AI assistant
KN Energies AB Interim / Quarterly Report 2024
2252_rns_2024-11-18_c875b78b-96c2-45a5-a891-5935073d43d8.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
KN ENERGIES
2024 M.
SUTRUMPINTOS KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS FINANSINĖS ATASKAITOS, PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE
UŽ DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI, PASIBAIGUSI 2024 M. RUGSĖJO 30 D. (NEAUDITUOTA)
TURINYS
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA ... 3
BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA ... 4
BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA (TĘSINYS) ... 5
NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA ... 6
PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA ... 7
FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS ... 8
1 BENDROJI INFORMACIJA ... 8
2 APSKAITOS PRINCIPAI ... 9
3 NEKILNOJAMAS TURTAS, ĮRANGA IR ĮRENGIMAI ... 9
4 INFORMACIJA APIE SEGMENTUS ... 10
5 ATSARGOS ... 11
6 IŠ PIRKĖJŲ IR KITOS GAUTINOS SUMOS ... 11
7 SUTARČIŲ TURTAS ... 11
8 KITAS FINANSINIS TURTAS ... 12
9 PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI ... 12
10 PASKOLOS IR NUOMOS ĮSIPAREIGOJIMAI ... 12
11 DOTACIJOS SUSIJUSIOS SU TURTU ... 13
13 SU DARBO SANTYKIAIS SUSIJĘ ĮSIPAREIGOJIMAI ... 13
15 PARDAVIMO SAVIKAINA ... 14
16 VEIKLOS SĄNAUDOS ... 14
17 FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS PAJAMOS (SĄNAUDOS) – GRYNASIS REZULTATAS ... 14
18 PELNAS IR SUMAŽINTAS PELNAS (NUOSTOLIAI) VIENAI AKCIJAI ... 14
19 SUSIJUSIŲ ŠALIŲ SANDORIAI ... 15
20 POATASKAITINIAI ĮVYKIAI ... 16
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS ... 17
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA
| Pastabos | Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 (neaudituotos) | 2023-12-31 (audituotos) | 2024-09-30 (neaudituotos) | 2023-12-31 (audituotos) | ||
| TURTAS | |||||
| Ilgalaikis turtas | |||||
| Nematerialusis turtas | 495 | 643 | 445 | 545 | |
| Nekilnojamas turtas, įranga ir įrengimai | 3 | 145.088 | 140.709 | 145.033 | 140.623 |
| Naudojimo teise valdomas turtas | 3 | 304.933 | 314.927 | 304.925 | 314.908 |
| Investicijos į patronuojamąsias įmones | - | - | 4.598 | 4.578 | |
| Investicijos į asocijuotas įmones | 139 | 207 | 139 | 207 | |
| Atiđetasis pelno mokesčio turtas | 225 | 2.832 | 225 | 2.832 | |
| Ilgalaikio turto iš viso | 450.880 | 459.318 | 455.365 | 463.693 | |
| Trumpalaikis turtas | |||||
| Atsargos | 5 | 1.950 | 1.608 | 1.950 | 1.608 |
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 6 | 16.613 | 13.807 | 15.409 | 12.862 |
| Sutarčių turtas | 7 | 369 | 556 | 369 | 556 |
| Kitas finansinis turtas | 8 | 47.742 | 61.286 | 43.942 | 56.786 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 9 | 23.112 | 19.535 | 19.387 | 17.405 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 89.786 | 96.792 | 81.057 | 89.217 | |
| Turto iš viso | 540.666 | 556.110 | 536.422 | 552.910 | |
| Pastabos | Grupė | Bendrovė | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024-09-30 (neaudituotos) | 2023-12-31 (audituotos) | 2024-09-30 (neaudituotos) | 2023-12-31 (audituotos) | ||
| NUOSAVAS KAPITALAS IR | |||||
| ĮSIPAREIGOJIMAI | |||||
| Nuosavas kapitalas | |||||
| Įstatinis kapitalas | 1 | 110.315 | 110.315 | 110.315 | 110.315 |
| Akcijų priedai | 4.002 | 4.002 | 4.002 | 4.002 | |
| Rezervai | 30.171 | 22.979 | 30.171 | 22.979 | |
| Užsienio valiutos perkainavimo rezervas | (10) | 194 | - | - | |
| Nepaskirstytasis pelnas | 14.348 | 14.721 | 10.659 | 12.192 | |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 158.826 | 152.211 | 155.147 | 149.488 | |
| Po vienerių metų mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | |||||
| Ilgalaikių išmokų darbuotojams įsipareigojimas | 708 | 694 | 708 | 694 | |
| Paskolos | 10 | 175.241 | 158.827 | 175.241 | 158.827 |
| Dotacijos susijusios su turtu | 11 | 5.015 | 5.115 | 5.015 | 5.115 |
| Nuomos įsipareigojimai | 10 | 24.601 | 24.459 | 24.601 | 24.450 |
| Po vienerių metų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 205.565 | 189.095 | 205.565 | 189.086 | |
| Per vienerius metus mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | |||||
| Trumpalaikių išmokų darbuotojams įsipareigojimas | 130 | 122 | 130 | 122 | |
| Paskolos | 10 | 6.520 | 5.556 | 6.520 | 5.556 |
| Nuomos įsipareigojimai | 10 | 153.622 | 188.707 | 153.614 | 188.697 |
| Prekybos skolos ir kitos mokėtinos sumos | 12 | 4.854 | 5.435 | 4.497 | 5.144 |
| Išvestinės finansinės priemonės | 1.265 | - | 1.265 | - | |
| Su darbo santųkiais susiję įsipareigojimai | 13 | 2.904 | 3.568 | 2.704 | 3.401 |
| Atidėjiniai | 2.966 | 7.363 | 2.966 | 7.363 | |
| Sutarčių įsipareigojimai | 4.014 | 4.053 | 4.014 | 4.053 | |
| Per vienerius metus mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 176.275 | 214.804 | 175.710 | 214.336 | |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 540.666 | 556.110 | 536.422 | 552.910 |
Aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „KN ENERGIES“ KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA
| Pastabos | Grupė | Grupė | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 1-9 mėn. (neaudituota) | 2024 m. 7-9 mėn. (neaudituota) | 2023 m. 1-9 mėn. (neaudituota) | 2023 m. 7-9 mėn. (neaudituota) | ||
| Pajamos iš sutarčių su klientais | 14 | 67.977 | 25.363 | 63.605 | 21.207 |
| Pardavimo savikaina | 15 | (38.740) | (13.358) | (45.091) | (13.267) |
| Bendrasis pelnas (nuostoliai) | 29.237 | 12.005 | 18.514 | 7.940 | |
| Veiklos sąnaudos | 16 | (10.419) | (3.142) | (7.743) | (2.391) |
| Kitos pajamos (sąnaudos) | 124 | 25 | 139 | (19) | |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) | 18.942 | 8.888 | 10.910 | 5.530 | |
| Finansinės veiklos pajamos | 17 | 2.644 | 1.401 | 1.172 | (5.146) |
| Finansinės veiklos sąnaudos | 17 | (6.692) | 2.617 | (5.186) | (2.529) |
| Asocijuotų įmonių grynojo pelno (nuostolių) dalis | 16 | - | - | - | |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 14.910 | 12.906 | 6.896 | (2.145) | |
