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KOAS CO., LTD Governance Information 2026
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Governance Information
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수정공시.LCommon
기업지배구조 보고서 공시
[000001] 기업지배구조보고서 신고서
기업지배구조보고서 신고서
[000002] I. 기업개요
1. 기업명주식회사 코아스
2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:
공시대상 기간 시작일2025-01-01
공시대상 기간 종료일2025-12-31
보고서 작성 기준일2026-05-29
2-1. 당기~전전기 회계연도 기간
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 회계기간 시작일 | 2025-01-01 | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| 회계기간 종료일 | 2025-12-31 | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
3. 기업지배구조보고서 작성 담당자
| 공시 책임자 | 실무자 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 : | 장형기 | 성명 : | 김윤성 |
| 직급 : | 전무 | 직급 : | 차장 |
| 부서 : | 재무IR팀 | 부서 : | 재무IR팀 |
| 전화번호 : | 02-2163-6000 | 전화번호 : | 02-2163-6000 |
| 이메일 : | [email protected] | 이메일 : | [email protected] |
| krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember |
| krx-gcd_WorkingLevelStaffMember |
4. 표 1-0-0 : 기업개요
| 최대주주 등 | 백운조합 | 최대주주등의 지분율(%) | 20.42 |
| 소액주주 지분율(%) | 54.13 | ||
| 업종 | 비금융(Non-financial) | 주요 제품 | 사무용 가구 |
| 공정거래법상 기업집단 해당 여부 | X | 공공기관운영법 적용대상 여부 | X |
| 기업집단명 | |||
| 요약 재무현황 (단위 : 백만원) | |||
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
| (연결) 매출액 | 62,229 | 77,952 | 73,746 |
| (연결) 영업이익 | -5,680 | -7,245 | -3,034 |
| (연결) 당기순이익 | -31,443 | -8,395 | -6,691 |
| (연결) 자산총액 | 81,414 | 82,511 | 70,447 |
| 별도 자산총액 | 80,828 | 81,110 | 68,513 |
[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황
준수율
| 40 |
5. 지배구조핵심지표 준수 현황
| 핵심지표 | (공시대상기간)준수여부 | (직전 공시대상기간)준수여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 | X | 해당없음 | 제34기 정기주주총회소집일로부터 주주총회일까지의 기간이 4주를초과하지 않음. (세부원칙 1-1등) |
| 전자투표 실시 | O | 해당없음 | 제26기 정기주주총회부터 전자투표 도입 및 실제 활용 (세부원칙1-2등) |
| 주주총회의 집중일 이외 개최 | X | 해당없음 | 제34기 정기주주총회 개최일은 2026-03-27로서, 집중일에 개최 (세부원칙 1-2등) |
| 현금 배당관련 예측가능성 제공 | X | 해당없음 | 현금 배당관련 예측가능성을 제공하고 있지 않음 (세부원칙1-4등) |
| 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 | X | 해당없음 | 공시대상기간 내에 배당의 실행기준 및 방향 등의 배당정책이 명문화되어 있지 않음 (세부원칙1-4등) |
| 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 | X | 해당없음 | 최고경영자 승계정책 관련 명문규정이 없음 (세부원칙 3-2등) |
| 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 | O | 해당없음 | 내부통제운영매뉴얼 마련 및 운영 중임 (세부원칙3-3등) |
| 사외이사가 이사회 의장인지 여부 | X | 해당없음 | 상근 사내이사인 대표이사가 이사회 의장을 담당 (세부원칙4-1등) |
| 집중투표제 채택 | X | 해당없음 | 정관상 집중투표제를 채택하고 있지 않음 (세부원칙4-3등) |
| 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 | O | 해당없음 | 관련 법령, 정관 및 이사회 규정에 의한 자격요건 확인 (세부원칙4-4등) |
| 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 | X | 해당없음 | 이사회 구성원 전원이 남성으로 단일성으로 구성 (세부원칙4-2등) |
| 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 | O | 해당없음 | 내부감사부서로 감사실을 설치, 운영중이며, 감사실인원의 전출입이나 해고시에는 감사와 사전 협의하게 하는 등 독립성을 부여하고 있음 (세부원칙9-1등) |
| 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 | O | 해당없음 | 내부감사기구(감사)는 공인회계사, 변호사 자격을 가진 회계재무전문가임 (세부원칙9-1 등) |
| 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 | X | 해당없음 | 서면으로 개최히고 경영진도 수발신에 참여 (세부원칙10-2등) |
| 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 | O | 해당없음 | 내무감사기구는 경영진 및 관게인에게 관련된 정보제공을 요구할 수 있음 (세부원칙9-1등) |
| krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember |
| krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember |
| krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember |
| krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember |
| krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember |
| krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember |
| krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember |
| krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember |
| krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember |
| krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember |
| krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember |
| krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember |
당사의 지배구조 핵심지표 준수여부는 기업지배구조 현황 가이드라인에서 제시된 기준에 따라 판단하였으며, 판단에 대한 근거를 보고서 본문에 구체적으로 기술하였습니다. 이에 따라 공시대상기간 당사의 지배구조 핵심지표 준수율은 40%수준으로 파악되고 있습니다. 당사는 지배구조와 관련한 프로세스상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 지속적으로 검토하여 개선해 나갈 것입니다.
[000004] II. 기업지배구조 현황
[100000] 1. 기업지배구조 일반정책
가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.
당사는 주주가치 제고 및 주주의 권익 보호를 위하여 경영의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하고 지속 가능한 성장을 도모하는 조직문화가 반영된 지배구조를 갖추기 위하여 노력하고 있습니다. 또한, 투명한 지배구조 구현을 위하여 지배구조 관련 업무처리 기준 절차 및 결과에 대한 공개를 적극 이행하고 있습니다. 정관, 이사회 활동 현황 등 지배구조와 관련한 기준과 경과를 공시함으로써 이해관계자들에게 당사의 지배구조 및 운영에 관련된 이해를 돕고 있습니다.
나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.
당사의 이사회는 주주총회를 통해 선임된 회사 경영의 최고의사결정기구로서, 이사회규정에서 정하고 있는 회사업무의 중요사항을 결의하는 권한을 가지고 있습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 의장 포함 사내이사 3명 및 사외이사 2명, 총5명으로 구성되어 있으며, 사외이사는 법에서 정하고 있는 구성비율 기준을 준수하고 있습니다.
이사회 구성원은 회사경영의 투명성, 건전성, 안정성 및 견제와 균형을 담보할 수 있는 각 분야의 전문인으로 구성되어 있습니다. 당사는 사외이사 후보 추천을 위한 별도의 위원회를 운영하고 있지는 않습니다만, 상법에서 제한하는 부적격 사유를 면밀히 검토하고 전문성을 갖춘 후보자를 이사회에서 추천하고 있습니다.
당사의 현재 사외이사 2명은 각각 신규사업과 리스크관리 관련 전문성을 갖추고 있으며, 주주총회를 통하여 선임되어 회사의 전반적인 사항을 충분히 파악하여 이사회에서 경영진의 업무집행권에 관한 견제를 충실히 수행하고 있습니다.
당사는 최근 사업연도말 기준 자산총액 2조원 이상에 해당하지 않아 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 상법 규정에 따라 전문성을 갖춘 감사 1명을 선임하여 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.
[200000] 2. 주주
[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.
[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 제363조를 준수하여 주주총회 소집 통지를 하고 있으며, 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관하여 충분한 정보를 제공하고 있습니다
가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.
당사는 2025년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였습니다. 상법 제363조 및 당사 정관 제17조에 의거 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 전반적인 주주총회 관련 사항을 주주총회 2주전 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) 및 당사 홈페이지(www.ikoas.com) 에 공고하고 , 의결권 있는 주주에게 주주총회 소집서를 발송하고 있습니다. 단, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 전자공시시스템에 공고함으로써 주주총회 소집서 발송을 갈음하고 있습니다.
표 1-1-1: 주주총회 개최 정보
| 제34기 정기주주총회 | 제33기 정기주주총회 | ||
| 정기 주총 여부 | O | O | |
| 소집결의일 | 2026-02-13 | 2025-02-10 | |
| 소집공고일 | 2026-03-10 | 2025-03-14 | |
| 주주총회개최일 | 2026-03-27 | 2025-03-28 | |
| 공고일과 주주총회일 사이 기간 | 16 | 13 | |
| 개최장소 | 경기도 파주시 탄현면 방촌로 493 코아스 파주공장 2층 회의실 | 경기도 파주시 탄현면 방촌로 493 코아스 파주공장 2층 회의실 | |
| 주주총회 관련사항 주주통보 방법 | 소집통지서 발송, DART 전자공시시스템 공시, 홈페이지 공고 | 소집통지서 발송, DART 전자공시시스템 공시, 홈페이지 공고 | |
| 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 | 실시 여부 | X | X |
| 통지방법 | 소집통지서 발송 | 소집통지서 발송 | |
| 세부사항 | 이사회 구성원 출석 현황 | 5명중 3명 출석 | 4명중 4명 참석 |
| 감사 또는 감사위원 출석 현황 | 1명중 1명 참석 | 2명중 1명 참석 | |
| 주주발언 주요 내용 | 없음 | 없음 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 회사의 대내외 경영일정 및 원활한 주주총회 운영을 위한 제반 준비 등의 사유로 주주총회 통지를 충분한 기간 (4주전)까지 진행하지 못하였습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 주주들이 안건에 대하여 충분히 고민하고 올바른 의사결정을 내릴 수 있도록 지원하기 위하여, 향후 주주총회 개최에 관련된 업무일정을 면멸히 조율, 준비하여 충분한 기간 전에 주주총회 관련된 정보가 주주들에게 제공될 수 있도록 노력하겠습니다
[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 전자투표제 및 의결권 대리행사 제도 도입 등을 통하여 주주가 최대한 의견을 개진할 수 있도록 하고 있습니다.
