Lanpec Technologies Limited — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 22, 2011

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 601798

2011 年半年度报告

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................4 四、 董事、监事和高级管理人员情况 .........................................................................................6 五、 董事会报告 ............................................................................................................................6 六、 重要事项 ..............................................................................................................................11 七、 财务会计报告 ......................................................................................................................15 八、 备查文件目录 ......................................................................................................................89

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 公司半年度财务报告未经审计。

(四)

(四)
公司负责人姓名	张延丰先生
主管会计工作负责人姓名	陆一舟先生
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	王东先生

公司负责人张延丰先生、主管会计工作负责人陆一舟先生及会计机构负责人（会计主管人员） 王东先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

二、 公司基本情况 (一) 公司信息
公司的法定中文名称	甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	蓝科高新
公司的法定英文名称	Lanpec Technologies Limited
公司的法定英文名称缩写	LANPEC
公司法定代表人	张延丰先生

(二) 联系人和联系方式

(二) 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	解庆先生	陆一舟先生
联系地址	甘肃省兰州市安宁区蓝科路8 号	甘肃省兰州市安宁区蓝科路8 号
电话	0931-7639858	0931-7639878
传真	0931-7663346	0931-7663346
电子信箱	xieqing@lanpec.com	luyizhou@lanpec.com

(三) 基本情况简介

(三) 基本情况简介
注册地址	甘肃省兰州市安宁区万新路338号
注册地址的邮政编码	730070

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

办公地址	甘肃省兰州市安宁区蓝科路8号
办公地址的邮政编码	730070
公司国际互联网网址	http://www.lanpec.com
电子信箱	lanpec@lanpec.com

(四) 信息披露及备置地点

(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部

(五) 公司股票简况

(五) 公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	蓝科高新	601798

(六) 公司其他基本情况

公司首次登记注册日期：2008 年 12 月 18 日 公司注册登记地点：甘肃省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号：620105000000367 公司组织机构代码：224529093 公司税务登记号码：620105224529093

公司聘请的会计师事务所：天健正信会计师事务所有限公司

会计师事务所办公地址：北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 22 层

(七) 主要财务数据和指标

1、 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减(%)
总资产	2,371,595,012.86	1,433,112,524.65	65.49
所有者权益（或股东权益）	1,512,125,651.55	620,290,100.98	143.78
归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股）	2.8516	2.5845	10.33
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
营业利润	69,925,624.02	32,590,814.22	114.56
利润总额	73,520,302.38	35,355,250.68	107.95
归属于上市公司股东的净 利润	64,105,727.45	31,319,921.11	104.68
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	60,511,049.09	28,555,484.65	111.91
基本每股收益(元)	0.2671	0.1305	104.67
扣除非经常性损益后的基	0.2521	0.1190	111.85

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本每股收益(元)
稀释每股收益(元)	0.2671	0.1305	104.67
加权平均净资产收益率 (%)	6.00	5.44	增加0.57个百分点
经营活动产生的现金流量 净额	-28,322,784.00	-34,646,326.30	-18.25
每股经营活动产生的现金 流量净额（元）	-0.1180	-0.1444	-18.28

2、 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-26,233.94	上海蓝滨处置客货车一辆、空 调一台
计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外）	3,688,120.00	本公司政府补助252.5 万，其 余为上海蓝滨
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-67,207.7	其中罚款、赔偿金、违约金等 支出223,927.70元，罚款、赔 偿金、违约金等收入 221,068.00元
合计	3,594,678.36

三、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 股东和实际控制人情况

• 1、 股东数量和持股情况

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数						17,218户
			前十名股东持股情况
股东名称	股东性 质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内 增减		持有有限售条件股 份数量	质押或冻结 的股份数量
中国机械工业 集团有限公司	国有法 人	57.76	184,842,105	-22.24		184,842,105	无
海洋石油工程 股份有限公司	国有法 人	7.50	24,000,000	-2.50		24,000,000	无
全国社会保障 基金理事会	国家	2.24	7,157,895	2.24		7,157,895	无
中国联合工程 公司	国有法 人	1.50	4,800,000	-0.50		4,800,000	无
中国工程和农	国有法	1.50	4,800,000	-0.50		4,800,000	无

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业机械进出口 有限公司	人
浙江新大集团 有限公司	境内非 国有法 人		1.28	4,080,000	-0.42		4,080,000	无
上海开拓投资 有限公司	境内非 国有法 人		1.24	3,960,000	-0.41		3,960,000	无
盘锦华迅石油 成套设备有限 公司	境内非 国有法 人		1.24	3,960,000	-0.41		3,960,000	无
中国浦发机械 工业股份有限 公司	国有法 人		0.75	2,400,000	-0.25		2,400,000	无
诺安主题	其他		0.37	1,190,000	0.37		1,190,000	未知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数 量			股份种类及数量
诺安主题			1,190,000			人民币普通股 1,190,000
王冰			1,164,000			人民币普通股 1,164,000
顾宝军			1,010,466			人民币普通股 1,010,466
杨鹏程			850,000			人民币普通股 850,000
赵建平			770,009			人民币普通股 770,009
信用担保户			585,400			人民币普通股 585,400
卢颖怡			550,000			人民币普通股 550,000
中金公司			500,000			人民币普通股 500,000
钟丽丽			484,500			人民币普通股 484,500
郑丽			450,000			人民币普通股 450,000
杨遂平			450,000			人民币普通股 450,000
上述股东关联关系或一致行 动的说明			未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。

诺安主题-- 中国建设银行股份有限公司－诺安主题精选股票型证券投资基金

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序 号	有限售条件股东名 称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易 股份数量
1	中国机械工业集团 有限公司	184,842,105	2014年6月22 日
2	海洋石油工程股份 有限公司	24,000,000	2012年6月22 日
3	全国社会保障基金	7,157,895	2014年6月22

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	理事会		日
4	中国联合工程公司	4,800,000	2014年6月22 日
5	中国工程和农业机 械进出口有限公司	4,800,000	2014年6月22 日
6	浙江新大集团有限 公司	4,080,000	2012年6月22 日
7	上海开拓投资有限 公司	3,960,000	2012年6月22 日
8	盘锦华迅石油成套 设备有限公司	3,960,000	2012年6月22 日
9	中国浦发机械工业 股份有限公司	2,400,000	2014年6月22 日
10	社会公众股	16,000,000	2011年9月22 日

2、 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、 董事、监事和高级管理人员情况

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

• 报告期内，无新聘或解聘公司董事(不含独立董事)、监事和高级管理人员的情况。 本报告期内有新聘或解聘公司独立董事的情况：

• 1、公司原独立董事徐枞巍先生因个人原因提出辞职，经公司第一届董事会二次会议审议 同意徐枞巍先生的辞职请求，并推荐王正东先生担任独立董事。经公司 2011 年第二次临时 股东大会审议，同意徐枞巍先生的辞职请求，批准王正东先生担任公司独立董事。

2、公司原独立董事张新志先生因个人原因提出辞职，经公司第一届董事会三次会议审议 同意张新志先生的辞职请求，并推荐刘长华先生担任独立董事。经公司 2011 年第三次临时 股东大会审议，同意张新志先生的辞职请求，批准刘长华先生担任公司独立董事。

五、 董事会报告

一 ( ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

公司上半年经营形势受主要市场持续向好影响，整体经营状况明显好于去年同期。产品需求 市场增长较快，但行业竞争依然激烈，公司抓住有利的市场时机，调整产品结构，加大适销 产品的生产，加大市场开拓力度，实现了销售收入的较快增长，在公司运营成本不断上升的 压力下，保持了业绩的增长。主要服务对象中国石油、中国石化、中国海洋三大石油公司受 成品油需求不断攀升影响，对上下游企业投资不断增加，对设备的需求保持旺盛。公司根据 市场形势增加对市场开发投入，对重大工程项目增加跟踪力度，上半年经营情况较好。报告 期内，上半年新签合同共计 49312 万元，比去年同期增长 48.5%；实现主营业务收入 31182 元人民币，比去年同期增加 42.94%。净利润 6431.62 万元，比去年同期增加 102.95%。

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(二) 公司主营业务及其经营状况

1、 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或 分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率 (%)	营业收入 比上年同 期增减(%)	营业成本 比上年同 期增减(%)	营业利润率比 上年同期增减 (%)
分产品
热交换技 术产品	220,174,479.51	135,120,234.15	38.63	45.59	40.26	增加2.33个百 分点
球罐及容 器技术产 品	31,182,932.82	22,277,604.35	28.56	172.91	153.73	增加5.40个百 分点
分离技术 产品	5,645,299.14	3,539,281.21	37.31	-81.69	-82.16	增加1.63个百 分点
检测分析 技术产品	21,135,482.19	4,916,632.53	76.74	151.57	47.32	增加16.46个 百分点
钻采设备 技术产品	33,173,504.26	24,329,682.19	26.66	105.33	92.29	增加4.97个百 分点
合计	311,311,697.92	190,183,434.43	38.91	42.77	34.94	增加3.54个百 分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 6 万元。

公司掌握的技术全面、运用成熟且创新能力强，产品类别非常丰富，相应地收入来源较多。 本期热交换技术类设备、球罐及容器技术类设备、钻采技术类设备以及检测业务的销售收入 变动较大，具体情况如下：

A、热交换技术类设备

上半年热交换技术类产品对公司收入贡献较多，收入比重保持在 70.72%左右；伴随国际、 国内经济复苏，公司主要客户受金融危机的影响逐渐消除，原暂缓投资的新建或改扩建项目 陆续重新启动，自 2010 年以来，公司获取订单的情况逐渐恢复，热交换技术类产品订单量 回升，其依然是公司的优势产品。

B、球罐及容器技术类设备

球罐及容器技术类设备实现收 3118.29 万元，占当期收入的比重 10%。一直以来公司在该领 域的技术实力全国领先，在设计、监理、技术服务方面在业内享有较高声誉。在具备球罐的 完全自制能力后，公司集设计、制造、安装、监理、技术服务于一身，市场影响力进一步提 升，竞争力增强。此外，该类设备受金融危机影响小、市场需求良好，公司向冶金、石油炼 化领域的主要客户销售均实现增长。