| Pelno (nuostolių) mokesčio pajamos (sąnaudos) | (3.048) | (2.503) | (1.446) | (505) | |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 11.862 | 10.403 | 5.450 | (2.650) | |
| Kitos bendrosios pajamos | |||||
| Aktuarinis pelnas (nuostoliai) | (51) | 45 | (73) | (16) | |
| Valiutų kursų skirtumai dėl užsienio įmonių finansinių ataskaitų perskaičiavimo | (204) | (36) | 78 | (2) | |
| Susiję mokesčiai | 8 | (6) | 11 | 3 | |
| Iš viso kitų bendrųjų pajamų | (247) | (3) | 16 | (15) | |
| Laikotarpio bendrosios pajamos (nuostoliai) iš viso | 11.615 | 10.406 | 5.466 | (2.665) | |
| Pelno paskirstymas: | |||||
| Bendrovės akcininkams | 11.862 | 10.403 | 5.450 | (2.650) | |
| Nekontroliuojančiai daliai | - | - | - | - | |
| Bendrosios pajamos (nuostoliai) skirstomos: | |||||
| Bendrovės akcininkams | 11.615 | 10.406 | 5.466 | (2.665) | |
| Nekontroliuojančiai daliai | - | - | - | - | |
| Pelnas ir sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai (eurais) | 18 | 0,031 | 0,027 | 0,014 | (0,007) |
Aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „KN ENERGIES“ KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA (TĘSINYS)
| Pastabos | Bendrovė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 1-9 mėn. (neaudituota) | 2024 m. 7-9 mėn. (neaudituota) | 2023 m. 1-9 mėn. (neaudituota) | 2023 m. 7-9 mėn. (neaudituota) | ||
| Pajamos iš sutarčių su klientais | 14 | 65.009 | 24.243 | 61.258 | 20.312 |
| Pardavimo savikaina | 15 | (38.052) | (13.123) | (44.324) | (12.951) |
| Bendrasis pelnas (nuostoliai) | 26.957 | 11.120 | 16.934 | 7.361 | |
| Veiklos sąnaudos | 16 | (9.661) | (2.881) | (7.122) | (2.312) |
| Kitos pajamos (sąnaudos) | 112 | 25 | 139 | (19) | |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) | 17.408 | 8.264 | 9.951 | 5.030 | |
| Finansinės veiklos pajamos | 17 | 2.397 | 1.337 | 1.060 | (5.201) |
| Finansinės veiklos sąnaudos | 17 | (6.506) | 2.716 | (5.196) | (2.522) |
| Asocijuotų įmonių grynojo pelno (nuostolių) dalis | 16 | - | - | - | |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 13.315 | 12.317 | 5.815 | (2.693) | |
| Pelno (nuostolių) mokesčio pajamos (sąnaudos) | (2.613) | (2.415) | (1.042) | (229) | |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 10.702 | 9.902 | 4.773 | (2.922) | |
| Kitos bendrosios pajamos | |||||
| Aktuarinis pelnas (nuostoliai) | (51) | 45 | (73) | (16) | |
| Susiję mokesčiai | 8 | (6) | 11 | 2 | |
| Iš viso kitų bendrųjų pajamų | (43) | 39 | (62) | (14) | |
| Laikotarpio bendrosios pajamos (nuostoliai) iš viso | 10.659 | 9.941 | 4.711 | (2.936) | |
| Pelnas ir sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai (eurais) | - | - | - | - |
Aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA
| GRUPĖ | Jstatinis kapitalas | Akcijų priedai | Privalomasis rezervas | Rezervas savoms akcijoms įsigyti | Kiti rezervai | Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas | Nepaskirstytasis pelnas | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 15.929 | 2.653 | 131 | (4.981) | 139.100 |
| Grynasis laikotarpį pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | - | 5.450 | 5.450 |
| Kitos bendrosios pajamos (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 78 | (62) | 16 |
| Bendrųjų pajamų (nuostolių) iš viso | - | - | - | - | - | 78 | 5.388 | 5.466 |
| Pervedimai tarp rezervų | - | - | 35 | (4.001) | (2.653) | - | 6.619 | - |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota) | 110.315 | 4.002 | 11.086 | 11.928 | - | 209 | 7.026 | 144.566 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 11.928 | - | 194 | 14.721 | 152.211 |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | - | 11.862 | 11.862 |
| Kitos bendrosios pajamos (nuostoliai) | - | - | - | - | - | (204) | (43) | (247) |
| Bendrųjų pajamų (nuostolių) iš viso | - | - | - | - | - | (204) | 11.819 | 11.615 |
| Paskelbti dividendai | - | - | - | - | - | - | (5.000) | (5.000) |
| Pervedimai tarp rezervų | - | - | - | - | 7.192 | - | (7.192) | - |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 11.928 | 7.192 | (10) | 14.348 | 158.826 |
| BENDROVĖ | Jstatinis kapitalas | Akcijų priedai | Privalomasis rezervas | Rezervas savoms akcijoms įsigyti | Kiti rezervai | Nepaskirstytasis pelnas | Iš viso | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |
| 2022 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 15.929 | 2.653 | (6.654) | 137.296 | |
| Grynasis laikotarpį pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 4.773 | 4.773 | |
| Kitos bendrosios pajamos (nuostoliai) | - | - | - | - | - | (62) | (62) | |
| Bendrųjų pajamų (nuostolių) iš viso | - | - | - | - | - | 4.711 | 4.711 | |
| Pervedimai tarp rezervų | - | - | - | (4.001) | (2.653) | 6.654 | - | |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 11.928 | - | 4.711 | 142.007 | |
| 2023 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 11.928 | - | 12.192 | 149.488 | |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 10.702 | 10.702 | |
| Kitos bendrosios pajamos (nuostoliai) | - | - | - | - | - | (43) | (43) | |
| Bendrųjų pajamų (nuostolių) iš viso | - | - | - | - | - | 10.659 | 10.659 | |
| Paskelbti dividendai | - | - | - | - | - | (5.000) | (5.000) | |
| Pervedimai tarp rezervų | - | - | - | - | 7.192 | (7.192) | - | |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota) | 110.315 | 4.002 | 11.051 | 11.928 | 7.192 | 10.659 | 155.147 |
Aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA
| Pastabos | Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 m.9 mėnesiai (neaudituota) | 2023 m.9 mėnesiai (neaudituota) | 2024 m.9 mėnesiai (neaudituota) | 2023 m.9 mėnesiai (neaudituota) | ||
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 11.862 | 5.450 | 10.702 | 4.773 | |
| Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatųmas: | |||||
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 3 | 18.006 | 17.197 | 17.926 | 17.114 |
