KEHUA DATA CO., LTD. — Audit Report / Information 2017

Apr 15, 2018

西南证券股份有限公司

关于厦门科华恒盛股份有限公司

2017 年度募集资金存放与使用情况

的专项核查意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）作为厦门科华恒盛股份有限 公司（以下简称“科华恒盛”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的要求， 对科华恒盛 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，现将核查情况 及核查意见发表如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门科华恒盛股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可【2015】2905 号）文核准，公司由主承销商西南证 券股份有限公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行人民币普通股 46,081,100 股，发行价格为每股人民币 35.98 元，共计募集资金总额为 1,657,997,978 元，扣除发行费用 25,641,039.20 元后，实际募集资金净额为 1,632,356,938.80 元。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并于 2016 年 4 月 21 日出具了致同验字（2016）第 350ZA0033 号验资报 告。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 1、以前年度已使用金额

截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金累计投入金额 122,375.05 万元。其中置 换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 61,075.54 万元，补充流动资金 47,163.62 万元，置换日后项目建设资金使用 14,135.89 万元。尚未使用的金额为 41,431.85 万元（含 12,366.55 元的美元户结汇错存入募集户资金），其中募集资

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金 40,860.65 万元，专户存储累计利息扣除手续费等 571.20 万元（含 12,366.55 元的美元户结汇错存入募集户资金）。

• 2、本年度使用金额及当前余额

截至 2017 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况如下：

单位：元

	单位：元
项目	金额
1、实际募集资金净额	1,632,356,938.80
减：募集资金累计投入	1,645,983,484.54
其中：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	610,755,410.20
置换日后募投项目建设资金	212,011,767.32
补充流动资金	823,216,338.53
加：利息收入扣除手续费净额	13,626,577.25
2、募集资金余额	0
其中：募集资金专户账户余额（含定存）	0

（1）2017年以募集资金直接投入募集投项目7,065.29万元。截至2017年12 月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目82,276.72万元。

（2）不存在从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转出的情形。 综上，截至2017年12月31日，募集资金尚未使用的金额为零。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券 交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实 际情况，制定了《厦门科华恒盛股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简 称管理制度）。该管理制度于2016年5月25日经本公司董事会第六届第三十三次 会议审议通过。

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根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2016 年 04 月 20 日起对募集资金 实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了 《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规 定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金在各银行账户的存储情况

截至 2017 年 12 月 31 日，由于公司募集资金已经使用完毕，募集资金专户 余额均为零，已对专户作销户处理。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度本公司实际使用募集资金人民币 42,223.3 万元，具体情况详见附件 1： 2017 年度募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、福建 20MW 分布式光伏发电项目包括福建南安、晋江、安溪的仓库屋顶 光伏发电项目以及福建长乐屋顶光伏发电项目。

（1）福建南安、晋江及安溪的仓库屋顶光伏发电项目，业主单位为保障物 资存储安全，需对屋顶电站所涉仓库进行重新改造，且仓库改造需经上级主管部 门和其他部门的审批；经与业主单位多次沟通，实际开工建设时间仍无法确定；

（2）福建长乐屋顶光伏发电项目，项目开工建设时，发现业主单位生产过 程中产生的棉絮状的物质飘落在屋顶，会影响电站的正常发电，导致发电效率下 降，增加电站的运维成本。

鉴于上述原因，2017 年 11 月 6 日，公司第七届董事会第十五次会议审议通 过了《关于终止部分募投项目并将其剩余募集资金永久补充流动资金的议案》， 同意公司终止福建 20MW 分布式光伏发电项目并将其剩余募集资金 17,203.47 万 元用于永久补充公司流动资金（以上金额含利息收入，具体金额以实际划款时该 项目专户资金余额为准）。该议案业经公司 2017 年第五次临时股东大会决议于 2017 年 11 月 23 日审议通过。

截至 2017 年 12 月 31 日，公司将其募集资金专户剩余募集资金 17,423.46 元用于永久补充公司流动资金。

2、江西 30MW 分布式光伏发电项目、河南 40MW 分布式光伏发电项目、

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广东 5.6MW 分布式光伏发电项目、宁夏 20MW 分布式光伏发电项目

2017 年 12 月 7 日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于终止 部分募投项目并将其剩余募集资金及结项募投项目的剩余募集资金永久补充流 动资金的议案》，同意公司终止部分募投项目并将其剩余募集资金 15,577.18 万 元（以上金额含利息收入，具体金额以实际划款时该项目专户资金余额为准）。 该议案业经公司 2017 年第六次临时股东大会决议于 2017 年 12 月 25 日审议通过。 其中：