C、分离技术类设备

分离技术类设备受到金融危机的滞后性影响，订单减少，销往海上油田的设备减少尤为明显， 导致该类设备收入下降。

D、钻采技术类设备

公司钻采技术类设备包括钻机移动系统、石油钻采装备及工具综合试验成套技术及设备、油 套管生产线成套技术及设备，受金融危机影响小，今年在具备了自制的能力后，成本控制增 强、产品价格上则更具优势，新开拓了冶金领域的客户，销量大幅增长，销售收入上升。

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E、检测业务

随着国家对安全生产的日益重视，全国石油石化企业加大在安全检测等技术咨询方面的支 出，公司检验检测等技术服务业务在报告期内快速发展，收入规模持续增长，在公司营业收 入中的比重 6.79%。

2、 主营业务分地区情况

2、 主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
境内	309,451,930.24	52.88
境外	1,859,767.68	-88.12
合计	311,311,697.92	42.77

目前，公司产品销售区域主要集中在国内，由于公司坚持自主创新，拥有大型板壳式换热器、 板式空气预热器、板式空冷器等一大批具备国内甚至国际领先地位的自主创新产品，产品技 术先进、性能优势明显，在国际市场亦有较强竞争力，报告期内销往国外的产品同比减少。

公司主营产品及服务包括三大系列，明细如下：

产品技 术系列	产品 类别	主要产品	主要用途
热交换 技术设 备	换热器	板壳式换热器；板式换热器； 加氢换热器；高通量管换热 器、管壳式换热器、板式蒸发 器；空气预热器，其他换热产 品	用于炼油、化工、化肥、电力、冶金、环保， 以及其他行业中单相或有相变介质的换热、 冷凝、蒸发；大型化装置中作为加热炉和蒸 汽锅炉等焚烧废气、废物及烟气废热回收利 用的设备
	空冷器	板式空冷器；板式蒸发空冷 器；板式电站空冷器；管式空 冷器	用于炼油、化工、化肥、电力、冶金、环保， 以及其他行业中介质冷却的设备
石油石 化其他 专用设 备	分离技术 设备	原油生产分离处理设备	用于海洋及陆地石油开采中，实现油、气井 产出混合物中原油、天然气和水分离的设备
		纤维液膜分离技术及成套设 置	用于工业和民用LPG、汽油、柴油的脱硫
		膜分离技术及产品	用于沙漠、油田苦咸水/海水淡化，纯净水、 高纯水制备，工业循环水回用的技术及设备
	球罐及容 器技术设 备	球罐	用于储存和运输各种工业用气体、液化气体、 液体及固体的压力容器
		塔器	石化气分、加氢装置及多组分精馏、分馏、 蒸馏、气提、吸收、解吸和萃取等领域
		容器	化工、石油化工、轻工食品、制药、机械、 采暖供热、船舶以及其他行业的非标常压容 器和压力容器
	石油钻采 技术设备	石油钻机成套技术产品	用于石油、天然气勘探开发及地热、水源开 发利用钻井
		石油钻采装备及工具综合试 验成套技术	提供实验室技术方案及建设，用于石油、天 然气设备开发及工具研发、检验、维修等

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产品技 术系列	产品 类别	主要产品	主要用途
		油套管生产成套技术及产品	提供油套管生产线的技术方案及建设，油套 管用于石油、天然气勘探开发及地热、水源 开发利用钻井
检验检 测服务	石油钻采设备检测分析服务		各类石油钻采设备的质量、性能检测、评定
	炼化设备检测分析服务		各类炼化设备的质量、性能检测、评定
	在用压力容器、压力管道定期检验		在用压力容器、压力管道的定期检验、安全 评定和失效分析
	其他检测分析服务		航天材料的性能检测分析等

3、 公司在经营中出现的问题与困难

• （1）在国内企业中，公司三项主业技术优势仍较明显，但目前市场占有率还不高，尚未能 在市场中确立绝对优势地位。

• （2）公司在新的潜力领域谋求发展，拓展新的应用领域，这可能会给公司带来一定的经营 风险。

(三) 公司投资情况

1、 募集资金使用情况

单位:万元 币种:人民币

募集年 份	募集方 式	募集资 金总额	本报告期已使用 募集资金总额	已累计使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募集 资金用途及去 向
2011	首次发 行	88,000	4,437.11	4,437.11	83,562.89	暂在募集资金 专户存储，分批 投向募投项目。

已支付发行费用 4,437.11 万元

2、 承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

承诺 项目 名称	是否 变更 项目	募集资金 拟投入金 额	募集资金 实际投入 金额	是否 符合 计划 进度	项目进 度	预计收 益	产生 收益 情况	是否 符合 预计 收益	未达 到计 划进 度和 收益 说明	变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明
重型 石化 装备 及空 冷设	否	82,772.98	18,830.20	是	项目一 期工程 重型石 化车间 的 土	119,700	正在 建设 期	是	无	无

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备研 发制 造项 目					建、安 装工程 已完成 原计划 工程量 的 90%， 设备已 订购计 划 的 70%， 部分设 备已到 货。

2011 年 6 月 15 日分别同中国建设银行股份有限公司甘肃省分行营业部（以下简称“甘肃建 行”）和中国银行股份有限公司兰州市安宁支行（以下简称“兰州中行”）签订了《募集资金 专户存储三方监管协议》，并将募集资金 83,556 万元，分别存入甘肃建行，账号为 62001400001051510589，金额为 40,000 万元；兰州中行，账号为 104518425611，金额为 43,556 万元。

2011 年第四次临时股东大会通过《关于以部分募集资金向全资子公司上海蓝滨石化设备有 限责任公司增资的议案》，2011 年 8 月 9 日与中国建设银行股份有限公司上海金山石化支行 （以下简称“金山建行”）签订《募集资金专户存储四方监管协议》，2011 年 8 月 10 日和 8 月 11 日向上海蓝滨石化设备有限责任公司（以下简称“上海蓝滨”）共支付投资 20,000 万 元整，上海蓝滨验资账户为金山建行。已将支付投资款 20000 万元的凭单传真至国信证券股 份有限公司。

截止 2011 年 8 月 12 日各募集资金账户情况如下：

甘肃建行支付投资款 10,000 万元，银行手续费 510.5 元，收银行存款利息 33,333.34 元，余 额为 300,032,822.84 元；

兰州中行支付投资款 10,000 万元，银行手续费 200.5 元，收银行存款利息 36,296.67 元，余 额为 335,596,096.17 元；

金山建行收投资款 20,000 万元，余额为 20,000 万元。

3、 非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

(四) 公司财务状况、经营成果分析

1、 完成盈利预测的情况

单位:元 币种:人民币

1、 完成盈利预测的情况		单位:元 币种:人民币
	盈利预测（本报告期）	本报告期实际数
主营收入	300,000,000.00	311,311,697.92
利润总额	74,000,000.00	73,520,302.38
净利润	65,000,000.00	64,316,239.95

公司 2011 年盈利计划为：实现净利润 15000 万元。截止 2010 年 6 月末，实现净利润 6431.62 万元，完成全年计划的 42.88%。

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2、 完成经营计划情况

单位:元 币种:人民币

2、 完成经营计划情况		单位:元 币种:人民币
	原拟订的本报告期经营计划	本报告期实际数
收入	300,000,000.00	311,311,697.92
成本及费用	250,000,000.00	190,183,434.43

公司 2011 年经营计划为：计划实现营业收入 8 亿元，截止 2010 年 6 月末，公司实现营业收 入 3.12 亿元，完成全年计划的 39％，2011 下半年公司经营稳健，能够完成 2011 的经营计 划。

(五) 董事会下半年的经营计划修改计划

下半年，围绕着公司经营目标，主要做好几个方面的工作：

1) 做好重点项目的跟踪工作。

下半年公司重点跟踪的项目陆续开始订货，这些项目关系到下半年的经营任务的完成，尤其 是很多项目涉及到 2012 年的经营任务。抓好下半年的重点项目的合同落实工作，为完成全 年经营任务奠定基础，同时为明年的生产任务创造良好开端。

2）不断拓展主要销售产品的延伸应用工作，提高产品市场占有率。

公司销售的部分产品具有一定的技术水平，尤其在节能减排技术上处于国内、国际领先水平， 具有很好的推广应用价值。这些产品不仅在公司服务的炼油化工行业具有广泛的应用空间， 在电力、冶金等行业也具有良好推广应用价值。在今后的经营工作中以公司的现有技术为基 础，加强产品在不同行业中的应用，拓宽应用领域，提高产品市场占有率。

3）持续推进创新工作，提高公司核心竞争力。

继续加强新产品开发工作，不断提高产品的技术水平和科技含量，通过适销对路的新产品、 新技术的推广应用，提高公司的产品利润率和市场占有率，进而提高公司的核心竞争能力。 4）坚持差异化竞争战略，提高公司技术能力和业务能力。

坚决保持公司的竞争特点和优势，坚持差异化竞争战略。在设计中要精益求精，必须保证为 用户提供的方案是最佳的；加快培养高素质技术队伍，为技术人员提供各种锻炼和学习机会， 提高为用户提供解决方案的能力。

六、 重要事项

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关文 件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露，积极做好投资者关 系工作。公司治理实际状况符合中国证监会、上海证券交易所等有关法律法规的要求，与中 国证监会有关文件的要求基本不存在差异。

(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

2011 年上半年不分配。

(三) 报告期内现金分红政策的执行情况

2011 年上半年不分配。

(四) 重大诉讼仲裁事项

11

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(五) 破产重整相关事项

本报告期公司无破产重整相关事项。

• (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (八) 报告期内公司重大关联交易事项

• 1、 其他重大关联交易

报告期内，公司没有资产、股权转让发生的关联交易。

报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易。

(九) 重大合同及其履行情况

• 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项

• (1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

(2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

(3) 租赁情况

单位:元 币种:人民币

出租 方名 称	承租 方名 称	租赁资 产情况	租赁资产涉 及金额	租赁 起始 日	租赁 终止 日	租赁 收益	租赁 收益 确定 依据	租赁收 益对公 司影响	是否关 联交易	关联 关系
兰州 石油 机械 研究 所	机械 工业 兰州 石油 钻采 炼油 化工 设备 质量 检测 所有 限公 司	厂 房 5409.00 平米	4,297,138.71	2011 年 1 月 1 日	2011 年12 月31 日			不重大	是	集团 兄弟 公司