| Atostogų rezervo pasikeitimas | 13 | (22) | (14) | (33) | - |
| Atidėjinių pasikeitimas | (4.398) | 1.092 | (4.398) | 1.092 | |
| Ilgalaikų įsipareigojimų darbuotojams pasikeitimas | (29) | 14 | (29) | 14 | |
| Atsargų vertės sumažėjimo pasikeitimas | - | 92 | - | 92 | |
| Sutarčių turtas | 7 | 187 | (16) | 187 | (126) |
| Pelno mokesčio (pajamos) sąnaudos | 3.048 | 1.446 | 2.613 | 1.042 | |
| Asocijuotų įmonių grynojo (pelno) nuostolių dalis | (16) | - | (16) | - | |
| Palūkanų pajamos | 17 | (1.727) | (957) | (1.487) | (838) |
| Palūkanų sąnaudos | 17 | 5.200 | 4.082 | 5.199 | 4.082 |
| Kitos finansinės sąnaudos | 1.280 | 143 | 1.280 | 143 | |
| Valiutos kurso pasikeitimo įtaka dėl nuomos įsipareigojimų | 17 | (874) | 839 | (874) | 839 |
| Kitų nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatųmai | 620 | 810 | 811 | 699 | |
| 33.137 | 30.178 | 31.881 | 28.926 | ||
| Apųvertinio kapitalo pasikeitimai | |||||
| Atsargų sumažėjimas (padidėjimas) | 5 | (342) | 438 | (342) | 438 |
| Iš pirkėjų ir kitų gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas | 6 | (2.939) | 1.724 | (2.866) | 1.711 |
| Prekybos skolų ir kitų mokėtinų sumų (sumažėjimas) padidėjimas | 12 | 6.129 | 4.745 | 6.413 | 5.073 |
| Isipareigojimų iš sutarčių su klientais padidėjimas (sumažėjimas) | (39) | (371) | (39) | (371) | |
| Su darbo santųklais susijusių įsipareigojimų padidėjimas (sumažėjimas) | 13 | (1.449) | (1.586) | (1.475) | (1.538) |
| 34.497 | 35.128 | 33.572 | 34.239 | ||
| Piniginis užstatas sugrąžintas | 8 | - | 2.500 | - | 2.500 |
| Piniginis užstatas (sumokėjimas) | 8 | (635) | (2.550) | (635) | (2.550) |
| (Sumokėtas) pelno mokestis | (217) | (95) | - | - | |
| Gautos palūkanos | 1.992 | 272 | 1.807 | 194 | |
| Gryniaji pagrindinės veiklos pinigų srautai | 35.637 | 35.255 | 34.744 | 34.383 |
Aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
| Pastabos | Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai (neaudituota) | 2023 m. 9 mėnesiai (neaudituota) | 2024 m. 9 mėnesiai (neaudituota) | 2023 m. 9 mėnesiai (neaudituota) | ||
| Investicinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Nekilnojamo turto, įrangos ir įrengimų bei nematerialiojo turto (isigijimas) | 3 | (10.692) | (2.299) | (10.692) | (2.299) |
| Pajamos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | 23 | 64 | 23 | 64 | |
| Atsiimti (padėti) trumpalaikiai terminuoti indėliai | 8 | 13.700 | (44.500) | 13.000 | (40.000) |
| Kitų investicijų įsigijimas | - | (2) | (20) | (2) | |
| Gauti dividendai | 83 | 150 | 83 | 150 | |
| Gautos subsidijos | 170 | - | 170 | - | |
| Gryniaji investicinės veiklos pinigų srautai | 3.284 | (46.587) | 2.564 | (42.087) | |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Išmokėti dividendai | (5.000) | - | (5.000) | - | |
| Gautos paskolos | 20.122 | 20.122 | 20.122 | 20.122 | |
| (Sumokėtos) paskolos | (3.729) | (3.729) | (3.729) | (3.729) | |
| (Sumokėtos) palūkanos ir su paskolomis susiję mokesčiai | (3.136) | (2.011) | (3.136) | (2.011) | |
| (Sumokėti) garantijos mokesčiai | (59) | (74) | (59) | (74) | |
| Nuomos įsipareigojimo mokėjimai | 10 | (42.504) | (42.121) | (42.486) | (42.114) |
| Nuomos įsipareigojimo palūkanų mokėjimai | (1.038) | (1.208) | (1.038) | (1.208) | |
| Gryniaji finansinės veiklos pinigų srautai | (35.344) | (29.021) | (35.326) | (29.014) | |
| Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas) | 3.577 | (40.353) | 1.982 | (36.718) | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai sausio 1 d. | 9 | 19.535 | 72.423 | 17.405 | 66.848 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai rugsėjo 30 d. | 9 | 23.112 | 32.070 | 19.387 | 30.130 |
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS
1 BENDROJI INFORMACIJA
AB „KN Energies" (toliau – Patronuojanti įmonė arba Bendrovė) yra Lietuvos Respublikoje registruota akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas: Burių g. 19, 92276 Klaipėda, Lietuva. Šias konsoliduotąsias finansines ataskaitas sudaro Bendrovės ir jos patronuojamųjų įmonių (toliau – Grupė) finansinės ataskaitos.
Grupę sudaro šios įmonės (toliau – Grupė):
- UAB „KN Global Terminals", patronuojamoji įmonė (toliau – patronuojamoji įmonė UAB „KN Global Terminals"). Įmonės adresas: Burių g. 19, 92276 Klaipėda, Lietuva.
- UAB „SGD terminalas", patronuojamoji įmonė (toliau – patronuojamoji įmonė UAB „SGD terminalas"). Įmonės adresas: Burių g. 19, 92276 Klaipėda, Lietuva.
- UAB „SGD SPB", įmonės UAB „KN Global Terminals" patronuojamoji įmonė (toliau – patronuojamoji įmonė UAB „SGD SPB"). Įmonės adresas: Burių g. 19, 92276 Klaipėda, Lietuva.
- KN Acu Servicos de Terminal de GNL LTDA (toliau – patronuojamoji įmonė KN Acu Servicos de Terminal de GNL LTDA). Įmonės adresas: F66 Fazenda Saco Dantas s/n, Distrito Industrial, Area 1 and Area 2, 28200-000 São João da Barra, Rio de Janeiro valstija.
- KN Energies Deutschland GmbH (toliau – patronuojamoji įmonė KN Energies Deutschland). Įmonės adresas: Emsstraße 20, 26382, Vilhelmshafeno miestas, Vokietija.
Pagrindinės Grupės ir Bendrovės veiklos apima – skystųjų energijos produktų terminalo veiklą, produktų perkrovimo bei kitas susijusias paslaugos ir suskystintų gamtinių dujų terminalo (toliau – SGD terminalas) veiklą: suskystintų gamtinių dujų krovos, suskystintų gamtinių dujų saugojimo, jų išdujinimo ir tiekimo į magistralinį vamzdyną paslaugas.
Valstybinė energetikos reguliavimo tarnyba (toliau – VERT) 2014 m. lapkričio 27 d. išdavė Bendrovei gamtinių dujų skystinimo licenciją.
Bendrovės įstatinis kapitalas lygus 110.315.009,65 EUR ir padalintas į 380.396.585 akcijų vienetus, kiekvienas iš jų suteikia vieną balsą.
Per 2024 m. ir 2023 m. devynis mėnesius Bendrovė savų akcijų neįsigijo ir nesudarė jokių sandorių dėl savo akcijų įsigijimo ar perleidimo.
Bendrovės akcijos įtrauktos į vertybinių popierių biržos „NASDAQ Vilnius" Baltijos Pagrindinį prekybos sąrašą (ISIN kodas LT0000111650, trumpinų KNEIL).
