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ky AGM Information 2024
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AGM Information
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- 時 間:中華民國113年6月7日 (星期五)上午九時整。
- 地 點:台北市長沙街一段20號 (國軍英雄館七樓凱旋廳)
- 出席股數:出席股東及股東代理人所代表股數合計 279,562,000 股, 佔本公司已發行股份 總數 380,000,000 股之 73.56%。
記 錄:許淑娟 許淑娟
- 出席董事:董 事:林董井云头头 侯董事嘉騏、蘇董事培魁、黄董事光宇、 楊獨立董事豐彥 (審計委員會召集人)、郭獨立董事武博、 曾獨立董事秋木等7席董事親自出席,已超過董事席次9席之半數
- 席:會計師:資誠聯合會計師事務所 蕭春鴛會計師 列 律 師:博聖法律事務所 郭乃寧律師
- 一、宣佈開會:出席股份總數已逾法定數額,由主席依法宣佈開會。
- 二、主席致詞:(略)。
席:林董事長子寛
三、報告事項:
主
- (一)本公司112年度營業報告。(請參閱附件一)
- (二)審計委員會查核本公司112年度決算表冊報告。(請參閱附件二)
- (三)本公司112年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。(請參閱議事手冊)
- (四)本公司112年度盈餘分派現金股利情形報告。(請參閱議事手冊)
- (五)本公司112年度董事酬金報告。(請參閱附件三)
四、承認事項:
第一案:(董事會提)
- 案 由:本公司112年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。
- 說 明:一、本公司112年度財務報表(含合併財務報表及個體財務報表),業經董 事會決議通過在案,並經資誠聯合會計師事務所蕭春鴛會計師及王方 瑜會計師查核簽證完竣。上述財務報表(含合併財務報表及個體財務 報表) 暨營業報告書已送請審計委員會審查完竣,出具杳核報告書在 案。
- 二、112年度財務報表(請參閱附件四)。
- 三、謹提請 承認。
- 決 議:表決時出席股東表決權數 (含電子投票) 279,562,000 權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 272,672,294 權 | 97.53% |
| (含電子投票權數 | 20,645,257 權) | |
| 反對權數 | 73,613 權 | |
| (含電子投票權數 | 73,613 權) | $0.02\%$ |
| 無效權數 | 0 權 | $0.00\%$ |
| 棄權/未投票權數 | 6,816,093 權 | |
| (含電子投票權數 | 4,802,759 權) | 2.43% |
本案經出席股東票決照案通過。
- 第二案:(董事會提)
- 案 由:本公司112年度盈餘分派案,提請 承認。
- 說 明:一、本公司112年度決算業已辦理完竣,擬具112年度盈餘分派表(請參 閱附件五)。
- 二、謹提請 承認。
- 決 議:表決時出席股東表決權數 (含電子投票) 279,562,000 權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% | ||
|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 272,698,536 權 | 97.54% | |
| (含電子投票權數 | 20,671,499 權) | ||
| 反對權數 | 112,705 權 | $0.04\%$ | |
| (含電子投票權數 | 112,705 權) | ||
| 無效權數 | 0 權 | $0.00\%$ | |
| 棄權/未投票權數 | 6,750,759 權 | $2.41\%$ | |
| (含電子投票權數 | 4,737,425 權) |
本案經出席股東票決照案通過。
五、討論事項:
第一案:(董事會提)
- 案 由:修正本公司「股東會議事規則」案,提請 公決。
- 說 明:一、為配合公司法修訂,擬修正本公司「股東會議事規則」部分條文,修 正條文對照表請參閱附件六。
二、提請 公決。
決 議:表決時出席股東表決權數 (含電子投票) 279,562,000 權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 272,674,965 權 | 97.53% |
| (含電子投票權數 | 20,647,928 權) | |
| 反對權數 | 86,639 權 | $0.03\%$ |
| (含電子投票權數 | 86,639 權) | |
| 無效權數 | 0 權 | $0.00\%$ |
| 棄權/未投票權數 | 6,800,396 權 | 2.43% |
| (含電子投票權數 | 4,787,062 權) |
本案經出席股東票決照案通過。
六、臨時動議:無。
七、散會:同日上午九時十九分,主席宣佈散會。
(本次股東會無股東提問。)
附件一
112年度登業報告書 一、營運計劃實施成果 舖售十案: $(-)$ 成屋六案: 1. 住宅類:高雄「國硯」、「微笑時代」 台南「翡翠森林一期」、「翡翠森林二期」、「翡翠森林三期」 新北「南方莊園」。 2. 銷售成果: 22 戶、14 車。 3. 銷售金額: 787, 060 仟元。 (二) 預售四案: 1. 住宅類:台北「國揚吉麟」。 台南「美地莊園」(翡翠森林四期) 2. 廠辦類:台北「國揚洲際企業總部」(內湖)。 新北「國揚數位科技大樓」(三重) 3. 貓售成果: 117 戶、311 車。 4. 銷售金額: 9, 243, 840 仟元。
二、預算執行
本公司112年並未對外公開財務預測,因此不作本分析報告。
三、財務支出及獲利能力
| (一)財務收支情形 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|
| 項 目 |
112年度 | 111 年度 |
| 營業收入 | 735, 459 | 3, 954, 516 |
| 營業成本 | (443, 914) | (3, 169, 639) |
| 營業毛利 | 291, 545 | 784, 877 |
| 營業費用 | (280, 810) | (505, 660) |
| 營業利益 | 10,735 | 279, 217 |
| 營業外收入及支出 | 322, 976 | 274, 182 |
| 税前淨利 | 333, 711 | 553, 399 |
| 所得税費用 | (28, 835) | (67, 481) |
| 本期淨利 | 304, 876 | 485, 918 |
(二)獲利能力分析
| 項 目 |
112年度 | 111 年度 |
|---|---|---|
| 資產報酬率 | 1.82% | 2.99% |
| 股東權益報酬率 | 3.08% | 5.15% |
| 稅前純益占實收資本額比率 | 8.78% | 14.56% |
| 純益率 | 41.45% | 12.29% |
| 每股盈餘(元) | 0.80 | 1.28 |
四、研究發展狀況
(一) 重點個案: 1.112年取得建照及興建中個案: $(1)$ 北區 : a. 住宅類:台北「國揚吉麟」(興建中)。 b. 廠辦類:台北「國揚洲際企業總部」(興建中) 新北「國揚數位科技大樓」 (興建中)。 $(2)$ 南區: a. 住宅類:台南「翡翠森林綠光區美地莊園」(興建中)。 高雄農十六案(取得建照) 2. 預計 113 年取得建照個案: $(1)$ 北區: a. 住宅類: 新北新店寶元都更案、基隆「早安國揚二期」。 b. 廠辦類: 新北汐止汐萬路案、 新北土城忠義段都更案。。 $(2)$ 南區: a. 住宅類: 高雄特留三(南基地-北側)公辦都更案。 高雄援中段案。 3. 發展中個案: $(1)$ 北區: a. 住宅類: 台北仁愛路都更案。 台北大安國宅都更案 台北北投大業路都更案 b. 廠辦類: 土城中華路案。 (2)南區: 高雄前金民生都更案。
- (二) 土地開發方面:
-
- 因精密工業擔大在台投資及 AI 類別產品出口額度續強, 相關產業外 資及上市櫃台商都可望存台攜大營運,預期廠辦雲求面積持續增 加,未來土地開發之方向,廠辦投資比例將提升至50% 2. 積極參與政府推動都市更新及參與政府精華區域招商個案。 3. 持續活化現有資產與同業聯盟合作,攜手推動都市更新。如:民權 東路及景美區等閒置土地。
$12°$
(三) 建築規劃設計方面:
以永續經營的概念,遵循政府倡導 2050 年淨零排放的目標,在 規劃設計上結合在地環境因素,考量建築通風、建築節能、水資源、 綠環境,並使用低耗能設備搭配智慧感應控制,打造更舒適永續的生 活空間,建構國揚綠色建築,強化國揚的品牌力。
(四)工程成本、進度及品質方面:
-
- 工程成本-強化顧問團隊,研討價值工程。
-
- 工程進度-積極研發新型工法, 如內裝工業化, 梯廳牆面採乾掛磁磚 工法,可使工期縮短,並減少粉塵及廢棄物。
-
- 工程品質-建立安全觀測電子監測系統.即時警訊施工更加安全.建立 施工標準作業流程.力求各專案施工品質均質。
(五) 品牌建構及客戶服務方面:
-
- 答約後提供已購客戶專案施工進度報告書-將建案的工程進度與建 築工法宗全透明呈現,讓客戶不出門就能了解施工進度。
-
- 終生房屋健檢-客戶所購之房屋永遠有專業管理團隊關心。
-
- 社區總體營造-透過社區活動,凝聚住戶共識。。
-
- 導入數位轉型-建立社區物業平台 Home Go APP, 即時收訊、即時處 理,服務零距離。
(六) 市場研究發展方面:
公司在土地開發轉趨多元化佈局,除特定地區之工業用地外,住 宅部分轉向以都更或合建方式開發,並就營建個案著重規劃、工法及 材料之運用,減少興建過程產生之廢棄物,增加循環回收機能,打造 出對環境更友善的(近)零碳建築,期以精準之產品定位、完善之服務 品質,監持國揚優質的品牌形象。
附件二
國揚實業股份有限公司審計委員會查核報告書
兹准董事會造送本公司112年度財務報表(合併財務報表及個體財務報 表)、營業報告書及盈餘分派表,其中財務報表業經資誠聯合會計師事務所查核 完竣並出具查核報告書,上述財務報表、營業報告書及盈餘分派表經本審計委 員會杳核,認為尚無不符, 考依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條 規定,備具報告書,報請 鑒察。
此上
$\Rightarrow$
本公司113年股東常會
$14$
附件三
會計師查核報告
(113) 財審報字第23004685號
國揚實業股份有限公司 公鑒:
查核意見
國揚寶業股份有限公司及子公司(以下簡稱「國揚集團」)民國112年及111年 12月31日之合併資產負債表,暨民國112年及111年1月1日至12月31日之合 併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報表附註(包括 重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參 聞其他事項段),上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準 則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達國揚集團民國112年及111年12月31日 之合併財務狀況, 暨民國112年及111年1月1日至12月31日之合併財務績效 與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行 查核工作。本會計師於該第準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進 一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道 德規範,與國揚集團保持超然獨立,並覆行該規範之其他責任。基於本會計師之查 核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以 作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵杳核事項係指依本會計師之專業判斷,對國揚集團民國112年度合併財務 報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見 之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
