Koal Software Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2021

Oct 25, 2021

2021 年第三季度报告

证券代码：603232 证券简称：格尔软件 公告编号：2021-067

格尔软件股份有限公司 2021 年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、 主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

			单位：元	币种：人民币
项目	本报告期	本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)	年初至报告期末	年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入	110,805,062.09	72.76%	287,848,285.66	63.71%
归属于上市公司股东的 净利润	2,053,641.84	76.39%	-22,849,913.76	不适用
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	-7,083,184.17	不适用	-43,882,864.68	不适用

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2021 年第三季度报告

经营活动产生的现金流 量净额	不适用	不适用	-215,304,234.86	不适用
基本每股收益（元/股）	0.01	0.00%	-0.10	不适用
稀释每股收益（元/股）	0.01	0.00%	-0.10	不适用
加权平均净资产收益率 （%）	0.16%	增加0.07 个 百分点	-1.73%	增加3.04 个 百分点
	本报告期末	上年度末		本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	1,733,726,082.73	1,624,238,738.80		6.74%
归属于上市公司股东的 所有者权益	1,279,501,095.88	1,329,185,719.39		-3.74%

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3 个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额

(二)非经常性损益项目和金额
		单位：元 币种：人民币
项目	本报告期金额	年初至报告期末 金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	-51,646.80	-40,841.20
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外）	3,630,450.02	3,684,350.02
委托他人投资或管理资产的损益	17,196,998.12	24,990,060.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益	-9,699,530.03	-3,397,111.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-314,285.25	-414,730.41
减：所得税影响额	1,625,160.05	3,771,601.46
少数股东权益影响额（税后）		17,174.45
合计	9,136,826.01	21,032,950.92

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

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(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

√适用 □不适用
项目名称	变动比例（%）	主要原因
营业收入_本报告期	72.76%	本报告期较上年同期增加主要系本报告 期业务增长所致
归属于上市公司股东的净利润_本 报告期	76.39%	本报告期较上年同期增加主要系本报告 期营收规模增长所致
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_本报告期	不适用	本报告期较上年同期增加主要系本报告 期净利润增长所致
加权平均净资产收益率（%）_本报 告期	增加0.07个百分 点	本报告期较上年同期增加主要系本报告 期净利润增长所致
营业收入_年初至报告期末	63.71%	年初至报告期末较上年同期增加主要系 业务增长所致
归属于上市公司股东的净利润_年 初至报告期末	不适用	年初至报告期末较上年同期增加主要系 营收规模增长所致
经营活动产生的现金流量净额_年 初至报告期末	不适用	年初至报告期末较上年同期减少主要购 买商品、接受劳务支付的现金增加所致
基本每股收益（元/股）_年初至报 告期末	不适用	年初至报告期末较上年同期增加主要系 净利润增长所致
稀释每股收益（元/股）_年初至报 告期末	不适用	年初至报告期末较上年同期增加主要系 净利润增长所致
加权平均净资产收益率（%）_年初 至报告期末	增加3.04个百分 点	年初至报告期末较上年同期增加主要系 净利润增长所致

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

					单位：股	单位：股
报告期末普通股股东总 数	20,284	报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）			0
	前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有 限售条 件股份 数量	质押、标记或 冻结情况
					股份 状态	数量
孔令钢	境内自然人	30,081,462	12.98	0	无	0
上海格尔实业发展有限 公司	境内非国有法人	19,629,252	8.47	0	无	0
陆海天	境内自然人	19,147,695	8.26	0	无	0
陈宁生	境内自然人	10,258,080	4.43	0	无	0

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杨文山	境内自然人	7,754,985	3.35	0	无	无	0
上海展荣投资管理有限 公司	境内非国有法人	6,031,834	2.60	0	无		0
陈廷宇	境内自然人	5,006,008	2.16	0	无		0
中电科投资控股有限公 司	国有法人	2,722,114	1.17	0	无		0
马晓娜	境内自然人	2,718,787	1.17	0	无		0
叶枫	境内自然人	1,783,849	0.77	0	无		0
	前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
			股份种类			数量
孔令钢	30,081,462		人民币普通股			30,081,462
上海格尔实业发展有限 公司	19,629,252		人民币普通股			19,629,252
陆海天	19,147,695		人民币普通股			19,147,695
陈宁生	10,258,080		人民币普通股			10,258,080
杨文山	7,754,985		人民币普通股			7,754,985
上海展荣投资管理有限 公司	6,031,834		人民币普通股			6,031,834
陈廷宇	5,006,008		人民币普通股			5,006,008
中电科投资控股有限公 司	2,722,114		人民币普通股			2,722,114
马晓娜	2,718,787		人民币普通股			2,718,787
叶枫	1,783,849		人民币普通股			1,783,849
上述股东关联关系或一 致行动的说明	公司实际控制人为孔令钢先生、陆海天先生，二人合计控制公司29.71% 的股份。其中，孔令钢先生直接持有公司12.98%的股份，陆海天先生直 接持有公司8.26%的股份；同时，二人通过格尔实业间接控制公司8.47% 的股份。2011 年12 月，孔令钢先生与陆海天先生签署了《一致行动人 协议》，协议约定：双方作为一致行动人行使股东权利、承担股东义务， 参与公司的重大决策；在决定公司日常运营管理事项时，共同行使公司 股东权利，特别是行使提案权、表决权时采取一致行动。若双方无法就 该等一致行动事项达成一致，则在最终投票表决、实际作出决定及对外 公开时，应以孔令钢先生的意见为准。因此，孔令钢先生与陆海天先生 互为一致行动人，为公司实际控制人。
前10 名股东及前10 名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有）	上述股东不存在融资融券的情况。公司未获悉上述股东是否参与转融通 业务。