2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. Bendrovės akcininkai buvo:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |||
|---|---|---|---|---|
| Turinių akcijų skaičius (tūkstančiais) | Nuosavybės dalis (%) | Turinių akcijų skaičius (tūkstančiais) | Nuosavybės dalis (%) | |
| Lietuvos Respublikos valstybė, atstovaujama Lietuvos Respublikos energetikos ministerijos (Gedimino pr. 38/2, Vilnius, 302308327) | 275.687 | 72.47 | 275.687 | 72.47 |
| UAB koncernas „Achemos grupė" (Vykinto g. 14. Vilnius, 156673480) | 39.663 | 10.43 | 39.663 | 10.43 |
| Kiti (mažiau nei 5 % kiekvienas) | 65.047 | 17.10 | 65.047 | 17.10 |
| Iš viso | 380.397 | 100.00 | 380.397 | 100.00 |
Patronuojanti įmonė kontroliuoja dukterinę įmonę UAB „KN Global Terminals", kurios pagrindinės veiklos yra šios: dalų savimas tarptautiniuose SGD ir energetikos projektuose, teikiant projektų vųstymo ar terminalų valdymo ir eksploatavimo paslaugas ar investuojant į juos, bei visa kita su tuo susijusi veikla ir bet kokių kitų aktualio paslaugų teikimas. Bendrovei priklauso 100 % šios dukterinės įmonės balsavimo teisių.
Patronuojanti įmonė kontroliuoja dukterinę įmonę UAB „SGD terminalas", kurios tikslas – vykdyti visą suskystintų gamtinių dujų terminalo Klaipėdoje struktūros eksploatavimo ir valdymo veiklą. Šiuo metu dukterinė įmonė veiklos nevykdo. Bendrovei priklauso 100 % šios dukterinės įmonės balsavimo teisių.
Dukterinė įmonė UAB „SGD SPB" tapo Grupės dalimi 2019 m. spalį. UAB „SGD SPB" tikslas – dalų vauti suskystintų gamtinių dujų projektuose. Ši dukterinė įmonė gali plėsti tarptautinių SGD terminalų veiklą investuodama ir stelgdama kitas įmones Lietuvoje ir užsienyje. UAB „SGD SPB" nuosavybės teise priklauso 100 % UAB „KN Global Terminals".
2019 m. gruodžio 13 d. Brazilijos Federacinėje Respublikoje buvo įsteigta UAB „KN Global Terminals" (90 %) ir UAB „SGD SPB" (10 %) dukterinė įmonė – ribotos atsakomybės bendrovė „KN Açu Servicos de Terminal de GNL LTDA". „KN Açu Servicos de Terminal de GNL LTDA" tikslas yra teikti Açu uosto suskystintų gamtinių dujų terminalo eksploatavimo ir priežiūros paslaugas. „KN Açu Servicos de Terminal de GNL LTDA" savo veiklą pradėjo 2020 metais.
2024 m. rugsėjo 17 d. Vokietijoje buvo įregistruota UAB „KN Global Terminals" (100 %) dukterinė įmonė – ribotos atsakomybės bendrovė KN Energies Deutschland GmbH. KN Energies Deutschland bus atsakinga už sklandų įsipareigojimų vykdymą Vokietijos valstybini bendrovei „Deutsche Energy Terminal GmbH" (DET) teikiant techninio eksploatavimo ir priežiūros paslaugas antrajam Vilhelmshafeno (Wilhelmshaven 2) plaukiojančiam SGD importo terminalui.
Vidutinis Grupės darbuotojų skaičius per devynis 2024 m. mėnesius buvo 374 (per devynis 2023 m. mėnesius – 353).
Vidutinis Bendrovės darbuotojų skaičius per devynis 2024 m. mėnesius buvo 341 (per devynis 2023 m. mėnesius – 327).
8 / 17
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
2 APSKAITOS PRINCIPAI
Šiose finansinėse ataskaitose visos sumos yra pateiktos eurais, ir suapvalintos iki artimiausio tūkstančio (000 eurų), jei nenurodųta kitaip. Šios Grupės ir Bendrovės tarpinės finansinės ataskaitos yra parengtos pagal Tarptautinius Finansinės Atskaitomybės Standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje (toliau – ES).
Grupės ir Bendrovės tarpinėms finansinėms ataskaitoms taikoma ta pati apskaitos politika ir tie patys skaičiavimo metodai kaip ir 2023 m. metinėse finansinėse ataskaitose. Plačiau finansinių ataskaitų parengimo pagrindai pateikti 2023 m. finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte.
Finansinės ataskaitos yra parengtos remiantis istorinė savikaina, nebent apskaitos politikoje numatyta kitaip.
Visų Grupės įmonių finansiniai metai sutampa su kalendoriniais metais.
Atsižvelgiant į tai, kad finansinėse ataskaitose pateikiamos sumos yra apskaičiuojamos tūkstančiais eurų, todėl tarp lentelių skaičiai gali nesutapti. Tokie nesutapimai finansinėse ataskaitose laikomi nereikšmingais.
3 NEKILNOJAMAS TURTAS, ĮRANGA IR ĮRENGIMAI
Dalis Grupės ir Bendrovės nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų, kurio įsigijimo vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. lygi 44.041 tūkst. eurų, buvo visiškai nusidėvėjusi (43.150 tūkst. eurų 2023 m. gruodžio 31 d.), tačiau vis dar naudojama veikloje.
Per 2024 m. devynis mėnesius Grupės ir Bendrovės nekilnojamam turtui, įrangai ir įrengimams atitinkamai priskaičiuota 7.168 tūkst. eurų ir 7.088 tūkst. eurų nusidėvėjimo sąnaudų (per 2023 m. devynis mėnesius – 6.350 tūkst. eurų ir 6.347 tūkst. eurų atitinkamai). Per 2024 m. devynis mėnesius 257 tūkst. eurų sąnaudų buvo kompensuota pagal paramos sutartį (per 2023 m. devynis mėnesius – 259 tūkst. eurų). Per 2024 m. devynis mėnesius 6.726 tūkst. eurų Grupės ir Bendrovės nusidėvėjimo sąnaudų yra įtraukta į pardavimo savikainą (per 2023 m. devynis mėnesius – 6.054 tūkst. eurų ir 6.053 tūkst. eurų atitinkamai), likusi suma atitinkamai – 185 tūkst. eurų ir 105 tūkst. eurų (per 2023 m. devynis mėnesius – 148 tūkst. eurų) apskaityta Grupės ir Bendrovės veiklos sąnaudose.
Per 2024 m. devynis mėnesius Grupė ir Bendrovė apskaitė 10.877 tūkst. eurų nusidėvėjimo sąnaudų nuomojamam turtui (per 2023 m. devynis mėnesius – 10.767 tūkst. eurų), 9.014 tūkst. eurų Grupės ir Bendrovės nusidėvėjimo sąnaudų yra įtraukta į pardavimo savikainą (per 2023 m. devynis mėnesius – 10.569 tūkst. eurų). Likusi suma – 1.863 tūkst. eurų (per 2023 m. devynis mėnesius – 198 tūkst. eurų) apskaityta Grupės ir Bendrovės veiklos sąnaudose.
Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrengimų bei teisės naudotis turtu, priskirtų Klaipėdos skystųjų energijos produkty terminalui, vertės sumažėjimas
Grupė ir Bendrovė kiekvieno ataskaitinio laikotarpio pabaigoje vertina, ar yra požymio, rodančių, jog ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto, bei kito ilgalaikio turto, apskaitomo įsigijimo savikaina, balansinė vertė gali būti sumažėjusi.
Atsiradus tokiems požymiams Grupė ir Bendrovė vertina šio ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo, bei kito ilgalaikio turto atsiperkamąją vertę tam, kad būtų galima įvertinti vertės sumažėjimą (jei toks yra). Vertės sumažėjimo įvertinimo metu turtas yra sugrupuojamas į žemiausius atskirus verslo segmento lygius, kuriems pinigų srautai gali būti atskirai identifikuoti ir projektujomi į ateitį (pinigus kuriantys vienetai).
