KEHUA DATA CO., LTD. — Capital/Financing Update 2025

Aug 29, 2025

广发证券股份有限公司

关于科华数据股份有限公司

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为科华 数据股份有限公司（以下简称“科华数据”或“公司”）本次向不特定对象发行 可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对科华数 据使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行了核查，核查的具体情况及 核查意见如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意科华数据股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1681号），公 司于2023年8月23日向不特定对象发行了14,920,680张可转换公司债券，发行价格 为每张100元，募集资金总额149,206.80万元，扣除各项发行费用后，实际募集资 金净额为148,066.32万元，上述款项已于2023年8月29日全部到账。容诚会计师事 务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金到位情况进行了审验，并于2023年8月 30日出具了容诚验字[2023]361Z0043号《验资报告》。公司已对上述募集资金进 行了专户存储，并会同保荐机构与相关开户银行签订了《募集资金三方监管协 议》。

根据《科华数据股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》 （以下简称“《募集说明书》”），并结合公司实际的募集资金净额，经公司第 九届董事会第七次会议决议调整，本次向不特定对象发行可转换公司债券的募投 项目及募集资金使用计划如下：

单位：万元

序号	项目名称	拟投资总额	调整前拟投入募集资金金额	调整后拟投入募集资金金额
1	智能制造基地建设项目（一期）	81,582.30	74,774.67	73,634.19
2	科华研发中心建设项目	26,350.93	14,627.43	14,627.43
3	科华数字化企业建设项目	16,123.50	15,104.70	15,104.70
4	补充流动资金及偿还借款	44,700.00	44,700.00	44,700.00

序号	项目名称	拟投资总额	调整前拟投入募集资金金额	调整后拟投入募集资金金额
	合计	168,756.73	149,206.80	148,066.32

二、前次用于暂时补充流动资金的募集资金归还情况

公司于 2024 年 8 月 29 日召开了第九届董事会第十八次会议和第九届监事会 第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意公司使用不超过人民币 8 亿元闲置可转换债券募集资金临时补充流动资金， 使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。根据上述决议，公司在规定期 限内暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还完毕。具体内容详见公司于 2024 年 8 月 30 日在指定信息披露媒体披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的公告》（公告编号 2024-063）及于 2025 年 8 月 28 日在指定信息披露 媒体披露的《关于归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号 2025066）。

三、募集资金投资项目的基本情况

截至 2025 年 6 月 30 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集资金	截至2025 年6 月30日累计使用募集资金
1	智能制造基地建设项目（一期）	81,582.30	73,634.19		7,985.75
2	科华研发中心建设项目	26,350.93	14,627.43		1,190.88
3	科华数字化企业建设项目	16,123.50	15,104.70		2,425.83
4	补充流动资金及偿还借款	44,700.00	44,700.00		44,700.00
	合计	168,756.73	148,066.32		56,302.46

截至 2025 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金金额为 56,302.46 万元，剩余 募集资金加上利息收入扣减手续费净额为 92,365.97 万元，募集资金账户余额为 2,727.40 万元。

四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划 （一）暂时补充流动资金的合理性与必要性

由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度， 现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。在确保不影响公司向不特定对象 发行可转换公司债券募投项目正常开展的前提下，为提高募集资金使用效率，公

司拟通过使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的方式，降低公司财务成本， 提升公司经营效益。根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市 规则》和《科华数据股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金 管理办法》”）等的相关规定，公司拟使用不超过人民币8亿元的闲置募集资金暂 时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还 至募集资金专户。以目前央行公布的一年期LPR贷款利率3%计算，若本次使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的时间达12个月，预计可以节约财务费用约 2,400万元（仅为测算数据，不构成公司承诺，具体以实际情况为准）。

（二）暂时补充流动资金的金额及期限

根据募投项目实施计划及建设进度，在未来12个月内会有部分募集资金暂时 闲置，为提高募集资金的使用效率，进一步降低公司财务费用，在确保不影响募 投项目建设的前提下，公司使用不超过人民币8亿元的闲置募集资金暂时补充流动 资金，该资金仅限使用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自公司董事 会审议通过之日起不超过12个月，到期前或募投项目需要时及时归还到公司募集 资金专用账户。

（三）是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正 常进行的措施

公司本次部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会影响募集资金投资项目计 划的正常进行，公司不会改变或变相改变募集资金用途，暂时补充流动资金仅限 用于公司主营业务相关的经营活动，不通过直接或间接安排用于新股配售、申购， 或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；公司不使用闲置募集资金 直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风险投资；本次闲置募集资金暂时 补充流动资金的款项到期后，公司将按时归还至募集资金专用账户；若募投项目 建设加速，导致本次部分闲置募集资金暂时补充流动资金后留存的募集资金无法 满足募投项目建设需求，则公司将该部分资金提前归还至募集资金专用账户，以 满足募投项目资金使用需求。

五、审议程序及相关意见

（一）董事会审议情况

公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金是根据募投项目建设进度 和公司业务发展资金需求实施的，不会影响募集资金投资项目计划的正常进行， 不会改变或变相改变募集资金用途，有利于缓解公司流动资金需求压力，优化公 司财务结构，提高经营效益。因此，董事会一致同意本次关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的事项。

（二）监事会审议情况

公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，不存在变相改变募集资 金用途的情形，且不影响募投项目的正常实施，使用不超过人民币8亿元闲置募集 资金暂时补充流动资金，有助于提高募集资金使用效率、有效降低财务费用，符 合公司及股东的利益，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办 法》等相关规定，不存在损害中小股东利益的情形。监事会同意公司本次使用不 超过人民币8亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之 日起不超过12个月。

六、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：科华数据拟使用不超过人民币8亿元闲置募集资金 暂时补充流动资金，主要用于公司主营业务日常生产经营，期限不超过董事会批 准之日起12个月，符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定。公司使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率，降低公司财务 费用，满足公司业务发展需求，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展，不 存在变相改变募集资金投向的情形。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金事项已经公司董事会、监事会审议批准，履行了必要的审批程序，符合相关法 律、法规及公司制度的规定，本保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金事项无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于科华数据股份有限公司使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

==> picture [171 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text ----- 陈建 王振华----- End of picture text -----

==> picture [121 x 49] intentionally omitted <==

----- Start of picture text ----- 广发证券股份有限公司年 月 日----- End of picture text -----