglabāšanu un līdz ar to par krāpšanas un citu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu.

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Valdes loceklis Andris Vīgants

Rīga, 2013. gada 26. februāris

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI UN UZ 2011. GADA 31.DECEMBRI

	2012. gada 31. decembris	2011. gada 31. decembris	Pielik ums
AKTĪVS	LVL	LVL
Ilgtermiņa ieguldījumi:
Nemateriālie ieguldījumi:
Citi nemateriālie ieguldījumi	15 233	732	2
Kopā nemateriālie ieguldījumi	15 233	732
Pamatlīdzekļi:
Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi	1 758 202	1 240 610
Iekārtas un mašīnas	782 185	888 235
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	37 874	39 185
PL izveidošanas izmaksas ES fondi	110 039	110 039
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto celtniecības
objektu izmaksas	-	411 569
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem	3 322	6 033
Kopā pamatlīdzekļi	2 691 622	2 695 671	2
Ilgtermiņa finansu ieguldījumi:
Līdzdalība asociēto uzņēmumu kapitālā	135 312	142 927	3
Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi	135 312	142 927
Kopā ilgtermiņa ieguldījumi	2 842 167	2 839 330
Apgrozāmie līdzekļi:
Krājumi
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli	68 647	67 136	4
Kopā krājumi	68 647	67 136
Debitori:
Pircēju un pasūtītāju parādi	77 594	142 875	5
Citi debitori	6 677	31 436	6
Nākamo periodu izmaksas	2 783	2 499	7
Kopā debitori	87 054	176 810
Nauda	725 035	854 520	8
Kopā apgrozāmie līdzekļi	880 736	1 098 466
KOPĀ AKTĪVS	3 722 903,00	3 937 796

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI UN UZ 2011. GADA 31.DECEMBRI

	2012. gada 31.	2012. gada 31.	Pielik
	decembris	decembris	ums
PASĪVS	LVL	LVL
Pašu kapitāls:
Akciju kapitāls	800 000,00	800 000,00	9
Rezerves:
c) sabiedrības statūtos noteiktās rezerves	31 993,00	31 993,00
d) pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve	653 160,00	750 642,00	23
Nesadalītā peļņa:
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	1 468 593,00	1 435 966,00
b) pārskata gada ienākumi (zaudējumi)	(68 135,00)	(82 058,00)
Kopā pašu kapitāls	2 885 611,00	2 936 543,00
Nekontrolējoša līdzdalība	1 311,00	1 357,00
Kopā kapitāls	2 886 922,00	2 937 900,00
Uzkrājumi:
Uzkrājumi atvaļinājumiem	48 671,00	84 190,00
Uzkrājumi paredzamiem nodokļiem	106 192,00	111 315,00	22
Kopā uzkrājumi	154 863,00	195 505,00
Ilgtermiņa kreditori:
Nākamo periodu ieņēmumi Kopā ilgtermiņa kreditori	419 348,00 419 348,00	261 998,00 261 998,00	10
Īstermiņa kreditori :
No pircējiem saņemtie avansi	12 840,00	134 581,00	11
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	63 092,00	244 782,00	12
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi	85 223,00	75 288,00	13
Pārējie kreditori	100 615,00	87 742,00	14
Kopā īstermiņa kreditori	261 770,00	542 393,00
Kopā kreditori	681 118,00	804 391,00
KOPĀ PASĪVS	3 722 903,00	3 937 796,00
	-	-
CR	3,36	2,03
DR	0,07	0,14

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2012.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2011.GADA 31.DECEMBRĪ

	2012.gada 12 2011.gada 12 mēneši mēneši		Pielikums
	LVL	LVL
Neto apgrozījums	3 789 337	3 520 316	15
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	(3 608 993)	(3 399 809)	16
Bruto peļņa vai zaudējumi	180 344	120 507
Administrācijas izmaksas	(336 870)	(278 542)	17
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	105 301	87 362	18
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas	(5 034)	(1 723)	19
Ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	131	7 746	20
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	27	-	21
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(56 101)	(64 650)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	(12 080)	(17 444)	22
PĀRSKATA GADA PEĻŅA VAI ZAUDĒJUMI	(68 181)	(82 094)
Pārējie visaptverošie ienākumi
Peļņa no asociētā uzņēmuma daļu iegādes	-	5
Pārējie visaptverošie ienākumi (zaudējumi) pārskata gadā	-	5
VISAPTVEROŠIE IENĀKUMI PĀRSKATA GADĀ KOPĀ	(68 181)	(82 089)
Peļņa attiecināta uz:
LJMC akcionāriem	(68 135,0)	(82 058)
Nekontrolējošo līdzdalību	(46)	(31)
	(68 181)	(82 089)
Pārējie visaptverošie ienākumi attiecināti uz:
LJMC akcionāriem	-	-
Nekontrolējošo līdzdalību	-	-
	-	-
EBITDA	413 449	318 219
Akciju skaits	800 000	800 000
Peļņa uz 1 (vienu) akciju	(0,09)	(0,10)