가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.
(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등
의결권기준일 관련 정관개정 여부
N(X)
주주총회 분산 자율준수프로그램은 주주총회 활성화 방안의 일환으로 한국상장회사협의회와 한국거래소가 주관하여 2018년 2월 5일부터 시행된 제도로서 당사는, 2019년, 2022년, 2023년에 해당 프로그램에 자율적으로 참여하여 당해연도 주주총회 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최하였습니다. 다만, 2018년, 2020년, 2021년,2024년을 포함하여 2025년, 2026년에도 주주총회 집중일을 피하여 정기주주총회를 개최하고자 하였으나, 당사 외부감사인의 회계감사 소요기간과 원활한 주주총회 진행을 위한 준비 소요기간 등을 감안하여, 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.
상법 제363조의 3에 의거, 주주총회에 참석하지 않고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있는 서면투표제를 도입 및 실시하여 오고 있습니다. 또한 주주들의 의결권 행사가 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 전자투표제를 도입 및 실시하고 있습니다. 제26기 정기주주총회 (2018.3.)부터 현재까지 한국예탁결제원을 대행기관으로 하여 전자투표를 실시하고 있습니다.
또한 당사는 주주가 서면투표를 행하지 않더라도 적극적 권리행사라는 동일한 목적을 달성할 수 있도록 의결권 대리행사 권유 제도를 시행하고 있습니다. 당사는 DART 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) 및 당사 홈페이지(www.ikoas.com)에 의결권 대리행사 권유를 위한 위임장을 공시하고 있습니다.
표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성
| 구분 | 제34기 정기주주총회 | 제33기 정기주주총회 | 제32기 정기주주총회 |
| 정기주주총회 집중일 | 2026.03.25(수) 2026.03.27(금) 2026.03.30(월) |
2025.03.21(금) 2025.03.27(목) 2025.03.28(금) |
2024.03.22(금) 2024.03.27(수) 2024.03.29(금) |
| 정기주주총회일 | 2026-03-27 | 2025-03-28 | 2024-03-29 |
| 정기주주총회 집중일 회피 여부 | X | X | X |
| 서면투표 실시 여부 | O | O | O |
| 전자투표 실시 여부 | O | O | O |
| 의결권 대리행사 권유 여부 | O | O | O |
(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용
당사는 2025년 1월1일부터 보고서 제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였습니다.
2025년 3월 28일 개최된 제33기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 874,803주가 출석하여 의결권을 행사하였고, 총 4건의 안건이 원안대로 승인되었습니다.
2026년 3월 27일 개최된 제34기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 5,601,832주가 출석하여 의결권을 행사하였고, 총 6건의 안건이 원안대로 승인되었습니다.
표 1-2-2: 주주총회 의결 내용
| | | 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제34기 | 제1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제34기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 11,811,758 | 5,601,832 | 5,518,832 | 98.5 | 500 | 0.0 |
| 제34기 | 제2호 의안 | 특별(Extraordinary) | 정관 변경의 건 | 가결(Approved) | 11,811,758 | 5,601,832 | 5,601,332 | 100.0 | 500 | 0.0 |
| 제34기 | 제3호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 고병욱 선임의 건 | 가결(Approved) | 11,811,758 | 5,601,832 | 5,601,282 | 100.0 | 550 | 0.0 |
| 제34기 | 제4호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사 박종일 선임의 건 | 가결(Approved) | 9,287,432 | 3,152,963 | 3,146,872 | 99.8 | 550 | 0.0 |
| 제34기 | 제5호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도액 결정의 건 | 가결(Approved) | 11,663,644 | 5,488,658 | 5,488,023 | 100.0 | 635 | 0.0 |
| 제34기 | 제6호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사 보수한도액 결정의 건 | 가결(Approved) | 11,774,032 | 5,564,106 | 5,563,471 | 100.0 | 635 | 0.0 |
| 제33기 | 제1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제33기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 3,289,377 | 874,803 | 873,425 | 99.8 | 1,378 | 0.2 |
| 제33기 | 제2호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사 보수한도액 결정의 건 | 가결(Approved) | 3,289,377 | 874,803 | 873,283 | 99.8 | 1,520 | 0.2 |
| 제33기 | 제3호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도액 결정의 건 | 가결(Approved) | 3,289,377 | 874,803 | 873,283 | 99.8 | 1,520 | 0.2 |
| 제33기 | 제4호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 노병구 선임의 건 | 가결(Approved) | 3,289,377 | 874,803 | 873,425 | 99.8 | 1,378 | 0.2 |
나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.
제34기, 제33기 정기주주총회 공히 부결된 안건은 없으며, 가결된 안건의 찬성율도 모두 98% 이상입니다. 해당사항 없습니다.
다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 전자투표제 및 의결권 대리행사 제도 등을 적극적으로 도입하여 주주들이 주주총회에 최대한 참여하도록 독려하고 있으나, 주총집중일에 개최되고 주주총회 통지를 충분한 기간(4주) 진행하지 못하여 참여율을 좀 더 제고하지 못한 부분이 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후에는, 주주들의 충분한 안건 검토 및 투표시간을 마련할 수 있도록, 정기주주총회 개최 일정을 결정하는과정에서, 회계감사 및 회사 일정, 대내외 경영진 일정 등을 감안하여 집중일 이외의 일자에 개최될 수 있도록 노력하겠습니다.
[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 제363조의2에 규정된 주주제안권을 보장하고 주주총회에서 자유롭게 발언할 수 있는 권리를 보장하고 있습니다.
가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.
(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부
시행 여부
N(X)
주주제안권은 상법에 규정된 제도로서, 절차 및 내부기준 등 관련 내용에 대하여 당사 홈페이지에 별도로 안내하고 있지는 않습니다.
(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부
시행 여부
N(X)
당사는 상법 제363조의2, 제542조의6 등에 근거한 주주제안권을 보장하고 있으나, 주주 제안의 절차와 기준 등은 아직 내부규정으로 마련되어 있지는 않습니다. 다만, 주주제안이 있는 경우, 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관에 위반하거나 상법시행령 제12조에서 정하는 주주제안거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당의안을 명시하여 기재하게 됩니다. 주주제안자의 요청이 있을 때에는 당해 의안의 주요내용도 소집통지서에 기재되며 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공되는 등 주주제안 절차에 있어서 제약은 없습니다.
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황
주주제안 여부
N(X)
공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안권에 근거한 주주제안 내역은 없습니다.
표 1-3-1: 주주 제안 현황
| | 제안 일자 | 제안주체 | 구분 | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황
공개서한 접수 여부
N(X)
공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 당사가 접수한 공개서한은 없습니다.
표 1-3-2: 공개서한 현황
| | 발송일자 | 주체 | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
주주제안권은 상법에 규정된 제도로서, 당사는 주주 제안이 접수될 경우 관련 법령 및 절차에 따라 진행될 예정이지만 관련 프로세스에 대한 당사 내부 규정이 미비하여 홈페이지 안내 등 적극적인 공지를 하지 않고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
주주들이 주주제안을 할 경우 회사 대응 절차 등을 포함한 내부 프로세스를 조만간 마련할 계획입니다. 주주제안 절차 및 제안방식에 대하여 홈페이지 등에 안내하도록 하겠습니다.
[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 중장기 주주환원정책을 마련하지 못하고 있어 주주들의 배당관련 예측가능성은 제한적입니다,
가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.
(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부
시행 여부
N(X)
당사는 정관 이익배당 조항 외 별도의 주주환원정책을 마련하지 않고 있습니다.
(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부
연1회 통지 여부
N(X)
영문자료 제공 여부
N(X)
당사는 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 영문자료로 제공하지 않고 있습니다.
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부
정관반영 여부
N(X)
시행 여부
배당 미실시(No Dividend)
당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시한 바 없습니다.
표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일
| 결산월 | 결산배당 여부 | 배당기준일 | 배당액 확정일 | 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 업종 특성상 경기순환에 따라 매출과 이익이 영향을 받고 있고, 최근 6년 연속 영업적자를 시현하고 있어 적극적인 주주환원정책을 마련하지 못하고 있는 상황입니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 보고서 제출일 현재 중장기 주주환원 정책은 계획하고 있지 않으나, 흑자전환 및 향후 매출과 이익에 대한 좀 더 정확한 예측이 가능할 때에는 적극적으로 주주환원정책을 검토하도록 하겠습니다.
[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리를 존중하며 정관 제50조로 이를 천명하고 있으나, 계속되는 적자로 인하여 배당을 실시하지 못하고 있습니다.
가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.
(1) 배당관련 사항
당사는 최근 3년간 배당을 실시한 바 없습니다.
표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황
| | | 일반현황 | | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기 | 보통주 | | | | | | | |
| 당기 | 종류주 | | | | | | | |
| 전기 | 보통주 | | | | | | | |
| 전기 | 종류주 | | | | | | | |
| 전전기 | 보통주 | | | | | | | |
| 전전기 | 종류주 | | | | | | | |
표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 연결기준 (%) | |||
| 개별기준 (%) |
(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.