17
| 厚葉 | 计字符 | 開幕 | 美茶 | 華舞 | 草草 | 平安 | 蜥科 | 紫菜 | 博特 白耳 |
華華 γfi |
手架 蜀钟 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| H N | 古籍博物馆公司代 表人林子复 |
学話(第) 分別 代表人类哲雄 |
私社(庄)公司 化反人际创卡 |
"背背某(地)公司代 表入保嘉慰 |
Add (股)公司代表 人资光宇 |
長健(能)公司代表 人民社 |
永益 (股) 公司代表 人族免因 |
百地門發寬業(税) 公司代表人员相继 |
精盟房 | 计算机 | 曾秋木 | (2) 化反射电体 · 华陵如有護州 · 鹰提被额前应的(不分黄帝副於足其工副於)不高於 3%作為著訓於 * 。 (5) 单耳管 * 出唐 董事会会会看过 · 出居曹操人岛普斯堡 (1) 本公司董事之報酬,授權董事會標其對本公司管理參與之經度及貢獻之續進並各的同業通濟水準鎮水之。 (4) 因定般酬:溺立董事每月因之极酬伍萬元整,無此項董事酬勞 請数明董事酬金给付政策、制度、赫準與結構,並依所擔負之職、保險、核問等及問用等因素就明與給付酬金數額又關聯性 |
|||
| 生かす | moloco | $\alpha$ | $\overline{\text{cov}}$ | ເສຍ | the core | 0000 | 00000 | $\alpha$ $\alpha$ oti $\alpha$ | COOTEL | cooca | 00000 | ||||
| お望(と) | 财務報 | 当内所 有公司 |
000011 | 00001 | $\infty$ | ໜ່ໜ | aoich | 0000 | COOO | 00001 | 000062 | DSOCOO | 000'082 | ||
| ₩ | 四段 | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\ddot{\circ}$ | ò | 5 | ö | $\circ$ | $\circ$ | ò | ö | $\circ$ | $\overline{\phantom{0}}$ | |||
| 西湖病毒 ම |
耳務報 | 专门所 医苏耳 |
$\ddot{\phantom{0}}$ | $\bullet$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | ¢ | ¢ | Ō | ¢ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\bullet$ | ò | ||
| 脉囊样隙 | (2) 条圈本系 (被锁就) |
医马单 | 1134.772 | LI34,772 | LIS4,772 | 114.772 | 98E 199 | $\ddot{\circ}$ | S85,385 | 1124,771 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | ||
| 财备有 務内公 核所引 |
נעלדו | START | ruheri | CLL TELL | 981'99 | $\circ$ | SBE 195 | LEH/71 | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | ||||
| 医诊并 | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | Φ | $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | ۰ | $\circ$ | $\circ$ | ||||
| 宾務执行費 ₩Ô |
时務堆 | 有公司 当内所 |
$\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 | c | $\circ$ | ۰ | 0 | ٥ | 0 | 0 | ||
| 计空间 | 0.4092% | 0.4092% | 0.1092% | %Z60t -0 | 0.1997% | 960.0 | %\$6020 | 0.4092% | 0.2400% | 0.2554% | 0.2564% | ||||
| A · B · C & D *¤ 项牌额占税凭纸益 えは例 |
对格格 | 学内所 有公司 |
0.4092% | %260F'0 | 0.4092% | %Z60P'0 | 1997% | 960.6 | %56070 | %26070 | MOOTED | 0.2554% | 0.2564% | ||
| 蹨 | 四心种 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | ö | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |||
| 及特支费 5、接上 第日 |
圣圣 | 零落 有公司 |
O | $\circ$ | Ò | $\circ$ | $\circ$ | o | o | $\circ$ | $\Rightarrow$ | o | Ô | ||
| ₩ | 白贮 | $\circ$ | $\circ$ | Ó | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | Ó | $\circ$ | ö | $\circ$ | $\circ$ | |||
| 法规科 片田 |
财務報 | 计内分析 | Ò | 0 | o | Ó | $\circ$ | ö | Ó | $\ddot{\phantom{0}}$ | 0 | ö | Ò | ||
| 来任员工领导担制的 | 平公司 | 昌勝 珍篇 |
$\circ$ | $\Rightarrow$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\Rightarrow$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | ||
| A 上出等(C) | 滑地 珍惜 |
c | $\overline{a}$ | Ċ | ö | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\circ$ | Ò | $\bullet$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\circ$ | $\circ$ | |||
| 财務報告例 所有公司 |
珍盟 医原 |
$\circ$ | $\circ$ | $\epsilon$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 | o | $\circ$ | Ó | $\circ$ | |||
| 珍望 计算法 |
¢ | $\circ$ | d | $\sim$ | $\circ$ | $\circ$ | ö | o | $\overline{\phantom{0}}$ | ö | $\circ$ | ||||
| 本公司 | 0.4092% | %Z60P'0 | 0.4092% | 0.4092% | 0.1997% | 0.0% | 2095% | 0.4092% | D2400% | 0.2554% | 8649520 | ||||
| $A - B - C - D - E - F$ 及○年七項抽類占稅 使纯益之比例 |
财務银杏内 | 所有公司 | 0.4092% | 0.4092% | 0.4092% | 0.4092% | %L6610 | 0.0% | 9.2095% | 0.4092% | 2400% | 0.2554% | 0.2564% | ||
| 取木 子公司 半部 |
投资书 一に今は |
神聖妙 | Þ | Þ | Þ | P | p | 挚 | Þ | Þ | Þ | Þ | p. |
$-5-$
國揚集團民國112年度合併財務報表之關鍵杳核事項如下:
房地錨售收入歸屬期間之適當性
事項說明
有關建設業營業收入之會計政策請詳合併財務報告附註四(二十九);會計項目 之說明請詳合併財務報告附註六(十八)。
建設業之房地銷售收入係於不動產完成所有權過戶、交屋證明單交付客戶時認 列。由於建設業房地銷售對象眾多,須逐一檢視所有權過戶等資料後認列銷貨收入, 通常需涉及許多人工作業,以確定銷貨收入認列時點之正確性,因此本會計師將房 地銷售收入之歸屬期間之適當性列為查核最重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
- 與管理階層訪談以瞭解及檢視层地錯售收入認列之程序並於財務報表比較期間 一致的採用。
- 評估及驗證管理階層就期末截止日前後一定期間层地銷售收入歸屬期間之適當 性,包括核對土地及房屋所有權狀過戶資料及相關日期,以佐證房地銷售收入認 列時點之正確性。
其他事項-提及其他會計師之查核
國揚集團民國112年及111年度部分採用權益法之投資,其財務報表未經本會 計師杳核,而係由其他會計師杳核。因此,本會計師對上開合併財務報表所表示之 意見中,有關該第公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊,係依據 其他會計師之杳核報告。民國112年及111年12月31日對前揭採用權益法之投資 金額分別為新台幣 1.234.734 仟元及新台幣 986.405 仟元,分別占資產總額之 6.66%及 5.88%, 民國 112年及 111年度認列之綜合損益分別為新台幣 348.379 仟 元及新台幣142,204 仟元,分別占本期綜合損益總額之58.97%及50.76%。
其他事項-個體財務報告
國場實業股份有限公司已編製民國112年及111年度個體財務報告,並經本會 計師出具無保留意見加其他事項段之杳核報告在案,備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員 會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當 表達之合併財務報表,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合 併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估國揚集團繼續經營之能 力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算國揚 集團或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
國揚集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞 弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具杳核報告。合理確信係高度確信, 惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之 重大不曾表達。不曾表達可能導因於舞弊或錯誤。如不曾表達之個別金額或彙總數 可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。
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本會計師依照中華民國審計準則查核時, 運用專業判斷及專業懷疑。本會計師 亦執行下列工作:
-
