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ky Annual Report 2015
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Annual Report
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| 開會程序 | 1 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 會議議程 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 討論事項 | 3 | ||||||||||||||||||||
| 報告事項 | 5 | ||||||||||||||||||||
| 承認事項 | 7 | ||||||||||||||||||||
| 臨時動議 | 10 |
| 附件一:本公司章程修訂前後對照表12 | |
|---|---|
| 附件二:本公司一O四年度營業報告16 | |
| 附件三:一O四年 度 監 察 人 審 查 報 告 書 18 |
|
| 附件四:一O四年度財務報表及會計師查核報告 20 |
| 附錄一:本公司公司章程34 | |
|---|---|
| 附錄二:本公司股東會議事規則39 | |
| 附錄三:本公司董事、監察人持股明細表41 | |
| 附錄四:本次股東會擬議之無償配股對公司營運績效及每股盈餘 | |
| 之影響 42 | |
| 附錄五:其他說明事項 |
42 |
國揚實業股份有限公司
一O五年股東常會開會程序
- 一、 宣佈開會
- 二、 主席就位
- 三、 主席致詞
- 四、 討論事項
- 五、 報告事項
- 六、 承認事項
- 七、 臨時動議
- 八、 散會
國揚實業股份有限公司
一O五年股東常會議程
- 時間:中華民國 105 年 6 月 7 日(星期二)上午九時正。 地點:台北市長沙街 1 段 20 號七樓凱旋廳(國軍英雄館) 一、宣佈開會
- 二、主席就位
- 三、主席致詞
- 四、討論事項:
- (一)修改公司章程案,提請 公決。 五、報告事項:
(一)一O四年度營業報告。
(二)監察人審查一O四年度決算表冊報告。
(三)一Ο四年度員工酬勞及董監酬勞分派情形報告。
(四)一Ο四年度背書保證情形報告。
(五)一Ο二年度提列特別盈餘公積報告。
六、承認事項:
(一)一O四年度決算表冊案,提請 承認。
(二)一O四年度盈餘分派案,提請 承認。
七、臨時動議
八、散會
討論事項
第一案 董事長 提
- 案 由:修改公司章程案,提請 公決。
- 說 明:一、 為配合法令相關規定修訂,本公司擬修改「公司章程」 部分條文,修訂前後條文對照表,請參閱議事手冊(附件 一)。
二、 提請 公決。
決 議:
報告事項
報告事項
- 一 、 一Ο四年 度 營 業 報 告 , 報 請 公 鑒 。 說 明 : 本公司一Ο四年度營業報告書,請參閱議事手冊(附件二)
- 二 、 監察人審查一O四年度決算表冊報告, 報 請 公 鑒 。 說 明 : 本公司一Ο四年度審查報告書,請參閱議事手冊(附件三)。
- 三 、 一Ο四年度員工酬勞及董監酬勞分派情形報告, 報 請 公 鑒 。 說 明 : (一 ) 依修訂後公司章程第二十九條規定分派。
- (二 ) 本公司一Ο四年度提列員工酬勞發放現金7,432,302 元及董監酬勞7,432,302元。
- 四 、 一Ο四年 度 背 書 保 證 情 形 報 告 :
- 說 明 : (一 ) 本 公 司 一O四年 度 背 書 保 證 累 積 餘 額 為 11,172,300,000元,未超過背書保證作業辦法 中 所 訂 背 書 保 證 總 額 度 17,297,475, 0 0 0元 。 (二 ) 各子公司一Ο四年度背書保證累積餘額為0元。 (三 ) 報請公鑒。
- 五 、 一Ο二年度提列特別盈餘公積報告, 報 請 公 鑒 。
- 說 明 : (一 ) 一Ο二年度本公司依公開發行公司取得或處分資產處 理準則第 15 條及第 16 條規定提列特別盈餘公積並經 103 年度股東會承認 102 年度盈餘分派表,惟本公司 考量 103 年度股東會針對特別盈餘公積之處理情況報 告尚欠詳實,故於 105 年度將處理情況於提報股東會 ,並將交易詳細內容揭露於年報。
- (二 ) 本公司於一Ο二年度向關係人崇神開發實業股份有限 公司取得不動產(新北市汐止區昊天段 1121 地號等 12 筆土地),依公開發行公司取得或處分資產處理準則第 17 條及證券交易法第 41 條第 1 項規定,應就不動產 交易價格與評估成本間之差額提列特別盈餘公積 387,505,860 元,該特別盈餘公積不得予以分派或轉 增資配股;有關特別盈餘公積之提列,請參閱本公司 102 年度盈餘分派表,以及鍾瑞五會計師民國 102 年 8 月 9 日出具向關係人取得不動產價格合理性之會計師 複核意見書,業經監察人查核並無異常之情事。
承認事項
承認事項
- 第一案 董事會 提
- 案 由:一Ο四年度決算表冊,提請 承認。
- 說 明:一、本公司一O四年度財務報表(含合併財務報表),業經董 事會決議通過在案,並經資信聯合會計師事務所黃增 國、陳榮華會計師查核簽證完竣。上述財務報表(含合 併財務報表)曁營業報告書已送請監察人審查完竣,出 具審查報告書在案。
- 二、 一O四年度財務報表,請參閱議事手冊(附件四)。
- 三、 謹提請 承認。
決 議:
第二案 董事會 提
- 案 由:一O四年度盈餘分派案,提請 承認。
- 說 明:一、本公司一O四年度稅後淨利為 338,287,539 元,加上期 初未分配盈餘為 18,162,418 元及 104 年度確定福利計畫 精算損失淨額 273,336 元,依相關法令規定扣除法定盈 餘公積 33,828,754 元,可供分派盈餘為 322,347,867 元。擬配發股東紅利-現金股利(每股 0.4 元)合計 230,632,992 元。
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 18,162,418 |
| 加:本年度稅後淨利 | 338,287,539 |
| 加:確定福利計畫精算(損)益淨額 | (273,336) |
| 減:提列 10%法定盈餘公積 |
(33,828,754) |
| 可供分配盈餘 | 322,347,867 |
| 分配項目: | |
| 股東紅利(現金紅利) | 230,632,992 |
| 股東紅利(股票紅利) | 0 |
| 期末未分配盈餘 | 91,714,875 |
- 二、俟股東會通過後,授權董事會另訂除息基準日,按當日股 東名簿記載之股東及其持有股份比例分派之,每位股東分 派現金股利總額至元為止,元以下捨去,不足一元之畸零 款合計數,列入公司之其他收入。
- 三、若因買回本公司股份或將庫藏股票轉讓、轉換、註銷或其 他情形影響流通在外股份總數,股東配息率因此發生變動 者,授權董事會辦理變更股東配息率等相關事宜。
- 四、謹提請 承認。
決 議:
臨時動議
附件一
國揚實業股份有限公司
章程修訂前後條文對照表
| 條號 | 修訂後 | 修訂前 | 修訂說明 |
|---|---|---|---|
| 第六條 本公司股票採記名式,於呈准登記後由 | 本公司股票用記名式,於呈准登 | 文字修正 | |
| 董事三人以上簽名或蓋章,經主管機關 | 記後由董事三人以上人簽名或蓋 | ||
| 或其核定之發行簽證機構簽證後發行 | 章,經主管機關或其核定之發行 | ||
| 之。全體董事、監察人所持有記名股票 | 簽證機構簽證後發行之。全體董 | ||
| 之股份總額不得少於公司已發行股份 | 事、監察人所持有記名股票之股 | ||
| 總數一定之成數,前項股權成數依主管 | 份總額不得少於公司已發行股份 | ||
| 機關命令定之。 | 總數一定之成數,前項股權成數 | ||
| 本公司發行新股時,其股票得就該次發 | 依主管機關命令定之。 | ||
| 行總數合併印製,並洽證券集中保管事 | 本公司發行新股時,其股票得就 | ||
| 業機構保管。 | 該次發行總數合併印製,並洽證 | ||
| 本公司公開發行之股票得免印製股 | 券集中保管事業機構保管。 | ||
| 票,並洽證券集中保管事業機構登錄。 | 本公司公開發行之股票得免印製 | ||
| 股票,並洽證券集中保管事業機 | |||
| 構登錄。 | |||
| 第七條 本公司股務之處理,依主管機關頒布之 | 股東應填具印鑑卡交本公司存 | 配合法令規定 | |
| 「公開發行股票公司股務處理準則」辦 | 查,股東向公司辦理股票事務或 | 修訂 | |
| 理之。 | 行使其他權利,凡以書面行使 | ||
| 者,均應加蓋原留印鑑。有關股 | |||
| 務之處理,除法令、證券規章有 | |||
| 規定外,依發行公司股務處理準 | |||
| 則辦理。 | |||
| 台灣證券集中保管股份有限公司 | |||
| 得請求合併換發大面額證券。 | |||
| 第八條 (刪除) | 公司於必要時,得經董事會決議 | 刪除條文 | |
| 將股務事項委託經主管機關核定 | |||
| 之股務代理機構辦理。公司股務 | |||
| 事項如委託股務代理機構辦理 | |||
| 時,股東向公司洽辦股務事宜, | |||
| 即向受託股務代理機構洽辦。 |
| 第十六 | 本公司設董事五-九人組織董事會,董 | 本公司設董事五-九人組織董事 | 增列獨立董事 |
|---|---|---|---|
| 條 | 事選舉採候選人提名制,由股東會就董 | 會,由股東會就有行為能力之人 | 之資格及選任 |
| 事候選人名單中依公司法第一九八條 | 中依公司法第一九八條之規定選 | 程序 | |
| 之規定選任之。 | 任之,董事選舉採候選人提名制。 | ||
| 前項董事名額中,獨立董事至少三人且 | |||
| 不少於董事席次五分之一,採候選人提 | |||
| 名制度,由股東會就獨立董事候選人名 | |||
| 單中選任之。有關獨立董事之專業資 | |||
| 格、持股、兼職限制、提名與選任方式 | |||
| 及其他應遵行事項,依主管機關之相關 | |||
| 法令辦理。 | |||
| 第十九 | 董事會由董事長召集之,並任為主席, | 董事會由董事長召集之,並任為 | 新增文字 |
| 條 | 董事長缺席時由董事長指定董事一人 | 主席,董事長缺席時由董事長指 | |
| 代理之,董事長未指定代理人者,由董 | 定董事一人代理之。 | ||
| 事互推一人代理之。 | |||
| 第二十 | 董事會議之召開依公司法規定辦理,董 | 董事會議之召開依公司法規定辦 | 配合法令規定 |
| 條 | 事因故不能出席,得委託其他董事代理 | 理,董事因故不能出席,得委託 | 修訂 |
| 出席,但代理人以受一人之委託為限。 | 其他董事代理出席,但代理人以 | ||
| 除法令另有規定外,決議以出席董事過 | 受一人之委託為限,決議以出席 | ||
| 半數之同意行之。 | 董事過半數之同意行之。 | ||
| 董事會開會時,得以視訊會議為之,董 | |||
| 事以視訊參與會議者,視為親自出席。 | |||
| 第廿五 | 監察人之職權如左: | 監察人之職權如左: | 增訂審計委員 |
| 條 | 一、公司財務狀況之調整。 | 一、公司財務狀況之調整。 | 會之組成規定 |
| 二、公司簿冊文件之審核。 | 二、公司簿冊文件之審核。 | 及監察人制度 | |
| 三、公司業務情形之審核。 | 三、公司業務情形之審核。 | 之落日條款 | |
| 四、公司員工違法失職情事之檢舉 | 四、公司員工違法失職情事之檢 | ||
| 五、其他依據公司法所賦予之職權。 | 舉 | ||
| 本公司自民國 103 年所選任之董事監 | 五、其他依據公司法所賦予之職 | ||