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

本公司全资子公司机械工业兰州石油钻采炼油化工设备质量检测所有限公司由于业务需要 租赁兄弟公司兰州石油机械研究所名下厂房 5409 平米，年租金 72 万元，根据需要每年签订 一次合同。

• 2、 担保情况

• 3、 委托理财及委托贷款情况

• (1) 委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

• (2) 委托贷款情况

本报告期公司无委托贷款事项。

• 4、 其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

(十) 承诺事项履行情况

• 1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

• (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

• (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

• (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	天健正信会计师事务所有限公 司	天健正信会计师事务所有限公 司
境内会计师事务所审计年限	一年	一年
境外会计师事务所名称	无	无
境外会计师事务所报酬	0	0
境外会计师事务所审计年限	无	无

(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其 他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、高级管理人员没有被采取司 法强制措施的情况。

• (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

(十四) 信息披露索引

(十四) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股 网上路演公告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6 月1 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股投资风险特别公 告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6 月9 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股网下发行公告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6 月9 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股网上资金申购发 行公告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6 月9 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股初步询价结果及 发行价格区间公告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6 月9 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股定价、网下发行 结果及网上中签率 公告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6月14 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 首次公开发行A 股网上资金申购发 行摇号中签结果公 告	《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 及《证券日报报》	2011 年6月15 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
上海证券交易所公 告(2011)27号	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新第一届董 事会十五次会议决	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

议公告			料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新关于以募 集资金置换预先投 入募集资金投资项 目资金的公告	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新2011年第 四次临时股东大会 通知	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新关于向全 资子公司增资的公 告	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新第一届监 事会第八次会议决 议公告	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新关于为全 资子公司银行授信 提供担保的公告	《上海证券报》	2011 年7月21 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。
蓝科高新关于2011 年临时公告的更正 公告	《上海证券报》	2011 年7月22 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上，在上市公司资 料检索中输入本公司股票简称查 询。

七、 财务会计报告

一 ( ) 财务报表

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

合并资产负债表 2011 年 6 月 30 日

编制单位:甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		968,312,538.17	174,731,107.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		14,556,337.50	33,945,637.50
应收账款		443,802,246.01	437,570,342.48
预付款项		72,799,761.38	42,485,063.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		12,154,674.04	7,689,001.97
买入返售金融资产
存货		276,487,319.28	206,644,620.61
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,788,112,876.38	903,065,772.92
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产		299,435,463.80	306,611,973.23
在建工程		132,489,889.80	71,377,145.43
工程物资
固定资产清理		203,419.05
生产性生物资产

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

油气资产
无形资产		141,714,245.59	143,096,361.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		9,639,118.24	8,961,271.46
其他非流动资产
非流动资产合计		583,482,136.48	530,046,751.73
资产总计		2,371,595,012.86	1,433,112,524.65
流动负债：
短期借款		120,000,000.00	120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		53,502,013.11	29,164,282.74
应付账款		142,279,391.09	164,477,880.37
预收款项		99,588,099.01	96,782,777.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		4,048,715.41	11,283,451.15
应交税费		20,385,382.97	32,004,104.72
应付利息
应付股利		190,111.62	190,111.62
其他应付款		2,505,030.97	1,387,470.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		442,498,744.18	455,290,079.04
非流动负债：
长期借款		370,000,000	310,000,000
应付债券

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		44,160,112.95	44,932,352.95
非流动负债合计		414,160,112.95	354,932,352.95
负债合计		856,658,857.13	810,222,431.99
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		320,000,000.00	240,000,000.00
资本公积		847,812,219.98	100,082,396.86
减：库存股
专项储备
盈余公积		15,461,363.95	13,615,583.44
一般风险准备
未分配利润		328,852,067.62	266,592,120.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		1,512,125,651.55	620,290,100.98
少数股东权益		2,810,504.18	2,599,991.68
所有者权益合计		1,514,936,155.73	622,890,092.66
负债和所有者权益 总计		2,371,595,012.86	1,433,112,524.65

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

母公司资产负债表

2011 年 6 月 30 日

编制单位:甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		910,994,874.95	122,406,083.25
交易性金融资产
应收票据		10,691,737.50	25,155,637.50
应收账款		416,472,291.68	366,267,220.88
预付款项		62,108,501.98	16,929,637.23
应收利息
应收股利
其他应收款		61,735,398.81	44,143,742.63
存货		158,005,151.36	114,944,812.19
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,620,007,956.28	689,847,133.68
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		165,978,363.01	165,978,363.01
投资性房地产
固定资产		182,102,379.72	185,801,868.06
在建工程		11,079,375.49	8,843,300.00
工程物资
固定资产清理		203,419.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产		29,645,675.53	29,827,612.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		7,656,382.24	7,499,103.44
其他非流动资产

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

非流动资产合计		396,665,595.04	397,950,246.90
资产总计		2,016,673,551.32	1,087,797,380.58
流动负债：
短期借款		120,000,000.00	95,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		48,806,548.11	11,709,864.74
应付账款		144,376,714.47	120,726,251.75
预收款项		76,592,801.68	88,092,367.18
应付职工薪酬		3,265,680.72	10,687,134.95
应交税费		6,692,177.91	24,972,207.74
应付利息
应付股利
其他应付款		52,231,061.67	16,416,375.67
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		451,964,984.56	367,604,202.03
非流动负债：
长期借款		270,000,000.00	270,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		15,277,760.00	16,650,000.00
非流动负债合计		285,277,760.00	286,650,000.00
负债合计		737,242,744.56	654,254,202.03
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		320,000,000.00	240,000,000.00
资本公积		849,742,918.62	102,013,095.50
减：库存股
专项储备
盈余公积		15,461,363.95	13,615,583.44
一般风险准备
未分配利润		94,226,524.19	77,914,499.61

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

所有者权益（或股东权益） 合计		1,279,430,806.76	433,543,178.55
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		2,016,673,551.32	1,087,797,380.58

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

合并利润表

— 2011 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		311,817,557.44	218,143,374.87
其中：营业收入		311,817,557.44	218,143,374.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		241,891,933.42	185,552,560.65
其中：营业成本		190,252,873.56	140,958,050.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		1,166,279.20	806,064.12
销售费用		8,985,202.17	8,780,390.95
管理费用		27,128,988.56	23,989,444.41
财务费用		9,839,611.41	7,366,634.10
资产减值损失		4,518,978.52	3,651,976.79
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		69,925,624.02	32,590,814.22
加：营业外收入		3,949,840.00	3,064,491.46
减：营业外支出		355,161.64	300,055.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		73,520,302.38	35,355,250.68

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

减：所得税费用		9,204,062.43	3,665,305.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		64,316,239.95	31,689,945.25
归属于母公司所有者的净利润		64,105,727.45	31,319,921.11
少数股东损益		210,512.50	370,024.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.2671	0.1305
（二）稀释每股收益		0.2671	0.1305
七、其他综合收益
八、综合收益总额		64,316,239.95	31,689,945.25
归属于母公司所有者的综合收益 总额		64,105,727.45	31,319,921.11
归属于少数股东的综合收益总额		210,512.50	370,024.14

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

母公司利润表

— 2011 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		288,977,071.96	175,948,380.43
减：营业成本		221,467,658.54	117,943,398.55
营业税金及附加		198,221.15	198,607.33
销售费用		20,283,508.84	5,407,118.79
管理费用		18,181,564.45	18,806,876.26
财务费用		9,146,144.23	4,958,134.55
资产减值损失		1,048,525.30	1,035,694.46
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		18,651,449.45	27,598,550.49
加：营业外收入		2,746,068.00	2,981,318.80
减：营业外支出		220,427.70	200,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		21,177,089.75	30,379,869.29
减：所得税费用		3,019,284.66	1,958,889.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		18,157,805.09	28,420,979.91
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0757	0.1184
（二）稀释每股收益		0.0757	0.1184
六、其他综合收益
七、综合收益总额		18,157,805.09	28,420,979.91

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

合并现金流量表

— 2011 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		298,674,849.19	193,830,729.69
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		22,461,344.99	57,642,818.83
经营活动现金流入 小计		321,136,194.18	251,473,548.52
购买商品、接受劳务 支付的现金		210,906,224.99	158,799,012.04
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		35,002,364.94	31,733,129.02
支付的各项税费		39,665,548.27	26,743,845.22
支付其他与经营活动 有关的现金		63,884,839.98	68,843,888.54
经营活动现金流出 小计		349,458,978.18	286,119,874.82
经营活动产生的 现金流量净额		-28,322,784.00	-34,646,326.30
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		148,924.40	0.00
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额			0.00
收到其他与投资活动 有关的现金			14,000,000.00
投资活动现金流入 小计		148,924.40	14,000,000.00
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		55,884,834.73	49,126,348.98
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		55,884,834.73	49,126,348.98
投资活动产生的 现金流量净额		-55,735,910.33	-35,126,348.98
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金		835,560,000.00
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		160,000,000.00	79,999,211.33
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金		86,609.34
筹资活动现金流入 小计		995,646,609.34	79,999,211.33
偿还债务支付的现金		100,000,000.00	40,000,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		10,889,825.67	30,854,092.50
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金		7,830,176.88
筹资活动现金流出 小计		118,720,002.55	70,854,092.50
筹资活动产生的 现金流量净额		876,926,606.79	9,145,118.83
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响		713,518.54	0.00
五、现金及现金等价物净 增加额		793,581,431.00	-60,627,556.45
加：期初现金及现金 等价物余额		174,731,107.17	156,940,896.22
六、期末现金及现金等价 物余额		968,312,538.17	96,313,339.77