- 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評 估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作 為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或 踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯 誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核 程序,惟其目的非對國揚集團內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之 合理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以 及使國揚集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重 大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定 性,則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關 揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截 至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致國揚 集團不再具有繼續經營之能力。
-
- 評估合併財務報表 (包括相關附註) 之整體表達、結構及內容, 以及合併 財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
- 對於國揚集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合 併財務報表表示意見。本會計師負責合併查核案件之指導、監督及執行, 並自責形成合併財務報表之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查 核發現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵 循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能 被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對國揚集團民國112年度合併財務 報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許 公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事 項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
中 華 民 國 113 年 3 月 13 日
| 固 | 揚 股 |
及子公司 債 月31日 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 112 | 12 年 |
月 31 |
日 | 111 | 年 | 12 月 | 單位:新台幣仟元 31 |
日 | |||||
| 音 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\%$ | ||||||
| 流動資產 | |||||||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ | 2, 117, 455 | 11 | \$ | 2,221,552 | 13 | |||||
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||||||||
| 產一流動 | 17.365 | 16,964 | |||||||||||
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(三) | ||||||||||||
| 之金融資產一流動 | 310,777 | $\overline{2}$ | 433.514 | 3 | |||||||||
| 1140 | 合約資產一流動 | 六(十八) | 39,006 | 18,434 | |||||||||
| 1150 | 應收票據淨額 | 六(四) | 116.389 | 1 | 79.058 | ||||||||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(四)及七 | 53.882 | 22.130 | |||||||||
| 1200 | 其他應收款 | t | 15,394 | 21.248 | |||||||||
| 1220 | 本期所得税資產 | 1,148 | 376 | ||||||||||
| 130X | 存貨 | 六(五)(六)及八 | 12,767,060 | 69 | 11,659,894 | 70 | |||||||
| 1410 | 预付款项 | 118,771 | 1 | 91,258 | 1 | ||||||||
| 1476 | 其他金融資產一流動 | Л | 333,559 | $\overline{2}$ | 37, 347 | ||||||||
| 1479 | 其他流動資產一其他 | 262,987 | 1 | 39,847 | |||||||||
| 11XX | 流動資產合計 | 16, 153, 793 | 87 | 14,641.622 | 87 | ||||||||
| 非流動資產 | |||||||||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(三)及七 | ||||||||||||
| 之金融資產一非流動 | 566, 373 | 3 | 504,966 | $\mathfrak{Z}$ | |||||||||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七)及七 | 1,235,302 | $\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$ | 987, 423 | 6 | |||||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八)及八 | 81,671 | 73.731 | |||||||||
| 1755 | 使用權資產 | 六(九) | 27,762 | 40.053 | |||||||||
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(十)及八 | 251,254 | 1 | 252,641 | $\overline{2}$ | |||||||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 109 | 439 | ||||||||||
| 1920 | 存出保證金 | 七 | 109,826 | 1 | 104,859 | 1 | |||||||
| 1980 | 其他金融資產一非流動 | л | 99.335 | 1 | 89,455 | 1 | |||||||
| 1990 | 其他非流動資產一其他 | 23.274 | ¥ | 80.948 | |||||||||
| 15XX | 非流動資產合計 | 2,394,906 | 13 | 2,134,515 | 13 | ||||||||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 18,548,699 | 100 | \$ | 16,776,137 | 100 |
(绩次页)
及子公司 國揚賞業 $31B$
單位:新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 112 | 年 12 月 额 |
31 日 X |
111 金 |
12 年 月 31 額 |
日 % |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十一) | s | 6,605,327 | 36 | \$ | 5,465,517 | 33 |
| 2110 | 應付短期票券 | 六(十二) | ü | 527,672 | 3 | |||
| 2130 | 合約負債一流動 | 六(十八) | 1,090,893 | 6 | 208,411 | $\mathbf{1}$ | ||
| 2150 | 應付票據 | 244,314 | 1 | 73,925 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2170 | 應付帳款 | 127,524 | $\mathbf{1}$ | 224,527 | 1 | |||
| 2219 | 其他應付款一其他 | t | 133,910 | $\mathbf{1}$ | 471,703 | 3 | ||
| 2230 | 本期所得税負債 | 25,240 | 72,091 | $\mathbf{1}$ | ||||
| 2280 | 租賃負債一流動 | 22,403 | 22,151 | |||||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 81,564 | 71,395 | |||||
| 21XX | 流動負債合計 | 8,331,175 | 45 | 7,137,392 | 43 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 1,216 | 21,707 | |||||
| 2645 | 存入保證金 | t | 2,021 | 2,312 | ||||
| 2670 | 其他非流動負債一其他 | 9.051 | 1,247 | |||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 12,288 | 25,266 | |||||
| 2XXX | 負債總計 | 8, 343, 463 | 45 | 7,162,658 | 43 | |||
| 權益 | ||||||||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十四) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 3,800,000 | 20 | 3,800,000 | 23 | |||
| 資本公積 | 六(十五) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 627,683 | 3 | 627, 683 | $\overline{4}$ | |||
| 保留盈餘 | 六(十六) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,040,789 | 6 | 999,950 | 6 | |||
| 3320 | 特别盈餘公積 | 138,232 | 1 | 10,017 | ||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 4,340,439 | 23 | 4,210,159 | 25 | |||
| 3400 | 其他權益 其他權益 |
六(十七) | $\overline{1}$ | $138, 232)$ ( | $\ket{1}$ | |||
| 152,533 10,099,676 |
54 | 9,509,577 | 57 | |||||
| 31XX 36XX |
歸屬於母公司黨主之權益合計 非控制模益 |
105,560 | $\mathbf{1}$ | 103,902 | $\sim$ | |||
| 3XXX | 權益總計 | 10, 205, 236 | 55 | 9,613,479 | 57 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 | ||||||||
| 重大之期後事項 | 九 $+ -$ |
|||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | 18,548,699 | 100 | S. | 16,776.137 | 100 | ||