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2012.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2011.GADA 31.DECEMBRĪ

	Akciju	Statūtos noteiktās	Pamatlīdzek ļu pārvērtēšan	Iepriekšējo gadu nesadalītā	Pārskata gada nesadalītā	Nekontr olējoša līdzdalīb
	kapitāls	rezerves	as rezerve	peļņa	peļņa	a	Kopā
	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL
Uz 2010. gada 31. decembri	800 000	31 993	848 124	1 427 086	(105 805)	1 388	3 002 786
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(105 805)	105 805	-	-
Izmaksātās dividendes	-	-	-	-	-	-	-
Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas
nolietojums	-	-	(114 685)	114 685	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas
ietekme.	-	-	17 203	-	-	-	17 203
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes					5		5
Visaptverošie ieņēmumi pārskata gadā	-	-	-	-	(82 063)	(31)	(82 094)
Uz .2011 gada 31 decembri	800 000	31 993	750 642	1 435 966	(82 058)	1 357	2 937 900
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas	-	-	-	(82 058)	82 058	-	-
nolietojums	-	-	(114 685)	114 685	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas
ietekme.	-	-	17 203	-	-	-	17 203
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes	-	-	-	-	-	-	-
Visaptverošie ienākumi pārskata gadā	-	-	-	-	(68 135)	(46)	(68 181)
Uz .2012 gada 31 decembri	800 000	31 993	653 160	1 468 593	(68 135)	1 311	2 886 922

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2012.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2011.GADA 31.DECEMBRĪ

	2012.gada 12 mēneši	2011.gada 12 mēneši	Pielikum s
	LVL	LVL
I. Pamatdarbības naudas plūsma
1.Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	(56 101)	(64 650)
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi;	477 100 4 530	396 798 3 509	2 2
c) uzkrājumu veidošana (izņemot uzkrājumus nedrošiem
parādiem) d) peļņa no pamatlīdzekļu norakstīšanas	- -	(7 354) (1 980)
e) pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	27	-	20
f) ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	131	7 746	19
2. Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu ietekmes
korekcijām Korekcijas:	425 687	334 069
a) debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	65 281	(33 739)
b) krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	(1 511)	(9 336)
c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem
maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums.	(168 280)	456 610
3. Bruto pamatdarbības naudas plūsma	321 177	747 604
4. Izdevumi procentu maksājumiem.	-	-
4. Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem.	(3 570)	(11 936)	12
5. Pamatdarbības neto naudas plūsma.	317 607	735 668
II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
1. Asociēto uzņēmumu akciju vai daļu iegāde.	-	(96)
2. Pamatlīdzekļu iegāde. 3. Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu	(447 119)	(1 131 858)	2
pārdošanas	-	7 371
4. Saņemtie procenti.	27	-	20
5. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma.	(447 092)	(1 124 583)
IV. Pārskata gada neto naudas plūsma	(129 485)	(388 915)
V. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda
sākumā	854 520	1 243 435
VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata
perioda beigās	725 035	854 520

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2012.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2011.GADA 31 DECEMBRĪ

1. PAMATINFORMĀCIJA

"Latvijas Jūras Medicīnas Centrs" akciju sabiedrība (Sabiedrība) tika reģistrēta Latvijas Republikā 1996. gada 27. augustā. Konsolidētie finanšu pārskati iekļauj Sabiedrības un meitas sabiedrības "Jūras medicīna" SIA finanšu pārskatus (Koncerns).

Koncerna pamatdarbība ir veselības aprūpes pakalpojumi.

2. GRĀMATVEDĪBAS UZSKAITES UN NOVĒRTĒŠANAS METODES

Konsolidēto finanšu pārskatu sagatavošanas pamatprincipi

Konsolidētie finanšu pārskati tika sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Klāt pievienotie finanšu pārskati ir sastādīti Latvijas nacionālajā valūtā latos (LVL).

