KEHUA DATA CO., LTD. — Audit Report / Information 2013

Mar 27, 2014

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厦门科华恒盛股份有限公司 二Ｏ一三年度 审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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1

	目 录
审计报告		3-4
合并及公司资产负债表		5-9
合并及公司利润表		10-11
合并及公司现金流量表		12-15
合并及公司股东权益变动表		16-20
财务报表附注		21-121

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2

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120

审计报告

致同审字（2014）第350ZA0341 号

厦门科华恒盛股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛公司）财务报表， 包括2013 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2013 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是科华恒盛公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。

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3

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，科华恒盛公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了科华恒盛公司2013 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2013 年度的合并及 公司经营成果和合并及公司现金流量。

致同会计师事务所 中国注册会计师 ：陈纹 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 ：李成江 中国·北京 二Ｏ一四年三 月二十六日

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4

厦门科华恒盛股份有限公司

财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	284,599,144.80	557,029,497.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	58,011,000.00
应收票据	29,683,891.03	20,141,560.60
应收账款	394,890,603.34	288,560,015.33
预付款项	17,328,034.74	11,735,160.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		439,448.66
应收股利
其他应收款	8,788,386.91	5,961,804.56
买入返售金融资产
存货	150,350,021.22	123,090,926.50
一年内到期的非流动资产	147,594.52	329,563.57
其他流动资产	128,505,700.67
流动资产合计	1,072,304,377.23	1,007,287,977.47
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	15,613,137.63	17,647,935.30
投资性房地产	11,807,240.64	12,090,982.74
固定资产	216,881,918.57	113,907,140.64

在建工程	76,814,306.32	105,183,862.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	83,811,465.40	42,938,513.61
开发支出	34,339,813.89	52,951,578.98
商誉
长期待摊费用	1,254,771.89	1,243,873.45
递延所得税资产	8,157,651.24	6,708,164.37
其他非流动资产	21,979,152.91
非流动资产合计	470,659,458.49	352,672,051.57
资产总计	1,542,963,835.72	1,359,960,029.04
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	160,874,420.03	157,424,618.75
应付账款	209,043,721.29	159,173,095.08
预收款项	36,515,080.05	27,901,452.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	23,893,101.88	20,572,092.47
应交税费	26,269,930.22	-14,433,026.08
应付利息
应付股利	694,800.00	294,750.00
其他应付款	15,880,026.71	12,451,821.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债

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6

其他流动负债	2,954,807.21	22,679,838.02
流动负债合计	476,125,887.39	386,064,641.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	20,906,199.66
非流动负债合计	20,906,199.66	0.00
负债合计	497,032,087.05	386,064,641.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	222,477,500.00	223,902,000.00
资本公积	395,625,827.02	404,765,780.23
减：库存股
专项储备
盈余公积	59,710,844.25	46,390,750.01
一般风险准备
未分配利润	366,117,900.31	298,836,857.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,043,932,071.58	973,895,387.51
少数股东权益	1,999,677.09
所有者权益（或股东权益）合计	1,045,931,748.67	973,895,387.51
负债和所有者权益（或股东权益）总
	1,542,963,835.72	1,359,960,029.04
计

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

2 、母公司资产负债表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	174,019,793.27	424,563,897.16

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7

交易性金融资产	58,011,000.00
应收票据	29,124,211.03	9,717,660.60
应收账款	409,389,121.78	282,811,169.30
预付款项	15,241,325.93	11,192,524.68
应收利息		233,444.50
应收股利
其他应收款	8,303,059.32	5,154,901.06
存货	46,716,349.84	17,781,638.39
一年内到期的非流动资产	147,594.52	329,563.57
其他流动资产	102,077,532.08
流动资产合计	843,029,987.77	751,784,799.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	338,263,596.16	312,185,016.67
投资性房地产	2,252,901.94	2,501,769.01
固定资产	81,478,635.05	26,519,541.85
在建工程	76,450,990.28	67,349,199.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	44,888,646.26	9,766,971.99
开发支出	28,018,513.48	42,608,006.40
商誉
长期待摊费用	493,119.79	347,644.47
递延所得税资产	3,020,751.35	1,996,411.01
其他非流动资产	21,979,152.91
非流动资产合计	596,846,307.22	463,274,561.23
资产总计	1,439,876,294.99	1,215,059,360.49
流动负债：
短期借款
交易性金融负债

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8

应付票据	99,589,903.64	119,422,675.77
应付账款	285,467,474.31	163,650,446.47
预收款项	32,768,892.97	24,099,479.23
应付职工薪酬	17,352,468.05	14,413,908.21
应交税费	19,978,856.48	4,317,453.44
应付利息
应付股利	694,800.00	294,750.00
其他应付款	10,321,578.92	8,383,104.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	463,771.18	8,600,000.00
流动负债合计	466,637,745.55	343,181,818.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	12,090,892.85
非流动负债合计	12,090,892.85
负债合计	478,728,638.40	343,181,818.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	222,477,500.00	223,902,000.00
资本公积	393,649,002.00	402,788,955.21
减：库存股
专项储备
盈余公积	59,710,844.25	46,390,750.01
一般风险准备
未分配利润	285,310,310.34	198,795,837.16
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	961,147,656.59	871,877,542.38
负债和所有者权益（或股东权益）总
	1,439,876,294.99	1,215,059,360.49
计