| 揭 | 及子公司 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 併 民國 112年及 |
益 | 表 至12月31日 |
單位:新台幣仟元 | ||||
| (除每股盈餘為新台幣元外) | |||||||
| 112 | 年 | 111 度 |
年 | 度 | |||
| 项目 | 附註 | 金 | 額 | 金 | 誦 | ||
| 4000 5000 |
營業收入 營業成本 |
六(十八)及七 六(五)(二十三) |
Š | 735,459 | Ŝ 100 |
3,954,516 | 100 |
| $($ =+m $)$ | $443.914$ ) ( | $61)$ ( | $3,169,639$ ( | 80) | |||
| 5900 | 營業毛利 | 291,545 | 39 | 784,877 | 20 | ||
| 營業費用 | 六(二十三) $( = + \mathfrak{w})$ |
||||||
| 6100 | 推銷費用 | $37,818$ $($ | $5)$ ( | $176.846$ ) ( | 5) | ||
| 6200 | 管理費用 | 242,992)( | $33)$ ( | 328,814)( | 8) | ||
| 6000 | 營業費用合計 | 280,810)( | $38)$ ( | $505,660$ $()$ | 13) | ||
| 6900 | 苍紫利益 | 10,735 | 1 | 279,217 | 7 | ||
| 7100 | 带紫外收入及支出 利息收入 |
六(十九) | 13,479 | $\overline{2}$ | 6,056 | ÷ | |
| 7010 | 其他收入 | 六(二十) | 101,182 | 14 | 113,713 | 3 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十一) | $9,101)$ ( | $1)$ ( | 9,287) | ×, | |
| 7050 | 财務成本 | 六(二十二) | 19,753( | $3)$ ( | $30,519$ $()$ | 1) | |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合 | 六(七) | |||||
| 資損益之份額 | 237,169 | 32 | 194,219 | 5 | |||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 322,976 | 44 45 |
274.182 553.399 |
7 14 |
||
| 7900 7950 |
视前净利 所得税費用 |
六(二十五) | 333,711 $28,835$ ) ( |
$4)$ ( | $67,481$ ) ( | 2) | |
| 8200 | 本期淨利 | Ś | 304,876 | 41 | 485.918 | 12 | |
| 其他綜合損益 | |||||||
| 不重分频至损益之项目 | |||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | Ŝ | 781 | \$ i. |
|||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡 | 六(十七) | |||||
| 量之權益工具投資未實現評價損 益 |
285,073 | 39 | 206,045)( | 5) | |||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | 285,854 | 39 | $206,045$ $()$ | 5) | ||
| 撞續可能重分類至損益之項目 | |||||||
| 8361 | 固外營運機構財務報表換算之兒 | ||||||
| 換差額 採用權益法認列之關聯企業及合 |
14 | 283 | |||||
| 8370 | 青之其他綜合捐益之份額一可能 | ||||||
| 重分類至損益之項目 | 33 | 9 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | 六(十七) | |||||
| 總額 | 47 | 292 | |||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | 285,901 | 39 $($ \$ |
205, 753) | 5) | ||
| 8500 | 本期综合损益總額 | Ś | 590,777 | 80 \$ |
280.165 | ||
| 淨利(損)歸屬於: 母公司業主 |
Ś | 304,198 | \$ 41 |
485.928 | 12 | ||
| 8610 8620 |
非控制權益 | 678 | 10) | $\tilde{\phantom{a}}$ | |||
| Ŝ | 304,876 | 41 \$ |
485.918 | 12 | |||
| 综合捐益總額歸屬於: | |||||||
| 8710 | 母公司業主 | \$ | 590,099 | 80 \$ |
280, 175 | $\overline{7}$ | |
| 8720 | 非控制權益 | 678 | 10) | ||||
| \$ | 590,777 | 80 \$ |
280,165 | ||||
| 每股盈餘 | 六(二十六) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | 0.80 | 1.28 | ||||
| 9850 | 稀释每股盈餘 | \$ | \$ 0.80 |
1.28 | |||
| 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。 | |||||||
| 事長:林子賞 | 經理人:彭邵齡 | 會計主管:王正怡 |
董事長:林子寬
| 國 揚 併 民國 112年及 |
司 | 及子公司 表 1至12月31日 |
單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 附註 | 112 | 年 度 |
111 | 年 | 度 | |
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| 本期税前淨利 | \$ | 333,711 | \$ | 553,399 | ||
| 調整項目 | ||||||
| 收益費損項目 | ||||||
| 折舊費用 | 六(二十三) | 31,763 | 29,924 | |||
| 抛纳费用 | 六(二十三) | 661 | 542 | |||
| 利息費用 | 六(二十二) | 19,753 | 30,519 | |||
| 利息收入 | 六(十九) | $\left($ | $13.479$ ) ( | 6,056) | ||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損(益) | 六(七) | |||||
| 之份額 | $\epsilon$ | $237,169$ ) ( | $194, 219$ ) | |||
| 股利收入 | 六(二十) | $\overline{(\ }$ | $37,127$ ) ( | $75,629$ ) | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產損失 | 六(二十一) | $\overline{(\ }$ | 401) | 3,460 | ||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||
| 合約資產 | $\left($ | $20.572$ ) ( | 18,434) | |||
| 應收票據淨額 | $\overline{(\ }$ | $37,331$ ) ( | 8,440) | |||
| 應收帳款淨額 | $\overline{(\ }$ | $31,752$ ) | 432, 365 | |||
| 其他應收款 | 5.854 | 283,958 | ||||
| 存貨 | $\overline{(\ }$ | $960.838$ ) ( | 912,280) | |||
| 预付款项 | $\overline{(\ }$ | $33.212$ ) | 126,748 | |||
| 其他流動資產 | $\overline{(\ }$ | 223,140) | 34,098 | |||
| 無形資產 | 625) | |||||
| 其他非流動資產 | 57,638 | 18,231 | ||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 合約負債 |
882.482 | $\left($ | 790,036) | |||
| 應付票據 | 170,389 | $\left($ | $171,423$ ) | |||
| 應付帳款 | $\overline{(\ }$ | $97,003$ ) ( | 169, 810) | |||
| 其他應付款 | $\overline{(\cdot)}$ | 345,845) | 220,595 | |||
| 其他流動負債 | 10,169 | 24,689) | ||||
| 營運產生之現金流出 | $\epsilon$ | $526,074$ ) ( | 637,177) | |||
| 收取之利息 | 13,479 | 6,056 | ||||
| 支付之利息 | $\overline{(\ }$ | $157, 124)$ ( | 122,789) | |||
| 支付之所得税 | $76,099$ ) ( | 188,495) | ||||
| 收取之股利 | 137, 177 | 202,251 | ||||
| 營業活動之淨現金流出 | 608,641) | 740, 154) |
| ø. 725 民國 112年及1 |
昱 | ベ 至12月31日 |
單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 附註 | 112 | 年 度 |
111 | 年 度 |
||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | ||||||
| 資產一流動 | (s) | $406,896$ ) (\$ | $507,851$ ) | |||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | ||||||
| 資產一流動 | 643,355 | 645,796 | ||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | $+$ | |||||
| 資產一非流動 | $-$ ( | 59,548) | ||||
| 其他金融資產增加 | $\epsilon$ | $306,092$ ) ( | 66, 135) | |||
| 存出保證金增加 | $\overline{(\ }$ | $63,784$ ) ( | 225,262) | |||
| 存出保證金減少 | 58,817 | 284,405 | ||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(八) | $10,459$ ) ( | 1,967) | |||
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | 85,059) | 69,438 | ||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| 短期借款增加 | 六(二十七) | 2.372.380 | 4,259,650 | |||
| 短期借款减少 | 六(二十七) | $\overline{(\ }$ | $1,232,570$ ) ( | 3,465,484) | ||
| 應付短期票券增加 | 六(二十七) | 871,555 | 3, 161, 310 | |||