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

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母公司现金流量表

— 2011 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		230,962,714.62	149,110,666.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		130,276,559.42	57,012,422.95
经营活动现金流入 小计		361,239,274.04	206,123,089.27
购买商品、接受劳务 支付的现金		274,010,232.88	147,323,968.17
支付给职工以及为职 工支付的现金		23,117,119.32	28,408,275.04
支付的各项税费		32,158,585.73	24,737,961.39
支付其他与经营活动 有关的现金		73,047,861.15	50,513,558.91
经营活动现金流出 小计		402,333,799.08	250,983,763.51
经营活动产生的 现金流量净额		-41,094,525.04	-44,860,674.24
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		128,924.40
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入		128,924.40

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小计
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		14,172,737.50	18,760,080.20
投资支付的现金
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		14,172,737.50	18,760,080.20
投资活动产生的 现金流量净额		-14,043,813.10	-18,760,080.20
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金		835,560,000.00
取得借款收到的现金		75,000,000.00	60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金		82,970.95
筹资活动现金流入 小计		910,642,970.95	60,000,000.00
偿还债务支付的现金		50,000,000.00	15,000,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		9,054,570.28	29,085,280.00
支付其他与筹资活动 有关的现金		7,830,176.88
筹资活动现金流出 小计		66,884,747.16	44,085,280.00
筹资活动产生的 现金流量净额		843,758,223.79	15,914,720.00
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响		-31,093.95
五、现金及现金等价物净 增加额		788,588,791.70	-47,706,034.44
加：期初现金及现金 等价物余额		122,406,083.25	102,375,744.90

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六、期末现金及现金等价 物余额		910,994,874.95	54,669,710.46
法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

30

合并所有者权益变动表

— 2011 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末 余额	240,000,000.00	100,082,396.86			13,615,583.44		266,592,120.68		2,599,991.68	622,890,092.66
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	240,000,000.00	100,082,396.86			13,615,583.44		266,592,120.68		2,599,991.68	622,890,092.66
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）	80,000,000.00	747,729,823.12			1,845,780.51		62,259,946.94		210,512.50	892,046,063.07
（一）净利润							64,105,727.45		210,512.50	64,316,239.95

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（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							64,105,727.45		210,512.50	64,316,239.95
（三）所有者 投入和减少 资本	80,000,000.00	747,729,823.12								827,729,823.12
1．所有者投 入资本	80,000,000.00	747,729,823.12								827,729,823.12
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配					1,845,780.51		-1,845,780.51
1．提取盈余 公积					1,845,780.51		-1,845,780.51
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结

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转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	320,000,000.00	847,812,219.98			15,461,363.95		328,852,067.62		2,810,504.18	1,514,936,155.73

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单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余 额	240,000,000.00	99,947,753.88			10,512,852.99		181,531,628.50		1,778,907.96	533,771,143.33
加： 会计政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	240,000,000.00	99,947,753.88			10,512,852.99		181,531,628.50		1,778,907.96	533,771,143.33
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）							7,319,921.11		370,024.14	7,689,945.25
（一）净利润							31,319,921.11		370,024.14	31,689,945.25
（二）其他综合 收益
上述（一）和（二） 小计							31,319,921.11		370,024.14	31,689,945.25
（三）所有者投

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入和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配							-24,000,000.00			-24,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-24,000,000.00			-24,000,000.00
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取

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2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	240,000,000.00	99,947,753.88			10,512,852.99		188,851,549.61		2,148,932.10	541,461,088.58

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

母公司所有者权益变动表

— 2011 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目				本期金额	本期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	240,000,000.00	102,013,095.50			13,615,583.44		77,914,499.61	433,543,178.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	240,000,000.00	102,013,095.50			13,615,583.44		77,914,499.61	433,543,178.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列）	80,000,000.00	747,729,823.12			1,845,780.51		16,312,024.58	845,887,628.21
（一）净利润							18,157,805.09	18,157,805.09
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							18,157,805.09	18,157,805.09
（三）所有者投入和减少资本	80,000,000.00	747,729,823.12						827,729,823.12
1．所有者投入资本	80,000,000.00	747,729,823.12						827,729,823.12

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2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					1,845,780.51		-1,845,780.51
1．提取盈余公积					1,845,780.51		-1,845,780.51
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	320,000,000.00	849,742,918.62			15,461,363.95		94,226,524.19	1,279,430,806.76

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余额	240,000,000.00	102,013,095.50			10,512,852.99		73,989,925.60	426,515,874.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	240,000,000.00	102,013,095.50			10,512,852.99		73,989,925.60	426,515,874.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列）							4,420,979.91	4,420,979.91
（一）净利润							28,420,979.91	28,420,979.91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							28,420,979.91	28,420,979.91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-24,000,000.00	-24,000,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-24,000,000.00	-24,000,000.00
4．其他

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	240,000,000.00	102,013,095.50			10,512,852.99		78,410,905.51	430,936,854.00

法定代表人：张延丰先生 主管会计工作负责人：陆一舟先生 会计机构负责人：王东先生

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(二) 公司概况

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司（以下简称"本公司"）成立于 2008 年 12 月，原为国家 -- 一类科研院所 兰州石油机械研究所(简称兰石所)之子公司，是其发挥科研实力、实施产业 化发展的载体，自成立以来公司就承继了兰石所在研发方面的优势，拥有所处领域的专业人 才。

兰石所于 1959 年从北京迁至兰州，1960 年 5 月正式成立，是隶属于国家原石油工业部、机 械工业部、国家机械工业局的国家一类科研机构，是全国石油钻采机械和炼油化工设备的行 业技术归口所。作为国家 242 个首批转制科研单位之一，1999 年 7 月，兰石所成为中国机 械工业集团有限公司(中央企业，简称国机集团)的全资子公司。

兰石所作为行业技术归口单位，长期承担我国石油石化专用设备行业的技术攻关和产品研发 任务，在石化设备、石油钻采设备、海洋石油工程、石化传热节能降耗技术等领域创造出众 多"中国第一"，累积形成并获得奖励的科技成果 935 项，其中国家发明奖 3 项、国家科技进 步奖 2 项、全国科学大会奖 10 项，部(省)级科技进步奖 150 项，获得国家级新产品和国家 火炬计划产品 20 项。兰石所承担了多个国家行业技术组织日常工作、主持和组织编制了多 项石油化工设备行业国家和行业标准，担负着引领和推动行业技术进步的责任。 本公司系由中国机械工业集团公司《关于同意兰州石油机械研究所改制上市方案的批复》(国 机资[2007]582 号)同意，经中华人民共和国国务院国有资产监督管理委员会《关于设立甘肃 蓝科石化高新装备股份有限公司的批复》(国资改革[2008]1282 号)批准，由中国机械工业集 团公司为主发起人，联合海洋石油工程股份有限公司、中国联合工程公司、中国工程与农业 机械进出口有限公司、浙江新大集团有限公司、上海开拓投资有限公司、盘锦华迅石油成套 设备有限公司、中国浦发机械工业股份有限公司共 8 家股东共同发起设立的股份有限公司。 2008 年 12 月 18 日，公司在甘肃省工商行政管理局领取了《企业法人营业执照》（注册号： 620105000000367），注册资本为 20,000 万元，法定代表人：张延丰，注册地址：兰州市安 宁区万新路 338 号。2009 年 4 月，公司股东大会作出决议，同意全体股东以现金同比例将 本公司注册资本增加至 24,000 万元。天健光华(北京)会计师事务所对本次增资情况进行了审 验，并出具了《验资报告》（天健光华验[2009]综字第 010017 号）,2009 年 5 月 28 日公司在 甘肃省工商行政管理局办理了工商变更登记。2010 年 2 月 24 日，国务院国资委换发了关于 本次增资后的《中华人民共和国企业国有资产产权登记证》。 公司组织机构图：

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

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2011 年 5 月 31 日，经中国证监会证监许可[2011]833 号核准，我公司于 2011 年 6 月 10 日 首次公开发行人民币普通股 8000 万股，发行价格为每股 11 元，募集资金总金额为 8.8 亿元，， 减除发行费用 5,227.02 万元后，募集资金净额为 82,772.98 万元。募集资金到位情况业经天 健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具天健正信验（2011 ）综字第 010067 号《验 资报告》。

公司于 2011 年 6 月 22 日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为 601798，股票简称"蓝科 高新"。上市后，公司总股本变为 3.2 亿股。

本公司主要从事石油、石化专用设备的研发、设计、生产、安装、技术服务以及石油、石化 设备的质量性能检验检测服务等。

(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

• 1、 财务报表的编制基础：

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年半年度报告

2、 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3、 会计期间：

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、 记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他 综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允 价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资 收益。

购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6、 合并财务报表的编制方法：

(1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同

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合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时已经存在，从合并当期的年初起将其资 产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对比较报表的相关项目进行调整。

7、 现金及现金等价物的确定标准：

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的 存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。

8、 外币业务和外币报表折算：

1. 外币业务

本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布 的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑 损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变 其记账本位币金额。

2. 外币财务报表折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公 司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为财务报表进行编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时中国人民银 行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日 中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差 额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人 民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表 中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

9、 金融工具：

1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法

本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相 关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。

本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收 项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债 表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金 融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资

指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金

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融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持 有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率 在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按 票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账 面价值之间的差额确认为投资收益。

如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公 允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计 入当期损益。

（3）可供出售金融资产

指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认 为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入"资本公积－其他资本 " 公积 。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收 益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包 括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直 接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍 生工具。

本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

（5）其他金融负债

本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融 负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金 额之中的较高者进行后续计量：

• 1．按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；

• 2．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后

• 的余额。

• 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：

• （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

• （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现

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金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：

A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期 垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本 条件。

• B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付 现金流量的保证。

C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资， 但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资 的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

• （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

• （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

• 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全 部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

1. 金融工具的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现 法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定 相关的参数。

1. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查。

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失 可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融 资产在转回日的摊余成本。

对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的， 则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减 值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 " " 出，计入 资产减值损失 。

10、 应收款项：

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收账款500万以上，其他应收款在300万以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试

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(2) 按组合计提坏账准备应收款项：

(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
应收账款	销售货款
其他应收款	其他往来、备用金及押金等
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
应收账款	账龄分析法
其他应收款	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1年以内（含1年）	0	0
1－2年	5%	3%
2－3年	10%	6%
3年以上	50%、50%、100%	50%、50%、100%
3－4年	50%	50%
4－5年	50%	50%
5年以上	100%	100%