（1）江西 30MW 分布式光伏发电项目

该项目的并网线路需跨越铁路干线，经请示相关部门并多次沟通，该手续还 在办理之中。公司现在无法预计获得批复的时间，为提高募集资金的使用效率， 公司终止江西 30MW 分布式光伏发电项目投资。

截至 2017 年 12 月 31 日，公司将其募集资金专户剩余募集资金 15,582.16 万元用于永久补充公司流动资金。

（2）河南 40MW 分布式光伏发电项目

根据公司本次非公开发行募集资金投资项目及使用计划，河南 40MW 分布 式光伏发电项目已实施完毕，且公司于 2016 年 8 月 25 日将该项目转让给了华电 福新能源股份有限公司，符合项目结项条件。

截至 2017 年 12 月 31 日，公司将其募集资金专户剩余募集资金 1,642.25 万 元用于永久补充公司流动资金。

（3）广东 5.6MW 分布式光伏发电项目

根据公司本次非公开发行募集资金投资项目及使用计划，广东 5.6MW 分布 式光伏发电项目已实施完毕，符合项目结项条件。

截至 2017 年 12 月 31 日，公司将其募集资金专户剩余募集资金 505.22 万元 用于永久补充公司流动资金。

（4）山东 40MW 农光互补光伏发电项目

根据公司本次非公开发行募集资金投资项目及使用计划，山东 40MW 农光 互补光伏发电项目已实施完毕，符合项目结项条件。截止期末，结余募集资金余 额为零。

（5）宁夏 20MW 分布式光伏发电项目

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根据公司本次非公开发行募集资金投资项目及使用计划，宁夏 20MW 分布 式光伏发电项目已实施完毕，符合项目结项条件。

截至 2017 年 12 月 31 日，公司将其募集资金专户剩余募集资金 4.93 万元用 于永久补充公司流动资金。

五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

（一）对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况

项目名称	承诺投资金额（万 元）	实际投资金额（万 元）	完工程度（%）	实现效益（万元）
宜阳虎庙山20MW 光伏项目	17,100.00	16,312.08	95.39	0.00
宜阳牵羊坡20MW 光伏项目	17,100.00	16,312.08	95.39	0.00

（二）对外转让或置换的收益情况

1、河南 40MW 分布式光伏发电项目

河南 40MW 分布式光伏发电项目包括宜阳虎庙山 20MW 光伏项目、宜阳牵 羊坡 20MW 光伏项目两个项目。

根据公司本次非公开发行募集资金投资项目及使用计划，河南 40MW 分布 式光伏发电项目已实施完毕，且公司于 2016 年 8 月 25 日将该项目转让给了华电 福新能源股份有限公司，符合项目结项条件。

（三）置换进入资产的运行情况

无。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2017 年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》和本公司募集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募 集资金的存放与使用情况。

七、会计师对 2017 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于厦门科华恒盛股份有限公 司 2017 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（致同专字（2018）第 350ZA0051 号）。报告认为：科华恒盛公司董事会编制的《2017 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规

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范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 七、保荐机构核查意见

经核查，科华恒盛已根据相关法律法规制定了有关资金管理、募集资金存储 和使用的内部控制制度，科华恒盛对募集资金实行专户存储管理，并签订了《三 方监管协议》，履行情况良好，资金存放安全，募集资金现已全部使用完毕；科 华恒盛严格按照深圳证券交易所的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定使用募集资金，并及时、真 实、准确、完整地履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于厦门科华恒盛股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

江 轶 张海安

保荐机构：西南证券股份有限公司 2018 年 4 月 16 日

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附表 1 ：

2017 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

									单位：万元	单位：万元
募集资金总额			163,235.69		本年度投入募集资金总额				42,223.30
报告期内变更用途的募集资金总额			35,158.01		已累计投入募集资金总额				164,598.35
累计变更用途的募集资金总额			35,158.01
累计变更用途的募集资金总额比例			21.54%
承诺投资项目	是否已 变更项 目(含 部分变 更)	募集资金承诺 投资总额	调整后投 资总额 (1)	本年度 投入金 额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期 末投资 进度(%) (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
山东济宁金乡县 20MW农光互补分 布式光伏发电项 目	否	17,100.00	17,100.00	1,479.60	17,119.58	100.11%	2016年4月 19日	948.35	否	否