| 應付短期票券減少 | 六(二十七) | $\left($ | $1,400,055$ ) ( | 3,771,900) | ||
| 存入保證金增加 | 六(二十七) | $\overline{4}$ | 961 | |||
| 存入保證金減少 | 六(二十七) | $\overline{(\ }$ | $295$ ) ( | $1,502$ ) | ||
| 租赁本金償還 | 六(二十七) | $\epsilon$ | $22.378$ ) ( | 22.542) | ||
| 非控制權益變動 | 980 | 70,000 | ||||
| 籌資活動之淨現金流入 | 589,621 | 230,493 | ||||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 18) | 250 | ||||
| 本期現金及約當現金減少數 | $\left($ | $104,097$ ) ( | 439,973) | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 2,221,552 | 2,661,525 |
图扬赏案股 25 15 3 及子公司
(绩 次 頁)
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
期末現金及約當現金餘額
2, 117, 455 \$ 2, 221, 552
27
會計師查核報告 (113) 財塞報字第 23004302 號
國揚寶業股份有限公司 公鑒:
查核意見
國揚寶業股份有限公司民國112年及111年12月31日之個體資產自債表,暨 民國112年及111年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表及 個體現金流量表,以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師 杳核蜂事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參 閱其他事項段),上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則編製,足以允當表達國揚實業股份有限公司民國112年及111年12月31日 之個體財務狀況,暨民國112年及111年1月1日至12月31日之個體財務績效與 個體現全流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核答證財務報表規則及中華民國審計準則執行 查核工作。本會計師於該第準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進 一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道 德規範,與國揚實業股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會 計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對國揚寶業股份有限公司民國112 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及 形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
國揚實業股份有限公司民國112年度個體財務報表之關鍵查核事項如下:
房地錨售收入歸屬期間之適當性
事項説明
有關建設業營業收入之會計政策請詳個體財務報表附註四(二十六),會計項 目之說明請詳附註六(十七)。
建設業之房地銷售收入係於不動產完成所有權過戶、交屋證明單交付客戶時認 列。由於建設業房地錨售對象眾多,須逐一檢視所有權過戶等資料後認列銷貨收入, 通常需涉及許多人工作業,以確定銷貨收入認列時點之正確性,因此本會計師將房 地銷售收入歸屬期間之適當性列為杳核最重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
- 血管理階層訪談以瞭解及檢視房地錯售收入認列之程序並於財務報表比較期間 一致的採用。
- 評估及驗證管理階層就期末截止日前後一定期間房地銷售收入歸屬期間之適當 性, 包括核對土地及房屋所有權狀過戶資料及相關日期, 以佐證房地銷售收入認 列時點之正確性。
其他事項-提及其他會計師之查核
國揚實業股份有限公司民國112年及111年度部分採用權益法之投資,其財務 報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開個體財務 報表所表示之意見中,有關該等公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關 資訊,係依據其他會計師之查核報告。民國112年及111年12月31日對前揭採用 權益法之投資金額分別為新台幣1,234,734 仟元及986,405 仟元,各占資產總額之 7.26%及 6.32%, 民國 112年及 111年度認列之綜合損益分別為新台幣 348,379 仟 元及 142.204 仟元,各占本期綜合捐益總額之 59.04%及 50.76%。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財 務報表,且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未 存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估國揚實業股份有限公司繼 續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意 圖清算國揚實業股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他 方宏。
國揚實業股份有限公司之治理單位(会審計委員會)負有監督財務報導流程之 責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞 弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信, 惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之 重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數 可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國審計準則查核時,運用專業判斷及專業懷疑。本會計師 亦執行下列工作:
-
- 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估 之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查 核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內 部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程 序,惟其目的非對國揚實業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合 理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及 使國揚實業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況 是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該第事件或情況存在重 大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表 之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係
以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致國 揚實業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
- 評估個體財務報表 (包括相關附註) 之整體表達、結構及內容, 以及個體財 務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
- 對於國揚實業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之杳核 證據,以對個體財務報表表示意見。本會計師自責個體查核案件之指導、監 督及執行,並自責形成個體財務報表之杳核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查 核發現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已導 循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能 被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對國揚實業股份有限公司民國112 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除 非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告 中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
前行政院金融監督管理委員會證券期貨局 核准簽證文號:金管證六字第 0960042326 號 金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第1030027246號
中華民國 113 年 3 月 13 日
| 國 揚 個 體 民國 112 |
限公司 債 表 月31日 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||
| 112 | 年 12 月 |
31 日 |
111 | 12 月 31 年 |
日 | |||
| 莆 流動資產 |
附註 | 会 | 额 | $\frac{9}{20}$ | 金 | 额 | $\%$ | |
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ | 1,012,013 | 6 | \$ | 1,464,782 | 9 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | |||||||
| 產一流動 | 12,410 | 11,830 | ||||||
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(三) | |||||||
| 之金融資產一流動 | 143.365 | $\mathbf{1}$ | 119,528 | 1 | ||||
| 1140 | 合約資產一流動 | 六(十七) | 39,006 | 18,434 | ||||
| 1150 | 應收票據淨額 | 六(四) | 109.944 | $\mathbf{I}$ | 61.223 | |||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(四) | 51,345 | 21,611 | ||||
| 1200 | 其他應收款 | 14,861 | 18.914 | |||||
| 1210 | 其他應收款一關係人 | Ł | $\overline{\phantom{a}}$ | 11,286 | ||||
| 1220 | 本期所得税資產 | 六(二十四) | 850 | 283 | ||||
| 130X | 存貨 | 六(五)(六)及八 | 10,644,038 | 62 | 9,735,453 | 63 | ||
| 1410 | 預付款項 | 102.384 | $\mathbf{1}$ | 88,457 | 1 | |||
| 1476 | 其他金融資產一流動 | Λ | 323,605 | $\overline{2}$ | 600 | |||