(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据证明不能全部收回的应收款项
坏账准备的计提方法	按其余额扣除可收回比例计提坏账准备，并披露 坏账计提比例和计提原因

11、 存货：

• (1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、 产成品（库存商品）、发出商品等。

(2) 发出存货的计价方法

加权平均法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变 现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单 个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用 于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减

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去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似 目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他 项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的原材料等存货，按存 货类别计提。

(4) 存货的盘存制度

永续盘存制

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

一次摊销法

低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法摊销

2) 包装物

一次摊销法

低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法摊销

12、 长期股权投资：

(1) 投资成本确定

本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参 见附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 均按照初始投资成本计价。

(2) 后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。

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(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单 位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政 策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企 业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回 金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。

13、 固定资产：

(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。

(2) 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	5%	4.75%
机器设备	10	5%	9.5%
电子设备	5	5%	19.00%
运输设备	10	5%	9.5%

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金 额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

• （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

• （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

• （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

• （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。

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（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提 折旧。

(5) 其他说明

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约 定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上 具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价 款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。

14、 在建工程：

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括本公司兰州新基地、上海蓝滨新基地。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提 折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回 金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

15、 借款费用：

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建 或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生 的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 建或者生产活动已经开始。

在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借 入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本

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化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定，利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利 息金额。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本 化。

16、 无形资产：

1、无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权 及计算机软件。

无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使 用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限 的无形资产摊销方法如下：

的无形资产摊销方法如下：
类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	50年	直线法
ERP管理模块	10年	直线法
制图软件	5年	直线法

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线 法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无 形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

2、开发支出

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的 技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不 在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该 项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

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17、 长期待摊费用：

商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取 得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含 在长期股权投资的账面价值中。

在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值 依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的 资产组或资产组组合。

18、 预计负债：

本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负 债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

19、 股份支付及权益工具：

• (1) 股份支付的种类：

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 权益工具公允价值的确定方法：

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期 权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行 价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和 非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权 条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据：

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际 可行权数量一致。

(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进 行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

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公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金 结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处 理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能 够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处 理。

20、 收入：

1. 销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金 额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。具体地：本公司在产品发出经客户验收合格并签发产品合格验收单据、 或根据合同约定客户在发货清单签字后确认销售收入。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。

具体地，本公司的产品销售收入确认时点根据与客户的合同约定而分为两种：

（1）合同约定不需本公司提供安装服务的产品，货到现场经客户签收或验收后，本公司根 据客户的签收单或验收单确认收入；

（2）合同约定货到现场需安装调试的产品，货到现场经安装调试，客户出具安装调试合格 报告后，本公司根据安装调试合格报告确认收入。

2. 提供劳务

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，合同约定按阶段结算的，在资产负债表日依据合同中约定的客户验收情况 确认收入，合同没有约定的，在完成劳务时确认收入。

本公司提供检测、设计、技术开发、安装等劳务，具体收入确认原则如下：

（1）本公司提供的石油钻采及炼油化工设备产品质量监督抽查及测试，新产品鉴定及生产 许可证发放检验，钻机及井架检测，压力容器和管道检验、无损检测、安全评定等检测服务， 在实际完成检测服务并提供检测报告，经客户验收核价后，根据验收核价单确认收入。

（2）本公司提供的设计、技术开发、安装等服务，在提供完相关劳务并经客户验收确认后， 收到全部款项或获取收款权利时，确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务 部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分 作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计 量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

1. 让渡资产使用权

本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认 让渡资产使用权收入。

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利息收入按使用货币资金的时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。

21、 政府补助：

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在收到政府补助后在相关项目剩余执行期限内平均分配，计入当期损益；用于补偿本公司 已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

22、 递延所得税资产/递延所得税负债：

本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根 据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳 税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合 营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控 制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确 认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产， 该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投 资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资 收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或 收益计入当期损益。

23、 经营租赁、融资租赁：

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为 融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1. 本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际 利率法计算确认当期的融资收入。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

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费用，计入当期损益。

1. 本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁 资产折旧。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。

24、 持有待售资产：

同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决 议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。持 有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置 的一组资产。

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的 原账 面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原 则处理，但不包括递延所得 税资产、《企业会计准则第 22 号--金 融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计 量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

25、 主要会计政策、会计估计的变更

(1) 会计政策变更 无

(2) 会计估计变更 无

26、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法 无

(2) 未来适用法 无

(四) 税项：

1、 主要税种及税率

(四)税项： 1、 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	销售收入	17%、13%
营业税	技术服务、劳务收入	5%、3%
城市维护建设税	应交流转税额	7%、1%
企业所得税	应纳税所得额	15%

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• (五) 企业合并及合并财务报表

• 1、 子公司情况

• (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

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单位:万元 币种:人民币
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从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 表决 中用
子公 子公 是否 少数 损超
持股
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 比例 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 出资 投资 例 减少
称 型 (%) 报表 权益 数股
额 的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
换热
器、
空冷
上海
式换
蓝滨
热
石化 全资
制造 器、
设备 子公 上海 13,800 13,800 100 100 是
业 石油
有限 司
化工
责任
设备
公司
设计
开发
制造
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安装 维 修， 从事 “ 换 热 器、 石油 化工 设 备、 海洋 工程 装 备” 领域 内的 八技 服 务， 塔内 件， 螺纹 管， 金属 结构 件备 件设 计开 发制 造安 装维 修， 海洋 工程 装备 的研 发、 制 造， 从事 货物 和技 术的

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进出 口业 务 （涉 及许 可经 营的 凭许 可证 经 营）

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

									单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经营 范围	期末实 际出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数 股东 权益	少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额	从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 东在 该子 公司 期初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额
机械 工业 兰州	全资 子公 司	兰州	技术 检测	2,000	石油 钻采 及炼	640.35		100	100	是

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石油 钻采 炼油 化工 设备 质量 检测 所有 限公 司					油化 工设 备产 品质 量监 督抽 查及 测试， 新产 品鉴 定及 生产 许可 证发 放检 验，钻 机及 井架 检测， 压力 容器 和管 道检 验、无 损检 测、安 全评 定、技 术服 务、技 术咨 询。
兰州 蓝亚 石油 化工 装备 工程 有限 公司	全资 子公 司	兰州	制造 业	1,000	石油、 化工、 钢铁、 电力、 轻工、 市政 机械 设备 的设 计、制 造、安 装与	2,047.55		100	100	是

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工程 承包、 监理 （以 上凭 许可 证、资 质证 经 营）； 压力 容器 制造 （以 许可 证所 列品 种范 围及 有效 期限 为 准）； 石化 设备 技术 开发、 转让、 培训 服务； 成套 设备、 石油 化工 机械 设备 及材 料的 销售 和进 出口 业务 （国 家限

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					制、禁 止的 品种 除 外）； 承包 境外 建筑、 安装 工程 （凭 资质 证）
兰州 冠宇 传热 与节 能工 程技 术研 究有 限公 司	控股 子公 司	兰州	技术 服务	100	传热 与节 能技 术及 产品 的研 究、开 发、设 计；传 热网 络节 能技 术优 化设 计及 软件 开发； 传热 设备 的工 艺及 强度 软件 的设 计开 发；传 热效 能的 测试 及评 定和	131.44		60	60	是	281

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技术 服务、 技术 咨询、 技术 转让、 技术 承包。

(六) 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

(六)合并财务报表项目注释 1、 货币资金
			单位：元
项目	期末数		期初数
	外币金额	人民币金额	人民币金额
现金：	/	40,199.20	46,706.72
人民币	/	40,199.20	46,706.72
银行存款：	/	939,779,224.32	150,101,231.58
人民币	/	933,826,772.47	150,101,231.58
美元	196,702.60	1,277,452.65
欧元	601,117.13	4,674,999.20
其他货币资金：	/	28,493,114.65	24,583,168.87
人民币	/	28,493,114.65	24,583,168.87
合计	/	968,312,538.17	174,731,107.17

2、 应收票据：

(1) 应收票据分类

2、 应收票据： (1)应收票据分类
	单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	14,556,337.50	33,945,637.50
合计	14,556,337.50	33,945,637.50

• (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况

单位：元 币种：人民币

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
山东墨龙石油机 械股份有限公司	2011年1月28日	2011年7月28日	2,419,200.00
长沙恒佳铝业有 限公司	2011年3月3日	2011年9月3日	1,000,000.00
上海宏凝物资有 限公司	2011年3月22日	2011年9月22日	2,400,000.00
中冶东方工程技	2011年5月26日	2011年11月26日	1,260,000.00

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术有限公司
中国石油四川石 化有限责任公司	2011年4月26日	2011 年10 月25 日	1,000,000.00

3、 应收股利：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原 因	相关款项是 否发生减值
账龄一年 以内的应 收股利	0	0
合计		0			/	/

4、 应收账款:

(1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期末数	期末数	期末数		期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
	482,154,844.64	100	38,352,598.63	7.95	470,551,045.20	100	32,980,702.72	7.01
组合 小计	482,154,844.64	100	38,352,598.63	7.95	470,551,045.20	100	32,980,702.72	7.01
合计	482,154,844.64	/	38,352,598.63	/	470,551,045.20	/	32,980,702.72	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内 小计	357,809,798.16	74.21		345,761,429.32	73.48
1至2年	58,713,006.64	12.18	2,935,650.33	66,454,558.28	14.12	3,322,727.92
2至3年	20,842,882.41	4.32	2,139,672.73	20,160,624.03	4.28	2,016,062.41
3至4年	19,407,233.74	4.03	9,703,616.88	16,917,518.17	3.60	8,458,759.09
4至5年	3,505,761.00	0.73	1,697,496.00	4,147,524.20	0.88	2,073,762.10
5年以上	21,876,162.68	4.53	21,876,162.68	17,109,391.20	3.64	17,109,391.20
合计	482,154,844.63	100.00	38,352,598.62	470,551,045.20	100.00	32,980,702.72