Konsolidētā gada pārskata Sabiedrības un konsolidācijā iesaistītā meitas sabiedrības gada pārskatu bilances datumi ir vienādi.

Daļa, kas pieder mazākuma akcionāriem, tiek novērtēta proporcionāli neto aktīviem.

Visi savstarpējie darījumi un atlikumi Koncerna ietvaros tika izslēgti konsolidācijas gaitā.

Sabiedrības daļa meitas sabiedrības pašu kapitālā un Sabiedrības ieguldījums meitas sabiedrības kapitālā tiek savstarpēji izslēgti. Sabiedrības daļa nesadalītajā peļņā tiek atspoguļota kā konsolidētā nesadalītā peļņa.

Ārvalstu valūtas

Darījumi, kas veikti ārvalstu valūtās tiek pārvērtēti latos pēc oficiālā Latvijas Bankas maiņas kursa, kas noteikts uz dienu, kurā darījums ir veikts. Naudas aktīvi un pasīvi tiek pārvērtēti, izmantojot maiņas kursu, kas ir spēkā uz bilances datumu.

Galvenajām valūtām tiek pielietoti sekojoši maiņas kursi:

	2012. gada 31. decembris	2011. gada 31. decembris
EUR	0.702804	0.702804

Peļņa vai zaudējumi no valūtas pārvērtēšanas tiek aprēķināti pēc Latvijas Bankas noteiktā maiņas kursa uz bilances datumu.

Valūtas maiņas peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti tajā periodā, kad tie rodas.

Nauda un naudas līdzekļu ekvivalenti

Naudas līdzekļi sastāv no naudas līdzekļiem kasē un pieprasījuma noguldījumiem kredītiestādēs. Naudas plūsmas pārskats ir sagatavots pēc netiešās metodes, veicot korekcijas, lai saskaņotu peļņu no saimnieciskās darbības ar naudas plūsmu no saimnieciskās darbības pārskata gadā.

Debitoru parādi

Debitoru parādi tiek atspoguļoti to tīrajā realizācijas vērtībā. Bilancē debitoru parādi atspoguļo neto vērtību, ko iegūst, no debitoru parādu kopsummas atskaitot uzkrājumus nedrošiem parādiem, kuri aprēķināti individuāli izvērtējot katru debitoru. Uzkrājumi nedrošiem parādiem atspoguļo aprēķināto zaudējumu novērtējumu uz bilances datumu. Bezcerīgie parādi tiek norakstīti, kad to atgūšana tiek uzskatīta par neiespējamu.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2012.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2011.GADA 31 DECEMBRĪ

Krājumi

Krājumi tiek atspoguļoti pēc zemākās izmaksu vai tirgus vērtības. Krājumu sākotnējā vērtība tiek aprēķināta, izmantojot FIFO metodi.

Pamatlīdzekļi

Pamatlīdzekļi, izņemot zemes gabalus un ēkas, tiek uzrādīti atbilstoši sākotnējai vērtībai, no kuras tiek atskaitīts uzkrātais nolietojums. Pamatlīdzekļu pašizmaksa sastāv no pirkuma cenas, iekļaujot ievedmuitu un jebkādas izmaksas, kuras ir tieši attiecināmas uz pamatlīdzekļa izveidošanu, lai pamatlīdzeklis būtu darba kārtībā tam paredzētajam nolūkam. Pašu izveidoto pamatlīdzekļu pašizmaksa ir nosakāma pēc tādiem pašiem principiem kā nopirktajiem pamatlīdzekļiem. Tikai aktīvi, kuru reālais izmantošanas laiks ir viens gads un vairāk, tiek uzskaitīti kā pamatlīdzekļi. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību.

Par ES fondu līdzekļiem iegādātiem aktīviem izveidota atsevišķa uzskaite.

Remonta un uzturēšanas izmaksas tiek norakstītas izdevumos, kad tās ir radušās. Kapitālie izdevumi struktūrelementu uzlabošanai tiek uzrādīti aktīvos, ja šie izdevumi paildzina aktīva lietderīgo kalpošanas laiku virs iepriekš noteiktā.

