KOAS CO., LTD — M&A Activity 2025

Dec 26, 2025

타법인 주식 및 출자증권 양도결정 6.0 주식회사 코아스 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2025년 12월 24일
회 사 명 :	주식회사 코아스
대 표 이 사 :	민경중, 노병구
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 선유로52길 17(당산동6가)
	(전 화)02-2163-6000
	(홈페이지) http://www.ikoas.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전 무	(성 명) 장 형 기
	(전 화) 02-2163-6000

타법인 주식 및 출자증권 양도결정

이화전기공업 주식회사대한민국백성현43,789,728,000-218,948,640UPS(무정전 전원장치) 및 몰드변압기, 정류기(통신용 정류기 포함), 전기공사, 태양광 발전 및 ESS 등 다양한 전원공급장치 및 전력변환장치를 생산 공급74,491,30317,530,000,00082,510,682,42321.252,426,341,781722.49--보유 비상장주식 처분에 대한 대가로, 코스닥상장법인 발행의 전환사채를 취득함으로써 유동성 및 기업가치의 제고2025년 12월 29일이트론 주식회사181,226,259,000서버, 스토리지, 가상화솔루션 등 IT관련사업서울 금천구 범안로 1130,1203호 (가산동,디지털엠파이어)-해성옵틱스㈜ 전환사채 및 제이케이시냅스 전환사채 양수예본 평가의 목적은 귀사가 평가대상회사의 주식을 양도함에 있어 동 양수도가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료를 제시하고, "자본시장과금융투자업에관한법률제161조 및 동법 시행령 제171조"에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서의 첨부서류로 사용될 목적으로 작성된 것입니다.삼도회계법인2025년 12월 12일 ~ 2025년 12월 23일영업현금흐름할인모형을 적용하여 평가한 평가기준일 현재 양도대상주식의 가치 평가액은 14,450백만원에서 18,860백만원의 범위(가중평균자본비용 12.58%~14.58%, 영구성장률 -1.00%~1.00% 가정)의 범위로 산정되었습니다.2025년 12월 24일2-참석미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
2. 양도내역	양도주식수(주)
양도금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양도후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양도목적
5. 양도예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 공정거래위원회 신고대상 여부
11. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

12. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 당사는 보고서 제출일 현재 향후 회사의 합병등 구조개편에 관한 구체적인 계획이 결정된 바 없습니다

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 2024년 감사보고서 기준입니다.2) 상기 2. 양도내역 중 당사의 자기자본 및 자기자본대비 비율은 2024년 연결 재무제표 기준입니다.3) 상기 2. 양도내역 중 당사의 총자산(원)은 2024년말 연결재무제표 기준이며, 양도주식수는 감자전 기준입니다.(이화전기공업의 경우 현재 감자절차 중으로, 감자 기준일인 2025-12-29부터 744,913주로 변경예정)4) 상기'5. 양도예정일자'는 거래완료 예상일자로 거래 당사자들간의 별도 합의에 따라 변경될 수 있으며, 변경사항 발생시 정정공시를 통하여 공시할 예정입니다.5) 상기 '6. 거래상대방 중 자본금은 2024년 감사보고서 기준입니다.6) 상기 '7.거래대금지급은 이화전기공업 주식양도에 따른 양도대금으로 해성옵틱스 10회차 전환사채 142억, 제이케이시냅스(주) 32회차 전환사채 50억, 제이케이시냅스 31회차 전환사채 10억를 양수하는 건 입니다① 해성옵틱스 발행의 제10회차 전환사채 권면액 기준 14,200백만원(거래금액은 동 권면액에 대한 외부평가기관의 평가액에 근거하여 이사회에서 결정한 9,772백만원임)② 제이케이시냅스 발행의 제31회차 전환사채 권면금액 1,000백만원(거래금액은 동 권면액에 대한 외부평가기관의 평가액에 근거하여 이사회에서 결정한 1,125백만원임)③ 제이케이시냅스 발행의 제32회차 전환사채 권면금액 5,000백만원(거래금액은 동 권면액에 대한 외부평가기관의 평가액에 근거하여 이사회에서 결정한 6,633백만원임)7) 상기 '8. 외부평가에 관한 사항'에 대한 자세한 사항은 첨부된 '외부평가기관의 평가의견서'를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시 : 2025년 12월 24일 주요사항보고서(주권 관련 사채권 양수 결정)(해성옵틱스㈜ 10회차 전환사채), 2025년 12월 24일 주권 관련 사채권의 취득결정(제이케이시냅스㈜ 31회차 전환사채), 2025년 12월 24일 주권 관련 사채권의 취득결정(제이케이시냅스㈜ 32회차 전환사채)

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 원)

263,054,014,05744,634,393,510218,419,620,54743,789,728,00063,340,697,774-16,550,496,992의견거절정진세림회계법인290,086,351,62055,165,565,859234,920,785,76143,789,728,00062,452,138,416-31,330,869,204의견거절성현회계법인362,699,740,875127,810,273,367234,889,467,50824,601,609,00051,587,101,550-67,851,428,343적정대주회계법인

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도