• (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

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			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数		期初数
	金额	计提坏账金额	金额	计提坏账金额
海洋石油工程股份有 限公司	189,900.48		671,536.50	9,839.27
合计	189,900.48		671,536.50	9,839.27

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
中国石油 工程建 设公司宁夏商贸 分公司	客户	21,441,000.00	1年以内	4.45
中国石油天然气 股份有限公司乌 鲁木齐石化分公 司	客户	18,631,905.74	2年以内	3.86
中国石油天然气 股份有限公司大 连石化分公司	客户	17,312,362.00	1年以内	3.59
中国石油天然气 股份有限公司呼 和浩特石化分公 司	客户	15,260,000.00	1年以内	3.17
惠生工程（中国） 有限公司成都分 公司	客户	14,735,495.80	1年以内	3.06
合计	/	87,380,763.54	/	18.13

5、 其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
	13,541,658.34	100	1,386,984.30	10.24	7,781,718.59	78.98	92,716.62	1.19
组合小计	13,541,658.34	100	1,386,984.30	10.24	7,781,718.59	78.98	92,716.62	1.19
单项金额 虽不重大 但单项计					2,070,499.96	21.02	2,070,499.96	100

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提坏账准 备的其他 应收账款
合计	13,541,658.34	/	1,386,984.30	/	9,852,218.55	/	2,163,216.58	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
	9,664,681.76	71.37		6,216,831.27	63.10
1年以内小 计	9,664,681.76	71.37		6,216,831.27	63.10
1至2年	2,459,476.58	18.16	73,784.30	1,461,887.32	14.84	43,856.62
2至3年	70,000.00	0.52	4,200.00	6,000.00	0.06	360.00
3至4年	77,000.00	0.57	38,500.00	47,000.00	0.48	23,500.00
4至5年				2,120,499.96	21.52	2,095,499.96
5年以上	1,270,500.00	9.38	1,270,500.00
合计	13,541,658.34	100.00	1,386,984.30	9,852,218.55	100.00	2,163,216.58

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
SEW- 传动设备 （苏州）有限公司	客户	799,999.96	2年以内	5.91
宝鸡钛业股份有 限公司	客户	390,000.00	1年以内	2.88
陕西延长石油（集 团）有限责任公司	客户	500,000.00	1年以内	3.69
兰州市安宁区安 宁西路街道办事 处	客户	438,544.00	2年以内	3.24
华夏汉华化工装 备公司	客户	400,000.00	1年以内	2.95
合计	/	2,528,543.96	/

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6、 预付款项：

(1) 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	66,990,714.30	92.02	40,931,438.06	96.34
1至2年	4,834,364.50	6.64	1,162,778.48	2.74
2至3年	584,835.93	0.80	32,720.85	0.08
3年以上	389,846.65	0.54	358,125.80	0.84
合计	72,799,761.38	100.00	42,485,063.19	100.00

(2) 预付款项金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
湖南华菱湘潭钢 铁有限公司	供应商	11,873,863.15	1年以内	未完工
兰州华祥机车备 件有限公司	供应商	4,614,355.12	1年以内	未完工
甘肃瀚宇数控机 床设备有限公司	供应商	2,483,110.00	2年以内	未完工
唐山开元机器人 系统有限公司	供应商	2,013,000.00	2年以内	未完工
山东法因数控机 械有限公司	供应商	1,608,000.00	2年以内	未完工
合计	/	22,592,328.27	/	/

• (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

7、 存货：

(1) 存货分类

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项 目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原 材 料	143,318,772.68		143,318,772.68	100,422,257.73		100,422,257.73
在 产 品	105,353,519.40		105,353,519.40	63,523,670.26		63,523,670.26
库 存	12,618,970.36		12,618,970.36	12,605,966.16		12,605,966.16

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商 品
委 托 加 工 物 资	1,211,660.49		1,211,660.49	1,162,425.61		1,162,425.61
发 出 商 品	18,738,333.79	4,753,937.44	13,984,396.35	33,684,238.29	4,753,937.44	28,930,300.85
合 计	281,241,256.72	4,753,937.44	276,487,319.28	211,398,558.05	4,753,937.44	206,644,620.61

(2) 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

存货种类	期初账面余额	期初账面余额	本期计提额	本期计提额	本期减少	本期减少	本期减少	本期减少	期末账面余额
					转回			转销
发出商品		4,753,937.44							4,753,937.44
委托加工物 资
发出商品
合计		4,753,937.44							4,753,937.44
8、 固定资产: (1)固定资产情况								单位：元 币种：人民币
项目		期初账面余额		本期增加				本期减少	期末账面余额
一、账面原值合 计：		365,325,296.99		5,580,655.08				1,074,309.78	369,831,642.29
其中：房屋及建 筑物		243,947,237.06						739,613.78	243,207,623.28
机器设备		94,109,801.34		3,212,148.10				0.00	97,321,949.44
运输工具		4,608,238.95		1,686,981.53				268,318.00	6,026,902.48
电子及其他 设备		22,660,019.64		681,525.45				66,378.00	23,275,167.09
				本期新增		本期 计提
二、累计折旧合 计：		58,713,323.76		12,103,722.31				420,867.58	70,396,178.49
其中：房屋及建		23,668,545.82		5,884,209.14				185,631.35	29,367,123.61

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筑物
机器设备	26,429,078.19	4,725,277.74		0	31,154,355.93
运输工具	1,988,486.98	294,301.37		172,177.13	2,110,611.22
电子及其他 设备	6,627,212.77	1,199,934.06		63,059.10	7,764,087.73
三、固定资产账 面净值合计	306,611,973.23	/		/	299,435,463.80
其中：房屋及建 筑物	220,278,691.24	/		/	214,262,139.67
机器设备	67,680,723.15	/		/	66,167,593.51
运输工具	2,619,751.97	/		/	3,916,291.26
电子及其他 设备	16,032,806.87	/		/	15,089,439.36
四、减值准备合 计	0	/		/	0
其中：房屋及建 筑物	0	/		/	0
机器设备	0	/		/	0
运输工具	0	/		/	0
电子及其他 设备	0	/		/	0
五、固定资产账 面价值合计	306,611,973.23	/		/	299,435,463.80
其中：房屋及建 筑物	220,278,691.24	/		/	214,262,139.67
机器设备	67,680,723.15	/		/	66,167,593.51
运输工具	2,619,751.97	/		/	3,916,291.26
电子及其他 设备	16,032,806.87	/		/	15,089,439.36

9、 在建工程： (1) 在建工程情况

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程	132,489,889.80		132,489,889.80	71,377,145.43		71,377,145.43

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(2) 重大在建工程项目变动情况

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初数	本期增加	其他减少	期末数
原材料库房 （兰州）	12,000,000.00	8,843,300.00	2,236,075.49		11,079,375.49
重型石化装备 及空冷设备研 发制造项目	280,160,000.00	62,533,845.43	59,083,850.49	207,181.61	121,410,514.31
合计	292,160,000.00	71,377,145.43	61,319,925.98	207,181.61	132,489,889.80

10、 无形资产：

• (1) 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	151,505,108.23	235,258.98		151,740,367.21
土地使用权	149,011,549.17			149,011,549.17
计算机软件	2,493,559.06	235,258.98		2,728,818.04
二、累计摊销合计	8,408,746.62	1,617,375.00		10,026,121.62
土地使用权	7,231,142.01	1,502,947.20		8,734,089.21
计算机软件	1,177,604.61	114,427.80		1,292,032.41
三、无形资产账面 净值合计	143,096,361.61	-1,382,116.02		141,714,245.59
土地使用权	141,780,407.16	-1,502,947.20		140,277,459.96
计算机软件	1,315,954.45	120,831.18		1,436,785.63
四、减值准备合计
土地使用权－本 公司*1
计算机软件
五、无形资产账面 价值合计	143,096,361.61	-1,382,116.02		141,714,245.59
土地使用权－本 公司*1	141,780,407.16	-1,502,947.20		140,277,459.96
计算机软件	1,315,954.45	120,831.18		1,436,785.63

11、 递延所得税资产/递延所得税负债：

（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

• (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	6,674,028.05	5,984,678.51
可抵扣亏损	436,740.01	436,740.01

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政府补助	2,539,852.94	2,539,852.94
小计	9,650,621.00	8,961,271.46

12、 资产减值准备明细:

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	35,143,919.30	4,518,978.52			39,662,897.82
二、存货跌价准 备	4,753,937.44				4,753,937.44
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备	0				0
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	39,897,856.74	4,518,978.52			44,416,835.26
13、 短期借款： (1)短期借款分类

13、 短期借款： (1)短期借款分类
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
质押借款	20,000,000.00	20,000,000.00

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抵押借款	25,000,000.00	25,000,000.00
保证借款	30,000,000.00	30,000,000.00
信用借款	45,000,000.00	45,000,000.00
合计	120,000,000.00	120,000,000.00

14、 应付票据：

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	53,502,013.11	29,164,282.74
合计	53,502,013.11	29,164,282.74

下一会计期间（下半年）将到期的金额 53,502,013.11 元。

15、 应付账款：

(1) 应付账款情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
材料款	142,279,391.09	164,477,880.37
合计	142,279,391.09	164,477,880.37

• (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况

本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

• (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

应付上海市安装工程有限公司 1,780,000.00 元，应付天津英康科技发展有限公司 1,030,040.00 元，由于该两家单位提供的劳务与销售合同执行进度相关，且相关销售合同尚未履行完毕， 所以尚未付款，账龄为 2 年以内

16、 预收账款：

(1) 预收账款情况

16、 预收账款： (1)预收账款情况
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
货款	99,588,099.01	96,782,777.47
合计	99,588,099.01	96,782,777.47