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

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9

3 、合并利润表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,013,615,367.97	933,408,626.41
其中：营业收入	1,013,615,367.97	933,408,626.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	894,335,604.66	827,332,791.19
其中：营业成本	657,437,901.24	630,501,927.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	9,050,208.58	7,683,942.98
销售费用	137,052,532.55	127,921,891.29
管理费用	87,334,654.68	63,934,279.96
财务费用	-2,945,474.42	-8,241,298.44
资产减值损失	6,405,782.03	5,532,048.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	3,889,964.19	-3,079,059.02
填列）
其中：对联营企业和合营
	-2,034,797.67	-3,271,664.87
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	123,169,727.50	102,996,776.20
加：营业外收入	15,200,388.49	11,190,340.20
减：营业外支出	1,468,640.12	806,680.71
其中：非流动资产处置损	355,482.08	4,220.51

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10

失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	136,901,475.87	113,380,435.69
列）
减：所得税费用	22,934,286.50	18,708,364.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	113,967,189.37	94,672,071.40
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	113,967,512.28	94,672,071.40
少数股东损益	-322.91
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.51	0.42
（二）稀释每股收益	0.51	0.42
七、其他综合收益
八、综合收益总额	113,967,189.37	94,672,071.40
归属于母公司所有者的综合收益
	113,967,512.28	94,672,071.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-322.91

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

4 、母公司利润表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	938,076,715.84	818,004,199.54
减：营业成本	703,150,290.67	644,327,923.65
营业税金及附加	4,635,119.84	3,894,919.72
销售费用	123,106,246.03	114,778,713.89
管理费用	36,986,753.89	26,362,516.71
财务费用	-2,339,003.59	-6,510,975.32
资产减值损失	6,357,289.01	5,364,905.24
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	75,889,964.19	26,907,376.23
列）
其中：对联营企业和合营企	-2,034,797.67	-3,271,664.87

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11

业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	142,069,984.18	56,693,571.88
加：营业外收入	2,924,964.89	2,630,430.92
减：营业外支出	131,591.14	45,103.03
其中：非流动资产处置损失	5,330.17	389.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	144,863,357.93	59,278,899.77
列）
减：所得税费用	11,662,415.51	7,122,529.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	133,200,942.42	52,156,369.90
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	133,200,942.42	52,156,369.90

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

5 、合并现金流量表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	945,073,881.28	906,610,366.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

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12

收到的税费返还	9,961,652.48	17,969,932.10
收到其他与经营活动有关的现金	26,827,285.37	40,492,606.21
经营活动现金流入小计	981,862,819.13	965,072,904.86
购买商品、接受劳务支付的现金	595,693,512.51	480,954,045.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	127,068,273.50	105,889,438.95
金
支付的各项税费	79,043,025.00	90,332,760.84
支付其他与经营活动有关的现金	126,828,629.69	130,502,907.45
经营活动现金流出小计	928,633,440.70	807,679,152.83
经营活动产生的现金流量净额	53,229,378.43	157,393,752.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	848,329,000.00
取得投资收益所收到的现金	5,961,880.94
处置固定资产、无形资产和其他
	86,470.00	180,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	854,377,350.94	180,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
	131,942,327.74	86,887,363.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,006,340,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	112,131.56
投资活动现金流出小计	1,138,394,459.30	86,887,363.94
投资活动产生的现金流量净额	-284,017,108.36	-86,707,363.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资
	2,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	2,000,000.00
偿还债务支付的现金		3,320,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	32,903,887.18	23,547,375.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	11,270,718.67	670,418.45
筹资活动现金流出小计	44,174,605.85	27,538,593.45
筹资活动产生的现金流量净额	-42,174,605.85	-27,538,593.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	37,054.94	-286,696.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-272,925,280.84	42,861,097.80
加：期初现金及现金等价物余额	524,174,828.40	481,313,730.60
六、期末现金及现金等价物余额	251,249,547.56	524,174,828.40

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

6 、母公司现金流量表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	842,971,990.25	786,691,018.36
收到的税费返还	3,513,890.31	5,373,231.07
收到其他与经营活动有关的现金	31,968,124.32	21,334,166.46
经营活动现金流入小计	878,454,004.88	813,398,415.89
购买商品、接受劳务支付的现金	667,945,230.50	543,576,608.76
支付给职工以及为职工支付的现
	54,621,092.11	45,957,217.90
金
支付的各项税费	41,838,796.58	53,460,075.25
支付其他与经营活动有关的现金	106,258,031.26	108,872,901.72