Zemes gabali un ēkas (turpmāk nekustams īpašums) tiek uzskaitīti pēc pārvērtēšanas metodes un tiek uzrādīti pēc patiesās vērtības, kas ir tirgus vērtība. Uz 31.12.2011 ēkas tika novērtētas pēc 2011.gada beigās noteiktās kadastrālās vērtības, pieņemot, ka tā atbilst tirgus vērtībai. Pārvērtēšanas datumā uzkrātais nolietojums tika atskaitīts no nekustamā īpašuma iegādes vērtības un bilances vērtība tika samazināta atbilstoši pamatlīdzekļa pārvērtētajai vērtībai. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā nekustamo īpašumu pārvērtēto vērtību. Pārskata perioda nolietojuma izmaksas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Ēku un būvju vērtības pieaugums (samazinājums) tiek uzrādīts visaptverošo ienākumu pārskata postenī "Peļņa (zaudējumi) no īpašuma pārvērtēšanas", izņemot samazinājumu, kas pārsniedz palielinājuma apmēru, kas iepriekš tika iekļauts "Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervē", kas tiek atzīts par izdevumiem.

Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts visiem pamatlīdzekļiem, ņemot vērā to sākotnējo vērtību. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes, ņemot par pamatu vidējo pamatlīdzekļu kalpošanas laiku:

Ēkas un būves :	20 gadi
Ēku pārvētētā daļa:	15 gadi
Sakaru tehnika un darba instrumenti:	3 gadi
Pārējie pamatlīdzekļi:	5 gadi

Nodokļu aprēķināšanas nolūkā pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pielietojot paātrināto norakstīšanas metodi atbilstoši nodokļu likumdošanā paredzētajam laika posmam.

Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi

Ieguldījumu asociētājās sabiedrībās sākotnēji tiek novērtēti izmaksās un pēc tam pārvērtēti pēc pašu kapitala metodes.

Ieņēmumu uzskaite

Ieņēmumi tiek uzrādīti, kad pakalpojums tiek sniegts.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2012.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2011.GADA 31 DECEMBRĪ Dividendes

Dividendes, kas izmaksājamas Koncerna akcionāriem finanšu pārskatos tiek atspoguļotas kā saistības tajā periodā, kad Koncerna akcionāri ir apstiprinājuši dividenžu izmaksu.

Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve

Nekustamā īpašuma pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības palielinājums (samazinājums) tiek atspoguļots pārējos visaptverošos ienākumos un uzkrātas summas tiek iegrāmatotas pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve". Pamatojoties uz 16.SFPS. 41.p. pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pārsniegums, kas iekļauts pašu kapitālā saistība ar pamatlīdzekļiem, tieši pārvietots uz nesadalīto peļņu. Pārvietotā pārsnieguma summa ir starpība starp nolietojumu, kas balstīts uz aktīva pārvērtēto vērtību, un nolietojumu, kas balstīts uz aktīva sākotnējo izmaksu. Pārvietošana no pārvērtēšanas pārsniegumu uz nesadalīto peļņu notiek tieši, neiekļaujot summas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Uzņēmumu ienākuma nodoklis

Atliktie nodokļi, kas radušies no pagaidu atšķirībām, iekļaujot atsevišķus posteņus nodokļu deklarācijās un šajos finanšu pārskatos, ir aprēķināti, izmantojot saistību metodi. Atliktās nodokļu saistības tiek noteiktas, pamatojoties uz nodokļu likmēm, kuras ir paredzētas piemērot tad, kad izzudīs pagaidu atšķirības. Galvenās pagaidu atšķirības laika ziņā rodas no atšķirīgajām grāmatvedības un nodokļu vajadzībām pielietotajām nolietojuma likmēm pamatlīdzekļiem, atvaļinājuma rezervei un uzkrātām saistībām. Atliktā nodokļa aktīvs finanšu pārskatos tiek atspoguļots tikai tādā gadījumā, ja var pietiekami pamatoti paredzēt tā atgūstamību.

Atliktais nodoklis, kas attiecas uz nekustamo īpašumu pārvērtēšanu, tiek atspoguļots Visaptverošo ienākumu pārskatā.

Riska vadība

Valde atbild par riska pārvaldības pamatnostādņu izveidošanu un uzraudzību.