2024 m. rugsėjo 30 d. Grupės ir Bendrovės vadovybė nenustatė papildomų Klaipėdos skystųjų produkty terminalo turto vertės sumažėjimo požymio.
9 / 17
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
4 INFORMACIJA APIE SEGMENTUS
Grupės ir Bendrovės vadovybė išskyrė šiuos verslo segmentus:
- SEPT – skystųjų energijos produktų terminalai Klaipėdoje ir Subačiųje. Kupiškio rajone, teikiantys skystųjų energijos produktų perkrovimo, ilgalaikio saugojimo bei kitas su produktų perkrova susijusias paslaugas.
- SGD verslas apimantis SGDT ir komSGD segmentus:
- SGDT – suskystintų gamtinių dujų terminalas Klaipėdoje, kuris priima ir saugo suskystintas gamtines dujas, jas pakartotinai dujina ir tiekia į magistralinį dujotiekį;
- komSGD – komercinės SGD veiklos – mažos apimties suskystintų gamtinių dujų perkrovos veikla, SGD projektų įgyvendinimas.
Grupės verslo segmentų pagrindiniai rodikliai, įtraukti į 2024 m. devynių mėnesių bendrųjų pajamų ataskaitą ir 2024 m. rugsėjo 30 d. finansinės būklės ataskaitą, apibendrinti žemiau:
| GRUPĖ | SEPT | SGD | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | SGDT | komSGD | ||
| Pajamos iš sutarčių su klientais | 21.066 | 38.426 | 8.485 | 67.977 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 3.968 | 6.548 | 4.394 | 14.910 |
| Segmento grynasis pelnas (nuostoliai) | 3.560 | 4.354 | 3.948 | 11.862 |
| Palūkanų pajamos | 1.406 | 82 | 239 | 1.727 |
| Paskolų palūkanų sąnaudos | - | 4.180 | 1 | 4.181 |
| Nuomos palūkanų sąnaudos | 273 | 714 | 32 | 1.019 |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 4.153 | 2.131 | 845 | 7.129 |
| Naudojimo teise valdomo turto nusidėvėjimas | 403 | 10.353 | 121 | 10.877 |
| Įsigytas materialus ir nematerialus ilgalaikis turtas | 2.267 | 9.357 | 77 | 11.701 |
| Segmento turtas iš viso* | 105.004 | 343.382 | 25.368 | 473.754 |
| Segmento paskolos ir susiję įsipareigojimai | (20) | 181.823 | (42) | 181.761 |
| Segmento nuomos įsipareigojimai | 18.512 | 157.325 | 2.386 | 178.223 |
| Segmento įsipareigojimų iš viso | 24.313 | 349.563 | 7.964 | 381.840 |
Grupės verslo segmentų pagrindiniai rodikliai, įtraukti į 2023 m. devynių mėnesių bendrųjų pajamų ataskaitą ir 2023 m. rugsėjo 30 d. finansinės būklės ataskaitą, apibendrinti žemiau:
| GRUPĖ | SEPT | SGD | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | SGDT | komSGD | ||
| Pajamos iš sutarčių su klientais | 21.119 | 37.309 | 5.177 | 63.605 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 4.622 | 1.050 | 1.224 | 6.896 |
| Segmento grynasis pelnas (nuostoliai) | 4.186 | 457 | 807 | 5.450 |
| Palūkanų pajamos | 785 | 53 | 119 | 957 |
| Paskolų palūkanų sąnaudos | - | 2.890 | 3 | 2.893 |
| Nuomos palūkanų sąnaudos | 274 | 886 | 31 | 1.191 |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 3.880 | 1.634 | 911 | 6.425 |
| Naudojimo teise valdomo turto nusidėvėjimas | 352 | 10.314 | 101 | 10.767 |
| Įsigytas materialus ir nematerialus ilgalaikis turtas | 1.922 | 229 | 83 | 2.234 |
| Segmento turtas iš viso* | 108.908 | 350.741 | 24.613 | 484.262 |
| Segmento paskolos ir susiję įsipareigojimai | (20) | 160.400 | (42) | 160.338 |
| Segmento nuomos įsipareigojimai | 18.602 | 212.163 | 2.088 | 232.853 |
| Segmento įsipareigojimų iš viso | 23.213 | 385.146 | 7.907 | 416.266 |
- Segmento turtas iš viso – Grupės turtas iš viso, atėmus pinigus ir pinigų ekvivalentus bei trumpalaikius terminuotus indėlius laikotarpio pabaigoje.
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
5 ATSARGOS
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Atsarginės dalys, statybinės medžiagos ir kitos atsargos | 1.113 | 1.082 | 1.113 | 1.082 |
| Dyzelinis kuras SGD terminalo poreikiams | 466 | 359 | 466 | 359 |
| Apyvartiniai taršos leidimai | 204 | 8 | 204 | 8 |
| Kuras transportui ir kitiems įrengimams | 121 | 113 | 121 | 113 |
| Suskystintos gamtinės dujos | 46 | 46 | 46 | 46 |
| Iš viso | 1.950 | 1.608 | 1.950 | 1.608 |
2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė neturėjo atsargų, kurioms būtų reikalingas vertės sumažėjimas.
6 IŠ PIRKĖJŲ IR KITOS GAUTINOS SUMOS
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Gautinos sumos | 13.718 | 10.556 | 12.802 | 9.830 |
| Išankstiniai mokėjimai | 887 | 810 | 887 | 810 |
| Kitos gautinos sumos | 2.008 | 2.441 | 1.720 | 2.222 |
| Iš viso | 16.613 | 13.807 | 15.409 | 12.862 |
Iš pirkėjų gautinos sumos yra beprocentės ir paprastai jų terminas yra 2-20 dienų.
Gautinos sumos detalizuojamos žemiau:
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Sumos, gautinos už 500 terminalo veiklą | 10.040 | 7.854 | 10.040 | 7.855 |
| Sumos, gautinos už skystųjų energijos produktų perkrovimą ir susijusias paslaugas | 3.103 | 3.410 | 3.103 | 3.410 |
| Sumos, gautinos už terminalo eksploatavimo ir valdymo paslaugas | 2.087 | 804 | 1.171 | 77 |
| Atimti: vertės sumažėjimas | (1.512) | (1.512) | (1.512) | (1.512) |
| Iš viso | 13.718 | 10.556 | 12.802 | 9.830 |
Grupė ir Bendrovė 2024 m. rugsėjo 30 d. apskaitė 1.512 tūkst. EUR vertės sumažėjimą gautinoms sumoms (2023 m. gruodžio 31 d. – 1.512 tūkst. EUR).
Kitos gautinos sumos:
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Gautinas akcizo mokestis | 979 | 979 | 979 | 979 |
| Gautinos palūkanos už terminuotus indėlius | 741 | 1.037 | 710 | 1.029 |
| Kiti gautini mokesčiai (1) | 203 | 211 | - | - |
| Gautinas pridėtinės vertės mokestis | 6 | 214 | 6 | 214 |
| Kitos gautinos sumos | 79 | - | 25 | - |
| Iš viso | 2.008 | 2.441 | 1.720 | 2.222 |
(1) Kiti gautini mokesčiai, susiję su patronuojamosios įmonės KN Acu Servicos de Terminal de GNL Ltda gautino socialinio draudimo mokesčiais (INSS). Už darbo užmokestį, priskaitomą Brazilijos darbuotojams, yra mokamos socialinio draudimo įmokos. Pagal galiojančius teisės aktus, mėnesinė socialinio draudimo įmoka Brazilijoje mokama nuo bendros atlyginimo sumos, kurios dydis yra nuo 7,5 % iki 14 %.