经营活动现金流出小计	870,663,150.45	751,866,803.63
经营活动产生的现金流量净额	7,790,854.43	61,531,612.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	848,329,000.00
取得投资收益所收到的现金	77,961,880.94	30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
	35,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	926,326,680.94	30,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
	101,439,099.07	46,156,392.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,034,340,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	112,131.56
投资活动现金流出小计	1,135,891,230.63	46,156,392.94
投资活动产生的现金流量净额	-209,564,549.69	-16,156,392.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	32,903,887.18	23,547,375.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	11,270,718.67	670,418.45
筹资活动现金流出小计	44,174,605.85	24,217,793.45
筹资活动产生的现金流量净额	-44,174,605.85	-24,217,793.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-391,168.26	-61,676.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-246,339,469.37	21,095,749.06
加：期初现金及现金等价物余额	391,709,228.23	370,613,479.17
六、期末现金及现金等价物余额	145,369,758.86	391,709,228.23

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	223,902	404,765,			46,390,		298,836,			973,895,38
一、上年年末余额
	,000.00	780.23			750.01		857.27			7.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	223,902	404,765,			46,390,		298,836,			973,895,38
二、本年年初余额
	,000.00	780.23			750.01		857.27			7.51
三、本期增减变动金额（减少	-1,424,5	-9,139,9			13,320,		67,281,0		1,999,677	72,036,361
以“－”号填列）	00.00	53.21			094.24		43.04		.09	.16
							113,967,			113,967,18
（一）净利润									-322.91
							512.28			9.37
（二）其他综合收益
							113,967,			113,967,18
上述（一）和（二）小计									-322.91
							512.28			9.37
	-1,424,5	-9,139,9							2,000,000	-8,564,453.
（三）所有者投入和减少资本
	00.00	53.21							.00	21
									2,000,000	2,000,000.
1．所有者投入资本
									.00	00
2．股份支付计入所有者权益		546,646.
										546,646.79
的金额		79
	-1,424,5	-9,686,6								-11,111,10
3．其他
	00.00	00.00								0.00
					13,320,		-46,686,			-33,366,37
（四）利润分配
					094.24		469.24			5.00
					13,320,		-13,320,
1．提取盈余公积
					094.24		094.24

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

16

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-33,366,			-33,366,37
配							375.00			5.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	222,477	395,625,			59,710,		366,117,		1,999,677	1,045,931, 748.67
四、本期期末余额
	,500.00	827.02			844.25		900.31		.09

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	159,965	464,032,			41,175,1		233,222,			898,395,07
一、上年年末余额
	,000.00	412.98			13.02		547.86			3.86
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	159,965	464,032,			41,175,1		233,222,			898,395,07
二、本年年初余额
	,000.00	412.98			13.02		547.86			3.86
三、本期增减变动金额（减少	63,937,	-59,266,			5,215,6		65,614,3			75,500,313
以“－”号填列）	000.00	632.75			36.99		09.41			.65
							94,672,0			94,672,071
（一）净利润
							71.40			.40

（二）其他综合收益
							94,672,0			94,672,071
上述（一）和（二）小计
							71.40			.40
	-49,000.	4,719,36								4,670,367.
（三）所有者投入和减少资本
	00	7.25								25
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益		5,052,56								5,052,567.
的金额		7.25								25
	-49,000.	-333,20								-382,200.0
3．其他
	00	0.00								0
					5,215,6		-29,057,			-23,842,12
（四）利润分配
					36.99		761.99			5.00
					5,215,6		-5,215,6
1．提取盈余公积
					36.99		36.99
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-23,842,			-23,842,12
配							125.00			5.00
4．其他
	63,986,	-63,986,
（五）所有者权益内部结转
	000.00	000.00
1．资本公积转增资本（或股	63,986,	-63,986,
本）	000.00	000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	223,902	404,765,			46,390,		298,836,			973,895,38
四、本期期末余额
	,000.00	780.23			750.01		857.27			7.51

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司

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18

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	223,902,00	402,788,95			46,390,750		198,795,83	871,877,54
一、上年年末余额
	0.00	5.21			.01		7.16	2.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	223,902,00	402,788,95			46,390,750		198,795,83	871,877,54
二、本年年初余额
	0.00	5.21			.01		7.16	2.38
三、本期增减变动金额（减少	-1,424,500.	-9,139,953.			13,320,094		86,514,473	89,270,114
以“－”号填列）	00	21			.24		.18	.21
							133,200,94	133,200,94
（一）净利润
							2.42	2.42
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
	-1,424,500.	-9,139,953.						-10,564,45
（三）所有者投入和减少资本
	00	21						3.21
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
		546,646.79						546,646.79
金额
	-1,424,500.	-9,686,600.						-11,111,10
3．其他
	00	00						0.00
					13,320,094		-46,686,46	-33,366,37
（四）利润分配
					.24		9.24	5.00
					13,320,094		-13,320,09
1．提取盈余公积
					.24		4.24
2．提取一般风险准备
							-33,366,37	-33,366,37
3．对所有者（或股东）的分配
							5.00	5.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