당사는 최근3년간 배당을 포함하여 주주환원 관련 사항을 실시한 바 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 배당을 포함하여 주주환원 관련사항을 최근 실시한 바 없습니다. 이는, 영업 부진으로 인하여 주주환원정책에 소요될 재원을 확보하지 못하고 있는 상황에 기인합니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 회사의 재무상황이 호전되면, 사내유보와 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획이며 기타 주주환원에 관련하여 검토하고 있는 내용은 없습니다.
[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.
[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사가 발행한 주식은 전부 보통주로 자기주식을 제외한 유통주식 일체는 1주당 1의결권을 갖고 있습니다.
가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.
(1) 주식 발행 현황
당사의 정관상 발행가능한 주식의 총수는 200,000,000주 (1주의 금액 : 500원)입니다. 보고서 제출일 현재 기준 당사의 총발행주식수는 12,459,195주입니다. 이 중 자기주식 1,343주를 제외한 유통주식수는 12,457,852주이며, 이는 의결권을 행사할 수 있는 총 주식수와 동일합니다.
표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)
| 보통주 | 종류주 | 발행가능 주식전체 |
|---|---|---|
| 200,000,000 |
| krx-cg_OrdinarySharesMember |
| krx-cg_ClassifiedSharesMember |
표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용
| 발행주식수(주) | 발행비율 (%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 12,459,195 | 6.23 | 2026년 3월 23일 변동 |
(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역
현재까지 당사는 보통주 12,459,195주를 발행하였습니다. 보고서 제출일 현재 우선주를 발행한 내역이 없습니다. 발행된 종류주식이 없으므로 종류주주총회를 실시한 내역 또한 없습니다. 한편, 정관 제8조의 2에 따라 당사는 참가적 우선주식, 누적적 우선주식 또는 비누적적 우선주식, 의결권 있는 우선주식 또는 의결권 없는 우선주식을 독립적으로 또는 여러 형태로 조합하여 발행할 수 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 현재 보유 주식의 종류 및 수에 따라 주주들에게 1주 1의결권을 원칙으로 채택하고, 입법정책에 따라 자기주식 의결권은 제한해 공평한 의결권을 부여하며, 관련 정책을 충실히 수행하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 주주들에게 공평한 의결권을 부여하는 정책을 지속적으로 준수할 것이며 주주들의 권익을 최우선으로 하여 투명하고 공정한 의결권 부여 절차를 유지하고 강화해 나갈 것입니다.
다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.
(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항
보고서 제출일 현재 당사는 실적 정보를 모든 주주가 볼 수 있도록 매분기 한국거래소에 공시하고 있습니다. IR(기업설명회), 컨퍼런스콜, 기관투자자등 주주와의 대화 등을 공시대상기간 중 실시한 바는 없습니다만, 당사 홈페이지에 "더프레스티지" (홈페이지 초기화면-> 회사소개-> 투자정보-> 주주커뮤니티)라는 이름의 주주 커뮤니티를 개설하여 운영하고 있으며 이를 통하여 주주들과 소통하고 있습니다.
(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용
별도행사 개최 여부
N(X)
당사는 소액주주들과 소통하기 위한 별도의 공식행사를 개최한 바는 없습니다만, 당사 홈페이지에 "더프레스티지" (홈페이지 초기화면-> 회사소개-> 투자정보-> 주주커뮤니티)라는 이름의 주주 커뮤니티를 개설하여 운영하고 있으며 이를 통하여 소액주주들과 소통하고 있습니다.
(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용
공시대상기간 중 해외투자자와 따로 소통한 행사는 없습니다.
(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부
시행 여부
Y(O)
당사는 홈페이지에 상기와 같은 주주커뮤니티를 개설하여 주주들이 회사 IR담당부서와 연락하여 소통하는 것에 아무런 불편이 없도록 하고 있습니다.
(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역
영문 사이트 운영 여부
N(X)
외국인 담당 직원 지정
N(X)
영문공시 비율
| 0 |
당사는 보고서 제출일 현재 외국인 주주를 위한 영문 사이트를 운영하고 있지 않습니다.
(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역
불성실공시법인 지정여부
Y(O)
당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총2회 불성실공시법인으로 지정된 바 있으며, 이로 인하여 현재 관리종목으로 편입되어 있습니다.
표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역
| 불성실 공시유형 | 지정일 | 지정사유 | 부과벌점 | 제재금(단위 : 원) | 지정 후 개선노력 등 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 불성실공시법인 지정(2025.06.18) | 공시불이행(Failure) | 2025-06-18 | 소송등의제기,신청(일정금액 이상의 청구)사실('25.04.10)의 지연공시('25.05.26) | 0 | 12,000,000 | - 전담공시인력에 대한 교육 이수 완료('25.05) - 유관부서 임원, 팀장을 대상으로 공시의무 자체교육 진행완료 - 내부통제 강화:회계법인 내부통제고도화 컨설팅 완료 ('25.06) |
| 불성실공시법인 지정(2025.10.10) | 공시불이행(Failure) | 2025-10-10 | - 타법인 주식 및 취득증권 양수결정의 지연공시('25.09.03) - 타법인 주식 및 취득증권 양수결정의 거짓 또는 잘못 기재('25.09.03) - 타법인 주식 및 취득증권 양수결정의 지연공시('25.09.09) - 투자판단 관련 주요경영사항의 거짓 또는 잘못 기재('25.09.03) - 투자판단 관련 주요경영사항의 지연공시('25.09.09) |
42 | 620,000,000 | - 공시책임자 및 공시담당자 교육 강화 - 주요 경영사항 결의시 공시 관련 여부점검 시스템화 - 공시 유관 상급기관과의 소통 제고 |
라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
각각 아래와 같은 사유로 공시불이행이 발생하여, 결과적으로 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못하게 되었습니다.
<2025.06.18 건>
당해 사안은 공시책임자가 '자기자본의 5%이상에 해당하는 가액의 소송이 제기되는 경우 당일 그 내용을 공시하여야 한다는 점을 인지하지 못하여 발생하였습니다. 특히 2024년 감자 이후 자기자본이 큰 폭으로 감소한 상황이었음에도 불구하고, 기존 공시 관행에 비추어 소송가액의 중요성을 과소평가한 것이 크게 작용한 것으로 판단하고 있습니다.
<2025.10.10 건>
정리매매 중인 주식의 장내 대규모 매수라는 흔치 않은 의사결정과 취득과정을 공시함에 있어, 1) 공시규정의 단편적 해석으로 인한 의무공시사항 이해 부족 2) 포괄적인 이사회 결의사항을 기재할 공시 서식 적용 혼선 및 기재방법 미숙 3)오해의 소지를 남긴 공시 문안 기재, 이후 행위와의 모순 등이 공시 위반을 초래하였다고 판단됩니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
공시불이행으로 불성실공시법인 및 관리종목 지정에 까지 이르게 된 사안을 교훈 삼아, 완벽한 공시의무 이행으로 주주와의 의사소통에 있어서 정확성과 적시성을 확보하도록 하겠습니다. 이 전제 아래 중,소규모 IR, 컨퍼런스콜 및 기관투자자 등 주주와의 대화 등을 진행할 수 있도록 하겠습니다. 홈페이지내 주주 커뮤니티도 활성화되도록 노력하겠습니다.
[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 상법 제397조의2 및 제398조를 준수하고 있습니다
가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.
(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반
시행 여부
Y(O)
당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다.
우선 이사회 규정 제13조 1항 1- 15와 4-1은 각각 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인과 이사 등과 회사의 거래의 승인을 이사회 부의 사항으로 정하고 있습니다. 또한 이해관계자와의 거래에 관한 규정 및 특수관계자 거래통제 규정 등을 별도로 두어 점검, 통제 및 관리하고 있습니다.
(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유
당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적으로 이사회 의결한 사실이 없습니다
(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역
[특수관계자의 현황]
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 광주시혁오아사판공가구유한공사 | 광주시혁오아사판공가구유한공사 |
| KOAS Vietnam LLC | KOAS Vietnam LLC | |
| 주식회사미켈란 | 주식회사미켈란 | |
| 주식회사케이엘에스 | 주식회사케이엘에스 | |
| 관계기업 | 이화전기공업(주)(*1) | - |
| 기타특수관계자 | 강서오에이, 재형빌딩, 이트론(*1) | 강서오에이, 재형빌딩 |
(*1) 기중에 특수관계자로 신규발생하였으나 기말현재 그 관계가 소멸되었습니다.
[보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역]
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래내역 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 광주시혁오아사판공가구유한공사 | 매 출 | - | 2,508 |
| 매 입 | 1,076,568 | 1,319,321 | |
| KOAS Vietnam LLC | 매 출 | 121,254 | 324,888 |
| 배당금수익 | - | 214,975 | |
| 주식회사 미켈란 | 임대료수익 | 108,000 | 108,000 |
| 매 입 | 1,263,356 | 2,266,132 | |
| 주식회사 케이엘에스 | 임대료수익 | 12,000 | 12,000 |
| 매 입 | 3,266,588 | 3,228,909 | |
| 이화전기공업(주)* | 주식매입 | 17,511,613 | - |
| 이트론(주) | 주식매입 | 477,992 | - |
| 강서오에이 | 지급임차료 | 258,300 | 243,360 |
| 보증금의 증가 | - | (500,000) | |
| 관리비 | 140,701 | 47,531 | |
| 재형빌딩 | 보증금의 증가 | - | (500,000) |
(*) 이화전기공업(주) 주식은 이트론(주)와 (주)이아이디에 매각하였고, 이트론(주) 주식은 (주)이아이디에 매각하였으며, 그 대가로 해성옵틱스(주) 전환사채(액면 150억)와 제이케이시냅스(주) 전환사채(액면 60억)를 양수받았습니다.