Koncerns ir identificējis galvenos riska faktorus un izveidojis politiku un mehānismus šo faktoru kontrolei. Kā galvenie ir definēti sekojoši riski:

Tirgus risks: valsts ekonomiskā stāvokļa pasliktināšanās, valsts un apdrošinātāju politikas izmaiņas veselības aprūpē un tās finansējumā, konkurence, komunālo pakalpojumu tarifu izmaiņas u.c. var būtiski ietekmēt pieprasījumu pēc LJMC pakalpojumiem un tā darbības rentabilitāti.

Operacionālais risks: iespēja ciest zaudējumus, kurus izraisa neatbilstošu vai neveiksmīgu iekšējo procesu gaita, cilvēku vai sistēmu darbība vai ārēju apstākļu ietekme. Pacientu neapmierinātība ar medicīnisko pakalpojumu kvalitāti, ārstēšanas procesa organizāciju vai personāla attieksmi ilgtermiņā var novest pie ienākumu krituma un pat finansiālām pretenzijām.

Kredītrisks: Apdrošināšanas kompāniju un pacientu nespēja laikā un pilnībā samaksāt par LJMC sniegtajiem pakalpojumiem.

Likviditātes risks: nespēja savlaicīgi apmierināt likumīgi izpildāmas prasības bez būtiskiem zaudējumiem un nespēja arī pārvarēt neplānotas izmaiņas LJMC resursos un/vai tirgus apstākļos saistībā ar to, ka tā rīcībā nav pietiekama likvīdo aktīvu apjoma.

Risku kontroles mehānismi ietver: atbilstošas riska politikas, investīciju plānošanas, naudas plūsmas plānošanas un budžeta sastādīšanas un kontroles noteikumus, likviditātes kontroli, ārstēšanas procesu organizāciju un kontroli, sanitāro prasību ievērošanas kontroli, darbinieku kvalifikācijas paaugstināšanu, progresīvu tehnoloģiju ieviešanu, darbinieku iesaistīšana risku novērtēšanā un kontrolē.

2. KOPĀ PAMATLĪDZEKĻI UN CITI NEMATERIĀLIE IEGULDĪJUMI

Uz 2012. gada 31.decembri un 2011. gada 31.decembri pamatlīdzekļi ir šādi:

	Nemateri ālie ieguldīju	Zeme un	Iekārtas un	Pārējie	PL izveidošanas izmaksas ES	Avansa maksājumi par pamatlīdze	Nepabeigt ā
LVL	mi	ēkas	mašīnas	pamatlīdzekļi	fondi	kļiem	celtniecība	Kopā
Sākotnējā vērtība
Uz 2010. gada 31. decembri	26 072	2 540 655	1 880 064	353 202	2 689	1 397	175 842	4 979 921
Iegāde	795	-	707 072	10 475	407 483	6 033	-	1 131 858
Pārvietošana	-	-	-	-	1 397	(1 397)	-	-
Izslēgšana	(490)	65 803	(63 829)	(26 288)	-	-	(65 803)	(90 607)
Uz 2011. gada 31. decembri	26 377	2 606 458	2 523 307	337 389	411 569	6 033	110 039	6 021 172
Iegāde	19 031	49 045	173 570	28 217	225 712	(48 456)	-	447 119
Pārvietošana	-	637 281	-	-	(637 281)	-	-	-
Pārvērtēšana	-	-	-	-	-	-	-	-
Izslēgšana vai pārklasificēšana	-	-	(31 347)	(13 193)	-	45 745	-	1 205
Uz 2012. gada 31. decembri	45 408	3 292 784	2 665 530	352 413	-	3 322	110 039	6 469 496
Uzkrātais nolietojums
Uz 2010. gada 31. decembri	22 626	1 214 785	1 479 605	292 662	-	-	-	3 009 678
Pārskata gada nolietojums	3 509	36 378	214 700	31 035	-	-	-	285 622
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	114 685	-	-	-	-	-	114 685
Izslēgts	(490)	-	(59 233)	(25 493)	-	-	-	(85 216)
Uz 2011. gada 31. decembri	25 645	1 365 848	1 635 072	298 204	-	-	-	3 324 769
Pārskata gada nolietojums	4 530	54 049	279 620	28 746	-	-	-	366 945
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	114 685	-	-	-	-	-	114 685
Izslēgts vai pārklasificēts	-	-	(31 347)	(12 411)	-	-	-	(43 758)
Uz 2012. gada 31. decembri	30 175	1 534 582	1 883 345	314 539	-	-	-	3 762 641
Atlikusī bilances vērtība
Uz 2010. gada 31. decembri	3 446	1 325 870	400 459	60 540	2 689	1 397	175 842	1 970 243
Uz 2011. gada 31. decembri	732	1 240 610	888 235	39 185	411 569	6 033	110 039	2 696 403
Uz .2012 gada 31 decembri	15 233	1 758 202	782 185	37 874	-	3 322	110 039	2 706 855