三、 其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用

公司于2021 年7 月9 日、2021 年7 月26 日分别召开了公司第七届董事会第十七次会议、公

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司第七届监事会第十三次会议及公司2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2021 年股票期权激励计划（草案）>的议案》等与公司2021 年股票期权激励计划有关的议案。为进一 步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动 董事、高级管理人员及核心骨干员工的积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞 争力，本激励计划拟向162 名激励对象授予的股票期权数量为700.00 万份，约占本激励计划草案 公告日公司股本总额23172.2033 万股的3.02%。具体内容详见公司分别于2021 年7 月10 日、2021 年7 月27 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司制定信息披露媒体《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》的《格尔软件股份有限公司第七届董事会 第十七次会议决议公告》（公告编号：2021-033）、《格尔软件股份有限公司2021 年第一次临时 股东大会决议公告》（公告编号：2021-046）。

公司于2021 年7 月28 日召开了公司第七届董事会第十八次会议、公司第七届监事会第十五 次会议，审议通过了《关于调整公司2021 年股票期权激励计划激励对象名单的议案》及《关于向 激励对象授予股票期权的议案》，确定股票期权授予日为2021 年7 月28 日，向符合条件的162 名激励对象授予股票期权700.00 万份，行权价格为13.58 元。具体内容详见公司于2021 年7 月 30 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司制定信息披露媒体《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》的《格尔软件股份有限公司第七届董事会第十八 次会议决议公告》（公告编号：2021-048）。

2021 年9 月2 日，公司办理完毕本次激励计划授予的权益登记工作，登记股票期权698.80 万份，实际登记数量与授予数量存在差异系因在确定授予日后的股票期权登记过程中，有1 名激 励对象因个人原因自愿放弃授予其的全部权益，该部分股票期权为1.20 万份，按激励计划的相关 规定不予登记。具体内容详见公司于2021 年9 月3 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 及公司制定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》的《格 尔软件股份有限公司关于2021 年股票期权激励计划授予登记结果的公告》（公告编号：2021-061）。

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四、 季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

• (二)财务报表

合并资产负债表 2021 年9 月30 日

编制单位:格尔软件股份有限公司

	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2021 年9 月30 日	2020 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	91,463,524.11	311,239,625.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	718,972,352.33	751,909,464.29
衍生金融资产
应收票据	13,273,543.50	13,848,704.28
应收账款	317,494,053.09	216,059,667.70
应收款项融资
预付款项	28,527,227.66	16,048,775.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	42,585,679.20	20,005,989.56
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	291,254,600.23	103,100,721.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	41,818,259.32	10,628,437.69
流动资产合计	1,545,389,239.44	1,442,841,385.40
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	30,781,072.32	19,257,049.06

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其他权益工具投资	9,469,785.76	10,147,867.15
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	61,623,922.35	64,473,994.86
在建工程	274,638.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	60,980,616.02	73,283,555.35
开发支出	785,379.75
商誉
长期待摊费用	8,343,748.23	8,187,227.15
递延所得税资产	6,077,679.88	6,047,659.83
其他非流动资产	10,000,000.00
非流动资产合计	188,336,843.29	181,397,353.40
资产总计	1,733,726,082.73	1,624,238,738.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	86,570,777.43	52,954,145.16
预收款项
合同负债	307,388,187.14	190,004,557.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		668,420.92
应交税费	4,246,383.83	11,510,240.85
其他应付款	10,055,032.38	6,875,553.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	39,960,464.33	23,620,208.26
流动负债合计	448,220,845.11	285,633,125.58
非流动负债：

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保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,137,301.58	7,147,451.60
递延所得税负债	1,026,352.86	1,535,919.65
其他非流动负债
非流动负债合计	5,163,654.44	8,683,371.25
负债合计	453,384,499.55	294,316,496.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	231,722,033.00	193,101,694.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	715,961,525.73	754,138,099.04
减：库存股
其他综合收益	-8,530,214.24	-9,962,132.85
专项储备
盈余公积	34,149,905.19	34,149,905.19
一般风险准备
未分配利润	306,197,846.20	357,758,154.01
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	1,279,501,095.88	1,329,185,719.39
少数股东权益	840,487.30	736,522.58
所有者权益（或股东权益）合计	1,280,341,583.18	1,329,922,241.97
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	1,733,726,082.73	1,624,238,738.80