[보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 등의 내역]
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정명 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (종속회사) | |||||
| 광주시혁오아사판공 가구유한공사 |
매출채권 | 72,722 | - | 43,628 | - |
| 선급금 | 525,611 | - | 375,258 | - | |
| KOAS Vietnam LLC | 매출채권 | 53,696 | - | 81,180 | - |
| 주식회사 미켈란 | 매입채무 | - | 133,419 | - | 561,627 |
| 주식회사 케이엘에스 | 매입채무 | - | 218,951 | - | 313,964 |
| (관계기업) | |||||
| 이화전기공업(주)* | - | - | - | - | - |
| (기타특수관계자) | |||||
| 강서오에이 | 임차보증금 | 2,496,800 | - | 2,496,800 | - |
| 재형빌딩 | 임차보증금 | 900,000 | - | 900,000 | - |
| 합계 | 4,048,829 | 352,370 | 3,896,866 | 875,591 |
(*) 당기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없으며 이화전기공업(주)와 지분 매입 및 매각의 거래가 있습니다.
[보고기간 중 주요경영진*에 대한 보상내역]
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 554,673 | 783,922 |
| 퇴직급여 | - | 52,936 |
| 합계 | 554,673 | 836,858 |
(*) 상기의 주요경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 대표이사, 등기이사 및 사외이사 등이 포함되어 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 내부거래 및 자기거래에 대한 각종 대내외 규제를 엄격하게 준수하고 있습니다. 이들 거래는 모두 투명하게 관리되며 주주보호를 위한 체계적인 감독과 감사가 이루어지고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 부당한 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 현행 규범 및 정책을 지속적으로 준수할 것입니다.
[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 공시대상기간내 최대주주변경이 있었으며, 제규정을 준수하고 관련공시를 충실히 하여 주주에게 충분히 설명하였습니다,
가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.
정책마련 여부
N(X)
당사는 보고서 제출일 현재 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 마련하고 있지 않으나, 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 교환 및 이전 등은 회사의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사안으로 제반 법, 절차에 따라 투명하고 공정하게 이루어져야하는 것은 주지하는 바입니다.
나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.
계획 여부
N(X)
당사는 공시대상기간에 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 교환 및 이전 등은 없었습니다만, 전환사채(제5,6회) 및 신주인수권부사채(제4회)의 행사로 2025.9.11. 당사의 최대주주가 노형우외1명에서 백운조합외2명으로 변경된 바 있습니다. 법적 절차에 따라 소유주식수, 특수관계인 등 관련 정보를 익일 한국거래소에 공시하여 주주보호를 시행하였습니다.
다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
발행 여부
Y(O)
(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황
보고서 제출일 현재 주식으로 전환될 수 있는 채권 등의 발행 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회차 | 미행사증권의 권면총액 | 행사, 전환 가능주식 |
| 신주인수권부사채 | 4 | 1,842,094,211 | 615,262 |
| 전환사채 | 5 | 650,000,000 | 217,101 |
| 전환사채 | 7 | 585,283,000 | 195,485 |
(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부
공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역은 없습니다. 다만, 기발행 신주인수권부사채의 행사 및 전환사채의 전환으로 보고서 제출일 현재까지 36,922,622,789원 규모의 부채의 자본전환이 있었으나, 이는 사채권자의 정당한 권리행사로 주주간 이해관계와는 무관합니다.
(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용
공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동은 없습니다.
라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 보고서 제출일 현재까지 기업의 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 이전, 자본조달 등이 없었으며, 소액주주의 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등과 관련한 문제 또한 없었습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 향후 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에서 소액주주의 의견을 충분히 수렴하고, 반대주주의 권리도 최대한 보호할 수 있도록 하겠습니다
[300000] 3. 이사회
[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.
[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는, 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 주요 전략방향과 경영계획을 결정하고 경영진 수행 활동을 감독하는 등 기업운영의 중심으로서 그 기능을 원활히 수행하고 있습니다.
가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과
당사 이사회는, 회사의 최고 상설 의사결정 기구로서, 관계 법령 및 이사회규정에 의거하여 주주총회와 이사회 등 지배구조, 주요 투자결정, 회계재무 및 인사 관련 주요 사항을 의결합니다. 이사회 심의, 의결사항 중 관련 법상 의무화된 사항 이외의 사항은 존재하지 않습니다.
이사회 심의 ,의결사항은 회사 이사회 규정 제13조에 정하고 있으며, 그 세부 내역은 다음과 같습니다.
제13조(부의사항 및 보고사항)
① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 주주총회의 소집
(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용
(2) 영업보고서의 승인
(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제
표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)
(4) 정관의 변경
(5) 자본의 감소
(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속
(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사
의 영업 전부 또는 일부의 양수
(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를같이하는 계약, 기타 이에 준하
는 계약의 체결이나 변경 또는 해약
(9) 이사, 감사의 선임 및 해임
(10) 주식의 액면미달발행
(11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제
(12) 현금·주식·현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의조건을 충족한 경우
이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)
(13) 주식매수선택권의 부여
(14) 이사·감사의 보수
(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의
보고
(16) 기타 주주총회에 부의할 의안
2. 경영에 관한 사항
(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경
(2) 신규사업 또는 신제품의 개발
(3) 자금계획 및 예산운용
(4) 대표이사의 선임 및 해임
(5) 대표이사, 부사장, 이사의 선임 및 해임
(6) 공동대표의 결정
(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영및 폐지
(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임
(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함
(10) 이사의 전문가 조력의 결정
(11) 지배인의 선임 및 해임
(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침
(13) 급여체계, 상여 및복리후생 제도
(14) 노조정책에 관한 중요사항
(15) 기본조직의 제정 및 개폐
(16) 중요한 사규, 사칙의규정 및 개폐
(17) 사무소, 사업장의 설치·이전또는 폐지
(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정
(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고
3.재무에 관한 사항
(1) 투자에 관한 사항
(2) 중요한 계약의 체결
(3) 중요한 재산의 취득 및 처분
(4) 결손의 처분
(5) 중요시설의 신설 및 개폐
(6) 신주의 발행
(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임
(8) 준비금의 자본전입
(9) 전환사채의 발행
(10) 신주인수권부사채의 발행
(11) 대규모 금액의 자금도입 및 보증행위
(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의설정
(13) 자기주식의 취득 및 처분
(14) 자기주식의 소각
4.이사 등에 관한 사항
(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인
(2) 타회사의 임원 겸임
② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.
1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과
2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항
3. 중요한 소송의 제기사항
4. 주식매수선택권 부여의 취소사항
5. 법령 또는 정관에 정한 사항
6. 주주총회에서 위임받은 사항
7. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
8. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항
(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항
당사 이사회 규정 제4조에 따라 이사회 내 위원회를 설치 할 수 있고, 이사회 권한 중 1) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 2) 대표이사의 선임 및 해임 3) 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4) 정관에서 정하는 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다. 또한 이사회 규정 제14조에 따라 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는, 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사 이사회는 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사 이사회는, 향후에도 지속하여 경영의사 결정과 경영감독 기능을 강화하여 기업의 투명성과 책임성을 높이고자 합니다.
[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는, 최고경영자 승계 관련하여 명시적인 정책을 마련하거나 운영하고 있지 않습니다.
가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체
승계정책 수립 여부
N(X)
당사는 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.
(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용
후보 선정
N(X)
당사는 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.
(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황
후보 교육
N(X)
당사는 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.
(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용
당사는 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
보고서 제출일 현재 당사 최고경영자(노병구 대표이사)는 2024년 경영권 인수 맥락에서 2025년 3월 선임되었으며, 이 전에는 회사창립자가 곧 최고경영자로서 최고경영자승계정책을 마련하지 않고 있었습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 현 최고경영자(대표이사) 임기가 종료되는 2028년 3월 이전까지는 최고경영자후보추천위원회 설치, 최고경영자 후보군의 역량 강화를 위한 교육훈련프로그램 도입 및 성장 지원 등의 최고경영자 경영승계정책을 마련하도록 하여 경영의 연속성과 안정성을 확보하도록 할 계획입니다.
[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제 운영매뉴얼을 마련하여 운영하고 있습니다.
가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.
(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황
전사 리스크관리 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 내부통제제도(내부통제운영매뉴얼)를 구축하여, 경영진이 업무성과를 측정하고, 경영의사결정을 수행하고, 업무 프로세스를 평가하며, 위험을 관리하는데 기여함으로써 회사의 조직목표를 효율적으로 달성하고 위험은 회피 또는 관리할 수 있도록 하고 있습니다. 그리고 직원의 위법부당행위(횡령, 배임 등) 또는 내부정책 및 절차의 고의적인 위반행위뿐만 아니라 개인적인 부주의, 태만, 판단상의 착오 또는 불분명한 지시에 의해 야기된 문제점들을 신속하게 포착함으로써 회사가 시의 적절한 대응조치를 취할 수 있게 하고 있습니다.