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19

4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	222,477,50	393,649,00			59,710,844		285,310,31	961,147,65 6.59
四、本期期末余额
	0.00	2.00			.25		0.34

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	159,965,00	462,055,58			41,175,113		175,697,22	838,892,93
一、上年年末余额
	0.00	7.96			.02		9.25	0.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	159,965,00	462,055,58			41,175,113		175,697,22	838,892,93
二、本年年初余额
	0.00	7.96			.02		9.25	0.23
三、本期增减变动金额（减少以	63,937,000	-59,266,63			5,215,636.		23,098,607	32,984,612
“－”号填列）	.00	2.75			99		.91	.15
							52,156,369	52,156,369
（一）净利润
							.90	.90
（二）其他综合收益
							52,156,369	52,156,369
上述（一）和（二）小计
							.90	.90
		4,719,367.						4,670,367.
（三）所有者投入和减少资本	-49,000.00
		25						25
		-333,200.0						-382,200.0
1．所有者投入资本	-49,000.00
		0						0
2．股份支付计入所有者权益的		5,052,567.						5,052,567.
金额		25						25
3．其他
					5,215,636.		-29,057,76	-23,842,12
（四）利润分配
					99		1.99	5.00
					5,215,636.		-5,215,636.
1．提取盈余公积
					99		99

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20

2．提取一般风险准备
							-23,842,12	-23,842,12
3．对所有者（或股东）的分配
							5.00	5.00
4．其他
	63,986,000	-63,986,00
（五）所有者权益内部结转
	.00	0.00
	63,986,000	-63,986,00
1．资本公积转增资本（或股本）
	.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	223,902,00	402,788,95			46,390,750		198,795,83	871,877,54
四、本期期末余额
	0.00	5.21			.01		7.16	2.38

法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊

三、公司基本情况

1、历史沿革

厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称本公司）是经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1999]016号文批准，由陈建平等 128名自然人共同发起设立的股份有限公司，于1999年3月26日领取了厦门市工商行政管理局核发的3502002010237号《企业 法人营业执照》，注册资本1,198万元，注册地址：厦门火炬高新区火炬园光业楼第三层东单元，法定代表人：陈建平。2010 年9月，本公司法定代表人变更为陈成辉。2013年6月3日,公司根据第五届董事会第二十三次会议及2013年第一次临时股东大 会变更公司住所为：厦门市湖里区马垄路457号。

2000年至2004年期间，经历次股本演变，本公司注册资本增至3,978.70万元，股东人数变更为79人。2005年2月，本公司 注册资本减少至1,617.00万元，股东人数减少为8人。2005年3月，厦门科华伟业股份有限公司（以下简称“科华伟业”）投入 2,361.70万元，本公司注册资本又增至3,978.70万元，其中：科华伟业股权比例为59.36%，陈成辉、陈建平、谢伟平、林仪、 吴建文、苏瑞瑜、张少武、陈四雄等8人股权比例为40.64%。

2007年根据增资协议以及2007年9月26日第一次临时股东会决议，自然人陈成辉、刘军、王安朴、王军、王禄河、林宇、 林晓浙等七人按2.6元/股向公司增资1,355.38万元，折合股本521.30万股，增资后注册资本变更为人民币4500万元。2008年12 月5日，林宇将其持有本公司的全部股份10万股转让给林晓浙。2009年6月18日，根据本公司2009年度第二次临时股东大会和 修改后的章程规定，本公司以未分配利润转增资本1,350万元，增资后注册资本变更为人民币5,850万元。

中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1410号”《关于核准厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核 准本公司于2010 年1 月4 日采用网下询价配售与网上申购定价相结合的方式向社会公开发行1,950万股普通股（A股），每

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

21

股面值1.00元，实际发行价格每股27.35元，募集资金总额为人民币53,332.50万元；募集资金总额扣除支付的中介机构费和其 他发行相关费用2,428.14万元后，实际募集资金净额为50,904.36万元，其中新增注册资本人民币1,950.00万元，余额计人民币 48,954.36万元转入资本公积金。网上发行的股票于2010年1月13日在深圳证券交易所上市交易。

2011年5月，根据本公司2011年第一次临时股东大会决议及修改后的章程规定，本公司以资本公积转增股本7,800.00万元， 本次增资后注册资本变更为人民币15,600.00万元。