| 察人任期屆滿改選後,依據證券交易法 | 權。 | ||
| 第十四條之四規定,設置審計委員會以 取代監察人,由審計委員會或審計委員 |
|||
| 會之成員負責執行公司法、證券交易 | |||
| 法、其他法令暨本章程規定監察人之職 | |||
| 權。審計委員會設置後,本章程有關監 | |||
| 察人之規定,將不再適用。 | |||
| 有關審計委員會之人數、任期、職權、 | |||
| 議事規則等事項,依公開發行公司審計 | |||
| 委員會行使職權辦法相關規定,以審計 | |||
| 委員會組織規程另定之。 |
| 第廿九 | 本公司年度如有獲利,應提撥稅前盈餘 | 一、本公司年度總決算如有盈 | 配合104年5月 |
|---|---|---|---|
| 條 | 百分之二至百分之五為員工酬勞,由董 | 餘,應先提繳營利事業所 | 日華總一義 20 |
| 事會決議以股票或現金分派發放,其發 | 得稅,彌補以往年度虧 | 字 第 |
|
| 放對象得包含符合一定條件之從屬公 | 損,如尚有盈餘,應依法 | 10400058161號 | |
| 司員工;本公司得以上開獲利數額,由 | 提列法定盈餘公積百分之 | 令,修訂本條文 | |
| 董事會決議提撥稅前盈餘不高於百分 | 十後,次依法令或主管機 | ||
| 之五為董監酬勞。 | 關規定提撥特別盈餘公 | ||
| 但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌 | 積,次提所餘盈餘之百分 | ||
| 補數額,再依前項比例提撥員工酬勞及 | 之二至百分之五為員工紅 | ||
| 董監酬勞。 | 利,百分之二至百分之五 | ||
| 董事長、董事及監察人之報酬,授權董 | 為董事監察人酬勞,其股 | ||
| 事會依其對本公司營運參與之程度及 | 東紅利則由董事會擬具分 | ||
| 貢獻之價值,在前項標準內議定之。 | 派議案,提請股東會決議 | ||
| 分派之。 | |||
| 董事長、董事及監察人之報 | |||
| 酬,授權董事會依其對本公 | |||
| 司營運參與之程度及貢獻之 | |||
| 價值,並參酌同業通常之水 | |||
| 準議定之。 | |||
| 二、本公司所處產業環境屬於穩 | |||
| 定成熟期,惟為發展及轉型 | |||
| 之需要,股利政策應考量財 | |||
| 務結構、盈餘及長期營運規 | |||
| 劃等因素,其股票股利及現 | |||
| 金股利之比例應視營運資金 | |||
| 需求情形逐年訂定,惟現金 | |||
| 股利應不低於百分之二十, | |||
| 但實收資本額已達新台幣一 | |||
| 百億元時,現金股利應不低 | |||
| 於百分之五十。以公司法第 | |||
| 二三八條所列之資本公積撥 | |||
| 充資本時,不併入上項股利 | |||
| 分配比例計算。 | |||
| 三、本股利政策由董事會提報股 | |||
| 東會通過後發佈實施,修正 | |||
| 亦同。 |
| 第廿九 | 本公司年度決算如有盈餘,依法繳納稅 | 配合 | 104 | 年 5 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 條之ㄧ | 捐,彌補累積虧損後,再提 10%為法定 |
月 20 |
日華總一 | ||
| 盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司 | 義 | 字 | 第 | ||
| 實收資本額時,不在此限,次依法令或 | 10400058161 | ||||
| 主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公 | 號令,新增條文 | ||||
| 積後,併同期初未分配盈餘,並得酌予 | |||||
| 保留部分盈餘後,由董事會擬具盈餘分 | |||||
| 配議案,提請股東會決議分派股東紅 | |||||
| 利。 | |||||
| 本公司所處產業環境屬於穩定成熟 | |||||
| 期,惟為發展及轉型之需要,股利政策 | |||||
| 應考量財務結構、盈餘及長期營運規劃 | |||||
| 等因素,其股票股利及現金股利之比例 | |||||
| 應視營運資金需求情形逐年訂定,惟現 | |||||
| 金股利應不低於百分之二十,但實收資 | |||||
| 本額已達新台幣一百億元時,現金股利 | |||||
| 應不低於百分之五十。 | |||||
| 第卅二 | 章程訂立於中華民國六十一年五月十 | 章程訂立於中華民國六十一年五 | 增列本次修訂 | ||
| 條 | 八日,第一次修正於民國六十三年三月 | 月十八日,第一次修正於民國六 | 日期。 | ||
| 卅一日,第二次修正於民國六十四年九 | 十三年三月卅一日,第二次修正 | ||||
| 月十七日,、、、、、、、、、、、、 | 於民國六十四年九月十七 | ||||
| (略),第三十四次修正於民國一○三年六 | 日,、、、、、、、、、、、、(略), | ||||
| 月二十三日。第三十五次修正於民國一○ | 第三十四次修正於民國一○三年六 | ||||
| 五年六月七日。 | 月二十三日。 |
附件二
一O四年 度 營 業 報 告 書
一、營運計劃實施成果
| 項目 | 104 年度 |
103 年度 |
增(減) | 增(減)% |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 3,000,361 | 1,556,661 | 1,443,700 | 92.74% |
| 營業成本 | -2,159,815 | -1,060,339 | -1,099,476 | 103.69% |
| 營業毛利 | 840,546 | 496,322 | 344,224 | 69.35% |
| 營業費用 | -475,767 | -400,820 | -74,947 | 18.70% |
| 營業利益 | 364,779 | 95,502 | 269,277 | 281.96% |
| 營業外收入及支出 | -8,104 | -55,337 | 47,233 | -85.36% |
| 繼續營業部門稅前淨利 | 356,675 | 40,165 | 316,510 | 788.02% |
| 本期淨利 | 338,227 | 50,339 | 287,888 | 571.90% |
| 本期綜合損益總額 | 336,309 | 45,790 | 290,519 | 634.46% |
(一)銷售七案
1.成屋三案
-國硯、翡翠森林一期持續銷售。
-雲天綠第於第四季完銷。
2.結構體四案
-雲端科技大樓、翡翠森林二期持續銷售。
-微笑時代、忠孝大院於第一季公開銷售。
(二)交屋一案
雲天綠第於 104 年 3 月 31 日取得使用執照,預售期已售房屋於第四季交屋 完畢。
二、預算執行
本公司 104 年並未對外公開財務預測,因此不作本分析報告。
三、財務支出及獲利能力
| 項目 | 104 年度 | 年度 103 |
|
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債占資產比率 | 54.37 | 57.11 |
| (%) | 長期資金占固定資產比率 | 3,346.22 | 2,872.45 |
| 流動比率 | 152.99 | 151.06 | |
| 償債能力 (%) |
速動比率 | 20.86 | 29.34 |
| 利息保障倍數 | 19.68 | 2.5 | |
| 資產報酬率 | 2.3 | 0.49 | |
| 權益報酬率 | 4.96 | 0.79 | |
| 獲利能力 (%) |
稅前純益占實收資本額比率 | 6.19 | 0.8 |
| 純益率 | 11.27 | 3.23 | |
| 每股盈餘(元) | 0.61 | 0.1 |
四、 研究發展狀況
- (一) 重點開發個案:海闊天晴、忠孝大院、翡翠森林、微笑時代、 文山公訓案、吉林都更案。
- (二) 在土地開發方面將朝多元化路線發展,除鎖定重大公共工程及 重劃區等具開發潛力之區域,進行開發評估及敏感性分析外, 也定期留意土地、地上權及 BOT 案招標招商等相關資訊,盡速 取得並由本公司專業開發人員配合專業顧問團隊、建築師、地 政士等,查詢相關法令及政策變更,以因應變化莫測的市場趨 勢。
附件三
國揚實業股份有限公司監察人審查報告書
茲准董事會造送本公司一Ο四年度決算表冊含營業報告書、財務報表 (含合併財務報表),業經本監察人查核完竣,認為並無不符,爰依公司法 第二一九條規定,備具報告書,報請 鑒察。。
此上
本公司一O五年股東常會
監 察 人: 百地開發實業股份有限公司 代表人 : 凃佩勳 百地開發實業股份有限公司 代表人: 蘇培魁 中華民國105年3月28日
國揚實業股份有限公司監察人審查報告書
茲准董事會造送本公司一O四年度盈餘分派表,業經本監察人查核完 竣,認為並無不符,爰依公司法第二一九條規定,備具報告書,報請 鑒 察。。
此上
本公司一O五年股東常會
監 察 人:
| 百地開發實業股份有限公司 百地開發實業股份有限公司 |
代表人: 凃佩勳 代表人 |
: 蘇培魁 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中 | 華 | 民 | 國 | 1 | 0 | 5 | 年 | 4 | 月 | 2 | 5 | 日 |
國揚實業股份有限公司
會計師查核報告
國揚實業股份有限公司董事會 公鑒:
國揚實業股份有限公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日之個體資產負債表,暨民 國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體 現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師 之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。國揚實業股份有限公司民國一○四年 及一○三年十二月三十一日之個體資產負債表中採用權益法之投資—「水美溫泉浴室企業股份 有限公司」其財務報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因此,本會計師對上開個 體財務報表所表示之意見中,有關「水美溫泉浴室企業股份有限公司」之財務報表所列之金額 係依據其他會計師之查核報告。國揚實業股份有限公司民國一○四年及一○三年十二月三十一 日對「水美溫泉浴室企業股份有限公司」之採用權益法之投資餘額分別為新台幣 16,652 仟元及 15,671 仟元,佔資產總額均為 0.11%,其於民國一○四年度及一○三年度採用權益法之投資認 列之關聯企業損益之份額分別為新台幣 981 仟元及 2,625 仟元,佔稅前淨利之 0.27%及 6.54%。 另國揚實業股份有限公司民國一○三年度採用權益法之投資-上揚國際資產管理(股)公司因孫 公司 Celestial talent limited 轉投資之被投資公司 Cultivate Wealth(BVI),其所認列之民 國一○三年度損益之份額為 (11,497)仟元,佔稅前淨利之 (28.62)%,係依該被投資公司同期 間經其他會計師查核之財務報告評價而得。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及 所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之 意見提供合理之依據。
20