3. LĪDZDALĪBA ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLĀ

	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījumu summa	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījum u summa
	2012	2011
	LVL		LVL
Ieguldījumi asociētajos uzņēmumos
Līdzdalība SIA "Neirožu klīnika"	45,32	135 312	45,32	142 927
Kopā ieguldījumi asociētajos uzņēmumos		135 312		142 927
2011.gadā tika iegādātas SIA "Neirožu klīnika" 64 daļas par 96,00 LVL (0,03% no kapitāla).
4. IZEJVIELAS, PAMATMATERIĀLI UN PALĪGMATERIĀLI

	2012	2011
	LVL	LVL
Medikamenti	68 121	66 400
Produktu atlikums noliktavās	-	453
Avansa maksājumi par precēm	275	55
Saimnieciskie materiāli noliktavā	-	-
Mazvērtīgais inventārs noliktavā	-	-
Citi materiāli	251	228
Kopā	68 647	67 136

5. PIRCĒJU UN PASŪTĪTĀJU PARĀDI

	2012	2011
	LVL	LVL
Veselības norēķinu centrs	6 981	55 241
P.Stradiņa klīniskā universitātes slimnīca	17 475	49 425
Citi parādi	16 037	15 611
Apdrošināšanas sabiedrība BTA SE	20 606	6 687
Ergo Latvija AAS	2 384	4 398
Gjensidege Baltic	3 488	3 583
IF Latvija AAS	1 746	3 065
Latvijas Universtāte	2 932	2 199
SEESAM Latvija	2 068	1 434
Latvijas dzelzceļš AS	1 210	1 220
Olla M SIA	1 161	1 191
Balva AAS	724	1 188
Baltijas apdrošināšanas nams	1 134	1 030
Biogen Idec Ltd.	125	842
Balta AAS	478	256
Compensa Life Vienna Insurance group	973	140
Iekšlietu ministrijas veselības un sociālo lietu valsts	848	45
Narkoloģijas centrs	-	-
Uzkrājumi šaubīgo debitoru parādiem	(2 776)	(4 680)
Kopā	77 594	142 875

6. CITI DEBITORI

	2012	2011
	LVL	LVL
Nodokļu pārmaksa (piel. Nr.12)	3 592	14 801
PVN pēc neapmaksātiem rēķiniem	2 042	1 100
Pārējie debitori	1 043	15 535
Kopā	6 677 31 436
7. NĀKAMO PERIODU IZMAKSAS
	2012	2011
	LVL	LVL
Apdrošināšanas izdevumi	2 783	2 499
Kopā	2 783	2 499
8. NAUDA
	2012	2011
Naudas līdzekļi bankās	718 625	851 172
Naudas līdzekļi kasē	6 410	3 348
Kopā	725 035	854 520

9. AKCIJU KAPITĀLS

		2012		2011
		Kapitāla	Akciju	Kapitāla
Uzņēmuma akcionāri:	Akciju skaits	daļa %	skaits	daļa %
Ilze Birka	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Mārtiņš Birks	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Ilze Aizsilniece	91 565	11,45%	91 565	11,45%
Guna Švarcberga	82 917	10,36%	82 917	10,36%
Jānis Birks	68 215	8,53%	67 983	8,50%
Pārējie akcionāri (akciju skaits līdz 5%)	345 518	43,19%	345 518	43,19%
Kopā	800 000	108,53%	800 000	108,50%
Akciju kapitāls	800 000		800 000
10. NĀKAMO PERIODU IEŅĒMUMI
	2012		2011
	LVL		LVL
ERAF projektu izdevumu atlīdzināšana	419 348		261 998
Kopā	419 348		261 998
11. NO PIRCĒJIEM SAŅEMTIE AVANSI
	2012		2011
	LVL		LVL
Veselības ekonomikas centrs	2 930		133 467
Citi avansi	9 910		1 114
Kopā	12 840		134 581
12. PARĀDI PIEGĀDĀTĀJIEM UN DARBUZŅĒMĒJIEM
	2012		2011
	LVL		LVL
Tradintek	38 223		121 536
Būvprojektu vadība	-		89 609
Latvijas Gāze	-		10 565
Latvenergo Rīgas elektrotīkls	7 866		7 152
Sistēmu Audits SIA	4 235		4 270
Rīgas Ūdens	687		785
Akadēmiskā histoloģijas laboratorija SIA	107		302
Amerilat SIA	-		-
Lattelekom	-		-
Pārējie	11 974		10 563
Kopā	63 092		244 782