| 1479 | 其他流動資產一其他 | 169,114 | $\mathbf{1}$ | 5,346 | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 12,622,935 | 74 | 11,557,747 | 74 | |||
| 非流動資產 | ||||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(三)及七 | |||||||
| 之金融資產一非流動 | 375,949 | 2 | 316,658 | $\overline{2}$ | ||||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七) | 3,745,145 | 22 | 3,456,148 | 22 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | $\lambda$ | 39,771 | 28,704 | ||||
| 1755 | 使用權資產 | 六(八) | 27.762 | 39,165 | ||||
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(九)及八 | 59,375 | 1 | 60,524 | 1 | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十四) | 109 | 439 | ||||
| 1920 | 存出保證金 | 93,235 | 1 | 88,177 | ||||
| 1980 | 其他金融資產一非流動 | л | 48.335 | 48.335 | ||||
| 1990 | 其他非流動資產一其他 | 773 | 2,737 | |||||
| 15XX | 非流動資產合計 | 4,390,454 | 26 | 4,040,887 | 26 | |||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 17,013.389 | 100 | \$ | 15,598.634 | 100 |
(績次頁)
國
單位:新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 112 | 12 31 年 月 額 |
$\Box$ $\frac{a}{b}$ |
111 金 |
年 12 月 31 额 |
Ε. % |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十) | \$ | 5,392,826 | 32 | \$ | 4,651,483 | 30 |
| 2110 | 應付短期票券 | 六(十一) | $\overline{\phantom{a}}$ | 527,672 | $\overline{3}$ | |||
| 2130 | 合約負債一流動 | 六(十七) | 909,875 | 5 | 42,781 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 2150 | 應付票據 | 236,224 | 1 | 67,358 | $\mathbf{I}$ | |||
| 2170 | 應付帳款 | 114,343 | $\mathbf{1}$ | 184,527 | 1 | |||
| 2219 | 其他應付款一其他 | t | 129,348 | $\mathbf{1}$ | 452,773 | 3 | ||
| 2230 | 本期所得税負債 | 六(二十四) | 18,960 | 56,144 | ||||
| 2280 | 租賃負債一流動 | 22,403 | 21,255 | |||||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 77,876 | 1 | 60,400 | $\mathbf{1}$ | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 6,901,855 | 41 | 6,064,393 | 39 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 1,216 | 21,707 | |||||
| 2645 | 存入保證金 | 1,591 | 1,711 | |||||
| 2670 | 其他非流動負債一其他 | 9,051 | 1,246 | |||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 11,858 | 24,664 | |||||
| 2XXX | 負債總計 | 6,913,713 | 41 | 6,089,057 | 39 | |||
| 權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十三) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 3,800,000 | 22 | 3,800,000 | 24 | |||
| 資本公積 | 六(十四) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 627,683 | 3 | 627,683 | $\overline{4}$ | |||
| 保留盈餘 | 六(十五) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,040,789 | 6 | 999,950 | 7 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 138,232 | $\mathbf{1}$ | 10,017 | ||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 4,340,439 | 26 | 4,210,159 | 27 | |||
| 其他權益 | 六(十六) | |||||||
| 3400 | 其他權益 | 152,533 | $\mathbf{1}$ | $138, 232)$ ( | $\vert$ 1) | |||
| 3XXX | 權益總計 | 10,099,676 | 59 | 9,509,577 | 61 | |||
| 重大承諾及或有事項 | 九 | |||||||
| 重大之期後事項 | $+-$ | |||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | \$ | 17,013,389 | 100 | \$ | 15,598,634 | 100 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
32
33
$-13-$
| 國 揚 個 體 民國 112年及 |
限 公司 益 表 至12月31日 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) |
||||||
| 112 | 年 | 111 度 |
年 | |||
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | 金 | 貊 | |
| 梦业收入 | 六(十七) | ŝ | 571,021 | \$ 100 |
3, 111, 563 | 100 |
| 營業成本 | 六(二十二) $( = + = )$ |
$342,001$ )( | 60( | $2,585,071$ )( | 83) | |
| 黃業毛利 | 229,020 | $40^{1}$ | 526,492 | 17 | ||
| 營業費用 | 六(二十二) | |||||
| $( = + = )$ | ||||||
| 推銷費用 管理費用 |
$25,808$ )( $216,445$ )( |
$4)$ ( 38( |
$115.299$ )( $306, 611)$ ( |
4) 10) |
||
| 營業費用合計 | 242.253( | $42)$ ( | 421,910( | 14) | ||
| 赘業(損失)利益 | $13,233$ )( | 2) | 104,582 | 3 | ||
| 營業外收入及支出 利息收入 |
六(十八) | 8,278 | 1 | 4,616 | ||
| 其他收入 | 六(十九) | 69,501 | 12 | 35,257 | 1 | |
| 其他利益及損失 | 六(二十) | $8,799$ )( | $2)$ ( | 8,650) | ||
| 財務成本 採用權益法認列之子公司、關 |
六(二十一) 六(七) |
$19,742$ $($ | $3)$ ( | 27.110( | $\left \right $ | |
| 聯企業及合資損益之份額 | 290,809 | 51 | 428,955 | 14 | ||
| 營業外收入及支出合計 | 340,047 | 59 | 433,068 | 14 | ||
| 税前净利 所得税費用 |
六(二十四) | 326,814 $22,616$ ) |
57 $4)$ ( |
537,650 51,722) |
17 1) |
|
| 本期淨利 | \$ | 304,198 | 53 \$ |
485,928 | 16 | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 |
\$ | 781 | \$ | |||
| 透過其他綜合損益按公允價值 六(十六) | ||||||
| 衡量之權益工具投資未實現評 | ||||||
| 價損益 採用權益法認列之子公司、關六(十六) |
82,997 | 15 | 4,321 | |||
| 聯企業及合資之其他綜合損益 | ||||||
| 之份額-不重分類至損益之項 | ||||||
| 目 不重分類至損益之項目總額 |
202,076 285,854 |
35 50 |
$210,366$ )( $206,045$ $($ |
7) 7) |
||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||
| 國外營運機構財務報表換算之 | ||||||
| 兒換差額 採用權益法認列之子公司、關 |
14 | 310 | ||||
| 聯企業及合資之其他綜合損益 | ||||||
| 之份額-可能重分類至損益之 项目 |
33 | 18) | ||||
| 後續可能重分類至損益之項 | 六(十六) | |||||
| 目線額 | 47 | 292 | ||||
| 其他綜合損益(淨額) | 901 285 |
50 $($ \$ |
205, 753 | $\Omega$ | ||
| 本期綜合損益總額 | 590,099 | \$ 103 |
280.175 | |||
| 基本每股盈餘 | 六(二十五) | |||||
| 基本每股盈餘 稀釋每股盈餘 |
0.80 \$ |
1.28 | ||||
| 稀释每股盈餘 | 六(二十五) | 0.80 S |
1.28 | |||
| 後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。 | ||||||
| TEST XX | $6.57 + 1.4$ |
$\frac{4000}{5000}$
5900
$\begin{array}{c} 6100 \ 6200 \ 6000 \ 6900 \end{array}$
$\begin{array}{c} 7100 \ 7010 \ 7020 \ 7050 \ 7070 \end{array}$
$7000\n7900\n7950\n8200$
$\begin{array}{c} 8311 \ 8316 \end{array}$
8330
8310
8361
8380
8360
8300 共
8500
9750
稀 9850
40,839 )
128,215 )
4,340,439
4,340,439
$\mathbf{u} = -\mathbf{u}$
$\mathbf{r} = -\mathbf{r}$
Ist.
$52$
Iv.