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述個體財 務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製,足以允當表達國揚實業股 份有限公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日之個體財務狀況,暨民國一○四年及一○三 年一月一日至十二月三十一日之個體財務績效及個體現金流量。
資 信 聯 合 會 計 師 事 務 所
會計師: 金管會核准 簽證文號 :金 管 證 審第1000063960 號 :(78)台證(一)第 02536 號
中 華 民 國 一 ○ 五 年 三 月 二 十 八 日
| 民 | 國 | ○ 一 |
體 及 個 年 四 |
產 ○ 資 一 |
債 年 負 三 |
日 一 十 三 月 二 表 十 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||||||||||
| 104年12月31日 | 103年12月31日 | 104年12月31日 | 103年12月31日 | |||||||||||||
| 資 | 註 附 產 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | 負 | 權 及 債 |
註 附 益 |
金 | 額 | % | 額 金 |
% | |
| 流動資產 | 四、4 | 流動負債 | 四、4 | |||||||||||||
| 現金及約當現金 1100 |
四、5及六、1 | \$ | 990,081 | 6 | \$ | 1,054,638 | 7 | 2100 | 短期借款 | 四、15&20及六、11 | \$ | 5,111,833 | 33 | 4,171,698 \$ |
29 | |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 1110 |
四、6及六、2 | 18,766 | - | 24,814 | - | 2110 | 應付短期票券 | 六、12 | 1,103,009 | 7 | 485,927 | 4 | ||||
| 備供出售金融資產-流動 1126 |
四、6及六、3 | 66,149 | - | 70,498 | - | 2150 | 應付票據 | 111,596 | 1 | 136,991 | 1 | |||||
| 應收票據淨額 1150 |
四、6及六、4 | 4,743 | - | 11,730 | - | 2161 | 應付票據-關係人 | 七、1(7) | 721 | - | 630 | - | ||||
| 應收帳款淨額 1170 |
四、6及六、4 | 42,015 | - | 164 | - | 2170 | 應付帳款 | 748,072 | 5 | 1,058,551 | 8 | |||||
| 其他應收款 1200 |
39,561 | - | 122,675 | 1 | 2181 | 應付帳款-關係人 | 七、1(8) | - | - | 5,000 | - | |||||
| 其他應收款-關係人 1210 |
七、1(6) | 79,356 | 1 | - | - | 2200 其他應付款 | 68,705 | - | 59,592 | 1 | ||||||
| 當期所得稅資產 1220 |
四、21 | 31 | - | 6 | - | 2230 | 當期所得稅負債 | 四、21 | 8,464 | - | 6,955 | - | ||||
| 存 貨 130X |
四、7&8及六、5 | 10,865,559 | 71 | 9,668,485 | 68 | 2310 | 預收款項 | 六、13 | 646,936 | 4 | 899,058 | 6 | ||||
| 預付款項 1410 |
293,826 | 2 | 251,265 | 2 | 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 | 四、17及六、14 | - | - | 716,199 | 5 | |||||
| 其他金融資產-流動 1476 |
八 | 233,403 | 2 | 578,770 | 4 | 2280 | 其他流動負債-其他 | 114,788 | 1 | 191,165 | 1 | |||||
| 其他流動資產-其他 1479 |
97,708 | 1 | 374,309 | 3 | 21XX | 流動負債合計 | 7,914,124 | 51 | 7,731,766 | 55 | ||||||
| 流動資產合計 11XX |
12,731,198 | 83 | 12,157,354 | 85 | ||||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||||||
| 2645 | 存入保證金 | 七、1(9) | 2,641 | - | 2,237 | - | ||||||||||
| 非流動資產 | 2670 28XX |
其他非流動負債-其他 非流動負債合計 |
六、5 | 154,774 157,415 |
1 1 |
181,652 183,889 |
1 1 |
|||||||||
| 1543 以成本衡量之金融資產-非流動 | 四、6及六、6 | 164,502 | 1 | 164,502 | 1 | 2XXX | 負債總計 | 8,071,539 | 52 | 7,915,655 | 56 | |||||
| 採用權益法之投資 1550 |
四、9及六、7 | 1,314,631 | 9 | 1,366,007 | 10 | |||||||||||
| 不動產、廠房及設備 1600 |
四、11及六、8 | 22,554 | - | 24,292 | - | |||||||||||
| 投資性不動產淨額 1760 |
四、12及六、9 | 67,847 | - | 68,974 | - | 益 權 |
||||||||||
| 無形資產 1780 |
四、13及六、10 | 3,268 | - | 3,324 | - | 3100 股 | 本 | |||||||||
| 存出保證金 1920 |
七、1(9) | 617,373 | 4 | 262,806 | 2 | 3110 | 普通股股本 | 六、16 | 5,765,825 | 38 | 5,035,592 | 35 | ||||
| 淨確定福利資產-非流動 1975 |
四、18及六、15 | 2,853 | - | 2,174 | - | 3200 | 資本公積 | 六、17 | 487,518 | 3 | 496,757 | 3 | ||||
| 其他金融資產-非流動 1980 |
八 | 400,083 | 3 | 109,784 | 1 | 33XX | 保留盈餘 | |||||||||
| 其他非流動資產-其他 1995 |
70,227 | - | 79,730 | 1 | 3310 | 法定盈餘公積 | 六、18 | 323,490 | 2 | 318,456 | 2 | |||||
| 非流動資產合計 15XX |
2,663,338 | 17 | 2,081,593 | 15 | 3320 | 特別盈餘公積 | 六、19 | 387,506 | 3 | 387,506 | 3 | |||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 356,176 | 2 | 80,854 | 1 | |||||||||||
| 3400 | 其他權益 | 六、20 | 2,482 | - | 4,127 | - | ||||||||||
| 3XXX | 權益總計 | 7,322,997 | 48 | 6,323,292 | 44 | |||||||||||
| 1XXX 資產總計 | \$ | 15,394,536 | 100 | \$ | 14,238,947 | 100 | 2-3XXX 負債及權益總計 | 15,394,536 \$ |
100 | 14,238,947 \$ |
100 | |||||
| (請參閱後附個體財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告) | ||||||||||||||||
| 董事長: | 經理人: | 會計主管: | ||||||||||||||
國揚實業股份有限公司
22
國揚實業股份有限公司 個體綜合損益表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
| 104年度 | 103年度 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 附 | 註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 4000 營業收入 | 四、19&六、21及七、1(1)&(2) | \$ | 3,000,378 | 100 | \$ | 1,338,340 | 100 | |
| 5000 營業成本 | (2,159,815) | (72) | (878,599) | (66) | ||||
| 5900 營業毛利 | 840,563 | 28 | 459,741 | 34 | ||||
| 6000 營業費用 | ||||||||
| 6100 推銷費用 |
七、1(3) | (168,322) | (6) | (116,020) | (9) | |||
| 6200 管理費用 |
六、22及七、1(4)&(5) | (252,982) | (8) | (219,233) | (16) | |||
| 營業費用合計 | (421,304) | (14) | (335,253) | (25) | ||||
| 6900 營業利益 | 419,259 | 14 | 124,488 | 9 | ||||
| 7000 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7010 其他收入 |
六、23 | 25,562 | 1 | 26,832 | 2 | |||
| 7020 其他利益及損失 |
六、23 | (14,627) | - | (26,076) | (2) | |||
| 7050 財務成本 |
六、23 | (19,097) | (1) | (17,655) | (1) | |||
| 7070 採用權益法認列之子公司、關聯 企業及合資損益之份額 |
四、9及六、7 | (54,347) | (2) | (67,424) | (5) | |||
| 營業外收入及支出合計 | (62,509) | (2) | (84,323) | (6) | ||||
| 7900 稅前淨利 | 356,750 | 12 | 40,165 | 3 | ||||
| 7950 所得稅(費用)利益 | 四、21及六、24 | (18,463) | (1) | 10,174 | 1 | |||
| 8200 本期淨利 | 338,287 | 11 | 50,339 | 4 | ||||
| 8300 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 |
||||||||
| 8311 確定福利計畫之再衡量數 8360 後續可能重分類至損益之項目 |
(273) | - | 422 | - | ||||
| 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 |
六、20 | 501 | - | 784 | - | |||
| 8362 備供出售金融資產未實現評價利益 |
六、20 | (4,349) | - | (9,597) | (1) | |||
| 8381 採用權益法認列之子公司、關聯企 業及合資之其他綜合損益之份額 |
||||||||