13. NODOKĻI UN SOCIĀLĀS NODROŠINĀŠANAS MAKSĀJUMI

	Atlikums	Aprēķināts	Pārskaitīts	Atgriezsts	Atlikums
	uz 31- 12-11				uz 31-12-12
	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL
Norēķini ar budžetu par PVN	1 703	26 947	(27 876)	129	903
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	46 748	603 980	(584 911)	(12 186)	53 631
Iedzīvotāju ienākumu nodoklis	26 353	342 987	(338 699)	(200)	30 441
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	(14 735)	-	(3 570)	14 717	(3 588)
Riska nodeva	76	1 044	(1 039)	-	81
Dabas resursu nodoklis	212	814	(859)	-	167
Uzņēmuma vieglo a/m trasp.nodoklis	196	1 083	(1 279)	-	-
Īpašuma nodoklis	(66)	4 181	(4 119)	-	(4)
Kopā, t.sk.	60 487	981 036	(962 352)	2 460	81 631
parāds	75 288				85 223
pārmaksa	(14 801)				(3 592)
14. PĀRĒJIE KREDITORI
		2012		2011
		LVL		LVL
Darba samaksa par iepriekšējiem periodiem		99 633		86 807
Ieturētie arodbiedrības maksājumi		642		595
Deponētā darba alga/izpildraksti		340		340
Kopā		100 615		87 742
15. NETO APGROZĪJUMS
		2012		2011
		LVL		LVL
Medicīniskie ambulatorie pakalpojumi		2 392 942		2 209 017
Medicīniskie stacionārie pakalpojumi		892 331		814 004
Apdrošināšanas maksājumi		211 859		189 418
VS ZDC ambulatorie pakalpojumi		160 918		164 009
Pakalpojumi minimuma iezīmētā daļa		9 238		9 238
Rezidentu apmācība		26 081		31 758
Stomatoloģiskie pakalpojumi		45 349		45 123
Starpniecības pakalpojumi ģimenes ārstiem		27 801		26 983
Citi ieņēmumi		22 818		30 766
Kopā		3 789 337		3 520 316

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS

	2012	2011
	LVL	LVL
Darba alga	1 491 267	1 569 399
Pamatlīdzekļu nolietojums	481 630	400 308
Medikamenti, medicīniskie materiāli	476 031	428 161
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	350 026	368 457
Neatskaitamais PVN	223 260	159 117
Komunālie, saimnieciskā uzturēšana	163 739	131 470
Remonta izdevumi	136 695	65 350
Aparatūras noma	-	34 075
Saimniecības preces	21 748	16 431
Apsardzes izdevumi	23 802	28 180
Apgrozāmo līdzekļu norakstīšana	59 595	22 178

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS (turpinājums)