$\frac{373}{22}$
$\frac{5.645}{130.160}$ $\mathbf{r}$
$\sim$ $10.099.676$
$\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0,1){10}} \put(15,0){\vector(0$
PART STATE RAD
| 六(十六) 六(十六) キャキン $\dot{\pi}$ ( $+\bar{\pi}$ ) 至 际 ajc Ÿ Ÿ, E. 3.800.000 3,800,000 3,800,000 毁 踩 ₩ n); S s, ₩ 627,683 627,683 627,683 吟 箒 i Filmografia Filmografia ¥ 滨 Ÿ, Y) K ļþ. 099.950 099,950 010'886 # 11,940 公務 聡 特别盈餘公積 10.017 10.017 10,017 婴 $\frac{1}{2}$ \$ 4,210,159 3,823,726 4,210,159 P. 485,928 485.928 304,198 77,538 10.017 11.940) þe $\overline{81}$ 零 雰 圆外警逻横裤刚務 - 鞭表操算之兄接 - 差 JF s, 22,326 22,326 22.034 否 392 292 47 程 这逃其他称合捐益之 善务融资道 本實理 5) 5, ୍ଦ 206.045) 206.045) 160.558 285.073 160.5581 32. 77,538 (ISO - KK. 譳 v, Ŵ, s RX 9, 229, 402 9,509,577 9,509,577 485.928 205.753 285.901 304,198 280.175 滥 鱲 |
660'065 | 285.073 | q, | 304,979 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 九侯值衡量之程益工具 | ||||||||||
111 年
111年1月1日餘額
la
民國
$\frac{\bar{x}}{\bar{x}}$ 12 A 31 E
單位:新台帮仟元
نقا
IBS
本期净利
| 固措策 雅 個 民國 112年及 |
公司 表 12月31日 |
單位:新台幣仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 附註 | 1 | 1 | $\mathbf{2}$ 年 度 |
-1 | 1 1 | 年 | 度 | |
| 營業活動之現金流量 | ||||||||
| 本期税前浄利 | s | 326,814 | \$. | 537,650 | ||||
| 調整項目 收益費損項目 |
||||||||
| 折舊費用 | 六(二十二) | 27,150 | 24,453 | |||||
| 撤銷費用 | 六(二十二) | 661 | 542 | |||||
| 利息費用 | 六(二十一) | 19.742 | 27,110 | |||||
| 利息收入 股利收入 |
六(十八) 六(十九) |
$\overline{(\ }$ | 8,278 1 8,202) |
$\lambda$ | $4.616$ ) 24.481) |
|||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損(益)之份額 | 六(七) | $\epsilon$ | 290,809) ( | 428,955) | ||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產(損)益 | $\pi(=\pm)$ | ť | 580) | 2.973 | ||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | $20.572 \div 0$ | $18.434$ ) | ||||||
| 合約資產 應收票據淨額 |
$\epsilon$ $\epsilon$ |
48,721) | -1 | $10.595$ ) | ||||
| 應收帳款淨額 | $\epsilon$ | 29,734 1 | 431.580 | |||||
| 其他應收款 | 3,977 | 261,213 | ||||||
| 其他應收款-關係人 | 11,286 | 49,689 | ||||||
| 存貸 預付款項 |
$\overline{ }$ $\overline{C}$ |
864,781 1 ( $19,626$ ) |
125,384 | 545,656) | ||||
| 其他流動資產 | $\overline{C}$ | 163,768) | 31,747 | |||||
| 其他金融資產 | 323,005 1 | 609 | ||||||
| 其他非流動資產 | 1,927 | 51,104 | ||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 合約負債 |
867.094 | |||||||
| 應付票據 | 168,866 | 825,867) $177, 295$ ) |
||||||
| 應付帳款 | ( | $70,184$ ) | $\ell$ | 184,637) | ||||
| 其他應付款 | C | 249,622) | 242.782 | |||||
| 其他流動員債 | 17,476 | $22.555$ ) | ||||||
| 營運產生之現金流出 收取之利息 |
t | 652,889) 8,278 |
456,255) 4,616 |
|||||
| 支付之利息 | $\overline{C}$ | 136,444) | $\epsilon$ | $108, 294$ ) | ||||
| 收取之股利 | 212.920 | 124,531 | ||||||
| 支付之所得税 | 59,963) | 181,300) | ||||||
| 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 |
628,098 1 | $616,702$ ) | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | $\left($ | $5,408$ ) | $5,060$ ) | |||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 六(三) | 5,277 | 176,719 | |||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | $+$ | 59,548) | ||||||
| 取得採用權益法之投資價款 | ü | 240,000) | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 取得無形資產 |
$\left($ ť |
$10,099$ ) 624) |
$\epsilon$ | 1,968) | ||||
| 存出保證金增加 | 63,639) | 22,931) | ||||||
| 存出保证金减少 | 58,581 | 74,407 | ||||||
| 投資活動之淨現金流出 | $15,912$ ) | 78,381) | ||||||
| 籌資活動之現金流量 短期借款增加 |
六(二十六) | 1,973,913 | 3.605.850 | |||||
| 短期借款減少 | 六(二十六) | $\epsilon$ | $1,232,570$ ) ( | $3,080,133$ ) | ||||
| 應付短期票券增加 | 六(二十六) | 871,555 | 2.752.090 | |||||
| 應付短期票券減少 存入保證金增加 |
六(二十六) 六(二十六) |
Ć | $1,400,055$ ) ( $\boldsymbol{A}$ |
3,178,930) 360 |
||||
| 存入保證金減少 | 六(二十六) | 124) | $\alpha$ | $1.107$ ) | ||||
| 租赁本金償還 | 六(二十六) | $21,482$ ) | $20,773$ ) | |||||
| 籌資活動之淨現金流入 | 191,241 | 77,357 | ||||||
| 本期現金及約當現金減少數 期初現金及約當現金餘額 |
452,769) 1,464,782 |
$\epsilon$ | 2.082.508 | 617,726) | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 1,012,013 | \$ | 1,464,782 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
合計主管: 王正怡 1911
附件五
單位:新台幣元
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 4, 041, 104, 319 |
| 加:112年度稅後淨利 | 304, 197, 899 |
| 確定福利計畫之再衡量數 | 782, 121 |
| 處分透過其他綜合損益按公允 僧值衡量之權益工具 |
(5, 645, 651) |
| 減:提列10%法定盈餘公積 | (29, 933, 437) |
| 加:迴轉特別盈餘公積 | 138, 232, 424 |
| 可供分配盈餘 | 4, 448, 737, 675 |
| 分配項目: | |
| 股東紅利-現金股利(0.4元/股) | (152, 000, 000) |
| 股東紅利-股票股利 | |
| 期末未分配盈餘 | 4, 296, 737, 675 |
37
$-15-$
附件六
國揚寶業股份有限公司
本公司股東會議事規則 前後條文對照表
| 修訂後條文 | 现行倏文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 第二條 | 第二條 | 一、配合法今 |