| 8300 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 2,203 (1,918) |
- - |
3,842 (4,549) |
- (1) |
||||
| 8500 本期綜合損益總額 | \$ | 336,369 | 11 | \$ | 45,790 | 3 | ||
| 9750 基本每股盈餘 | 六、25 | \$ | 0.61 | \$ | 0.10 | |||
| 9850 稀釋每股盈餘 | 六、25 | \$ | 0.59 | \$ | 0.10 |
(請參閱後附個體財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告)
| 國 民 |
四 ○ 一 |
體 三 ○ 個 一 及 年 |
益 一 年 權 |
至 表 日 動 一 變 月 |
一 十 三 月 二 十 |
日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||||||||||
| 其 | 他 | 權 | 益 | ||||||||||
| 保 | 留 | 餘 盈 |
報 外 務 財 國 |
構 之 算 機 換 運 表 營 |
現 備供出售 實 未 |
金融資產 價 評 |
|||||||
| 目 項 |
本 股 股 通 普 |
本 資 |
積 公 |
公 餘 盈 定 法 |
特 積 |
積 公 餘 盈 別 |
餘 盈 配 分 未 |
兌 | 額 差 換 |
損 | 益 | 合 | 計 |
| 餘額 103年1月1日 |
5,033,136 \$ |
\$ | 487,921 | 249,864 \$ |
\$ | 387,506 | 300,108 \$ |
\$ | 14,983 | \$ | (5,885) | 6,467,633 \$ |
|
| 撥及分配: 餘公積 法定盈 餘指 盈 |
68,592 | (68,592) | |||||||||||
| 現金股利 | - - |
- - |
- | - - |
(201,423) | - - |
- - |
(201,423) | - | ||||
| 股權 企業及合資 權益法認列關聯 採用 |
|||||||||||||
| 數 淨值之變動 |
- | 8,868 | - | - | - | - | - | 8,868 | |||||
| 淨利 本期 |
- | - | - | - | 50,339 | - | - | 50,339 | |||||
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | 422 | 4,626 | (9,597) | (4,549) | |||||
| 益總額 綜合損 本期 |
- | - | - | - | 50,761 | 4,626 | (9,597) | 45,790 | |||||
| 債轉換 可轉換公司 |
2,456 | (32) | - | - | - | - | - | 2,424 | |||||
| 餘額 103年12月31日 |
5,035,592 \$ |
\$ | 496,757 | 318,456 \$ |
\$ | 387,506 | 80,854 \$ |
\$ | 19,609 | \$ | (15,482) | 6,323,292 \$ |
|
| 外 其 國 |
構 機 他 運 營 |
備供出售 權 |
益 金融資產 |
||||||||||
| 保 | 留 | 餘 盈 |
報 務 財 |
之 算 換 表 |
未 實 現 評 價 | ||||||||
| 目 餘額 104年1月1日 項 |
本 5,035,592 股 股 通 普 \$ |
本 資 \$ |
積 496,757 公 |
318,456 公 餘 盈 定 法 \$ |
特 \$ 積 |
積 387,506 公 餘 盈 別 |
餘 80,854 盈 配 分 未 \$ |
兌 \$ |
額 19,609 差 換 |
損 \$ |
益 (15,482) |
6,323,292 合 \$ |
計 |
| 撥及分配: 餘指 盈 |
|||||||||||||
| 餘公積 法定盈 |
- | - | 5,034 | - | (5,034) | - | - | - | |||||
| 現金股利 | - | - | - | - | (57,658) | - | - | (57,658) | |||||
| 淨利 本期 |
- | - | - | - | 338,287 | - | - | 338,287 | |||||
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | (273) | 2,704 | (4,349) | (1,918) | |||||
| 益總額 綜合損 本期 |
- | - | - | - | 338,014 | 2,704 | (4,349) | 336,369 | |||||
| 債轉換 可轉換公司 |
730,233 | (9,506) | - | - | - | - | - | 720,727 | |||||
| 所有權權益變動 對子公司 |
- | 267 | - | - | - | - | - | 267 | |||||
| 餘額 104年12月31日 |
5,765,825 \$ |
\$ | 487,518 | 323,490 \$ |
\$ | 387,506 | 356,176 \$ |
\$ | 22,313 | \$ | (19,831) | 7,322,997 \$ |
|
| 後附個 (請參閱 |
體財務報表附註暨資信聯 | 合會計師事務所黃增國、 | 陳榮華會計師民國一○五年三月 | 八日 二十 |
報告) 查核 |
||||||||
| 董事長: | 經理人: | 會計主管: | |||||||||||
國揚實業股份有限公司
24
國揚實業股份有限公司 個體現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元
| 104年度 | 103年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||
| 本期稅前淨利 | \$ 356,750 |
\$ 40,165 |
| 調整項目 | ||
| 不影響現金流量之收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 3,334 | 2,947 |
| 攤銷費用 | 1,938 | 1,359 |
| 呆帳費用提列(轉列收入)數 | (209) | - |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (800) | 72 |
| 利息費用 | 19,097 | 17,655 |
| 利息收入 | (3,441) | (21,377) |
| 股利收入 | (3,784) | (1,501) |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 | 54,347 | 67,424 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 持有供交易之金融資產(增)減數 | 6,848 | 26,398 |
| 應收票據(增)減數 | 6,987 | 43,335 |
| 應收帳款(增)減數 | (41,642) | 197,482 |
| 其他應收款(增)減數 | 83,114 | (88,662) |
| 其他應收款-關係人(增)減數 | (79,356) | - |
| 存貨(增)減數 | (1,197,074) | (1,093,321) |
| 預付款項(增)減數 | (42,561) | (170,932) |
| 其他流動資產(增)減數 | 273,960 | (78,115) |
| 其他營業資產(增)減數 | 8,551 | (7,436) |
| 應付票據增(減)數 | (25,395) | 105,977 |
| 應付票據-關係人增(減)數 | 91 | 630 |
| 應付帳款增(減)數 | (310,479) | (806,846) |
| 應付帳款-關係人增(減)數 | (5,000) | 5,000 |
| 其他應付款增(減)數 | 8,740 | (307,857) |
| 預收款項增(減)數 | (252,122) | (74,655) |
| 其他流動負債增(減)數 | (76,377) | (45,815) |
| 其他營業負債增(減)數 | (26,878) | (122,032) |
| 營運產生之淨現金流入(出) | (1,241,361) | (2,310,105) |
| 收取之利息 | 3,441 | 21,377 |
| 收取之股利 | 3,784 | 1,501 |
| 支付之利息 | (20,187) | 1,804 |
| 支付之所得稅 | (14,338) | (61,196) |
| 營業活動之淨現金流入(出) | (1,268,661) | (2,346,619) |
國揚實業股份有限公司 個體現金流量表(續) 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元
| 104年度 | 103年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 備供出售金融資產減資退回股款 | \$ - |
\$ | 1,271 | ||
| 取得以成本衡量之金融資產 | - | (138,667) | |||
| 取得採用權益法之投資 | - | (540,000) | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | (469) | (3,373) | |||
| 存出保證金(增)減數 | (354,567) | 307,839 | |||
| 取得無形資產 | (1,882) | (1,010) | |||
| 其他金融資產(增)減數 | 55,068 | 1,159,912 | |||
| 投資活動之淨現金流入(出) | (301,850) | 785,972 | |||
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| 短期借款增(減)數 | 946,208 | 1,874,998 | |||
| 應付短期票券增(減)數 | 617,000 | 322,000 | |||
| 存入保證金增(減)數 | 404 | (427) | |||
| 發放現金股利 | (57,658) | - | |||
| 籌資活動之淨現金流入(出) | 1,505,954 | 2,196,571 | |||
| 本期現金及約當現金增(減)數 | (64,557) | 635,924 | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,054,638 | 418,714 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ 990,081 |
\$ | 1,054,638 | ||
(請參閱後附個體財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告)
國揚實業股份有限公司及子公司 會計師查核報告
國揚實業股份有限公司董事會 公鑒:
國揚實業股份有限公司及子公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日之合併資產負債 表,暨民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動 表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係公司管理階層之責 任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。國揚實業股份有限公司 及子公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日合併資產負債表中部份採用權益法之投資餘 額分別為新台幣 16,652 仟元及 15,671 仟元,分別佔合併資產總額 0.10%及 0.11%,其於民國一 ○四年度及一○三年度採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為 981 仟元及(8,872) 仟元,分別佔合併綜合損益總額 0.29%及(19.38)%,係依據各被投資公司所委任其他會計師查 核之財務報表以權益法評價計列,本會計師並未查核該等財務報表。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核 報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述合併財 務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際 財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達國揚實業股份有限公司及子 公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一○四年及一○三年一月 一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
27
國揚實業股份有限公司業已編製民國一○四年度及一○三年度之個體財務報告,並經本會計 師出具修正式無保留意見之查核報告在案,備供參考。
| 資 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 會計師: | |||||||||||||
| 金 簽 |
管 證 |
會 | 核 文 |
准 號 |
:金 管 證 審第1000063960 號 :(78)台證(一)第 02536 號 |
||||||||
| 中 | 華 | 民 | 國 | 一 ○ |
五 | 年 | 三 | 月 | 二 | 十 | 八 | 日 |
| 單位:新台幣仟元 | % | 32 | 3 | 1 | - | 7 | - | - | - | 6 | 5 | 1 | 55 | - | 2 | 2 | 57 | 34 | 3 | 2 | 3 | 1 | - | 43 | - - |
43 | 100 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年12月31日 | 額 金 |
4,651,698 \$ |
485,927 | 137,810 | 630 | 1,079,462 | 5,000 | 61,252 | 6,970 | 899,058 | 716,199 | 191,165 | 8,235,171 | 2,237 | 181,652 | 183,889 | 8,419,060 | 5,035,592 | 496,757 | 318,456 | 387,506 | 80,854 | 4,127 | 6,323,292 | 6,323,292 | 14,742,352 \$ |
||||||||||||||
| % | 35 | 7 | 1 | - | 5 | - | - | - | 5 | - | 1 | 54 | - | 1 | 1 | 55 | 36 | 3 | 2 | 2 | 2 | - | 45 | - | 45 | 100 | ||||||||||||||
| 104年12月31日 | 額 金 |
5,591,833 \$ |
1,103,009 | 113,689 | 721 | 748,072 | - | 72,562 | 8,464 | 817,195 | - | 118,258 | 8,573,803 | 2,642 | 154,774 | 157,416 | 8,731,219 | 5,765,825 | 487,518 | 323,490 | 387,506 | 356,176 | 2,482 | 7,322,997 | 4,673 | 7,327,670 | 16,058,889 \$ |
|||||||||||||
| 註 附 |
四、5 | 四、17&22及六、12 | 六、13 | 七、1(8) | 七、1(9) | 四、23 | 六、14 | 四、19及六、15 | 七、1(10) | 六、5 | 六、17 | 六、18 | 六、19 | 六、20 | 六、26 | 六、21 | 六、22 | |||||||||||||||||||||||
| 益 權 及 債 |
流動負債 | 短期借款 | 應付短期票券 | 應付票據 | 應付票據-關係人 | 應付帳款 | 應付帳款-關係人 | 其他應付款 | 本期所得稅負債 | 預收款項 | 一年或一營業週期內到期 | 長期負債 | 其他流動負債-其他 | 流動負債合計 | 非流動負債 | 存入保證金 | 其他非流動負債-其他 | 非流動負債合計 | 負債總計 | 歸屬於母公司業主之權益 | 本 | 普通股股本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 其他權益 | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 非控制權益 | 權益總計 | 2-3XXX 負債及權益總計 | (請參閱後附合併財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告) | |||||||
| 負 | 2100 | 2110 | 2150 | 2160 | 2170 | 2181 | 2200 | 2230 | 2310 | 2320 | 2399 | 21XX | 2645 | 2670 | 25XX | 2XXX | 3100 股 | 3110 | 3200 | 33XX | 3310 | 3320 | 3350 | 3400 | 31XX | 36XX | 3XXX | |||||||||||||
| % | 8 | - | - | - | - | - | 1 | - | - | 66 | 2 | 4 | 2 | 83 | 2 | - | 2 | 2 | - | 2 | 1 | - | 1 | 6 | 1 | 17 | 100 | |||||||||||||
| 103年12月31日 | 額 金 |
1,172,159 \$ |
26,775 | 70,498 | 11,730 | 164 | 21,010 | 155,221 | - | 28 | 9,753,285 | 271,031 | 578,770 | 379,734 | 12,440,405 | 349,270 | 25,020 | 226,538 | 262,995 | 3,324 | 272,306 | 102,213 | 2,174 | 109,784 | 868,593 | 79,730 | 2,301,947 | 14,742,352 \$ |
||||||||||||
| % | 7 | - | - | - | - | - | - | 1 | - | 68 | 2 | 2 | 1 | 81 | 2 | - | 1 | 2 | - | 4 | 1 | - | 3 | 5 | 1 | 19 | 100 | |||||||||||||
| 104年12月31日 | 額 金 |
1,175,242 | 20,716 | 66,149 | 5,124 | 42,015 | 21,010 | 39,561 | 79,356 | 208 | 10,999,246 | 329,567 | 233,403 | 105,647 | 13,117,244 | 351,595 | 20,494 | 223,688 | 261,630 | 3,268 | 626,607 | 102,213 | 2,853 | 400,083 | 856,050 | 93,164 | 2,941,645 | 16,058,889 | ||||||||||||
| 註 附 |
四、5 | \$ 四、6及六、1 |
四、7及六、2 | 四、7及六、3 | 四、7及六、4 | 四、7及六、4 | 四、7&六、4及七、1(6) | 七、1(7) | 四、8&9及六、5 | 八 | 四、7及六、6 | 四、10及六、7 | 四、12及六、8 | 四、13及六、9 | 四、14及六、10 | 七、1(10) | 四、20及六、16 | 八 | 四、15及六、11 | \$ | ||||||||||||||||||||
| 產 | 流動資產 | 現金及約當現金 | 透過損益按公允價值衡量 | 之金融資產-流動 | 備供出售金融資產-流動 | 應收票據淨額 | 應收帳款淨額 | 應收帳款-關係人淨額 | 其他應收款 | 其他應收款-關係人 | 當期所得稅資產 | 貨 存 |
預付款項 | 其他金融資產-流動 | 其他流動資產-其他 | 流動資產合計 | 非流動資產 | 以成本衡量之金融資產-非流動 | 採用權益法之投資 | 廠房及設備 不動產、 |
投資性不動產淨額 | 無形資產 | 存出保證金 | 其他長期投資淨額 | 淨確定福利資產-非流動 | 其他金融資產-非流動 | 長期預付租金 | 其他非流動資產-其他 | 非流動資產合計 | |||||||||||
| 資 | 1100 | 1110 | 1126 | 1150 | 1170 | 1180 | 1200 | 1210 | 1220 | 130X | 1410 | 1476 | 1479 | 11XX | 1543 | 1550 | 1600 | 1760 | 1780 | 1920 | 1970 | 1975 | 1980 | 1985 | 1995 | 15XX | 1XXX 資產總計 |
國揚實業股份有限公司
國揚實業股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
| 104年度 | 103年度 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 附 註 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | ||
| 4000 營業收入 | 四、21&六、23及七、1 | \$ | 3,000,361 | 100 | \$ | 1,556,661 | 100 | |
| 5000 營業成本 | (2,159,815) | (72) | (1,060,339) | (68) | ||||
| 5900 營業毛利 | 840,546 | 28 | 496,322 | 32 | ||||
| 6000 營業費用 | ||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 七、1(3)&(4) | (203,373) | (7) | (154,780) | (10) | ||
| 6200 | 管理費用 | 六、24及七、1(5) | (272,394) | (9) | (246,040) | (16) | ||
| 營業費用合計 | (475,767) | (16) | (400,820) | (26) | ||||
| 6900 營業利益 | 364,779 | 12 | 95,502 | 6 | ||||