(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황
준법경영 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 당사의 윤리강령 및 윤리규범을 제정하여 운영하고 있습니다. 윤리강령은, 주주 및 투자자에 대한 자세 (주주의 권익보호, 평등한 대우, 적극적 정보제공), 고객에 대한 자세 (고객존중, 고객보호), 경쟁사와 협력회사에 대한 자세(공정한 경쟁, 공정한 거래), 임직원에 대한 책임(공정한 대우, 근무환경조성), 사회에 대한 책임(국내외 법규의 준수, 국가경제 및 사회발전에 기여, 환경보호) 및 임직원의 기본윤리(건전한 기업문화정착, 이해상충행위 금지, 내부정보 금지, 회사재산 및 중요정보 보호,성희롱 방지, 정치관여 금지, 금품 및 향응수수 금지, 윤리강령 준수) 등의 내용으로 구성되어 있으며, 이는 관련 규정의 제개정이나 준법 여하를 통제, 관리, 감독하는 기준으로 활용되고 있습니다.
(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황
내부회계관리 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 내부회계관리제도를 설계, 운영, 평가,보고를 하고 있으며, 이에 따른 내부회계관리규정을 제정하여 기준을 수립하고 있습니다. 내부회계관리제도는 전담부서를 통하여 관리, 운영되고 있으며 대표이사 및 내부회계관리자는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운영실태를 점검하고 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.
(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황
공시정보관리 정책 마련 여부
Y(O)
당사는 유가증권시장 주권상장법인으로서 한국거래소, 금융감독원 및 공정거래위원회의 근거 법령에 따라 회사의 경영활동에 대하여 기한 내 신속한 공시를 통하여 기업정보를 공평하게 공개할 의무를 지니고 있습니다. 이를 위하여 당사는 유가증권시장 공시규정 제88조에 따라 공시책임자 1인과 공시담당자 1인을 지정하여 한국거래소에 등록하였으며, 유가증권시장 공시규정시행세칙에서 규정하는 정기교육과 금융감독원,공정거래위원회 및 상장회사협의회에서 주관하는 각종 공시 및 관련 제도 교육에도 성실히 참여하며 공시 업무를 수행하고 있습니다. 공시업무는 당사 재무IR팀이 주관하고 있으며, 주요 경영사항의 검토 단계에서부터 사전에 재무IR팀에 관련정보가 전달될 수 있도록 공시기준을 사규내 공시정보관리 규정으로 명문화하는 등 공시 시스템을 갖추고 있습니다.
(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책
상기 외 특별히 언급할 만한 사항은 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
-
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 이사회를 통하여, 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 지속적으로 검토, 강화하도록 노력하겠습니다.
[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.
[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는 충분한 수의 사외이사를 포함하여 경영진과 독립적으로 회사의 지속 가능한 발전을 위하여 효과적으로 기능을 수행하고 있습니다.
가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도
표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도
(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등
당사 이사회는 정관 제29조에 따라 이사 3명이상 5명이내로 구성됩니다. 상법 제38조에 따라 3명 이상의 이사를 두도록 되어 있으나, 당사는 회사의 규모, 회의 운영과 의사결정의 효율성 등을 감안하여 최대 5명까지 둘 수 있도록 하였습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 5명으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사는 2명으로 특정 성별로만 구성되어 있습니다.
제34기 정기주주총회에서 노병구 이사가 신규선임되었습니다. 보고서 제출일 현재 사외이사는 정상전, 이원곤 이사 2명입니다.
한편, 이사회내 위원회를 설치하여 의사결정의 전문성과 효율성을 제고하여야 하나 당사는 회사의 규모 등을 감안하여 임원보수위원회 외 이사회내 위원회를 두고 있지 않습니다.
표 4-1-2: 이사회 구성 현황
| | 구분 | 성별 | 나이(滿) | 직책 | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 노병구 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 64 | 대표이사 부회장 | 14 | 2028-03-28 | 경영 전반 | (현) (주)코아스 부회장
(현) (주)제이더블유시티 대표이사
(전) (주)소룩스 사장
(전) (주)세종도원 공동대표이사
(전) (주)이프 대표이사
(전) (주)우림홀딩스 대표이사
(전) (주)우림개발 대표이사 |
| 오순민 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 63 | 전사 경영전반에 관한 업무 | 18 | 2027-11-11 | 경영 전반 | (전) 한국마사회 상임 이사
(전) 농림축산식품부 초대 방역정책국장
(전) 농림축산식품부, 농림축산검역본부
서울대 수의과대학 졸업 |
| 고병욱 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 56 | 전사 경영전반에 관한 업무 | 2 | 2029-03-27 | 경영 전반 | (현) 제이피벤처스 대표이사
(현) 한국벤처창업학회 부회장
(현) 한국창업보육협회 이사
(전) 미래에셋비전기업인수목적3호 주식회사 대표이사
(전) 제이티 전무이사
(전) SKC솔믹스 전략기획실장
고려대 경제학과 졸업 |
| 정상전 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 58 | 전사 경영전반에 관한 업무.
임원보수위원장 | 20 | 2027-09-06 | 리스크관리
신규사업 | (현) 성균관대학교 약학대학 학장
(현) 한국생화학분자생물학회 화학생물학분과 회장
(전) Postdoctoral fellow, Harvard Univ. Dept. Chem. Chem. Biol.
(전) 한국생화학분자생물학회 대표조직위원
(전) 대한화학회 생명화학분과 회장
POSTECH 화학과 박사
POSTECH 화학과 석사
성균관대학교 약학과 졸업 |
| 이원곤 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 61 | 전사 경영전반에 관한 업무 | 20 | 2027-09-06 | 리스크관리 | (현) 법무법인(유한) 평산 대표변호사
(전) 대구지방검찰청 서부지청 차장검사
(전) 서울중앙지검 금융조세조사2부장검사
(전) 서울동부지방검찰청 형사5부장검사
(전) 대검찰청 과학수사담당관
고려대학교 법학과 졸업 |
(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등
당사의 이사회 내 위원회는 임원보수위원회 1개의 위원회가 있습니다. 위원회 총원은 3명으로 사외이사 1명이 위원장을 맡고 있으며, 정기주주총회에 부의할 이사.감사 보수한도 심의를 주요 역할로 하고 있습니다. ESG위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래 위원회, 투자심의 위원회 및 최고경영자 후보추천위원회 등은 회사 규모, 이사회 구성원 수 등의 제약으로 별도의 위원회로 두지 못하고 있는 실정입니다.
표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황
| | 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원보수위원회 | 정기주주총회에 부의할 이사 감사 보수한도 심의 | 2 | A | |
표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성
| | | 직책 | 구분 | 성별 | 겸임 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원보수위원회 | 정상전 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |
| 임원보수위원회 | 이원곤 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |
(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할
ESG 위원회 설치 여부
N(X)
당사는 이사회내 ESG위원회를 설치하고 있지 않습니다.
(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부
이사회 의장이 사외이사인지 여부
N(X)
당사의 보고서 제출일 현재 의사회 의장은 사내이사인 노병구 대표이사가 맡고 있으며, 사외이사를 이사회 의장으로 선임하여 운영하고 있지 않습니다.
(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등
선임사외이사 제도 시행 여부
N(X)
집행임원 제도 시행 여부
N(X)
당사는 현 경영체계와 운영 규모를 감안하여 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 운영하고 있지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 이사회내 위원회 구성과 활동이 미흡합니다. 이는 회사의 운영규모, 이사의 수 등을 고려하여 이사회 운영을 원활히 하고자 하였던 것에 기인합니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후 회사의 성장, 운영규모 확대에 부응하는 위원회 체계를 갖추도록 노력하겠습니다.
[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회는 다양한 분야의 전문성과 책임감을 지닌 유능한 인원으로 구성되어 회사 운영에 기여하고 있으며, 이를 통하여 경영의 투명성과 효율성을 제고하고 있습니다.
가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유
이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부
N(X)
이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부
N(X)
당사는 자산총액 2조원 미만인 주권상장법인으로서 자본시장법 제165조의20에 따른 이사회 성별 구성의 제약을 받지 않습니다. 보고서 제출일 현재 당사 이사회 구성원은 5명 전원 남성으로서 동일한 성별로 구성되어 있습니다.
(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역
공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 당사 이사 선임 및 변동 내역은 아래 표와 같습니다.
표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역
| | 구분 | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 노병구 | 사내이사(Inside) | 2025-03-28 | 2028-03-28 | 2025-03-28 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 민경중 | 사내이사(Inside) | 2024-09-06 | 2027-09-06 | 2026-03-27 | 사임(Resign) | - |
| 고병욱 | 사내이사(Inside) | 2026-03-27 | 2029-03-27 | 2026-03-27 | 선임(Appoint) | 재직 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 이사회 구성을 모두 동일한 성별로 구성하고 있으나 전문적인 지식과 실무 경험을 토대로 구성한 결과입니다. 당사는 이사 선임시 연령, 성별, 학력,출신지역에 따라 차별하거나 제한하지 않고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
앞으로도 당사는 , 이사 선임시 다양한 배경과 전문성을 고려하여 균형 잡힌 이사회를 구성하도록 지속적으로 노력하겠습니다.
[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 제382조에 따라 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 준수하고 있습니다.
가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.
이사후보추천위원회 등 설치 여부
N(X)
이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)
| 0 |
보고서 제출일 현재 당사는 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며, 이사회에서 후보를 관리하며 추천합니다.