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山东省辛寨镇 20MW农光互补分 布式光伏发电项 目	否	17,100.00	17,100.00	4,734.93	17,255.30	100.91%	2016年3月 25日	1,104.76	否	否
宜阳虎庙山20MW 地面分布式光伏 发电项目	否	17,100.00	17,100.00	-	16,312.08	95.39%			不适用	是
宜阳牵羊坡20MW 地面分布式光伏 发电项目	否	17,100.00	17,100.00	-	16,312.08	95.39%			不适用	是
福建泉州安溪 2MW分布式光伏 发电项目	否	1,690.00	1,690.00		8.08	0.48%			不适用	是
福建泉州晋江 3.3MW分布式光 伏发电项目	否	2,788.50	2,788.50		33.32	1.19%			不适用	是
福建泉州南安	否	3,971.50	3,971.50	-	0.70	0.02%			不适用	是

4.7MW分布式光 伏发电项目
福建长乐10MW 分布式光伏发电 项目	否	8,450.00	8,450.00	-	-	0.00%			不适用	是
佛山健力宝一期 5.6MW分布式光 伏发电项目	否	4,700.00	4,700.00	850.76	4,243.41	90.29%	2016年12月 28日	310.83	否	否
宁夏20MW分布 式光伏发电项目	否	10,800.00	10,800.00	-	10,800.00	100.00%	2015年5月 31日	1,675.71	是	是
江西贵溪30MW 生态农业光伏电 站示范项目	否	15,300.00	15,300.00	-	192.17	1.26%			不适用	是
补充流动资金	否	49,700.00	47,163.62	35,158.0 1	82,321.63	174.54%			不适用	否（注1）
承诺投资项目小	--	165,800.00	163,263.62		164,598.35	--	--	4,039.65	--	--

计				42,223.3 0
合计	—	165,800.00	163,263.62	42,223.3 0	164,598.35	—	—	4,039.65	—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				1、山东济宁金乡县20MW农光互补分布式光伏发电项目未达到效益的原因：①可研电价按 1.18元/度，实际电价只有1元/度；因电价差2017年19.21mw发电量2211万度，收入减少 340万元；②受春节限电、电力公司线路改造、开关柜检修损失电量76万度，减少收入65 万元；③受长时间阴雨天气影响减少发电量98万度，收入减少83万元，④考虑上述因素 净利润为1436万元，达成率103%； 2、山东省辛寨镇20MW农光互补分布式光伏发电项目未达到效益的原因：可研电价按1.13 元/度，实际电价只有1元/度,因电价差2017年发电量2291万度，收入减少255万元。考虑 以上因素净利润达1356万，达成率111%。 3、佛山健力宝一期5.6MW分布式光伏发电项目未达到效益的原因：并网初期前三个月免 费提供给业主损失69万元，以及第二季度设备故障造成停电损失27万元。考虑以上因素 净利润达407万，达成率102%。
项目可行性发生重大变化的情况说明				详见正文“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”

超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	截至2016年12月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计人民币61,075.55 万元。公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的部分自筹资金，置换金额 合计为人民币61,075.55万元。该事项经公司第六届董事会第三十三次会议和第六届监事会 第十九次会议审议通过，同时独立董事发表了表示同意的独立意见，致同会计师事务所（特 殊普通合伙）出具了鉴证报告，保荐机构出具了核查意见，履行了必要的法律程序。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金投资产品情况	2016年5月25日经本公司董事会第六届第三十三次会议审议通过《 关于公司使用闲置募 集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况 下，使用不超过人民币6.4亿元（含6.4亿元） 的闲置募集资金进行现金管理，以提高公 司资金使用效率，合理利用募集资金，为公司和股东实现更多的投资回报。 2016年度本公司使用闲置募集资金投理财产品共获得4,066,198.61元收益。期末理财产品 余额4600万，产品名称：国开2016343号封闭式保本型人民币理财，起止日：2016/10/14 至2017/1/14，预期收益336,241.10元。2017年度本公司使用闲置募集资金投理财产品共获 得1772383.56元收益。期末理财产品余额0万。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因	宜阳虎庙山20MW、牵羊坡20MW地两个面分布式光伏发电项目资金结余1,642.25万元； 佛山健力宝一期5.6MW分布式光伏发电项目资金结余505.22万元。上述项目达到预定可使 用状态，结余募集资金已用于永久补充公司流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

注 1：该补充流动资金承诺投资额与调整后投资额差异原因为：扣除发行费用 2,564.10 万元，及加上利息收入（扣减银行手续费后）金额 27.72 万元。

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