| 7000 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7010 | 其他收入 | 六、25 | 31,711 | 1 | 34,103 | 2 | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六、25 | (16,313) | (1) | (43,813) | (3) | ||
| 7050 | 財務成本 | 六、25 | (19,097) | (1) | (26,852) | (2) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯 | 四、10及六、7 | ||||||
| 企業及合資損益之份額 | (4,405) | - | (18,775) | (1) | ||||
| 營業外收入及支出合計 | (8,104) | (1) | (55,337) | (4) | ||||
| 7900 稅前淨利 | 356,675 | 11 | 40,165 | 2 | ||||
| 7950 所得稅(費用)利益 | 四、23及六、26 | (18,448) | (1) | 10,174 | 1 | |||
| 8200 本期淨利 | 338,227 | 10 | 50,339 | 3 | ||||
| 8300 其他綜合損益 | ||||||||
| 8310 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 確定福利計畫之再衡量數 | (273) | - | 422 | - | ||||
| 8361 | 8360 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表 |
四、4及六、21 | 2,704 | 4,626 | - | |||
| 換算之兌換差額 | - | |||||||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現 | (4,349) | - | (9,597) | (1) | |||
| 評價損益 | 四、7及六、21 | |||||||
| 8300 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (1,918) | - | (4,549) | (1) | ||||
| 8500 本期綜合損益總額 | \$ | 336,309 | 10 | \$ | 45,790 | 2 | ||
| 8600 淨利歸屬於: | ||||||||
| 8610 | 母公司業主 | \$ | 338,287 | \$ | 50,339 | |||
| 8620 | 非控制權益 | \$ | (60) | \$ | - | |||
| 8700 綜合損益總額歸屬於: | ||||||||
| 8710 | 母公司業主 | \$ | 336,369 | \$ | 45,790 | |||
| 8720 | 非控制權益 | \$ | (60) | \$ | - | |||
| 9750 基本每股盈餘 | 六、27 | \$ | 0.61 | \$ | 0.10 | |||
| 9850 稀釋每股盈餘 | 六、27 | \$ | 0.59 | \$ | 0.10 |
(請參閱後附合併財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告)
| 國 | 業 實 揚 |
有 份 股 |
司 公 限 |
子 及 |
司 公 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一 國 民 |
年 四 ○ |
合 ○ 一 及 |
年 權 三 併 |
日 動 一 變 月 益 一 |
十 至 表 |
三 月 二 |
日 一 十 |
單位: | 新台幣仟元 | ||||||||||
| 屬 歸 |
於 | 母 | 公 | 司 | 業 | 主 | 之 | 權 | 益 | ||||||||||
| 外 其 國 |
構 機 他 運 營 |
權 | 益 備供出售金融資產 |
||||||||||||||||
| 項 | 目 | 本 股 股 通 普 |
本 資 |
積 公 |
餘 盈 定 法 保 |
留 公積 |
餘 盈 特別 |
盈 公積 |
未 分 配 盈 餘 | 兌 餘 |
之 額 換算 差 財務報表 換 |
損 | 益 未 實 現 評 價 |
益 公 權 主 母 業 |
計 司 合 |
權 制 控 非 |
合 益 |
計 | |
| 103年1月1日餘額 | 5,033,136 \$ |
\$ | 487,921 | \$ | \$ 249,864 |
387,506 | \$ | 300,108 | \$ | 14,983 | \$ | (5,885) | 6,467,633 \$ |
\$ | \$ - |
6,467,633 | |||
| 盈餘指撥及分配: 法定盈餘公積 |
- | - | 68,592 | - | (68,592) | - | - | - | - | - | |||||||||
| 現金股利 | - | - | - | - | (201,423) | - | - | (201,423) | - | (201,423) | |||||||||
| 採用權益法認列關聯企業及合資 股權淨值之變動數 |
- | 8,868 | - | - | - | - | - | 8,868 | - | 8,868 | |||||||||
| 本期淨利 | - | - | - | - | 50,339 | - | - | 50,339 | - | 50,339 | |||||||||
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | 422 | 4,626 | (9,597) | (4,549) | (4,549) | ||||||||||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 50,761 | 4,626 | (9,597) | 45,790 | - | 45,790 | |||||||||
| 可轉換公司債轉換 | 2,456 | (32) | - | - | - | - | - | 2,424 | - | 2,424 | |||||||||
| 對子公司所有權權益變動 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 103年12月31日餘額 | 5,035,592 \$ |
\$ | 496,757 | \$ | \$ 318,456 |
387,506 | \$ | 80,854 | \$ | 19,609 | \$ | (15,482) | 6,323,292 \$ |
\$ | \$ - |
6,323,292 | |||
| 屬 歸 |
於 | 母 | 公 | 司 | 業 | 主 | 之 | 權 | 益 | ||||||||||
| 其 | 他 | 權 | 益 | ||||||||||||||||
| 保 | 留 | 盈 | 外 國 餘 |
構 之 換算 機 運 財務報表 營 |
備供出售金融資產 未 實 現 評 價 |
公 母 |
司 | ||||||||||||
| 項 | 目 | 本 股 股 通 普 |
本 資 |
積 公 |
餘 盈 定 法 |
公積 | 餘 盈 特別 |
公積 | 未 分 配 盈 餘 | 兌 | 額 差 換 |
損 | 益 | 益 權 主 業 |
計 合 |
權 制 控 非 |
合 益 |
計 | |
| 盈餘指撥及分配: 104年1月1日餘額 |
5,035,592 \$ |
\$ | 496,757 | \$ | \$ 318,456 |
387,506 | \$ | 80,854 | \$ | 19,609 | \$ | (15,482) | 6,323,292 \$ |
\$ | \$ - |
6,323,292 | |||
| 法定盈餘公積 | - | - | 5,034 | - | (5,034) | - | - | - | - | ||||||||||
| 現金股利 本期淨利 |
- - |
- - |
- - |
(57,658) 338,287 |
- - |
- - |
(57,658) 338,287 |
(60) | (57,658) 338,227 |
||||||||||
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | (273) | 2,704 | (4,349) | (1,918) | - | (1,918) | |||||||||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 338,014 | 2,704 | (4,349) | 336,369 | (60) | 336,309 | |||||||||
| 可轉換公司債轉換 | 730,233 | (9,506) | - | - | - | - | - | 720,727 | - | 720,727 | |||||||||
| 對子公司所有權權益變動 非控制權益增減 |
- | 267 | - | - | - | - | - | 267 | (267) 5,000 |
- 5,000 |
|||||||||
| 104年12月31日餘額 | - 5,765,825 \$ |
\$ | - 487,518 |
\$ | \$ - 323,490 |
387,506 | \$ - |
356,176 | \$ - |
- 22,313 |
\$ | - (19,831) |
7,322,997 \$ |
\$ - |
4,673 | \$ | 7,327,670 | ||
| (請參閱後附合併財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、 | 陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告) | ||||||||||||||||||
| 董事長: | 經理人: | 會計主管: | |||||||||||||||||
國揚實業股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元
| 104年度 | 103年度 | |||
|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||||
| 本期稅前淨利 | \$ 356,675 |
\$ | 40,165 | |
| 調整項目 | ||||
| 不影響現金流量之收益費損項目 | ||||
| 折舊費用 | 4,571 | 3,843 | ||
| 攤銷費用 | 1,938 | 10,766 | ||
| 呆帳費用提列(轉列收入)數 | (209) | - | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (788) | 72 | ||
| 利息費用 | 19,097 | 26,852 | ||
| 利息收入 | (3,680) | (21,852) | ||
| 股利收入 | (8,784) | (5,876) | ||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 | 4,405 | 18,775 | ||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 1,118 | - | ||
| 處分投資損失(利益) | - | 1,040 | ||
| 金融資產減損損失 | - | 4,379 | ||