• (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的

• 款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明

2010 年预收北京市液化石油气公司 2,394,673.60 元，由于 10-LY-GC-198 合同 2011 年 6 月前 尚未完工，账龄 1-2 年

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17、 应付职工薪酬

17、 应付职工薪酬
		单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	7,952,121.39	26,737,517.68	34,320,212.68	369,426.39
二、职工福利费		2,266,909.27	2,266,909.27
三、社会保险费		2,576,260.94	2,576,260.94
其中：1.医疗保险费		566,593.64	566,593.64
2.基本养老保险费		1,721,775.67	1,721,775.67
4.失业保险费		206,781.94	206,781.94
5.工伤保险费		40,939.77	40,939.77
6.生育保险费		40,169.92	40,169.92
四、住房公积金	12,768.00	542,286.20	454,482.00	100,572.20
五、辞退福利		10,000.00	10,000.00
六、其他
七、工会经费和职工教育经费	3,318,561.76	681,947.13	421,792.07	3,578,716.82
八、其他		18,900.00	18,900.00
合计	11,283,451.15	32,833,821.22	40,068,556.96	4,048,715.41

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。

工会经费和职工教育经费金额 421,792.07 元，因解除劳动关系给予补偿 10,000.00 元。

18、 应交税费：

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
增值税	-1,720,698.32	-4,914,271.85
消费税	0.00
营业税	216,742.54	977,629.59
企业所得税	20,154,070.51	28,520,909.87
个人所得税	298,485.59	5,936,321.78
城市维护建设税	49,983.85	572,017.45
其他税费	1,386,798.80	911,497.88
合计	20,385,382.97	32,004,104.72

19、 应付股利：

19、 应付股利：
		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数	超过1年未支付原因
全国锅炉压力容器标准 化技术委员会	190,111.62	190,111.62
合计	190,111.62	190,111.62	/

20、 其他应付款：

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(1) 其他应付款情况

(1)其他应付款情况
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
往来款	2,098,560.22	176,841.67
押金	406,470.75	370,629.3
保证金		840,000.00
合计	2,505,030.97	1,387,470.97

• (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情 况

本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。

21、 长期借款：

(1) 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
抵押借款	100,000,000	40,000,000
保证借款	120,000,000	120,000,000
信用借款	150,000,000	150,000,000
合计	370,000,000	310,000,000

22、 其他非流动负债：

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
异地迁建项目（兰州新基地）*1	7,075,000.00	7,550,000.00
发展循环专项资金－高效节能换热 设备生产线改造项目*3	6,650,000.00	8,550,000.00
基于节能应用的热交换器能效评价 方法	1,040,000.00	550,000.00
上海蓝滨重型石化装备及空冷设备 研发制造项目*2	28,000,000.00	28,000,000.00
核电站大型可拆卸板式换热器框架 结构优化设计与运用研究项目	482,352.95	282,352.95
中小企业资金	112,760.00
海洋石油大型油气水处理系统装备 的研制与产业化	400,000.00
国产首台芳烃联合装置全焊板式空 气预热器研制	400,000.00
合计	44,160,112.95	44,932,352.95

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23、 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行新股	送股	公积金转 股	其他	小计
股份总 数	240,000,000	80,000,000				80,000,000	320,000,000

24、 资本公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	102,228,124.74	747,729,823.12		849,957,947.86
其他资本公积	151,175.75			151,175.75
同一控制下企业合并影 响	-2,296,903.63			-2,296,903.63
合计	100,082,396.86	747,729,823.12		847,812,219.98

25、 盈余公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	13,615,583.44	1,845,780.51		15,461,363.95
合计	13,615,583.44	1,845,780.51		15,461,363.95

26、 未分配利润：

单位：元 币种：人民币

项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	266,592,120.68	/
调整后 年初未分配利润	266,592,120.68	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	64,105,727.45	/
减：提取法定盈余公积	1,845,780.51
期末未分配利润	328,852,067.62	/

27、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	311,311,697.92	218,057,626.57
其他业务收入	505,859.52	85,748.30
营业成本	190,252,873.56	140,958,050.28

• (2) 主营业务（分产品）

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单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
热交换技术产品	220,174,479.51	135,120,234.15	151,233,743.31	96,333,776.97
球罐及容器技术 产品	31,182,932.82	22,277,604.35	11,425,982.91	8,780,165.90
分离技术产品	5,645,299.14	3,539,281.21	30,839,904.38	19,838,283.66
检测分析技术产 品	21,135,482.19	4,916,632.53	8,401,480.41	3,337,417.44
钻采设备技术产 品	33,173,504.26	24,329,682.19	16,156,515.56	12,652,923.44
合计	311,311,697.92	190,183,434.43	218,057,626.57	140,942,567.41

(3) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内	309,451,930.24	189,536,030.84	202,409,215.37	138,183,466.36
境外	1,859,767.68	647,403.59	15,648,411.20	2,759,101.05
合计	311,311,697.92	190,183,434.43	218,057,626.57	140,942,567.41

(4) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
中国石油天然气股份有限公司	152,617,731.67	56.42
中国石油化工股份有限公司	27,900,395.01	10.31
陕西延长石油（集团）有限责 任公司	10,590,458.12	3.92
扬州诚德钢管有限公司	8,854,700.85	3.27
宁夏捷美丰友化工有限公司	8,735,042.74	3.23
合计	208,698,328.39	77.15

28、 营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

28、 营业税金及附加：		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	659,880.73	541,988.65	技术服务、劳务收入
城市维护建设税	139,228.25	149,629.10	应交流转税额
教育费附加	367,170.22	114,446.37	5%
合计	1,166,279.20	806,064.12	/

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29、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资、福利、劳动保 险费	1,446,661.23	983,351.93
业务招待费	351,525.35	317,061.42
运输费	2,880,423.85	5,123,891.37
会议费	106,958.35	22,107.00
展览费	193,600.00	89,964.00
装卸费		0
仓储保管费		0
保险费	5,855.20	29,383.76
销售服务费	1,592,615.83	85,531.40
业务经费		8,410.00
折旧费	9,733.08	10,276.41
其他	2,397,829.28	2,110,413.66
合计	8,985,202.17	8,780,390.95

30、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资、福利、劳动保 险费	8,268,909.73	7,717,404.10
住房公积金	551,564.86	530,777.86
折旧费	968,441.30	319,165.51
业务招待费	4,052,282.87	2,830,180.99
差旅费	3,020,216.82	3,069,090.40
会议费	582,625.48	439,340.80
办公费	540,530.61	568,375.59
诉讼费		0
修理费	130,061.82	17,180.61
无形资产摊销	417,195.84	158,313.16
水电费		0
研究与开发费用	5,447,530.26	5,229,217.93
咨询费	119,755.49	375,984.14
其他	3,029,873.48	2,734,413.32
合计	27,128,988.56	23,989,444.41

31、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	10,889,825.67	6,854,092.50

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利息收入	-744,706.89	-294,369.06
汇兑净损失(汇兑净收益以"-"号 填列)	-713,518.54	673,636.77
手续费	408,011.17	133,273.89
合计	9,839,611.41	7,366,634.10

32、 资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	4,518,978.52	3,651,976.79
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	4,518,978.52	3,651,976.79

33、 营业外收入：

(1) 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

33、 营业外收入： (1)营业外收入情况		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
政府补助	3,688,120.00	2,875,018.80
违约赔偿收入	221,068.00	0.00
其他利得	40,652.00	189,472.66
合计	3,949,840.00	3,064,491.46

(2) 政府补助明细

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	说明
发展循环专项资金－高 效节能换热设备生产线 改造项目	2,375,000.00
基于节能应用的热交换 器能效评价方法	150,000.00

76

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2010年干巷小区奖励	1,083,120.00
上海科技创新奖	80,000.00
合计	3,688,120.00	2,875,018.80	/

34、 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

34、 营业外支出：		单位：元	币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合 计	26,233.94
其中：固定资产处置损 失	26,233.94
对外捐赠	105,000.00
赔偿金、违约金及罚款 支出	223,927.70
合计	355,161.64	300,055.00

35、 所得税费用：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	9,881,909.21	4,213,101.95
递延所得税调整	-677,846.78	-547,796.52
合计	9,204,062.43	3,665,305.43

36、 现金流量表项目注释：

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

36、 现金流量表项目注释： (1)收到的其他与经营活动有关的现金	单位：元 币种：人民币
项目	金额
企业间资金往来	16,670,988.91
押金及代垫款	57,575.47
保证金	130,000.00
政府补贴及其他拨款	1,163,120.00
职工借款收回	389,923.81
利息收入	424,208.16
其他	3,625,528.64
合计	22,461,344.99

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

(2)支付的其他与经营活动有关的现金	单位：元 币种：人民币
项目	金额
企业间资金往来	51,502,139.70
保证金存出	192,000.00

77

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职工借款支出	1,101,254.11
支付的差旅费	5,170,705.34
财务手续费支出	21,163.60
业务招待费	1,626,520.25
保险费	19,072.41
其他	4,251,984.57
合计	63,884,839.98

(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金	单位：元 币种：人民币
项目	金额
募集资金利息	86,609.34
合计	86,609.34

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金	单位：元 币种：人民币
项目	金额
发行费	7,830,176.88
合计	7,830,176.88

37、 现金流量表补充资料：

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	64,316,239.95	31,689,945.25
加：资产减值准备	4,518,978.52	3,651,976.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	12,103,722.31	7,372,139.95
无形资产摊销	1,617,375.00	1,156,993.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	50,783.94
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	10,889,825.67	6,854,092.50
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-677,846.78	-547,796.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-52,682,169.83	-41,261,133.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-29,467,929.56	-92,326,384.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-38,991,763.22	48,763,839.40
其他	0.00

78

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经营活动产生的现金流量净额	-28,322,784.00	-34,646,326.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	968,312,538.17	96,313,339.77
减：现金的期初余额	174,731,107.17	156,940,896.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	793,581,431.00	-60,627,556.45

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目	期末数	期初数
一、现金	968,312,538.17	174,731,107.17
其中：库存现金	40,199.20	4,897.29
可随时用于支付的银行存款	939,779,224.32	121,414,301.43
可随时用于支付的其他货币资金	28,493,114.65	24,583,168.87
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	968,312,538.17	174,731,107.17

(七) 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公 司名 称	企业 类型	注册 地	法人 代表	业务 性质	注册资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企 业最 终控 制方	组织机构 代码
中国 机械 工业 集团 有限 公司	国有 独资 公司	北京	任洪 斌	科研 制造	529,682.87	57.76	57.76	是	10000803-4