| 公司應設簽名簿供出席股東簽到,或 | 公司應設簽名簿供出席股東簽到,或 | 修正。 |
| 由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 | 由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 | 二、第二項文 |
| 出席股數依繳交之簽到卡及視訊會 | 出席股數依簽名簿或繳交之簽到 | 字修正。 |
| 議平台報到股數, 加計以書面或電子 | 卡,加計以電子方式行使表決權之股 | |
| 方式行使表決權之股數計算之。 | 數計算之。 | |
| 第四條 | 第四條 | 一、配合法令 |
| 股東會召開之地點,應於本公司所在 | 股東會召開之地點,應於本公司所在 | 修正。 |
| 地或便利股東出席且適合股東會召 | 地或便利股東出席且適合股東會召 | 二、增訂第二 |
| 開之地點為之,會議開始時間不得早 | 開之地點為之,會議開始時間不得早 | 項至第五 |
| 於上午九時或晚於下午三時。 | 於上午九時或晚於下午三時。 | 項。 |
| 本公司召開股東會得以視訊會議或 | ||
| 其他經中央主管機關公告之方式舉 | ||
| 行。 | ||
| 採行視訊會議應符合之條件、作業程 | ||
| 序及其他應遵行事項等相關規定,證 | ||
| 券主管機關另有規定者從其規定。 | ||
| 股東會以視訊會議召開者, 股東欲以 | ||
| 視訊方式出席者,應於股東會開會二 | ||
| 日前,向本公司登記。 | ||
| 本公司召開視訊股東會時,不受前項 | ||
| 召開地點之限制。 | ||
| 第七條 | 第七條 | 一、配合法今 |
| 公司應將股東會之過程全部錄音或 | 公司應將股東會之過程全部錄音或 | 修正。 |
| 錄影,並至少保存一年。 | 錄影,並至少保存一年。 | 二、增訂第二 |
| 股東會以視訊會議召開者, 本公司應 | 及第三項。 | |
| 對股東之註冊、登記、報到、提問、 | ||
| 投票及公司計票結果等資料進行記 | ||
| 錄保存,並對視訊會議全程連續不間 | ||
| 斷錄音及錄影。 | ||
| 前項資料及錄音錄影,本公司應於存 | ||
| 續期間妥善保存,並將錄音錄影提供 | ||
| 受託辦理視訊會議事務者保存。 | ||
| 第八條 | 第八條 | 一、配合法令 |
| 已屆開會時間,主席應即宣布開會, | 已屆開會時間,主席應即宣布開會, | 修正。 |
| 惟未有代表已發行股份總數過半數 惟未有代表己發行股份總數過半數 | 二、修正第一 | |
| 之股東出席時,主席得宣布延後開 | 之股東出席時,主席得宣布延後開 | 項內容分 |
| 會,其延後次數以二次為限,延後時 | 會,其延後次數以二次為限,延後時 | 為二項,第 |
| 間合計不得超過一小時。延後二次仍 | 間合計不得超過一小時。 | 一項以資 |
| 修訂後條文 | 现行條文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 不足有代表已發行股份總數三分之 | 週全及第 | |
| 一以上股東出席時,由主席宣布流 | 二項以符 | |
| 會;股東會以視訊會議召開者,本公 | 合會議程 | |
| 司另應於股東會視訊會議平台公告 | 序。 | |
| 流會。 | 三、原第二項 | |
| 前項延後二次仍不足額而有代表已 延後二次仍不足額而有代表已發行 | 移至第三 | |
| 發行股份總數三分之一以上股東出 | 股份總數三分之一以上股東出席 | 項。 |
| 席時,得依公司法第一百七十五條第 | 時,得依公司法第一百七十五條第一 | |
| 一項規定為假決議;並將假決議通知 項規定為假決議。 | ||
| 各股東於一個月內再行召集股東 | ||
| 會;股東會以視訊會議召開者,股東 | ||
| 欲以視訊方式出席者,應依第二條、 | ||
| 第四條向本公司重行登記。 | ||
| 於當次會議未結束前,如出席股東所 於當次會議未結束前,如出席股東所 | ||
| 代表股數達己發行股份總數過半數 代表股數達己發行股份總數過半數 | ||
| 時,主席得將作成之假決議,依公司 | 時,主席得將作成之假決議,依公司 | |
| 法第一百七十四條規定重新提請大 法第一百七十四條規定重新提請大 | ||
| 會表決。 | 會表決。 | |
| 第十一條 | 第十一條 | 一、配合法令 |
| 同一議案每一股東發言,非經主席 | 同一議案每一股東發言,非經主席之 | 修正。 |
| 之同意不得超過二次,每次以五分 | 同意不得超過兩次,每次不得超過五 | 二、修正第一 |
| 鐘為限。 | 分鐘。 | 項,使期更 |
| 股東發言違反前項規定或超出議題 | 股東發言違反前項規定或超出議題 | 明確。 |
| 範圍者,主席得制止其發言。 | 範圍者,主席得制止其發言。 | 三、修正第二 |
| 股東會以視訊會議召開者,以視訊 | 項,配合視 | |
| 方式參與之股東,得於主席宣布開 | 訊會議而 | |
| 會後,至宣布散會前,於股東會視 | 訂定。 | |
| 訊會議平台以文字方式提問,每一 | ||
| 議案提問次數不得超過兩次,每次 | ||
| 以二百字為限,不適用前項及第十 條、第十二條規定。 |
||
| 第十六條 | 第十六條 | 一、配合法令 |
| 會議進行中,主席得酌定時間宣布 會議進行中,主席得酌定時間宣布休 | 修正。 | |
| 休息, 發生不可抗拒之情事時, 主 息。 | 二、修正第一 | |
| 席得裁定暫時停止會議,並視情況 | 項及增訂 | |
| 宣布續行開會之時間。 | 第二項,使 | |
| 股東會排定之議程於議事 (含臨時動 | 期會議進 | |
| 議)未終結前,開會之場地屆時未能 | 行中更明 | |
| 繼續使用,得由股東會決議另覓場 | 確。 | |
| 地繼續開會。 | 三、增訂第二 | |
| 項。 | ||
| 修訂後條文 | 现行条文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 第二十條 | 一、新增條文。 | |
| 本公司召開股東會視訊會議,以視訊 | 二、本條文係 | |
| 方式參與之股東,於主席宣布開會 | 對股東會 | |
| 後,應透過視訊會議平台進行各項議 | 採視訊會 | |
| 案表決及選舉議案之投票,並應於主 | 議時,參與 | |
| 席宣布投票結束前完成, 逾時者視為 | 視訊之股 | |
| 棄權。 | 東對會議 | |
| 股東會以視訊會議召開者,應於主席 | 行使權利, | |
| 宣布投票結束後,為一次性計票,並 | 應有明確 | |
| 宣布表決及選舉結果。 | 之規範。 | |
| 本公司召開視訊輔助股東會時,已依 | ||
| 第二條規定登記以視訊方式出席股 | ||
| 東會之股東,欲親自出席實體股東會 | ||
| 者,應於股東會開會二日前,以與登 | ||
| 記相同之方式撤銷登記;逾期撤銷 | ||
| 者,僅得以視訊方式出席股東會。 | ||
| 以書面或電子方式行使表決權,未撤 銷其意思表示,並以視訊方式參與股 |
||
| 東會者,除臨時動議外,不得再就原 | ||
| 議案行使表決權或對原議案提出修 | ||
| 正或對原議案之修正行使表決權。 | ||
| 第二十一條 | 一、新增條文。 | |
| 股東會以視訊會議召開者,本公司應 | 二、依主管機 | |
| 於投票結束後,即時將各項議案表決 | 關規定,採 | |
| 結果及選舉結果,依規定揭露於股東 | 股東會視 | |
| 會視訊會議平台。 | 訊時,需揭 | |
| 露於股東 | ||
| 會視訊會 | ||
| 議平台。 | ||
| 第二十二條 | 一、新增條文。 | |
| 股東會以視訊會議召開者,於主席宣 | 二、明定因天 災、事變或 |
|
| 布散會前,因天災、事變或其他不可 抗力情事,致視訊會議平台或以視訊 |
其他不可 | |
| 方式參與發生障礙, 持續達三十分鐘 | 抗力情事, | |
| 以上時,應於五日內延期或續行集會 | 致視訊會 | |
| 之日期,不適用公司法第一百八十二 | 議平台或 | |
| 條之規定。 | 以視訊方 | |
| 發生前項應延期或續行會議,未登記 | 式参與發 | |
| 以視訊參與原股東會之股東, 不得參 | 生障礙,對 | |
| 與延期或續行會議。 | 參與視訊 | |
| 依第一項規定應延期或續行會議,已 | 之股東,於 | |
| 登記以視訊參與原股東會並完成報 | 會議行中, | |
| 到之股東,未參與延期或續行會議 | 所行使權 利,更明確 |
|
| 者,其於原股東會出席之股數、已行 使之表決權及選舉權,應計入延期或 |
規定。 | |
| 修訂後條文 | 现行條文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 續行會議出席股東之股份總數、表決 | ||
| 權數及選舉權數。 | ||
| 依第一項規定辦理股東會延期或續 | ||
| 行集會時,對已完成投票及計票,並 | ||
| 宣布表決結果或董事當選名單之議 | ||
| 案,無須重行計論及決議。 | ||
| 本公司召開視訊輔助股東會,發生第 | ||
| 一項無法續行視訊會議時,如扣除以 | ||
| 視訊方式出席股東會之出席股數 | ||
| 後,出席股份總數仍達股東會開會之 | ||
| 法定定額者,股東會應繼續進行,無 | ||
| 須依第一項規定延期或續行集會。 | ||
| 發生前項應繼續進行會議之情事, | ||
| 以 視 訊 方 式 參 與 股 東 會 股 東 , 其 出 | ||
| 席股數應計入出席股東之股份總 | ||
| 數,惟就該次股東會全部議案,視 | ||
| 為棄權。 | ||
| 第二十三條、 | 一、新增條文。 | |
| 本公司召開視訊股東會時,應對於 | 二、對以視訊 | |
| 以視訊方式出席股東會有困難之股 | 方式出席 | |
| 東,提供適當替代措施。 | 股東會有 | |
| 困難股東, | ||
| 给予適當 | ||
| 協助。 |