7 SUTARČIŲ TURTAS
| GRUPĖ ir BENDROVĖ | 2024-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|
| Trumpalaikis sutarčių turtas | 369 | 556 |
| Sukauptos pajamos | 369 | 556 |
2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. sukauptos pajamos už skystųjų energijos produktų saugojimą, apskaičiuotos kaip įvykdymo procentas nuo visų numatomų sutartų paslaugų išlaidų. Užbaigus skystųjų energijos produktų perkrovimą ir klientui juos priėmus, sumos, iš pradžių pripažintos sutartiniu turtu, perklasifikuojamos į prekybos gautinas sumas.
11 / 17
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
8 KITAS FINANSINIS TURTAS
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Trumpalaikiai terminuoti indėliai bankuose (1) | 43.800 | 57.500 | 40.000 | 53.000 |
| Gautina akcizo mokesčio garantija (2) | 3.321 | 3.321 | 3.321 | 3.321 |
| Kitos garantijos (3) | 616 | 465 | 616 | 465 |
| Išvestinės finansinės priemonės | 5 | - | 5 | - |
| Iš viso | 47.742 | 61.286 | 43.942 | 56.786 |
(1) 2024 m. rugsėjo 30 d. Grupė komerciniuose bankuose turėjo 4 trumpalaikius terminuotus indėlius, kurių vertė siekė 43.800 tūkst. eurų, ir kurių terminas daugiau kaip 3 mėn. Bendrovė komerciniuose bankuose turėjo 2 trumpalaikius terminuotus indėlius, kurių vertė siekė 40.000 tūkst. eurų. Metinės palūkanos varijuoja nuo 3,00 % iki 3,65 % visoms pasirašųtoms sutartims.
(2) 2020–2023 m. Grupė ir Bendrovė sumokėjo Valstybinei mokesčių inspekcijai (VMI) piniginį užstatą, skirtą akcizo mokestinių prievolių užtikrinimui. Per 2023 m. papildomai VMI pervesta 2.550 tūkst. Eurų, iš kurių 2.500 tūkst. eurų buvo grąžinti į Bendrovės sąskaitą 2023 m. gegužės mėn. Piniginio užstato naudojimas neterminuotas (grąžinamas per 5 dėrbo dienas nuo prašųmo pateikimo).
(3) 2024 m. kovo 29 d. Bendrovė suteikė banko garantijų KN Acu Servicios de Terminal de GNL LTDA vardu jos klientui UTE GNA I GERAÇÃO DE ENERGIA S.A. ir UTE GNA II GERAÇÃO DE ENERGIA S.A. Bendra garantijų vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. 616 tūkst. eurų (687 tūkst. USD). Garantijos buvo išleistos iš deponuotų lėšų.
9 PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Pinigai banke | 23.112 | 19.535 | 19.387 | 17.405 |
2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. pinigai ir pinigų ekvivalentai nėra įkeisti.
Pinigų ir pinigų ekvivalentų apskaitinės vertės denominuotos šiomis valiutomis, pateikiamos eurais:
| Valiuta | GRUPĖ | BENDROVĖ | ||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| EUR | 17.656 | 14.049 | 14.811 | 12.628 |
| USD | 4.576 | 4.777 | 4.576 | 4.777 |
| BRL | 880 | 709 | - | - |
| Iš viso | 23.112 | 19.535 | 19.387 | 17.405 |
Grupės ir Bendrovės vadovybė įvertino galima pinigų, laikomų banke, nuvertėjimą, kaip tai numato 9-ojo TFAS. Vertinimas atliktas remiantis oficialiais Standard & Poor's ilgalaikio skolinimosi reitingais:
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| A+ | 3.857 | 7.276 | 1.037 | 5.855 |
| A- | 9.710 | 5.962 | 9.710 | 5.962 |
| AA- | 8.640 | 5.588 | 8.640 | 5.588 |
| BB- | 880 | 709 | - | - |
| N/A* | 25 | - | - | - |
| Iš viso | 23.112 | 19.535 | 19.387 | 17.405 |
*N/A - bankas neturi ilgalaikio skolinimosi reitingo.
Remiantis vadovybės atliktu vertinimu ir geriausiu įverčiu, pinigai ir jų ekvivalentai pateikiami tikrąja verte ir 2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. nėra jokių pinigų vertės sumažėjimo požųmių.
10 PASKOLOS IR NUOMOS ĮSIPAREIGOJIMAI
Paskolos
| GRUPĖ ir BENDROVĖ | 2024-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|
| Šiaurės investicijų banko paskola | 140.973 | 121.525 |
| Europos investicinio banko paskola | 39.356 | 42.853 |
| Garantijos įmoka Lietuvos Respublikos Finansų ministerijai | (122) | (126) |
| Mokėtinos paskolos palūkanos | 1.554 | 131 |
| Iš viso | 181.761 | 164.383 |
Nuomos įsipareigojimai
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Nuomos įsipareigojimai | 178.223 | 213.166 | 178.215 | 213.147 |
Nuomos įsipareigojimai 2024 m. rugsėjo 30 d. galėtų būti detalizuojami taip:
| GRUPĖ | Laivo-saugyklos nuoma | Žemės nuoma | Krantinės nuoma | Kita* | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|
| Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | - | 18.508 | 4.796 | 1.297 | 24.601 |
| Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 152.382 | 668 | 123 | 449 | 153.622 |
| Iš viso | 152.382 | 19.176 | 4.919 | 1.746 | 178.223 |
| BENDROVĖ | Laivo-saugyklos nuoma | Žemės nuoma | Krantinės nuoma | Kita* | Iš viso |
| Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | - | 18.508 | 4.796 | 1.297 | 24.601 |
| Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 152.382 | 668 | 123 | 441 | 153.614 |
| Iš viso | 152.382 | 19.176 | 4.919 | 1.738 | 178.215 |
Nuomos įsipareigojimai 2023 m. gruodžio 31 d. galėtų būti detalizuojami taip:
| GRUPĖ | Laivo-saugyklos nuoma | Žemės nuoma | Krantinės nuoma | Kita* | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|
| Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | - | 18.851 | 4.856 | 752 | 24.459 |
| Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 187.510 | 661 | 122 | 414 | 188.707 |
| Iš viso | 187.510 | 19.512 | 4.978 | 1.166 | 213.166 |
| BENDROVĖ | Laivo-saugyklos nuoma | Žemės nuoma | Krantinės nuoma | Kita* | Iš viso |
| Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | - | 18.851 | 4.856 | 743 | 24.450 |
| Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 187.510 | 661 | 122 | 404 | 188.697 |
| Iš viso | 187.510 | 19.512 | 4.978 | 1.147 | 213.147 |
- Kita sudaro transporto priemonių, ofiso ir kt. nuoma.