根据本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过的《关于<厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修 订稿）>及其摘要的议案》、第五届董事会第九次会议决议通过的《关于调整公司限制性股票激励计划授予对象和授予数量 的议案》和修改后的章程规定，本公司拟向141名自然人定向发行股票413.50万股。截至2011年10月20日止，除5位限制性股 票激励对象自动放弃行权外，本公司已收到其余136位激励对象行权缴纳的出资款，定向增发实际发行股票396.50万股，发 行价格为10.92元/股，募集资金总额43,297,800.00元，其中计入股本3,965,000.00元，计入资本公积39,332,800.00元；本次增 资后注册资本变更为人民币15,996.50万元。

2012年5月，根据本公司2012年第一次股东大会决议及修改后的章程规定，以2011年末总股本15,996.50万股为基数，以 资本公积金向全体股东每10股转增4股，增加股本6,398.60万元。

2012年本公司回购股权激励对象（四位自然人）持有的本公司有限售条件的股权激励股份共计4.90万股，减少股本4.90 万元。经本次减资后注册资本变更22,390.20万元。

2012年年度股东大会决议《关于变更公司经营范围、注册资本及修改<公司章程>的议案》、第五届董事会第二十二次会 议决议通过的《关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案》和修改后的章程规定，贵公司拟回购注销限制性股票142.45万股，申请减少注册资本人民币142.45万元, 经本次减 资后注册资本变更22,247.75万元。

本公司注册资本：人民币222,477,500.00元；企业法人营业执照注册号：350298200000533；法定代表人：陈成辉；目前 住所：厦门火炬高新区火炬园马垄路457号。

2、行业性质及经营范围

本公司属于电力电子设备制造业。本公司经营范围：电力电子产品、新能源产品、数据中心产品、精密配电产品、蓄电 池产品、监控产品、浪涌保护器产品、电能质量治理产品、电路产品、节能产品的研发、生产、销售、租赁和应用，并提供 相应的解决方案和一体化系统的设计、集成、安装、调试、维修、施工、承包、咨询（含机电设备安装工程、新能源建筑工 程、机房工程、网络工程、防雷工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、城市园林绿化工程）；批发零售：1、机械设 备，2、电子设备，3、电气设备，4、计算机及软件，5、电机，6、办公设备，7、五金交电，8、化工材料（不含化学危险 品及监控化学品）；物业租赁；合同能源管理：从事各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品及技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。〉

3、主要产品

本公司主要产品系信息设备用UPS电源、工业动力用UPS电源、数据中心产品、新能源产品等。

4、本公司的实际控制人

本公司的实际控制人为陈成辉、黄婉玲。陈成辉先生直接持有本公司18.74%的股份，持有控股股东科华伟业50.60%的股 份；黄婉玲女士直接持有本公司6.14%的股份。上述两位股东为侄婶关系，折合持有本公司44.46%的股权，共同为公司的实 际控制人。

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22

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他 有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号— 财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度 的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准 备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已 经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进

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行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

（ 1 ） “ 一揽子交易 ” 的判断原则

（ 2 ） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

（ 3 ）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及拥有实际控制权的子公司。本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为 基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司 当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司 的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属 于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到 对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合益，在丧失控制权时转为当期 投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

无

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知

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金额现金、价值变动风险很小的投资

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

无

10 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（ 1 ）金融工具的分类

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当 期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附 注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。

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可供出售金融资

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性 金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融 资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

• ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

• ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协

议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易 中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采

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用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工 具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能 够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单 项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

不适用。

11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

应收款项包括应收账款、其他应收款。

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（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	资产负债表日单个客户欠款余额大于150万元（含150万
单项金额重大的判断依据或金额标准	元等值）的应收账款，及在资产负债表日单个明细欠款余
	额大于50万元（含50万元）的其他应收款。
	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
	证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未
	发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
		本公司将应收款项按款项性质分为列入母公司合并范围内
		企，业之间应收款项、有确凿证据表明不存在减值的应收款
		项、其他及非合并关联方应收款项。对于列入母公司合并范
账龄组合	账龄分析法
		围内企业之间应收款项、有确凿证据表明不存在减值的应收
		款项不计提坏账准备，对于非合并关联方应收款项按照账龄
		分析法计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	2%	2%
1－2年	10%	10%
2－3年	20%	20%
3－4年	50%	50%
4－5年	100%	100%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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12 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：其他

存货在取得和发出时，按标准成本法进行日常核算，月末根据差异率进行差异分配，将计划成本调整为实际成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表 日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日， 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并 日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

（ 2 ）后续计量及损益确认

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，

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对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本； 对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调 整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额 确认当期投资损益。本公司与合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础 上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之已经持有的对合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方 差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权 的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投 资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响， 除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进 行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当 资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

14 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产系已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产的有关规定，按期计提折旧。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、26。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固 定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

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（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

无

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流 动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资 产的年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率
房屋及建筑物	20-40	5%	2.38-4.75%
机器设备	10	5%	9.5%
电子设备	3-5	5%	19%-31.67%
运输设备	4-5	5%	19-23.75%
办公及其他设备	5	5%	19%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）其他说明

已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本， 不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

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16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程以立项项目进行分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的 应予资本化的借款费用以及其他相关费用等