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2、 本企业的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

子公司 全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构 代码
上海蓝 滨石化 设备有 限责任 公司	有限责 任公司	上海	张延丰	制造业	13,800	100	100	73975152-3
兰州蓝 亚石油 化工装 备工程 有限公 司	有限责 任公司	兰州	李旭晖	制造业	1,000	100	100	62419551-2
兰州冠 宇传热 与节能 工程技 术研究 有限公 司	有限责 任公司	兰州	周文学	技术服 务	100	60	60	79486150-6
机械工 业兰州 石油钻 采炼油 化工设 备质量 检测所 有限公 司	有限责 任公司	兰州	张玉福	技术检 测	2,000	100	100	72020691-2

3、 本企业的其他关联方情况

3、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
海洋石油工程股份有限公司	参股股东	72295022-7
中国联合工程公司	参股股东	10000163-3
浙江新大集团有限公司	参股股东	14291214-4
国机财务有限责任公司	集团兄弟公司	10001934-X
兰州石油机械研究所	集团兄弟公司	43800118-X

80

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4、 关联交易情况

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交易 金额的比例 （%）
浙江新大集 团有限公司	协会会费	会员价格	60,000.00	2.46

(1) 关联租赁情况

公司承租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	年度确认的租 赁费
兰州石油机械 研究所	机械工业兰州 石油钻采炼油 化工设备质量 检测所有限公 司	厂房 5409.00 平米	2011 年1 月1 日	2011 年12 月 31日	360,000.00

(2) 关联方资金拆借

(2)关联方资金拆借
		单位：元 币种：人民币
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
国机财务有限责任公司	30,000,000.00	2011年6月8日	2012年6月8日

5、 关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项:

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末		期初
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	海洋石油工程 股份有限公司	189,900.48		671,536.50	9,839.27

上市公司应付关联方款项:

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	中国联合工程公司	10,000,000.00	0.00
应付账款	中国联合工程公司	9,298,694.67	38,984,457.67
其他应付款	兰州石油机械研究所	360,000.00

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(八) 股份支付：

无

(九) 或有事项：

无

(十) 承诺事项：

无

(十一) 资产负债表日后事项：

1、 其他资产负债表日后事项说明

经 2011 年第四次临时股东大会通过，母公司为全资子公司兰州蓝亚石油化工装备工程有限 公司和机械工业兰州石油钻采炼油化工设备质量检测所有限公司分别担保 5000 万元。期限 为 2011 年 8 月 8 日至 2012 年 8 月 8 日。

(十二) 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款：

(1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期末数	期末数	期末数		期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账 龄分 析计 提坏 账准 备	444,788,614.72	100	28,316,323.05	6.37	392,758,786.34	100	26,491,565.46	6.74
组合 小计	444,788,614.72	100	28,316,323.05	6.37	392,758,786.34	100	26,491,565.46	6.74
合计	444,788,614.72	/	28,316,323.05	/	392,758,786.34	/	26,491,565.46	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
	353,693,749.30	79.52		292,320,853.73	74.42

82

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1 年以内 小计	353,693,749.30	79.52		292,320,853.73	74.42
1至2年	44,605,928.76	10.03	2,230,296.44	57,798,151.08	14.72	2,889,907.55
2至3年	16,237,372.41	3.65	1,623,737.23	12,052,771.16	3.07	1,205,277.12
3至4年	8,654,063.77	1.95	4,327,031.89	13,004,123.17	3.31	6,502,061.59
4至5年	2,924,486.00	0.65	1,462,243.00	3,377,136.00	0.86	1,688,568.00
5年以上	18,673,014.48	4.20	18,673,014.48	14,205,751.20	3.62	14,205,751.20
合计	444,788,614.72	100	28,316,323.04	392,758,786.34	100	26,491,565.46

(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数		期初数
	金额	计提坏帐金额	金额	计提坏帐金额
中海石油（中国）有 限公司	189,900.48		671,536.50	9,839.27
合计	189,900.48		671,536.50	9,839.27

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
中国石油天然气股 份有限公司呼和浩 特石化分公司	非关联方	15,260,000.00	1年以内	3.44
中国石油天然气股 份有限公司大连石 化分公司	非关联方	17,312,362.00	5年以内	3.90
中国石油 工程建 设公司宁夏商贸分 公司	非关联方	21,441,000.00	1年以内	4.83
中国石油天然气股 份有限公司乌鲁木 齐石化分公司	非关联方	18,631,905.74	5年以内	4.19
惠生工程（中国） 有限公司成都分公 司	非关联方	14,735,495.80	1年以内	3.32
合计	/	87,380,763.54	/	19.68

(4) 应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
海洋石油工程股份有限	股东	189,900.48	0.04

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公司
兰州蓝亚石油化工装备 工程总公司	子公司	12,768,500.00	2.87
合计	/	12,958,400.48	2.91

2、 其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分 析计提坏 账准备	63,057,686.58	100	1,322,287.77	2.10	46,242,262.68	100	2,098,520.05	4.54
组合小计	63,057,686.58	100	1,322,287.77	2.10	46,242,262.68	100	2,098,520.05	4.54
合计	63,057,686.58	/	1,322,287.77	/	46,242,262.68	/	2,098,520.05	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
	60,130,927.62	95.36		43,557,093.02	94.19
1年以内小计	60,130,927.62	95.36		43,557,093.02	94.19
1至2年	1,586,258.96	2.52	47,587.77	588,669.70	1.27	17,660.09
2至3年	70,000.00	0.11	4,200.00	6,000.00	0.01	360.00
3至4年				20,000.00	0.04	10,000.00
4至5年				2,070,499.96	4.49	2,070,499.96
5年以上	1,270,500.00	2.01	1,270,500.00
合计	63,057,686.58	100	1,322,287.77	46,242,262.68	100	2,098,520.05

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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(3) 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
上海蓝滨石化设 备有限责任公司	关联方	53,901,599.53	1年以内	85.48
陕西延长石油（集 团）有限责任公司	客户	500,000.00	1年以内	0.79
宝鸡钛业股份有 限公司	客户	390,000.00	1年以内	0.62
兰州市安宁区安 宁西路街道办事 处	客户	438,544.00	2年以内	0.70
SEW- 传动设备 （苏州）有限公司	客户	799,999.96	2年以内	1.27
合计	/	56,030,143.49	/	88.86

(4) 其他应收关联方款项情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的比例(%)
上海蓝滨石化设备有限 责任公司	关联方	53,901,599.53	85.48

3、 长期股权投资 按成本法核算

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	减值 准备	本期 计提 减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
兰州 蓝亚 石油 化工 装备 工程 有限 公司	20,255,870.20	20,255,870.20		20,255,870.20			100	100
机械 工业 兰州 石油	6,408,082.23	6,408,082.23		6,408,082.23			100	100

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钻采 炼油 化工 设备 质检 所有 限公 司
上海 蓝滨 石化 设备 有限 公司	38,000,000.00	138,000,000.00		138,000,000.00			100	100
兰州 冠宇 传热 与节 能工 程技 术研 究有 限公 司	1,314,410.58	1,314,410.58		1,314,410.58			40	40

4、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	270,499,796.19	174,599,868.63
其他业务收入	18,477,275.77	1,348,511.80
营业成本	221,467,658.54	117,943,398.55

(2) 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
炼油、化工生产专用设 备制造	270,499,796.19	203,630,467.27	174,599,868.63	116,665,223.09
合计	270,499,796.19	203,630,467.27	174,599,868.63	116,665,223.09

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(3) 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

(3)主营业务（分产品）			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
热交换技术产品	205,577,439.85	152,150,621.41	119,708,173.38	89,333,776.97
球罐及容器技术产品	25,632,546.80	22,277,604.35	6,729,401.71	2,968,797.45
分离技术产品	5,645,299.14	3,539,281.21	30,839,904.38	11,257,765.56
检测分析技术产品	2,471,006.14	1,333,278.11	1,165,873.60	451,959.67
钻采设备技术产品	31,173,504.26	24,329,682.19	16,156,515.56	12,652,923.44
合计	270,499,796.19	203,630,467.27	174,599,868.63	116,665,223.09

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

(4)主营业务（分地区）			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内	270,499,796.19	203,630,467.27	174,599,868.63	116,665,223.09
合计	270,499,796.19	203,630,467.27	174,599,868.63	116,665,223.09

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
中国石油天然气股份有限公司	152,034,731.67	48.84
中国石油化工股份有限公司	17,981,447.83	5.78
陕西延长石油（集团）有限责任 公司	10,590,458.12	3.40
扬州诚德钢管有限公司	8,854,700.85	2.84
宁夏捷美丰友化工有限公司	8,735,042.74	2.81
合计	198,196,381.21	63.67

5、 现金流量表补充资料：

5、 现金流量表补充资料：
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	18,157,805.09	28,420,979.91
加：资产减值准备	1,048,525.30	1,035,694.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	6,670,662.91	3,761,009.18
无形资产摊销	417,195.84	372,736.09
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）

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固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	9,054,570.28	5,085,280.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-157,278.80	-155,354.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-32,495,554.31	-32,296,907.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-190,928,119.37	-36,746,664.62
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	147,137,668.02	-14,337,447.42
其他
经营活动产生的现金流量净额	-41,094,525.04	-44,860,674.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	910,994,874.95	54,669,710.46
减：现金的期初余额	122,406,083.25	102,375,744.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	788,588,791.70	-47,706,034.44

(十三) 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-26,233.94	上海蓝滨处置客货车一辆、空调 一台
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	3,688,120.00	本公司政府补助252.5万，其余 为上海蓝滨
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-67,207.7	其中罚款、赔偿金、违约金等支 出223,927.70元，罚款、赔偿金、 违约金等收入221,068.00元
合计	3,594,678.36

2、 净资产收益率及每股收益

2、 净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	6.00	0.2671	0.2671
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	5.71	0.2521

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八、 备查文件目录

• 1、 载有公司法定代表人签名的 2011 年半年度报告文本。

• 2、 载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2011 年半年度 财务报告文件。

• 3、 报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。

董事长：张延丰 甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2011 年 8 月 18 日

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