Lanpec Technologies Limited — Audit Report / Information 2014

Apr 20, 2015

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的

专项说明报告

$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$

$\sim 10$

	录 目	页 次
	审核报告	$1-2$
www.com	非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	1-2

关于对甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明

信会师报字[2015]第 210468 号

言会计师事务所(特殊普通合伙) A SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司(以下简称"贵公司") 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇总表")。该 汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求,并负 责设计、执行和维护必要的内部控制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与汇总表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价汇总表的总体列报。

$\mathbf{1}$

我们相信,我们获取的审计证据是充分、话当的,为发表专项审计意见提供 了基础。

立信会计师事务所(特殊普通合

NA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

三、专项审计意见

我们认为,贵公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的财 务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能 不适于其他用途。本专项审计说明仅供甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司2014 年年度报告披露之目的,不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计 意见。

中国 上海 中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇一五年四月十七日

上市公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司	万元 单位:	占用性质 占用形成 原因 2014年期末占 用资金余额	$\frac{1}{2}$ Į. ŧ	4 $\ddot{\phantom{1}}$	$\overline{\mathbb{R}}$ $\mathbf{f}$ 钅	ŧ ţ $\overline{\xi}$	ł ŧ $\frac{1}{2}$	$\frac{1}{6}$ $\frac{3}{4}$ $\frac{2}{3}$ $\frac{3}{2}$	$\frac{4}{3}$ $\frac{3}{2}$ $\frac{4}{3}$ $\frac{1}{2}$	往来性质 往来形成 原因 2014年期末往 来资金余额	经营性往来 按受劳务 T	经营性往来 提供劳务	经营性住来 往来 110.00	经营性往来 销售 1,057.84	经营性往来 往来 324.00	经营性往来 采购 S G) 959.	采购 74 က်	经营性往来 采购 54 88.	经营性往来 往来 $\frac{1}{2}$	2,544.07
		2014年度偿还 累计发生金额	ł		$\ddagger$	ŧ	ŧ	ŧ		2014年度偿还 累计发生金额	1.65	2.46		855.00		35 $\overline{1}$ .	12 $\ddot{\circ}$	10.00	158.12	1,031.71
		用资金的利息 2014年度占 (如有)	$\frac{1}{2}$	ł	$\mathbb{I}$	ł		$\overline{\xi}$		来资金的利息 2014年度往 (如有)										$\mathbf{I}$
		累计发生金额 2014年度占用 (不含利息)	ş.	$\mathbb{I}$	$\ddagger$	ł.	$\frac{1}{2}$	$\frac{3}{5}$	$\mathbf{1}$	累计发生金额 2014年度往来 (不含利息)	0.92	46 $c_1$	50.00	84 1, 912.	324.00	$\overline{0}$ 915.	87 6.	54 98.	0.39	3, 311.03
		占用资金余 2014年期初 额								往来资金余 2014年期初 颧	73 $\circ$		60.00	$\frac{\epsilon}{2}$		29 46.		$\mathbf{I}$	157.73	264.75
		上市公司 核算的会 计科目		$\begin{bmatrix} 5 \ 2 \ 3 \end{bmatrix}$	$\,$	$\mathfrak{g}$	$\frac{3}{8}$	$\frac{1}{\lambda}$		核算的会 上市公司 计科目	预付款项	应收账款	其他应付款	应收账款	预付账款	预付款项	预付账款	应付账款	其他应收款
		占用方与上 市公司的关 - 联关系	ł	6			ŧ	$\mathbf{v}$	ł	市公司的关 联关系 往来方与上	股东	股东	股东	同受国机集团 控制	同受国机集团 控制		受主要股东母 公司控制
		资金占用方 名称	ţ	ŧ	$\frac{1}{2}$	$\mathbb{R}^2$	ŧ	$\frac{4}{3}$	$\frac{3}{4}$	资金往来方 名称	中国机械工业集团有限公司	中国机械工业集团有限公司	中国机械工业集团有限公司	中工国际工程股份有限公司	中国重型机械研究院股份公司	中国浦发机械工业股份有限公 --- 受主要股东母	沈阳仪表科学研究院有限公司	中国浦发机械工业股份有限公· 受主要股东母	兰州石油机械研究所
		非经营性资金 占用	现大股东及	其附属企业	小计	前大股东及	其附属企业	小计	总计	其它关联资金 往来					大股东及	其附属企业				小计

第1页,共2页

附件:

	单位:万元	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来					经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
科石化高新装备股份有限公司		徐米	往来	往来	往来	往来					销售	律官	采购	校受劳务
		t	$\mathbf{I}$	1,000.00	1,200.00	2,999.25	199.25 ιó,		$\mathbf{1}$	j.	56.45	$\mathbf{I}$	220.58	I	277.03	8,020.35
		6, 443.36	4,188.05	13,280.36	700.00	3, 337. 13	27, 948.91					168.10	1,044.00	2.82	1,214.93	30, 195. 55	会计机构负责人:
							$\mathbf{I}$									-1
	营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	6, 443.36	4,188.05	1,504.80	800.00	4,403.20	17, 339, 42				49.00		1,051.19	2.82	1, 103.01	21, 753. 45	美境
		J.	$\mathsf I$	12, 775, 56	1, 100.00	1,933.19	ု 15,808.		ì	ł.	7.45	168.10	213.39		388.95	16, 462.45	$\overline{\triangledown}$ 作负责人:
"甘肃蓝		其他应收款	其他应收款		其气闯在僰	其他应付款		ì	$\mathbf{I}$	$\overline{\mathbf{t}}$	立夜聚族	应收账数	预付款项			1	主管会计工
	上市公司创建展非经			全资天公司, 其他应付款	控股于公司	全资子公司		t	ì	÷	腹东		受主要股东母 公司控制	公司控制		T
		上海蓝滨石化设备有限责任 公资主公司 公司 兰州蓝亚石油化工装备工程 2-1英字公司/	总公司	机械工业兰州石油钻采炼油 上市公司的予公 机械工业兰州石 司及其附属企业 化工设备质检所	兰州冠字传热与节能工程技 术研究有限公司	兰州蓝亚石油化工装备工程 总公司					海洋石油工程股份有限公司	海洋石油工程(青岛)有限 区区	上海中浦供销有限公司	西麦克国际展览有限贵任公 受主要股东母 司			企业法定代表人
							大计		关联自然人	小计			及其附属企业 其他关联方		卡个	总计

$\ddot{\cdot}$

第2页,共2页

$\ddot{\phantom{0}}$