公司负责人：孔令钢主管会计工作负责人：顾峰会计机构负责人：邹瑛

合并利润表

2021 年1—9 月

编制单位：格尔软件股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2021 年前三季度（1-9 月）	2020 年前三季度（1-9 月）
一、营业总收入	287,848,285.66	175,827,200.77
其中：营业收入	287,848,285.66	175,827,200.77

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2021 年第三季度报告

利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	343,278,099.88	224,712,310.16
其中：营业成本	122,264,996.83	80,342,312.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,082,033.93	1,246,981.71
销售费用	49,247,401.29	36,120,551.21
管理费用	103,481,357.94	51,389,468.27
研发费用	67,249,073.94	57,103,749.27
财务费用	-2,046,764.05	-1,490,752.84
其中：利息费用
利息收入	-2,137,089.55	-1,523,053.73
加：其他收益	9,039,567.92	192,169.27
投资收益（损失以“－” 号填列）	26,979,838.85	7,330,149.83
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	1,989,778.47	2,821,466.44
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－” 号填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）	-3,397,111.96	1,720,570.93
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	-195,262.85	-286,149.69
资产减值损失（损失以 “－”号填列）
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	-40,841.20
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）	-23,043,623.46	-39,928,369.05
加：营业外收入	3,707,425.59	5,123,354.99
减：营业外支出	493,597.31	105,562.92

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2021 年第三季度报告

四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	-19,829,795.18	-34,910,576.98
减：所得税费用	2,916,153.86	-1,088,416.96
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）	-22,745,949.04	-33,822,160.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）	-22,745,949.04	-33,822,160.02
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	-22,849,913.76	-33,739,792.36
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）	103,964.72	-82,367.66
六、其他综合收益的税后净额	-3,885,600.46	-734,117.71
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额	-3,885,600.46	-734,117.71
1.不能重分类进损益的其他 综合收益	-3,885,600.46	-734,117.71
（1）重新计量设定受益计划 变动额
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允 价值变动	-3,885,600.46	-734,117.71
（4）企业自身信用风险公允 价值变动
2.将重分类进损益的其他综 合收益
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益
（2）其他债权投资公允价值 变动
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值 准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额

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2021 年第三季度报告

七、综合收益总额	-26,631,549.50	-34,556,277.73
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额	-26,735,514.22	-34,473,910.07
（二）归属于少数股东的综合 收益总额	103,964.72	-82,367.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.10	-0.15
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.10	-0.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

公司负责人：孔令钢主管会计工作负责人：顾峰会计机构负责人：邹瑛

合并现金流量表

2021 年1—9 月

编制单位：格尔软件股份有限公司

编制单位：格尔软件股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2021 年前三季度 （1-9 月）	2020 年前三季度 （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	354,126,961.56	217,753,639.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	11,628.13	3,935,405.54
收到其他与经营活动有关的现金	16,328,696.14	81,148,957.08
经营活动现金流入小计	370,467,285.83	302,838,002.48
购买商品、接受劳务支付的现金	310,615,038.23	120,813,692.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	137,573,590.10	84,437,816.76

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2021 年第三季度报告

支付的各项税费	47,516,439.86	24,845,229.73
支付其他与经营活动有关的现金	90,066,452.50	113,829,947.10
经营活动现金流出小计	585,771,520.69	343,926,685.84
经营活动产生的现金流量净额	-215,304,234.86	-41,088,683.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,472,830,000.00	322,000,000.00
取得投资收益收到的现金	30,414,716.90	8,636,297.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,503,244,716.90	330,636,297.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	22,133,482.14	11,283,042.17
投资支付的现金	1,443,290,000.00	648,110,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额	18,600,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,484,023,482.14	659,393,042.17
投资活动产生的现金流量净额	19,221,234.76	-328,756,744.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		635,955,867.32
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		3,450,760.00
筹资活动现金流入小计		639,406,627.32
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	23,172,203.28	21,807,717.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	23,172,203.28	21,807,717.87
筹资活动产生的现金流量净额	-23,172,203.28	617,598,909.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-219,255,203.38	247,753,481.22
加：期初现金及现金等价物余额	300,736,775.18	96,854,588.91
六、期末现金及现金等价物余额	81,481,571.80	344,608,070.13

公司负责人：孔令钢主管会计工作负责人：顾峰会计机构负责人：邹瑛

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2021 年第三季度报告

• (三)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

特此公告。

格尔软件股份有限公司董事会 2021 年10 月26 日

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