| 非金融資產減損損失 | - | 11,500 | ||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||
| 持有供交易之金融資產(增)減數 | 6,848 | 24,437 | ||
| 應收票據(增)減數 | 6,606 | 43,335 | ||
| 應收帳款(增)減數 | (41,643) | 197,483 | ||
| 其他應收款(增)減數 | 115,397 | (13,893) | ||
| 其他應收款-關係人(增)減數 | (79,356) | - | ||
| 存貨(增)減數 | (1,233,419) | (1,039,981) | ||
| 預付款項(增)減數 | (58,536) | (67,967) | ||
| 其他流動資產(增)減數 | 271,446 | (82,432) | ||
| 其他營業資產(增)減數 | (14,386) | (7,436) | ||
| 應付票據增(減)數 | (24,121) | 106,260 | ||
| 應付票據-關係人增(減)數 | 91 | 630 | ||
| 應付帳款增(減)數 | (331,390) | (797,746) | ||
| 應付帳款-關係人增(減)數 | (5,000) | 5,000 | ||
| 其他應付款增(減)數 | 10,944 | (307,671) | ||
| 預收款項增(減)數 | (81,863) | (83,763) | ||
| 其他流動負債增(減)數 | (72,907) | (46,062) | ||
| 其他營業負債(增)減數 | (26,878) | (122,033) | ||
| 營運產生之淨現金流入(出) | (1,183,824) | (2,102,175) | ||
| 收取之利息 | 3,944 | 21,588 | ||
| 收取之股利 | 8,784 | 5,876 | ||
| 支付之利息 | (20,196) | (6,097) | ||
| 支付之所得稅 | (14,493) | (61,202) | ||
| 營業活動之淨現金流入(出) | (1,205,785) | (2,142,010) |
| 單位:新台幣仟元 |
|---|
| ---------- |
| 104年度 | 103年度 | |||
|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | ||||
| 備供出售金融資產減資退回股款 | \$ - |
\$ | 1,271 | |
| 取得以成本衡量之金融資產 | - | (138,667) | ||
| 取得採用權益法之投資 | - | (46,697) | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (1,474) | (166,969) | ||
| 存出保證金(增)減數 | (354,301) | 1,643,218 | ||
| 取得無形資產 | (1,882) | (1,009) | ||
| 取得投資性不動產 | - | (171) | ||
| 其他金融資產(增)減數 | 55,068 | 1,160,694 | ||
| 其他非流動資產(增)減數 | - | (878,000) | ||
| 其他投資活動 | - | (66,332) | ||
| 投資活動之淨現金流入(出) | (302,589) | 1,507,338 | ||
| 籌資活動之現金流量 | ||||
| 短期借款增(減)數 | 946,208 | 933,474 | ||
| 應付短期票券增(減)數 | 617,000 | 322,000 | ||
| 存入保證金增(減)數 | 405 | (427) | ||
| 發放現金股利 | (57,658) | - | ||
| 非控制權益增(減)數 | 5,000 | - | ||
| 籌資活動之淨現金流入(出) | 1,510,955 | 1,255,047 | ||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 502 | 793 | ||
| 本期現金及約當現金增(減)數 | 3,083 | 621,168 | ||
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,172,159 | 550,991 | ||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ 1,175,242 |
\$ | 1,172,159 |
(請參閱後附合併財務報表附註暨資信聯合會計師事務所黃增國、陳榮華會計師民國一○五年三月二十八日查核報告)
附錄一
國揚實業股份有限公司公司章程
第一章 總 則
- 第 一 條:本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之,定名為國揚實 業股份有限公司
- 第 二 條:本公司經營左列各項業務:
- 一、委託營造廠商興建國民住宅、商業大樓之出租出售及受政 府工業主管單位委託辦理工業區之開發租售業務。(營造 業除外)
- 二、建築材料之買賣製造代理。
- 三、庭園綠化及室內裝潢設計施工業務。(營造業除外)(建 築師業務除外)
- 四、旅館業務之經營。
- 五、經營餐廳業務。
- 六、建築物內外之清潔維護業務。
- 七、建築物冷溫氣設備及各種能源機器之運轉、控制、維護、 管理。
- 八、投資興闢都市計劃範圍內之市場、公園、地下街、兒童遊 樂園、停車場等公共設施。
- 九、保齡球、羽毛球、網球、乒乓球、排球、迴力球、槌球、 壁球球場及五洞以下之高爾夫球練習場業務之經營。
- 十、游泳池、浴室、健身房之經營。
- 十一、H701020工業廠房開發租售業。
- 十二、H701040特定專業區開發業。
- 十三、H701050投資興建公共建設業。
- 十四、H701060新市鎮、新社區開發業。
- 十五、H703010廠房出租業。
- 十六、H703020倉庫出租業。
- 十七、H703030辦公大樓出租業。
- 十八、H703040攤位出租業。
- 十九、H703050會議室出租業。
- 二十、前各項產品之進出口貿易業務。
- 二十一、I301030電子資訊供應服務業。
-
二十二、ZZ99999除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業 務
-
第 三 條:本公司設總公司於台北市,必要時得於其他適當地點設立分支 機構,其設立、變更或廢止均依董事會之決議辦理。
- 第 四 條:本公司公告方法,依公司法第廿八條之規定辦理。
- 第四條之一:本公司得依法令規定對第三人提供保證。
- 第四條之二:本公司為他公司有限責任股東時,所有投資總額不受限制。 第二章 股 份
- 第 五 條:本公司資本額定為新台幣柒拾億元,分為柒億股,每股金額新 台幣壹拾元,授權董事會分次發行。
- 第 六 條:本公司股票用記名式,於呈准登記後由董事三人以上人簽名或 蓋章,經主管機關或其核定之發行簽證機構簽證後發行之。全 體董事、監察人所持有記名股票之股份總額不得少於公司已發 行股份總數一定之成數,前項股權成數依主管機關命令定之。 本公司發行新股時,其股票得就該次發行總數合併印製,並洽 證券集中保管事業機構保管。 本公司公開發行之股票得免印製股票,並洽證券集中保管事業 機構登錄。
- 第 七 條:股東應填具印鑑卡交本公司存查,股東向公司辦理股票事務或 行使其他權利,凡以書面行使者,均應加蓋原留印鑑。有關股 務之處理,除法令、證券規章有規定外,依發行公司股務處理 準則辦理。
台灣證券集中保管股份有限公司得請求合併換發大面額證券。
- 第 八 條:公司於必要時,得經董事會決議將股務事項委託經主管機關 核定之股務代理機構辦理。公司股務事項如委託股務代理機 構辦理時,股東向公司洽辦股務事宜,即向受託股務代理機 構洽辦。
- 第 九 條:每屆股東常會開會前六十日內或股東臨時會開會前三十日 內,或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日 內,均停止股票過戶。
第三章 股 東 會
- 第 十 條:股東會分常會及臨時會兩種,常會每年至少召開一次,於每 會計年度終結後六個月內召開,由董事會召集之,臨時會於 必要時依相關法令召集之。
- 第十一條:股東會召開時,以董事長為主席,如董事長缺席時,由董事 長指定董事一人代理之。未指定時,由董事推選一人代理。
- 第十二條:本公司股東,除法令另有規定外,每股有一表決權。
-
第十三條:本公司召開股東會時,得採行以書面或電子方式行使其表決 權,股東因故不能出席股東會時,得依照公司法第一七七條之 規定,出具公司印發之委託書載明授權範圍,委託代理人出席。
-
第十四條:股東會之決議,除公司法另有規定者外,應有代表股份總數過 半數之股東出席,以出席股東表決權過半數同意行之。
- 第十五條:股東會之決議事項應作議事錄,由主席簽名或蓋章,並記載會 議日期、地點、主席姓名、決議方法、議事經過要領及其結果, 在公司存續期間,永久保存。出席股東簽到簿及代表出席委託 書一併保存於本公司至少一年,但經股東依公司法第一百八十 九條提請訴訟者,應保存至訴訟終結為止。 本公司議事錄之分發,於開會後二十日內,依公司法第
183條規定,以公告方式為之。 第四章 董 事 會
- 第十六條:本公司設董事五-九人組織董事會,由股東會就有行為能力 之人中依公司法第一九八條之規定選任之,董事選舉採候選 人提名制。
- 第十七條:董事任期三年,連選得連任,董事遇有缺額達三分之一時,董 事會應於六十日內召開股東臨時會補選之,其任期以補足原任 所餘之期間為限。
- 第十八條:董事組織董事會依公司法第二○八條規定辦理,由董事互選一 人為董事長,依照法令章程及股東會、董事會之決議,執行本 公司一切業務。
- 第十九條:董事會由董事長召集之,並任為主席,董事長缺席時由董事長 指定董事一人代理之。
- 第二十條:董事會議之召開依公司法規定辦理,董事因故不能出席,得委 託其他董事代理出席,但代理人以受一人之委託為限,決議以 出席董事過半數之同意行之。
- 第二十條之一:董事會之召集,應載明事由,於七日前通知各董事及監察 人。但有緊急情事時,得隨時召集之。
前項之召集得以書面、傳真或電子方式為之。
- 第廿一條:董事會之職權如左:
- 一、召集股東會執行其決議案。
- 二、公司業務方針之審定。
- 三、公司重要章則之審定。
- 四、公司預算決算及營業報告之審議。
- 五、公司盈餘分配及資本增減之擬定。
- 六、公司重要人員之任免。
- 七、公司不動產之購置、出售、分割、交換、設定物權其他一 切處分。
- 八、其他依據法令規章及股東會所賦予之職權。
九、公司業務之執行,除公司法或章程規定應由股東會決議之 事項外,均應由董事會決議行之。
第五章 監 察 人
- 第廿二條:本公司設監察人二人以上,由股東會就有行為能力之人依照公 司法第二一六條規定選任之,監察人選舉採候選人提名制。
- 第廿三條:監察人任期三年,連選得連任,監察人遇全體解任時,董事會 應於六十日內召開股東臨時會選任之,其任期以補足原任所餘 之期間為限。
- 第廿四條:本公司監察人除依法執行職務外,必要時得列席董事會會議, 但不得加入決議。
- 第廿五條:監察人之職權如左:
- 一、公司財務狀況之調整。
- 二、公司簿冊文件之審核。
- 三、公司業務情形之審核。
- 四、公司員工違法失職情事之檢舉
- 五、其他依據公司法所賦予之職權。
- 第六章 經 理 人
- 第廿六條:本公司設置經理人,其委任、解任及報酬依照公司法第廿九條 規定辦理。
- 第廿七條:本公司一級主管由總經理提請董事會聘免之,其他職員由總經 理依人事管理規則任免之。
第七章 會 計
- 第廿八條:本公司會計年度自一月一日起,至十二月卅一日止,於年度終 了時辦理總決算,董事會造具下列表冊,於股東常會開會三十 日前送請監察人查核,並提請股東會承認。