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；

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正常中断期间的借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为 购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

18 、生物资产

不适用。

19 、油气资产

不适用。

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按照成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经 济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产，不作摊销。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	预计使用年限
自行开发的专利技术	10年	预计使用年限
自行开发的非专利技术	3-5年	预计使用年限
驰名商标	5	预计使用年限
外购专利技术等	实际受益年限	预计使用年限

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。本公司在每个会计期间对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

33

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计 数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资 产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化 的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产

21 、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。

22 、附回购条件的资产转让

不适用。

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34

23 、预计负债

本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳 务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

（ 1 ）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

24 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

本公司股份支付为以权益结算的股份支付。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市 场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、 期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

35

本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或 采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生， 除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予 的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同确认资本公积。职工或其他方能够选 择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

25 、回购本公司股份

不适用。

26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司销售商品收入确认的具体方法如下：产品销售收入在产品已经发出，经客户验 收确认并取得验收单据，或者取得可作为收取价款依据的相关单据时予以确认。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。利息收入按使用货币资 金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计 总成本的比例。在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

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36

27 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。

（ 2 ）会计政策

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨 付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助， 如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于 费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。

28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相 关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与 计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：①商誉的初 始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能 够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，本公司以很可能取得用来扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递 延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面 价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

37

29 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

本公司作为出租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。

本公司作为承租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为 经营租赁。

本公司作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

本公司作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资 产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提租赁资产折旧。

（ 3 ）售后租回的会计处理

不适用。

30 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

不适用。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

不适用。

31 、资产证券化业务

不适用。

32 、套期会计

不适用。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

38

33 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计未变更

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

34 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

35 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

无

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	产品销售增值额	17%
营业税	劳务收入	5%

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39

城市维护建设税	应交流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15% 25%
教育费附加	应交流转税额	3%
地方教育费附加	应交流转税额	2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称	法定税率
本公司	15
漳州科华技术有限责任公司（以下简称漳州科华公司）	15
深圳市科华恒盛科技有限公司（以下简称深圳科华公司）	25
漳州科华新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源）	25
漳州科华新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源）	25
厦门科灿信息技术有限公司（以下简称厦门科灿）	25
北京科华恒盛技术有限公司（以下简称北京科华公司）	25
厦门华睿晟智能科技有限责任公司（以下简称厦门华睿晟）	25
广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司（以下简称广东科华公司）	25
佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司（以下简称佛山科华公司）	25

2 、税收优惠及批文

• 1.本公司注册于经济特区， 2012年被认定为高新技术企业，有效期三年，2013年减按15%税率征收企业所得税。

2.根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于2012年1月17日发布《关于认定福建省 2011年第一批和第二批复审高新技术企业的通知》（闽高科【2012】1号），漳州科华公司高新技术企业资格经复审合格并 已取得高新技术证书（证书号：GF201135000151），发证日期为2011年10月9日，有效期三年。本公司本年度继续适用高新 技术企业15%的所得税优惠税率。

3 、其他说明

“ ” ①子公司漳州科华技术有限责任公司为生产型企业，出口货物适用 免、抵、退 政策，退税率为17%。 ②子公司厦门科灿信息技术有限公司于2009年4月份被认定为软件企业，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政 策。

③房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。 ④员工个人所得税由本公司代扣代缴。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

40

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
					不间断
					电源
					（UPS）
					、通信
					电源、
					工业专
漳州科
					用电源
华技术	全资子	福建漳		190490		190,425
			电子业		及二次		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
有限责	公司	州		000		,560.62
					电源、
任公司
					蓄电池
					产品、
					自动切
					换开
					关、专
					业恒温

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

41

湿环境 控制设 备、配 电柜、 机柜、 EPS 电 源、浪 涌保护 器、定 制电源 以及新 能源产 品的配 套设备 （包括 风能、 太阳能 发电系 统装 置）、节 能和储 能装置 的研 制、开 发、生 产和销 售，并 提供相 应的系 统集 成、安 装、调 试、维 修、工 程施 工、技 术咨询 服务； 网络工 程服 务、防 雷工程 设计、 施工；

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==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

42

					批发零
					售机械
					电子、
					电气设
					备、电
					子产
					品、计
					算机及
					软件、
					发电
					机、办
					公设
					备、五
					金交电
					产品、
					化工材
					料（不
					含化学
					危险
					品）；自
					营和代
					理商品
					和技术
					的进出
					口等。
					开发生
					产电子
					产品、
					电源配
					件（不
					含限制
					项目）、
深圳市					货物及
科华恒					技术进
	全资子	广东深		150000		1,601,4
盛科技			电子业		出口		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	公司	圳		0		26.76
有限公					（不含
司					法律、
					行政法
					规、国
					务院禁
					止项目
					及规定
					需前置
					审批项

