甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2019]001399号

DaHuaCertified Public Accountants (Special General Partnership)

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2018年12月31日)

目页次录

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 $1 - 2$ $\overline{\phantom{a}}$ 说明
甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2018 年二、 $\mathbf{1}$ 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

$\mathcal{L}$

控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

大华核字[2019]001399号

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司(以下简称蓝科高新公司)2018年度财务报表, 包括 2018年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注, 并于 2019年4月15日签发了大华审字[2019]003053号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发「2003] 56号)和上海证券交易所发布的《上市公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的规定, 就蓝科高新公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表, 并确保其真实性、合法性及完整性是蓝科高新公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计蓝科高新公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容讲行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。除了

$+1 - 19$

对蓝科高新公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解蓝科高新公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位: 万元

非经营性资金占用	6201025 资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2018年期初占用资金余额	2018年度占用累计发生金额 (不含利息)	2018年度占用资金的利息 (如有)	2018年度偿还累计发生金额	2018年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业

小计		$\overline{\phantom{a}}$	minimi						$\frac{1}{2}$
前大股东及其附属企业

小计									$-1000000000000000000000000000000000000$
总计									$\overline{\phantom{a}}$
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2018年期初往来资金余额	2018年度往来累计发生金额 (不含利息)	2018年度往来资金的利息 (如有)	2018年度偿还累计发生金额	2018年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	中国空分工程有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	其他应收款		10.05				10.05 投标保证金	经营性往来
	国机财务有限责任公司	实际控制人直接控制的法人	其他会计科目	12,619.02	96,587.53	11.34	91,255.16	17,962.73 存款		经营性往来
	国机财务有限责任公司	实际控制人直接控制的法人	应收账款	802.97	11,958.51		10,762.66	1,998.82 销售		经营性往来
	中工国际工程股份有限公司	实际控制人直接控制的法人	应收账款	42.29	51.48		93.77		销售	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	蓝海智能科技有限公司	控股子公司	其他应收款	3,600.96	1,500.00	204.78		5,305.74 借款		非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业	海洋石油工程股份有限公司参股股东		应收账款	128.14	741.25		361.97	507.42 销售		经营性往来
总计				17,193.38	110,848.82	216.12	102,473.56	25,784.76