- 一、營業報告書
- 二、財務報表
- 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
- 第廿九條:
-
一、本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳營利事業所得稅, 彌補以往年度虧損,如尚有盈餘,應依法提列法定盈餘公 積百分之十後,次依法令或主管機關規定提撥特別盈餘公 積,次提所餘盈餘之百分之二至百分之五為員工紅利,百 分之二至百分之五為董事監察人酬勞,其股東紅利則由董 事會擬具分派議案,提請股東會決議分派之。 董事長、董事及監察人之報酬,授權董事會依其對本公司營運
-
二、本公司所處產業環境屬於穩定成熟期,惟為發展及轉型之 需要,股利政策應考量財務結構、盈餘及長期營運規劃等 因素,其股票股利及現金股利之比例應視營運資金需求情 形逐年訂定,惟現金股利應不低於百分之二十,但實收資 本額已達新台幣一百億元時,現金股利應不低於百分之五 十。以公司法第二三八條所列之資本公積撥充資本時,不 併入上項股利分配比例計算。
- 三、本股利政策由董事會提報股東會通過後發佈實施,修正亦同。 第八章 附 則
第卅 條:本公司組織規程、內部規章及辦事細則,以董事會決議另定之。 第卅一條:本章程如有未盡事宜,悉依照公司法及其他有關法之規定辦理。 第卅二條:本章程訂立於中華民國六十一年五月十八日,第一次修正於民國六十
三年三月卅一日,第二次修正於民國六十四年九月十七日,第三次修 正於民國六十五年十月五日,第四次修正於民國六十七年六月十五 日,第五次修正於民國六十七年十月十八日,第六次修正於民國六十 八年二月九日,第七次修正於民國於七十一年二月廿八日,第八次修 正於民國七十二年七月廿八日,第九次修正於民國七十七年九月廿 日,第十次修正於民國七十八年六月廿二日,第十一次修正於民國八 十年六月廿四日,第十二次修正於民國八十一年五月十二日,第十三 次修正於民國八十一年十月一日,第十四次修正於民國八十二年五月 一日,第十五次修正於民國八十三年四月廿三日,第十六次修正於民 國八十四年五月廿九日,第十七次修正於民國八十五年五月廿五日, 第十八次修正於民國八十五年五月廿五日,第十九次修正於民國八十 六年四月十六日,第二十次修正於民國八十七年一月七日,第二十一 次修正於民國八十七年三月十二日,第二十二次修正於民國八十八年 五月十一日,第二十三次修正於民國八十九年四月廿四日,第二十四 次修正於民國九十年六月二十一日,第二十五次修正於民國九十一年 五月十五日,第二十六次修正於民國九十二年六月十九日,第二十七 次修正於民國九十四年六月九日,第二十八次修正於民國九十五年六 月十四日,第二十九次修正於民國九十六年六月十三日,第三十次修 正於民國九十七年六月十三日,第三十一次修正於民國九十九年六月 十八日,第三十二次修正於民國一00年十二月二十七日,第三十三 次修正於民國一0一年六月十八日,第三十四次修正於民國一0三年 六月二十三日。
附錄二
國揚實業股份有限公司
股東會議事規則
- 一、國揚實業股份有限公司股東會除法令另有規定者外,應依本規則辦理。
- 二、公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之。
- 三、股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。
- 四、上市及上櫃公司股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出 席且適合股東會召開之地點為之,會議開始時間不得早於上午九時或 晚於下午三時。
- 五、股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因 故不能行使職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請 假或因故不能行使職權時,由董事長指定常務董事一人代理之;其未 設常務董事者,指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由常 務董事或董事互推一人代理之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權
人擔任之,召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。 股東會開會時,主席違反議事規則,宣布散會者,得以出席股東表決 權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
- 六、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
- 七、公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影,並至少保存一年。
- 八、已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表己發行股份總數過半 數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延 後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份 總數三分之一以上股東出席時,得依公司法第一百七五條第一項規定 為假決議。
於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達己發行股份總數過半 數時,主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提 請大會表決。
九、股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之 議程進行,非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席 不得逕行宣布散會。
會議散會後,股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。 十、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席 證編號)及戶名,由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記 載不符者,以發言內容為準。
出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發 言干擾,違反者主席應予制止。
十一、同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得 超過五分鐘。
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
- 十二、法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一 發言。
- 十三、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
- 十四、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討 論,提付表決。
- 十五、議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人應具有股東 身分。表決之結果,應當場報告,並做成紀錄。
- 十六、會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。
- 十七、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權 過半數之同意通過之。表決時,如經主席徵詢無異議者視為通過, 其效力與投票表決同。
- 十八、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。 如其中一案已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
- 十九、主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。 糾察員(或保全人員)在場協助維持秩序時,應佩戴「糾察員」字 樣臂章。
附錄三
本公司董事、監察人持股明細表
國揚實業股份有限公司董事、監察人截至股東常會停止過戶日(105 年 4 月 9 日)股東名簿記載之持有股數。
| 身 | 份 | 身 份 |
名 個 | 人 持 有 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本 | 人 | 姓 名 |
持 有 股 數 |
關係人部分 | 姓 | 股 數 |
| 董 | 事 | 吉贊實業股份 有限公司 |
1,098,267 | 代表人 | 林 子 寬 |
0 |
| 董 | 事 | 吉贊實業股份 有限公司 |
1,098,267 | 代表人 | 林 淑 婷 |
0 |
| 董 | 事 | 承啟有限公司 | 36,339,471 | 代表人 | 蔡 哲 雄 |
0 |
| 董 | 事 | 承啟有限公司 | 36,339,471 | 代表人 | 阮 劍 平 |
0 |
| 董 | 事 | 承啟有限公司 | 36,339,471 | 代表人 | 蘇 東 明 |
12,100 |
| 監 | 察 人 |
百地開發實業 股份有限公司 |
6,919,084 | 代表人 | 凃 佩 勳 |
0 |
| 監 | 察 人 |
百地開發實業 股份有限公司 |
6,919,084 | 代表人 | 蘇 培 魁 |
0 |
本公司截至 105 年 4 月 9 止實收資本額為 5,765,824,790 元,已發行股份總額: 576,582,479 股
依證券交易法第二十六條之規定,全體董事、監察人最低應持有股數如下:
全體董事法定應持股數:23,063,299 股
全體監察人法定應持股數:2,306,329 股
全體董事及監察人持有股數已達法定成數標準。
本次股東會擬議之無償配股對公司營運績效及每股盈餘之影響:
| 項目 | 年度 | 105年度(預估) | |
|---|---|---|---|
| 期初實收資本額(元) | 5,765,824,790 元 |
||
| 本年度 | 每股現金股利(元) (註 | 1) | 0.4元 |
| 配股配息 | 盈餘轉增資每仟股配發股數(註1) | - | |
| 情形 | 資本公積轉增資每仟股配發股數 | - | |
| 營業利益(仟元) | |||
| 營業利益較去年同期增(減)比率 | |||
| 稅後純益(仟元) | |||
| 營業績效 變化情形 |
稅後純益較去年同期增(減)比率 | (註2) 不適用 |
|
| 每股盈餘(係按當年度加權平均股數計算) | |||
| 每股盈餘較去年同期增(減)比率 | |||
| 年平均投資報酬率(年平均本益比倒數) | |||
| 若盈餘轉增資全數 | 擬制每股盈餘(元) | ||
| 改配放現金股利 | 擬制年平均投資報酬率 | ||
| 擬制性每股 | 若未辦理資本公積 | 擬制每股盈餘(元) | (註2) |
| 盈餘及本益 | 轉增資 | 擬制年平均投資報酬率 | 不適用 |
| 比 | 若未辦理資本公積 | 擬制每股盈餘(元) | |
| 且盈餘轉增資改以 | 擬制年平均投資報酬率 | ||
| 現金股利發放 |
註1:104年度盈餘分派案,係以經董事會議決之議案列示,尚未經105年股東常會通過。
註 2:105 年度未編製對外公告之相關財務預測資料,故無需揭露預估資訊。
附錄五
其他說明事項:本公司一○五年股東常會受理股東提案,於提案 期間並未接獲任何股東提案。