					目）
					工业电
					源、电
					力电子
					产品的
					研发、
					生产、
					销售；
					计算机
					软件开
					发、设
					计；机
					电设备
					及配
漳州科					件、专
华新能					业恒温
	全资子	福建龙		953281		95,363,
源技术			电子业		湿环境		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	公司	海		00		188.15
有限责					控制配
任公司					套设
					备、精
					密配电
					系统配
					电设备
					（含配
					电柜电
					气产
					品）的
					设计、
					加工、
					制造、
					装配及
					销售
					不间断
					电源
					（UPS）
					软件及
厦门科					应用系
灿信息	全资子	福建厦		200000	统的开	2,260,2
			软件业				0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
技术有	公司	门		0	发、销	83.00
限公司					售、维
					护；软
					件开
					发、销
					售；系

					统集
					成、网
					络工程
					服务；
					技术服
					务、信
					息咨
					询。
					一般经
					营项
					目：技
					术开
					发、技
					术转
					让、技
					术咨
					询、技
					术服
					务；销
					售计算
北京科
					机、软
华恒盛	全资子			500000		5,000,0
		北京市	电子业		件及辅		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
技术有	公司			0		00.00
					助设
限公司
					备；电
					子产
					品、机
					械设
					备、五
					金交
					电；计
					算机系
					统集
					成；专
					业承
					包。
					通用设
					备制
厦门华					造；金
睿晟智					属制
	全资子	福建厦		100000		10,000,
能科技			电子业		品；电		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	公司	门		00		000.00
有限责					气机械
任公司					和器材
					制造；
					计算

					机、通
					信和其
					他电子
					设备制
					造；建
					筑安
					装；机
					械设
					备、五
					金产品
					及电子
					产品批
					发；软
					件和信
					息技术
					服务业;
					租赁和
					商务服
					务;批
					发和零
					售;电
					力、热
					力生产
					和供应;
					建筑智
					能化；
					机电工
					程（以
					上经营
					范围涉
					及许可
					经营项
					目的，
					应在取
					得有关
					部门的
					许可证
					后方可
					经营。）
广东科					电子产
华恒盛					品、不
	全资子	广东佛		100000		10,000,
电气智			电子业		间断电		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	公司	山		00		000.00
有限公					源、应
司					急电

源、逆 变器、 太阳能 控制设 备及光 伏设 备、风 能原动 设备及 产品、 防雷产 品、通 信设 备、空 气调节 设备 等；软 件开 发、销 售及相 关技术 服务 （不含 限制项 目）；批 发及零 售；机 械设 备、电 子设 备、电 气设 备、计 算机及 软件、 电机、 办公设 备、五 金交 电、蓄 电池、 化工材 料；自 有商业

==> picture [103 x 687] intentionally omitted <==

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

47

					房屋租
					赁服
					务；合
					同能源
					管理；
					工程管
					理服
					务；货
					物及技
					术的进
					出口
					（法
					律、行
					政法规
					禁止经
					营的项
					目除
					外；法
					律、行
					政法规
					限制经
					营的，
					须取得
					许可后
					方可
					经）。
					逆变
					器、太
					阳能控
					制设备
					及光伏
					设备、
佛山科					风能原
华恒盛					动设备
新能源	控股子	广东佛		100000	及产	8,000,0					2,000,0
			电子业				0.00	80%	80%	是		0.00	0.00
系统技	公司	山		00	品、户	00.00					00.00
术有限					外照明
公司					用灯具
					及装置
					的研
					发、销
					售、租
					赁和应
					用，并

==> picture [377 x 331] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

提供相
应的技
术解决
方案和
一体化
系统的
设计、
集成、
安装、
调试、
维修、
施工、
承包、
咨询
（不含
承装、
承修、
乘试供
电设施
和特种
设备）。
----- End of picture text -----

==> picture [103 x 331] intentionally omitted <==

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

①漳州科华技术有限责任公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）和香港华盛贸 易公司共同出资设立的中外合资经营企业，公司于2004年7月取得企合闽漳总字第002938号企业法人营业执照，经营期限十 年。2007年9月，科华恒盛收购了外方股权后，本公司变更为内资企业，注册资本人民币5000万元。2010年本公司申请增加 注册资本人民币13,049万元，由股东以现金方式进行增资，此次增资后，本公司注册资本为人民币18,049万元，实收资本为 人民币18,049万元，增资后企业法人营业执照号变更为350600400002322；注册地址：漳州市金峰工业区北斗工业园；法定 代表人：陈建平。2011年2月28日，经本公司股东决定和修改后的章程规定，厦门科华恒盛股份有限公司以其拥有的漳州科 华通信电源有限公司截至2010年6月30日止经审计的净资产人民币16,604,599.99元转入本公司，其中：折合实收资本人民币

1,000万元，余额人民币6,604,599.99元作为资本公积。2011年6月，本公司办妥了吸收合并工商变更手续，实收资本由人民币 18,049万元变更为人民币19,049万元。2013年4月22日经公司董事会、股东大会决议通过同意免去陈建平董事长职务，选举陈 成辉担任公司法定代表人，并办理工商变更手续。