	2012	2011
	LVL	LVL
Datoru apkalpošana, remonts	18 035	14 962
Medicīniskie izmeklējumi un citi pakalpojumi	17 880	15 564
Reklāmas izdevumi	12 545	12 124
Biroja izmaksas	6 639	9 491
Komunālie izdevumi	15 233	15 850
Ēdināšanas izdevumi	26 952	18 316
Apdrošināšanas maksājumi	3 397	3 258
Transports, degviela, eļļa	6 682	5 389
Darbinieku apmācības izdevumi	6 751	4 629
Pabalsti darbiniekiem	1 200	1 200
Riska nodeva	1 044	1 072
Dāvinājumi darbiniekiem	595	1 018
Uzkrājumi atvaļinājumiem/šaub.debit	(1 904 )	4 679
Saņemtās atlaides	(10 292 )	(7 974 )
Pārējie saimnieciskās darbības izdevumi	76 443	77 105
Kopā	3 608 993	3 399 809
17. ADMINISTRĀCIJAS IZMAKSAS
	2012	2011
	LVL	LVL
Administrācijas personāla algas	183 445	139 610
Sociālais nodoklis	43 135	32 600
Atalgojums valdes locekļiem	23 602	24 070
Atalgojums valdes priekšsēdētājam	21 869	21 444
Sakaru izdevumi	10 669	10 363
Atalgojums padomes locekļiem	13 440	13 440
Kancelejas izdevumi	5 745	3 962
Prezentācijas izdevumi	2 057	1 945
Atalgojums padomes priekšsēdētājam	5 760	5 760
Gada pārskata audita izmaksas	5 000	5 000
Sociālais nodoklis valdes locekļiem	5 016	4 959
Sociālais nodoklis valdes priekšsēdētājam	5 268	5 165
Naudas apgrozījuma izdevumi	4 081	3 531
Sociālais nodoklis padomes locekļiem	2 906	3 105
Citi administratīvie izdevumi	1 919	2 200
Sociālais nodoklis padomes priekšsēdētājam	1 388	1 388
Juridiskie pakalpojumi	1 570	-
Kopā	336 870	278 542
18. PĀRĒJIE UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IEŅĒMUMI
	2012	2011
	LVL	LVL
Telpu noma	51 055	57 417
Viesnīcas pakalpojumi-ēdināšana	12 337	13 046
Komunālie pakalpojumi nomniekiem	9 937	2 602
Darbinieku ēdināšana	-	233
Veļas mazgāšanas pakalpojumi	861	1 186
Solārija pakalpojumi, infrasarkanā staru kabīne	477	636
Citi pakalpojumi	30 634	12 242
Kopā	105 301	87 362

19. PĀRĒJĀS UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IZMAKSAS

	2012	2011
	LVL	LVL
Īpašuma nodoklis	482	452
Samaksātās soda naudas	359	85
Zaudējumi no pamatlīdzekļu norakstīšanas	409	-
Zaudējumi no valūtu kursu izmaiņām	-	-
Citas izmaksas	3 784	1 186
Kopā	5 034	1 723

20. IEŅĒMUMI NO LĪDZDALĪBAS ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLOS

	2012	2011
"Neirožu klīnika" SIA	LVL	LVL
Kopā	131	7 746
	131	7 746

21. PĀRĒJIE PROCENTU IEŅĒMUMI UN TAMLĪDZĪGI IEŅĒMUMI
	2012	2011
	LVL	LVL
Procenti par kontu atlikumiem bankās	27	-
Kopā	27	-

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU

	2012 LVL	2011 LVL
Aprēķinātais uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais uzņēmuma ienākums nodoklis	12 080	17 444
Kopā	12 080	17 444

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU (TURPINĀJUMS)

	2012	2011
	LVL	LVL
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(56 101 )	(64 650 )
Meitas sabiedrības zaudējumi	6 624	4 463
Ieņēmumi no asociētās sabiedrības novērtēšana pēc
pašu kapitāla metodes	7 614	7 746
Teoretiski aprēķinātais uzņēmumu ienākuma	(6 279 )	(7 866 )
Neatskaitāmie izdevumi	5 323	1 023
Aprēķināts uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais nodoklis
Pamatlīdzekļu nolietojuma pagaidu atšķirība	(377 274,00 )	(332 261 )
Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pagaidu atšķirība	(379 345,00 )	(494 030 )
Uzkrājumi atvaļinājumiem	48 671,00	84 190
Kopā pagaidu atškirības	(707 948,00 )	(742 101 )
Nodokļu likme	15%	15%
Atliktā nodokļa saistības	(106 192,00 )	(111 315 )
Atzītas atliktā nodokļa saistības	106 192,00	111 315,00

Atliktā nodokļa kustība un sastāvdaļas

Atliktā nodokļa saistības pārskata gada sākumā	111 074	111 074
Peļņas vai zaudējumu aprēķinā uzrādītās atliktā	17 444	17 444
Atliktā nodokļa izmaiņas, kas attiecinātas uz
pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervi	(22 526 )	(17 203 )
Atliktā nodokļa saistības pārskata gada beigās	105 992	111 315
23. NEKUSTĀMO ĪPĀSUMU PĀRVĒRTĒŠANAS REZERVE
	2012	2011
	LVL	LVL
Atlikums uz gada sākumu	848 124	848 124
Nekustāmo īpāšumu pārvērtēšanas nolietojums	(114 685 )	(114 685 )
Atliktā nodokļa samazinājums	17 203	17 203
Atlikums uz gada beigām	750 642	750 642