나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부
당사는 주주총회 2주전까지 이사 선임 관련 정보를 공시하여 주주들에게 충분한 검토시간을 제공하고 있습니다. 이사 선임은 정관 제30조에 따라 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 결정하고 있습니다. 재선임되는 이사 후보의 경우, 과거 이사회 활동 내역을 정리하여 주주총회 소집 공고에 공시하고, 분기별 사업보고서에도 포함하여 주주들이 선임 여부를 결정하는 데 참고할 수 있도록 하고 있습니다.
표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역
| | | 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제33기정기주주총회 | 노병구 | 2025-03-14 | 2025-03-28 | 13 | 사내이사(Inside) | 1. 후보자 주요 인적사항, 최대주주와의 관계
2. 후보자의 주된 직업, 세부경력, 해당법인과의 최근3년간 거래내역
3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무
4. 후보자에 대한 이사회의 추천사유
5. 상기 내용이 사실과 일치한다는 후보자의 서명 확인서 | |
| 제34기정기주주총회 | 고병욱 | 2026-03-11 | 2026-03-27 | 16 | 사내이사(Inside) | 1. 후보자 주요 인적사항, 최대주주와의 관계
2. 후보자의 주된 직업, 세부경력, 해당법인과의 최근3년간 거래내역
3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무
4. 후보자에 대한 이사회의 추천사유
5. 상기 내용이 사실과 일치한다는 후보자의 서명 확인서 | |
(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용
재선임 이사 활동내역 제공
Y(O)
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 진행된 총2회의 주주총회 중 이사 재선임 건은 없었습니다. 다만, 재선임되는 이사 후보가 있는 경우 당사는, 사업보고서 및 분,반기 보고서 공시를 통하여 과거 이사회 활동 내역을 상세히 제공하고 있습니다. 이는 출석률, 의안에 대한 찬반 여부 등 주요 정보를 포함하며, 주주들이 후보자의 활동 성과와 기여도를 명확히 파악할 수 있도록 지원하고 있습니다.
다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.
집중 투표제 채택 여부
N(X)
당사는 정관 제30조에 의거하여 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 그러나 소수 주주의 의견을 최대한 반영하기 위하여 전자투표제 및 의결권 대리행사 권유 제도를 적극 활용하고 있으며 상법에 따른 주주제안권을 보장하고 있습니다. 또한 장기적 관점에서 지속적이고 안정적인 이사회 운영을 위하여, 보고서 제출일 현재, 집중투표제 도입 계획이 없습니다.
라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 이사후보추천위원회는 설치하지 않고 있으나, 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 준수하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 현재의 공정성과 독립성을 유지하며 지속적으로 개선할 것입니다. 이사 선임 절차에서 다양한 후보자의 전문성과 역량을 평가하고 투명한 과정을 통하여 주주의 신뢰를 확보하도록 노력하겠습니다.
[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 상법 제382조, 제542조의 8 및 내부규정에 따라 기업가치를 훼손하거나 주주권의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하고 있지 않습니다.
가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 등기 임원 현황
표 4-4-1: 등기 임원현황
| 성별 | 직위 | 상근 여부 | 담당업무 | |
|---|---|---|---|---|
| 노병구 | 남(Male) | 부회장 | O | 이사회 의장, 경영 총괄 |
| 오순민 | 남(Male) | - | X | 경영 일반 |
| 고병욱 | 남(Male) | - | X | 경영 일반 |
| 정상전 | 남(Male) | - | X | 경영 일반 |
| 이원곤 | 남(Male) | - | X | 경영 일반 |
(2) 미등기 임원 현황
| 이름 | 성별 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 |
| 신주은 | 남 | 부사장 | 상근 | 운영지원본부장 |
| 장형기 | 남 | 전무 | 상근 | 재무 IR 본부장 |
| 전종남 | 남 | 상무 | 상근 | 재무 IR |
| 김태균 | 남 | 상무 | 상근 | 세일즈마케팅1본부장 |
| 김병철 | 남 | 상무 | 상근 | 세일즈마케팅2본부장 |
| 김구현 | 남 | 상무 | 상근 | 공장장 |
| 김일숙 | 여 | 이사 | 상근 | 운영기획실장 |
| 신승태 | 남 | 이사 | 상근 | 제품연구소장 |
(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용
시행 여부
Y(O)
당사는 상법 제382조 제3항, 제542의8 제2항 등 관계 법령과 정관 및 이사회 규정 등에 따라 이사 선임시 요구되는 자격요건을 확인하고 적격성 여부를 판단하고 있습니다. 현재 당사 이사회 이사들은 위 자격 요건을 모두 충족하고 있습니다.
(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부
당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.
(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황
당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 철저한 내부 절차를 준수하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
앞으로도 당사는 이사 선임과정에서 공정성과 독립성을 유지하며, 철저한 검증 절차를 통하여 이사 후보자의 자격을 평가할 것입니다.
[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.
[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사와 중대한 이해관계가 없으며 그 여부를 이사 선임단계에서 확인하고 있습니다.
가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용
당사의 사외이사는 과거 당사와 당사의 계열회사에 재직한 이력이 없습니다.
표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간
| 당사 재직기간(월) | 계열회사 포함 시 재직기간(월) | |
|---|---|---|
| 정상전 | 20 | |
| 이원곤 | 20 |
(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역
당사는 최근3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 거래한 내역이 없습니다.
(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역
당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래한 내역이 없습니다.
(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용
시행 여부
Y(O)
사외이사 자격요건은 상법 제382조 및 제542조의 8에서 정하는 바를 따르고 있으며, 사외이사 선임 관련 공시를 할때 법적 자격 요건을 증명할 수 있는 사외이사 자격요건 적격확인서를 제출하고 있습니다. 당사는 법적 자격 요건 외에 여러 평가 항목을 통하여 독립성, 전문성을 갖추고 경험이 풍부한 인사를 면밀히 검토하여 적임인 자를 사외이사로 선임하고 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 사외이사 선임시 당사와 중대한 이해관계가 없는 후보를 철저히 검증하여 선임하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 사외이사 자격요건을 기본으로 향후 필요에 따라 전문성 및 윤리 강화를 위한 교육, 내부정책 개선 등 사외이사의 독립적이고 전문적인 경영참여를 지원할 수 있도록 노력하겠습니다.
[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 사외이사는 이사회에 적극적으로 참석, 의견개진하고 있으며 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.
가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준
시행 여부
Y(O)
당사는 상법 제542조의8 및 동법 시행령 제34조 제5항에 규정된 겸직 관련 결격요건을 철저히 준수함과 동시에, 상시적으로 사외이사들의 겸직 여부에 대한 현황을 이사들에게 확인하여 사외이사 결격요건에 해당할 수 있는 자에 대한 법적 검토를 수행하고 있습니다.
(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황
보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다.
표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황
| | 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직 | 겸직 현황 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정상전 | X | 2024-09-06 | 2027-09-06 | 성균관대학교 약학대학 학장 | - | - | - | - |
| 이원곤 | X | 2024-09-06 | 2024-09-06 | 법무법인(유) 평산 대표변호사 | - | - | - | - |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사의 사외이사 2인은 모두 그 직무를 충실히 수행하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 당사의 사외이사가 모두 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.
[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 지원조직 및 간사 제도를 통하여 사외이사들의 직무수행을 지원하고 있습니다.
가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황
당사는 사외이사 지원 기능을 재무IR팀에 부여하여 사외이사들이 이사회 등에서 원할한 직무수행을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.
(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황
전담인력 배치 여부
Y(O)
당사는 재무IR본부장을 이사회 간사로 선임하여 사외이사를 포함한 이사회 구성원들의 정보제공 요구 등 각종 질의에 대응하고 있습니다.
(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황
교육실시 여부
Y(O)
당사는 상장회사협의회에서 발간한 "상장회사 이사의 주요 의사결정에 관한 지침"을 교재로 하여 이사회 구성원들에 대한 교육을 실시한 바 있으며 (2026.01.12), 수시로 직무수행에 필요한 자료 및 회사의 주요 현안에 대한 이해도를 제고하기 위한 정보 제공 및 교육을 실시하고 있습니다.
(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용
사외이사 별도회의 개최 여부
N(X)
당사는 공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사들로만 구성된 회의를 운영한 바 없습니다.
표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역
| | 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 사외이사 직무수행에 있어서 주요 의안에 대한 사전 보고 등 직무수행을 위한 정기적, 비정기적 업무지원을 하고 있습니다. 또한 회사의 경영이해를 높이고 전문성 제고를 위하여 교육 또한 실시하고 있습니다. 다만, 공시대상기간 중 사외이사로만 구성된 별도의 회의는 없었습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 사외이사의 전문성과 사업에 대한 이해를 높이기 위한 교육을 지속적으로 준비하도록 하겠습니다. 필요시 사외이사들로만 구성된 회의체를 운영하도록 하겠습니다.
[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.
[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사에 대한 개별 실적 평가를 실시하고 있지 않습니다.
가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법
사외이사 개별평가
N(X)
당사는 현재 사외이사에 대한 개별평가를 실시하지 않고 있습니다. 사외이사에 대한 정량/정성적인 평가는 이사회와 위원회의 기능을 더욱 공고히 한 후 진행할 예정입니다.
(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안
향후 사외이사 평가를 실시하게 될 경우, 평가의 공정성을 확보하기 위한 다양한 방안을 모색한 후 평가방법을 채택할 예정입니다.
(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부
재선임 여부 반영
N(X)
현재 당사는 사외이사에 대한 개별평가를 실시하지 않고 있어 평가 결과를 재신임 여부에 반영하지 못하고 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 사외이사 평가에 대한 기준과 절차가 아직 정립되어 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 향후 사외이사에 대한 체계적인 개별평가제도를 도입, 시행하고 이를 통하여 사외이사의 역량과 기여도를 정확히 평가하여 사외이사 재선임 여부 결정에 반영할 계획입니다.