12 / 17
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
11 DOTACIJOS SUSIJUSIOS SU TURTU
| GRUPĖ ir BENDROVĖ | 2024-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|
| Likutis laikotarpio pradžioje | 5.115 | 5.468 |
| Gauta per metus | 170 | - |
| Išlaidų kompensavimas | (13) | (9) |
| Amortizacija | (257) | (344) |
| Likutis laikotarpio pabaigoje | 5.015 | 5.115 |
12 PREKYBOS SKOLOS IR KITI ĮSIPAREIGOJMAI
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Prekybos mokėtinos sumos | 1259 | 4.779 | 906 | 4.521 |
| Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai | 3.595 | 656 | 3.591 | 623 |
| Iš viso | 4.854 | 5.435 | 4.497 | 5.144 |
Prekybos mokėtinos sumos:
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Mokėtinos sumos rangovams | 240 | 274 | 240 | 274 |
| Mokėtinos sumos už dujas | 31 | 255 | 31 | 255 |
| Mokėtinos sumos už geležinkelio paslaugas | - | 79 | - | 79 |
| Kiti mokėjimai, susiją su laivu-saugykla | -* | 2.030 | -* | 2.030 |
| Kitos prekybos mokėtinos sumos | 988 | 2.141 | 635 | 1.883 |
| Iš viso | 1.259 | 4.779 | 906 | 4.521 |
*2024 m. rugsėjo 30 d. su laivu-saugykla susiją mokėjimai, 616 tūkst. eurų buvo apskaitųti sukauptose sąnaudose (2023 m. gruodžio 31 d. Bendrovės 2.030 tūkst. EUR prekybos skolos susijusios su laivu-saugykla buvo denominuotos JAV doleriais).
Prekybos skolos yra beprocentės ir paprastai joms yra nustatomas 30 dienų atsiskaitymo laikotarpis.
Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai:
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Sukauptos sąnaudos susijusios su laivu-saugykla | 1.832 | - | 1.832 | - |
| Sukauptos sąnaudos ir įsipareigojimai | 1.042 | 411 | 1.042 | 411 |
| Mokėjimai už draudimą | 105 | 35 | 105 | 35 |
| Kiti mokėtini mokesčiai | 570 | 10 | 566 | - |
| Mokėtinas nekilnojamojo turto mokestis | - | 126 | - | 126 |
| Kiti įsipareigojimai | 46 | 74 | 46 | 51 |
| Iš viso | 3.595 | 656 | 3.591 | 623 |
13 SU DARBO SANTYKIAIS SUSIJĖ ĮSIPAREIGOJIMAI
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-12-31 | 2024-09-30 | 2023-12-31 | |
| Sukauptas atostogų rezervas | 859 | 881 | 796 | 829 |
| Sukauptos metinės premijos | 811 | 1.577 | 811 | 1.517 |
| Mokėtinas darbo užmokestis | 630 | 589 | 593 | 589 |
| Mokėtinas socialinio draudimo mokestis | 318 | 268 | 271 | 258 |
| Mokėtinas gyventojų pajamų mokestis | 284 | 251 | 231 | 206 |
| Kiti išskaitymai | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Iš viso | 2.904 | 3.568 | 2.704 | 3.401 |
14 PAJAMOS IŠ SUTARČIŲ SU KLIENTAIS
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | |
| Pajamos iš SGD terminalo pakartotinio dujinimo paslaugų, gaunamos tiesiogiai iš SGD terminalo naudotojų (1) | 31.401 | 36.139 | 31.401 | 36.139 |
| Pajamos už skystųjų energijos produkty perkrovimo paslaugas | 20.241 | 19.437 | 20.241 | 19.437 |
| Kitos pajamos susijusios su SGD terminalų veikla | 11.530 | 5.216 | 8.530 | 2.684 |
| Pajamos už konsultavimo paslaugas | 3.961 | 1.118 | 3.993 | 1.303 |
| Pajamos už parduotus skystuosius energijos produktus | - | 357 | - | 357 |
| Kitos pajamos, susijusios skystųjų energijos produkty perkrovimu | 844 | 1.338 | 844 | 1.338 |
| Iš viso | 67.977 | 63.605 | 65.009 | 61.258 |
(1) Pajamas už SGD paslaugas, kurios renkamos tiesiogiai iš SGD terminalo naudotojų, sudaro SGD išdujinimo paslaugos ir SGD perkrovos paslaugos. Šių paslaugų tarifai kasmet tikslinami ir reguliuojami VERT. Išdujinimo ir perkrovos pajamos tiesiogiai surenkamos iš klientų pagal perduotus kiekius.
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
15 PARDAVIMO SAVIKAINA
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | |
| Naudojimo teise valdomo turto nusidėvėjimas | (9.014) | (10.569) | (9.014) | (10.569) |
| Darbo užmokestis ir socialinis draudimas | (7.108) | (6.080) | (6.711) | (5.764) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija (jsk. subsidių amortizacija) | (6.865) | (6.277) | (6.865) | (6.199) |
| Su laivo-saugyklos nuoma susijusios išlaidos (veiklos, valdymo, įgulos) | (5.698) | (5.659) | (5.698) | (5.659) |
| Aplinkos taršos leidimai ir aplinkos taršos mokestis | (2.009) | (6.209) | (2.009) | (6.209) |
| Uosto rinkliavos | (1.195) | (1.149) | (1.195) | (1.149) |
| Turto remontas ir priežiūra | (1.024) | (881) | (1.013) | (794) |
| Geležinkelio paslaugos | (811) | (865) | (811) | (865) |
| Draudimas | (776) | (962) | (776) | (962) |
| Dujos | (708) | (1.408) | (708) | (1.408) |
| Kita | (3.532) | (5.032) | (3.252) | (4.746) |
| Iš viso | (38.740) | (45.091) | (38.052) | (44.324) |
16 VEIKLOS SĄNAUDOS
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | |
| Darbo užmokestis socialinis draudimas | (4.850) | (4.169) | (4.634) | (4.018) |
| Naudojimo teise valdomo turto nusidėvėjimas | (1.863)* | (198) | (1.863)* | (198) |
| Konsultavimo ir teisinės sąnaudos | (811) | (1.126) | (707) | (1.007) |
| Ryšių ir IT sąnaudos | (591) | (368) | (577) | (350) |
| Komunikacija | (301) | (101) | (301) | (101) |
| Valdymo organų atlygis ir kt. susijusios sąnaudos | (297) | (259) | (297) | (259) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (264) | (148) | (184) | (148) |
| Komandiruotės sąnaudos | (137) | (222) | (124) | (177) |
| Kita | (1.305) | (1.152) | (974) | (864) |
| Iš viso | (10.419) | (7.743) | (9.661) | (7.122) |
*SGD terminalas 1,5 mėnesio nevykdė įprasto veiklos dėl atliekamo būtinojo techninio aptarnavimo. Ivertinant šias aplinkybes, 1.579 tūkst. eurų nusidėvėjimo sąnaudų, patirtų per šį laikotarpį, buvo apskaitytos ne pardavimo savikainos, o veiklos sąnaudose.
17 FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS PAJAMOS (SĄNAUDOS) – GRYNASIS REZULTATAS
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | |
| Palūkanų pajamos | 1.727 | 957 | 1.487 | 838 |
| Teigiama valiutos kurso pasikeitimo įtaka dėl nuomos | 874 | - | 874 | - |
| Baudų ir deispinigiu pajamos | 28 | 20 | 28 | 20 |
| Kitos finansinės veiklos pajamos | 15 | 195 | 8 | 202 |
| Finansinės veiklos pajamos iš viso | 2.644 | 1.172 | 2.397 | 1.060 |
| Palūkanų sąnaudos | (4.181) | (2.893) | (4.180) | (2.890) |
| Iš išvestinių finansinių priemonių atsirađęs nuostolis | (1.260) | (120) | (1.260) | (120) |
| Palūkanų sąnaudos dėl nuomos | (1.019) | (1.191) | (1.019) | (1.191) |
| Neigiama valiutos kurso pasikeitimo įtaka | (110) | (139) | (38) | (156) |
| Baudų ir deispinigiu sąnaudos | (10) | - | (9) | - |
| Neigiama valiutos kurso pasikeitimo įtaka dėl nuomos įsipareigojimų | - | (839) | - | (839) |
| Kitos finansinės veiklos sąnaudos | (112) | (4) | - | - |
| Finansinės veiklos sąnaudos iš viso | (6.692) | (5.186) | (6.506) | (5.196) |
18 PELNAS IR SUMAŽINTAS PELNAS (NUOSTOLIAI) VIENAI AKCIJAI
Pelnas vienai akcijai apskaičiuojamas dalijant Bendrovės grynąjį pelną (nuostolius) iš esamo paprastųjų akcijų svertinio vidurki. Sumažintas pelnas vienai akcijai yra lygus pelnui vienai akcijai, kadangi Bendrovė neturi potencialių finansinių priemonių, kurios galėtų sumažinti išleistas akcijas.
Pelno ir sumažinto pelno apskaičiavimai pateikiami žemiau:
| GRUPĖ | ||
|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | |
| Akcininkams priiskiriamas grynasis pelnas (nuostoliai) | 11.862 | 5.450 |
| Paprastųjų akcijų svertinis vidurkis (tūkst.) | 380.397 | 380.397 |
| Vienai akcijai tenkantis pelnas ir sumažintas pelnas (eurais) | 0,031 | 0,014 |
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
19 SUSIJUSIŲ ŠALIŲ SANDORIAI
Šalys yra laikomos susijusiomis, kai viena šalis turi galimybę kontroliuoti kitą arba gali daryti reikšmingą įtaką kitą šaliai priimant finansinius ir veiklos sprendimus. Grupės ir Bendrovės susijusios šalys ir sandoriai su jomis per 2024 m. ir 2023 m. devynis mėnesius buvo:
Sandoriai su Lietuvos valstybės kontroliuojamomis įmonėmis ir įstaigomis bei su kitomis susijusiomis šalimis:
| GRUPĖ | Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos | Mokėtinos sumos | |
|---|---|---|---|---|---|
| AB Klaipėdos valstybinio jūrų uosto direkcija | 2024 m. devynis mėn. | 1.841 | - | - | 305 |
| 2023 m. devynis mėn. | 1.907 | - | - | 460 | |
| AB „Amber Grid" | 2024 m. devynis mėn. | - | - | 3.975 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | - | 3.975 | - | |
| UAB „Ignitis" | 2024 m. devynis mėn. | - | 7.231 | 1.286 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | 8.146 | 941 | - | |
| Všį „Lietuvos energetikos agentūra" | 2024 m. devynis mėn. | - | 3.052 | 416 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | 2.519 | - | - | |
| AB „Energijos skirstymo operatorius" | 2024 m. devynis mėn. | 208 | - | - | - |
| 2023 m. devynis mėn. | 627 | - | - | 20 | |
| AB „LTG CARGO" | 2024 m. devynis mėn. | 914 | - | - | - |
| 2023 m. devynis mėn. | 955 | - | - | 106 | |
| Kitos susijusios šalys | 2024 m. devynis mėn. | 60 | - | - | 5 |
| 2023 m. devynis mėn. | 45 | 1 | - | 4 | |
| Sandoriai su susijusiomis šalimis, iš viso | 2024 m. devynis mėn. | 3.023 | 10.283 | 5.677 | 310 |
| 2023 m. devynis mėn. | 3.534 | 10.666 | 4.916 | 590 | |
| BENDROVĖ | Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos | Mokėtinos sumos | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AB Klaipėdos valstybinio jūrų uosto direkcija | 2024 m. devynis mėn. | 1.841 | - | - | 305 |
| 2023 m. devynis mėn. | 1.907 | - | - | 460 | |
| AB „Amber Grid" | 2024 m. devynis mėn. | - | - | 3.975 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | - | 3.975 | - | |
| UAB „Ignitis" | 2024 m. devynis mėn. | - | 7.231 | 1.286 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | 8.146 | 941 | - | |
| Všį Lietuvos energetikos agentūra | 2024 m. devynis mėn. | - | 3.052 | 416 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | 2.519 | - | - | |
| AB „Energijos skirstymo operatorius" | 2024 m. devynis mėn. | 208 | - | - | - |
| 2023 m. devynis mėn. | 627 | - | - | 20 | |
| AB „LTG CARGO" | 2024 m. devynis mėn. | 914 | - | - | - |
| 2023 m. devynis mėn. | 955 | - | - | 106 | |
| KN Acu Servicos de Terminal de GNL Ltda | 2024 m. devynis mėn. | - | 48 | 2 | - |
| 2023 m. devynis mėn. | - | 248 | 6 | - | |
| Kitos susijusios šalys | 2024 m. devynis mėn. | 60 | - | - | 5 |
| 2023 m. devynis mėn. | 45 | 1 | - | 4 | |
| Sandoriai su susijusiomis šalimis, iš viso | 2024 m. devynis mėn. | 3.023 | 10.331 | 5.679 | 310 |
| 2023 m. devynis mėn. | 3.534 | 10.914 | 4.922 | 590 |
Vadovybės darbo užmokestis ir kitos išmokos
Grupės vadovybę sudaro Bendrovės generalinis direktorius, tarnybų direktoriai bei patronuojamųjų įmonių direktoriai.
Bendrovės vadovybę sudaro generalinis direktorius ir tarnybų direktoriai.
| GRUPĖ | BENDROVĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | 2024 m. 9 mėnesiai | 2023 m. 9 mėnesiai | |
| Su atlyginimais susijusios sąnaudos | 962 | 833 | 886 | 767 |
| Vadovaujančių darbuotojų skaičius | 11 | 10 | 7 | 6 |
Per 2024 m. devynis ir 2023 m. devynis mėnesius Grupės ir Bendrovės vadovybėi paskolų, garantijų nebuvo suteikta, nebuvo jokių kitų išmokėtų ar priskaičiuotų sumų ar turto perleidimo.
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINÉS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MÉNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
20 POATASKAITINIAI ĮVYKIAI
Po finansinių ataskaitų datos neįvyko jokių reikšmingų įvykių, kuriuos reikėtų atskleisti ar dėl kurių reikėtų koreguoti sumas finansinėse ataskaitose.
16 / 17
AB „KN ENERGIES" KONSOLIDUOTOS IR ATSKIROS
FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 2024 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI
KN ENERGIES
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos Vertybinio popierių įstatymu ir Lietuvos banko informacijos atskleidimo taisyklėmis, mes, akcinės bendrovės „KN Energies" generalinis direktorius Darius Šilenskis, akcinės bendrovės „KN Energies" finansų direktorius Tomas Tumėnas ir apskaitos vadovė Rasa Tamaliūnaitė, patvirtiname, kad mūsų žiniomis aukščiau pateiktos akcinės bendrovės „KN Energies" 2024 m. rugsėjo 30 d. tarpinės konsoliduotos ir atskiros finansinės ataskaitos, parengtos pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, pateikia tikrą ir teisingą vaizdą apie Bendrovės turtą, įsipareigojimus, finansinę padėtį, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.
| Generalinis direktorius | Darius Šilenskis | |
|---|---|---|
| Finansų direktorius | Tomas Tumėnas | |
| Apskaitos vadovė | Rasa Tamaliūnaitė |