[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사의 보수를 정관 제39조에 따라 주주총회에서 승인한 보수 한도내에서 책정하고 있으나, 아직 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하지는 못하고 있습니다
가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준
사외이사 보수 정책 수립
N(X)
당사는 별도의 사외이사 보수정책을 수립하지 않고 있습니다.
(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항
스톡옵션 부여 여부
N(X)
성과 연동 여부
N(X)
당사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하지 않았습니다
나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 사외이사에 대한 평가 결과와 직무수행의 책임 및 위험성 등을 고려한 사외이사보수정책을 수립하고 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
당사는 현재로는 사외이사 보수 결정에 있어 개별평가를 고려하는 방안을 계획하고 있지 않습니다.
[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.
[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 매분기 1회 정기이사회 및 필요에 따른 임시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회는 규정에 명시된 권한과 책임, 절차를 준수하고 있습니다.
가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용
정기이사회 개최
Y(O)
이사회 운영 관련 규정 존재 여부
Y(O)
당사 정관은 이사회의 구성, 소집 및 결의방식 등에 대한 큰 틀의 내용을 담고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등은 이사회규정을 두어 이에 따라 이사회를 운영하고 있습니다.
당사 이사회 규정 제9조에 따라 정기이사회와 임시이사회를 구분하여 운영하며, 정기이사회는 매분기1회, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다.
이사회는 이사회규정 제10조에 따라 대표이사가 소집하며, 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안을 서면으로 제출하는 방식으로 이사회 소집을 청구할 수도 있습니다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있습니다.
이사회를 소집함에 있어 회일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 하며, 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 3일전 통지 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있습니다.
한편, 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다. 회사는 이사회 참석에 차질이 없도록 화상회의시스템을 도입하여 활용하고 있습니다.
(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보
당사 이사회는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 총 29회 개최되었습니다.
표 7-1-1: 이사회 개최 내역
| 개최횟수 | 평균 안건통지-개최간 기간(일) | 이사 평균 출석률 (%) | |
|---|---|---|---|
| 정기 | 5 | 2 | 96.15 |
| 임시 | 24 | 2 | 96.46 |
| krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember |
| krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember |
나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부
임원보수 정책수립 여부
N(X)
보수정책의 공개 여부
N(X)
당사는 현재 임원보수에 관한 명문화된 정책이 없습니다. 다만, 주주총회에서 승인된 임원 보수 한도 내에서 적절한 보수를 결정하고 있습니다
(2) 임원배상책임보험 가입 여부
시행 여부
N(X)
당사는 임원배상책임보험에 가입하고 있지 않습니다.
(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부
이해관계자 고려 여부
Y(O)
당사 이사회는 회사의 지속적인 성장과 중장기적인 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 최우선으로 고려하고 있습니다. 회사는 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 필요한 정책 관련 설명과 정보를 제공하며, 이를 통하여 이사회가 이해관계자들의 이익을 충실히 반영할 수 있도록 지원하고 있습니다.
다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 이사회 규정에 따라 정기적으로 혹은 수시로 이사회를 개최하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후에도 이사회 규정을 철저히 준수하여 이사회 운영의 투명성과 효율성을 지속적으로 유지하도록 하겠습니다.
[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회규정 제17조에 의거하여 매 회의마다 의사록을 작성하고, 개별 이사의 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다.
가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정
시행 여부
Y(O)
당사는 법령 및 정관 이사회규정에 따라 이사회 개최시 이사회의사록을 작성하고 각 이사들에게 찬,반 여부, 반대시 반대하는 사유 등을 기재하고 있습니다. 이사회 의사록에는 당일 안건 및 경과 요령 등이 기재되어 있으며, 최종 결의에 대하여 각 이사들로부터 기명날인 또는 서명을 받고 있습니다. 결의된 의사록은 관련 부서에서 일괄하여 관리, 보존되고 있습니다. 이사회 현황은 모두 녹화되며, 당해 녹취록은 필요시 작성하고 있습니다.
(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부
시행 여부
N(X)
당사는 현재, 의사록 작성시 주요 토의 내용과 결의사항에 대하여 개별이사별로 기록하고 있지는 않지만, 이사회의 투명한 운영을 위하여 제원칙을 준수하고 있습니다.
(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률
최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 정기보고서를 통하여 공시하고 있으며, 내역은 아래 표와 같습니다.
노재근 사내이사는 1992년 7월 24일, 노형우 사내이사는 2011년 3월 11일, 서태석 사외이사와 정호산 사외이사는 2019년 3월 31일 각각 선임되었으며, 이들 4인의 이사는 2024년 9월 6일 사임하였습니다. 최의주 사내이사와 민경중 사내이사는 2024년 9월 6일 선임되었으며 최의주 사내이사는 2024년 10월 16일, 민경중 사내이사는 2026년 3월 27일 각각 사임하였습니다. 노병구 사내이사는 2025년 3월 28일 선임되었습니다.
2026년 3월 27일 고병욱 사내이사가 신규 선임되었습니다.
표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률
| | 구분 | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) | | | | 찬성률 (%) | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 노재근 | 사내이사(Inside) | 514 | 100 | | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 |
| 노형우 | 사내이사(Inside) | 182 | 100 | | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 |
| 서태석 | 사외이사(Independent) | 65 | 100 | | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 |
| 정호산 | 사외이사(Independent) | 65 | 100 | | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 |
| 민경중 | 사내이사(Inside) | 18 | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 최의주 | 사내이사(Inside) | 1 | 66.7 | | 66.7 | | 66.7 | | 66.7 | |
| 오순민 | 사내이사(Inside) | 18 | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 이원곤 | 사외이사(Independent) | 20 | 100 | 100 | 100 | | 100 | 100 | 100 | |
| 정상전 | 사외이사(Independent) | 20 | 81.8 | 82.4 | 80 | | 81.8 | 82.4 | 80 | |
| 노병구 | 사내이사(Inside) | 14 | 100 | 100 | | | 100 | 100 | | |
(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법
공개 여부
N(X)
당사는 정기공시 외에는 각 이사의 개별 활동내역을 공개하고 있지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 개별이사별 활동 내역을 사업보고서 등 정기공시를 통하여 공개하는 것 외 홈페이지나 다른 매체를 통하여 공개하고 있지는 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
이사회 의사록 작성 유지 및 정기보고서를 통한 개별이사 활동내역 공개를 현행과 같이 유지하되, 회사 의사결정의 투명성을 제고할 수 있는 방안을 지속하여 강구하도록 하겠습니다.
[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.
[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 이사회 내 위원회로는 보상(보수)위원회만 설치되어 있으며, 현재 2인의 사외이사로 구성되어 있습니다.
가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부
시행 여부
Y(O)
당사의 이사회내 위원회는 보수(보상)위원회가 유일합니다. 보수(보상)위원회는 사외이사 2인, 사내이사1인으로 구성되어 있었으나 사내이사 1인이 사임('2026.3.27)하여 현재는 2인 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.
(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부
시행 여부
N(X)
당사는 최근 사업연도말 자산총액이2조원 미만인 회사로서 상법 시행령 제37조에 의한 감사위원회 의무 설치 대상이 아닙니다. 정관에도 달리 감사위원회 설치 조항을 두고 있지 않아 감사위원회 기능을 감사가 수행하고 있습니다,
한편, 보수(보상)위원회는 상기 기재한 바와 같이 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 상법시행령 제37조 및 상법 제542조의8에 의한 감사위원회 및 사외이사 추천위원회 필수 설치 대상 회사가 아니며, 다양한 위윈회를 구성하기에는 이사회 규모가 제한적이어서 이사회 내 위원회 구성이 활발하지 않았습니다. 보수(보상)위원회만 설치 운영중이며 이는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
앞으로 이사회내 위원회 구성시 위원 구성 기준을 잘 준수하도록 하겠습니다
[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 위원회의 설치 근거는 이사회 규정으로 명문화 되어 있으나 위원회의 조직, 운영 및 권한은 명문으로 규정하지 않고 있습니다. 다만, 결의사항은 이사회에 보고하고 있습니다.
가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용
명문규정 여부
N(X)
당사 이사회 내 위원회 설치 근거는 아래와 같이 이사회규정으로 명문화되어 있으나, 설치된 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대한 명문 규정은 없습니다.
제4조(이사회내 위원회)
① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.
② 이사회는다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.
1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안
2. 대표이사의 선임 및 해임
3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임
4. 정관에서 정하는 사항
③ 위원회는 2인 이상의 이사로구성한다.
④ 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.
⑤ 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.
(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부
보고 여부
Y(O)
이사회 내 유일한 위원회인 보수(보상)위원회의 결의사항은 이사회에 보고되고 있습니다.
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황
당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 2회의 보수(보상)위원회를 개최하였으며 결의사항은 이사회에 보고하였습니다.
표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |
표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |
표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |
(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)
| 개최일자 | 촐석인원 | 정원 | 안건 | 가결여부 | 이사회보고여부 | ||
| 구분 | 내용 | ||||||
| 임원보수위원회 | 2025년 2월 10일 | 3 | 3 | 결의 | 2025년 임원보수한도액 30억원의 건 | 가결 | 보고 |
| 임원보수위원회 | 2026년 2월 13일 | 2 | 3 | 결의 | 2026년 임원보수한도액 30억원의 건 | 가결 | 보고 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사는 이사회 내 위원회 구성은 보수(보상)위원회가 유일하며 이 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정되어 있지 않습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
이사회 내 위원회 조직, 운영 및 권한에 대하여 규정으로 명문화하여 준수하도록 하겠습니다.
[400000] 4. 감사기구
[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.
[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 내부감사기구로서 감사를 두고 있으며, 당해 감사는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.
가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 내부감사기구 구성 현황
감사위원회 설치 여부
N(X)
당사는 최근 사업연도말 자산총액이2조원 미만인 회사로서 상법 시행령 제37조에 의한 감사위원회 의무 설치 대상이 아닙니다. 정관에도 달리 감사위원회 설치 조항을 두고 있지 않아 감사위원회 기능을 감사가 수행하고 있습니다,
표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성
| | 구성 | | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직책 | 구분 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박종일 | 감사 | 비상근감사(Part time-auditor) | (현) 법무법인 제이엘 대표변호사
(전) 중부지방국세청 조세범칙위원
(전) 부산지방검찰청 부장검사
(전) 청운회계법인 공인회계사 | 회계/재무 전문가 |
(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책
회계 또는 재무전문가 존재 여부
Y(O)
당사의 감사 박종일은 현재 법무법인의 대표변호사로서 공인회계사 자격증도 보유하고 있으며 회계법인 공인회계사로 근무한 바 있는 회계/재무 전문가입니다.
나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용
내부감사기구 규정
N(X)
당사는 정관 제41조 내지 제45조에 따라 감사의 직무, 의무 등을 명시하고 있으나, 이 외 별도의 규정을 두고 있지는 않습니다.
(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황
감사기구 교육 제공
N(X)
당사의 감사는 변호사 및 회계사로서 회계법인, 검찰, 법무법인 등을 두루 경험한 해당 분야의 전문가로서 기본적인 전문성을 갖추고 있습니다. 감사 제도 및 경향의 변화, 주요 현안등 시의적으로 별도의 교육이 필요하다고 판단할 경우 외부 전문기관 등을 통하여 교육을 실시할 계획입니다.
(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용
외부 자문 지원
N(X)
외부 전문가 자문 지원 등을 실시한 내역은 없습니다만, 감사가 감사업무 수행을 위하여 필요한 경우 전문가 자문 지원을 요청하거나 회사가 이를 지원하는 것에는 아무런 제약이 없습니다.
(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항
조사절차 규정 마련
Y(O)
당사는 당사의 감사규정에 따라 회사내 모든 활동 및 그 결과물에 대하여 감사를 실시하고 있습니다.
(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성
내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부
Y(O)
당사의 감사는 정관 제43조에 따라 감사업무와 관련된 정보 및 영업의 보고 등을 요구할 수 있으며 이사회 소집을 청구할 수 있습니다.
다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황
지원조직 설치 여부
Y(O)
당사는 대표이사 직속으로 감사실을 두어 내부감사기구를 지원하고 있습니다.
(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부
지원조직의 독립성 확보
Y(O)
당사는 감사실의 내부감사기구 지원 업무에 있어서 독립성을 부여하고 있으며, 감사실 인원의 전출입이나 해고시에는 감사와 사전협의하도록 하고 있습니다.
라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부
독립적인 보수정책 수립
Y(O)
당사는, 감사의 보수내용이나 보수 총액 등을 결정함에 있어 사외이사의 보수정책과는 구별하여 독립적으로 운용하고 있습니다.
(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율
보수 비율
| 100 |
2025년 감사의 보수총액과 사외이사 2인의 1인당 보수총액은 동일합니다.
마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사의 내부감사기구(감사)는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
내부감사기구(감사)의 독립성과 전문성 확보에 필요한 지원을 지속하도록 하겠습니다.
(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부
최근 사업연도말 당사의 총자산은 814억원으로 상법상 감사위원회 의무 설치 대상의 기준인 총자산 2조원과는 차이가 상당합니다. 감사위원회를 설치할 만한 역량을 갖추도록 회사의 성장에 더욱 주력하겠습니다.
[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 감사는 감사관련 업무를 성실하게 수행하고 그 활동내역을 투명하게 공개하고 있습니다.
가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역
정기회의 개최 여부
N(X)
당사 감사는 내부회계관리제도의 운영실태를 독립적인 관점에서 평가하고 내부회계관리제도 평가 보고서를 제출하였습니다 (2026-1-15)
(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용
규정 마련 여부
Y(O)
당사는 당사 정관 44조에 감사의 감사록 작성에 대하여 명시하고 있습니다.
(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역
해당사항 없습니다
표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률
| 구분 | 출석률 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사의 내부감사기구인 감사 1인은 감사업무를 성실히 수행하고 있습니다
(2) 향후 계획 및 보충설명
감사 관련 업무 수행에 대하여 향후 계획하고 있는 내용은 없습니다
[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.
[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 외부감사에 관한 법률 제10조와 당사 정관 제48조에 따라 외부감사인 선임에 관한 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.
가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.
(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무
정책 마련 여부
N(X)
독립성 훼손우려 상황 유무
N(X)
당사는 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책을 별도로 제정하고 있지는 않습니다. 다만 외부감사에 관한 법률 제10조와 당사 정관 제48조에 따라 외부감사인을 선임하고 있어 외부감사인의 독립성 훼손 우려 상황은 없습니다.
(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항
당사는 2023, 2024회계연도에 이어 2025회계연도 외부감사인으로 한길회계법인을 선임하고 계약하였습니다.
(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용
당사의 감사는 해당 사업연도 감사보고서 제출 이후 외부감사계약 체결시 계획된 감사시간, 감사인력 및 감사보수에 대하여 감사 계약을 준수하였음을 확인하고 있습니다.
(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역
당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사 용역을 제공받고 있지 않습니다.
나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
정책 중 부족한 부분은 없습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
보고서 제출일 현재 외부감사인 선임에 관한 정책을 수립, 변경할 계획은 없습니다.
[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.
상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.
가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.
(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부
시행 여부
N(X)
당사의 내부감사기구(감사)는 외부감사인과 정기적으로 감사관련 주요 사항을 협의하고 있습니다. 다만, 서면으로 진행되었으며 경영진도 수발신에 참여하였습니다. 그 내역은 아래와 같습니다
표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역
| | 개최일자 | 분기 | 진행 방식 | 참석자 | 회의 주요내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1회차 | 2025-02-11 | 4분기(4Q) | 서면 | 회사 : 감사, 대표이사등 3인
감사인: 업무수행이사외1인 | 기말 입증감사 업무 |
| 2회차 | 2025-05-14 | 1분기(1Q) | 서면 | 상동 | 감사계획 및 중간감사 관련 논의 |
| 3회차 | 2025-08-01 | 2분기(2Q) | 서면 | 상동 | 반기검토결과 발견사항 논의 |
| 4회차 | 2025-11-26 | 3분기(3Q) | 서면 | 상동 | 중간감사 결과 및 핵심감사사항 논의 |
| 5회차 | 2026-02-12 | 4분기(4Q) | 서면 | 상동 | 기말감사결과 발견사항 논의 |
(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용
당사의 감사는 매 분기별로 외부감사인과 감사 진행사항과 매분기 재무제표 검토결과 및 그 외 핵심감사사항에 대하여 협의하고 있습니다. 당사의 감사는 외부감사인에게 중요사항을 보고받을 경우 즉시 이사 및 경영진 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사하는 역할을 수행하고 있으며, 내부 감사업무에 반영하여 조사를 진행 할 수 있습니다.
(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제22조에 의하면, 외부감사인은 감사 중에 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 감사(감사위원회)에 통보하고 주주총회에 보고하도록 하고 있습니다. 당사의 외부감사인은 감사 중 확인한 주요사항을 서면, 대면회의 등의 방식을 통하여 당사의 감사에게 알리고 있습니다.
(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기
재무제표 정기주총 6주전 제공 여부
Y(O)
연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부
Y(O)
2025년 감사전 재무제표는 별도,연결 공시 2026년 2월 6일 제출하여 정기주주총회 (2026년 3월 27일) 6주전과 4주전 기준을 충족하였습니다.
표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역
| 정기주총일 | 재무제표 제공일자 | 연결재무제표 제공일자 | 제공대상 | |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 정기주주총회 | 2025-03-28 | 2025-02-10 | 2025-02-10 | 한길회계법인 |
| 제34기 정기주주총회 | 2026-03-27 | 2026-02-06 | 2026-02-06 | 한길회계법인 |
나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.
(1) 미진한 부분 및 그 사유
당사 내부감사기구(감사)와 외부감사인간 의사소통은 주기적으로 진행하였으나, 서면으로 진행하였고 경영진도 관여한 바 있습니다.
(2) 향후 계획 및 보충설명
향후에는 경영진 참석 없이 대면회의로 진행할 수 있는 내부절차를 마련하여 내부감사기구와 외부감사인간 의사소통을 투명하게 원활히 할 수 있도록 하겠습니다.
[500000] 5. 기타사항
가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.
(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부
자율공시 여부
N(X)
공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고계획을 공시한 바 없습니다.
(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부
해당사항 없습니다.
표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부
| | 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|
(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용
소통 여부
N(X)
해당사항 없습니다
표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황
| | 일자 | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|
나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.
핵심원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 당사가 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책은 없습니다.
다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.
1. 정관
2. 이사회규정
3. 윤리규정
4. 내부회계관리기준