②深圳市科华恒盛科技有限公司系由张少武、谢伟平共同出资设立的有限责任公司，于2001年11月取得440307102856055 号企业法人营业执照，经营期限十年。2007年8月陈成辉以货币资金出资增资人民币100万元。根据2007年9月30 日[2007]深圳科华第01号股东会决议，张少武、谢伟平和陈成辉将所持有的16.67%、16.67%和66.66%的股权转 让给厦门科华恒盛股份有限公司。转让后厦门科华恒盛股份有限公司出资人民币150万元，占注册资本的100%。 本公司法定代表人：陈成辉。本公司注册地址：深圳市龙岗区横岗六约深坑第二工业区C栋厂房。

③漳州科华新能源技术有限责任公司由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2008年8月取得法人 营业执照，营业执照注册号为：350681100021979，经营期限十年，经多资增资，现在本公司注册资本95,328,100.00万元人 民币，本公司住所：龙海市角美工业区综合开发区文圃工业园，法定代表人：陈建平。2013年4月22日经公司董事会、股东 大会决议通过同意免去陈建平董事长职务，选举陈成辉担任公司法定代表人，并办理工商变更手续。

④厦门科灿信息技术有限公司系由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2008年9月取得法人营业 执照，营业执照注册号为：350298100000858，经营期限十年，本公司注册资本200万元人民币，本公司住所：厦门市软件园 望海路65号楼北楼第二层裙楼，法定代表人：陈成辉。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

49

⑤北京科华恒盛技术有限公司由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2010年7月领取北京市工商 行政管理局核发的110108013026427号企业法人营业执照，注册资本500万元人民币，经营期限20年。本公司注册地址：北京 市海淀区复兴路29号A座1011-1-14室，法定代表人：林仪。

⑥厦门华睿晟智能科技有限责任公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）出资设 立的法人独资企业，公司于2013年8月取得法人营业执照，营业执照注册号为350298200018961，经营期限五十年，注册资本 1000万元人民币。本公司住所：厦门市软件园二期望海路65号B幢301-1，法定代表人：陈成辉。

⑦广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛） 出资设立的法人独资企业，公司于2013年11月取得法人营业执照，营业执照注册号为440602000319601，经营期限长期，注 册资本1000万元人民币。本公司住所：佛山市禅城区张槎一路125号1座2层之六，法定代表人：陈成辉。

⑧佛山科华新能源系统技术有限公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）出资800 万设立的企业，公司于2013年11月取得法人营业执照，营业执照注册号为440602000321949，经营期限长期，注册资本1000 万元人民币。本公司住所：佛山市禅城区张槎一路125号1座2层之七，法定代表人：邓鸿飞。

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

						期末实	实质上		表决权			少数股	从母公
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持比		是否合	少数股
		注册地				际投资	构成对	股	比例			东权益	司所有
全称	类型		质	本	围			例%		并报表	东权益
						额	子公司	()	(%)			中用于	者权益

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

50

							净投资					冲减少	冲减子
							的其他					数股东	公司少
							项目余					损益的	数股东
							额					金额	分担的
													本期亏
													损超过
													少数股
													东在该
													子公司
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额

==> picture [171 x 237] intentionally omitted <==

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为

2013年投资设立三家子公司分别为佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司、厦门华睿晟智能科技有限责任公司、广东科华恒 盛电气智能控制技术有限公司

与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
厦门华睿晟智能科技有限责任公司	10,002,053.80	2,053.89
广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司	9,994,014.36	-5,985.64
佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司	9,998,385.43	-1,614.57

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

51

单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

• 5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 被合并方 业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

==> picture [480 x 170] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8 、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
----- End of picture text -----

• 9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
吸收合并的其他说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

52

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	33,217.51	--	--	15,251.37
人民币	--	--	33,217.51	--	--	15,251.37
银行存款：	--	--	251,215,943.52	--	--	524,159,577.03
人民币	--	--	232,813,218.73	--	--	521,413,748.89
美元	3,016,976.71	6.0969	18,394,205.29	435,512.10	6.2855	2,737,411.31
欧元	1,011.95	8.4189	8,519.50	1,011.93	8.3176	8,416.83
其他货币资金：	--	--	33,349,983.77	--	--	32,854,668.93
人民币	--	--	33,349,983.77	--	--	32,854,668.93
合计	--	--	284,599,144.80	--	--	557,029,497.33

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

其他货币资金余额中银行承兑汇票保证金及保函保证金33,349,597.24元，存出投资款386.53元。在编制现金流量表时，银 行承兑汇票保证金及保函保证金因其用途受限不计入现金及现金等价物。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
衍生金融资产	58,011,000.00
合计	58,011,000.00

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位： 元

项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

53

（ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	29,683,891.03	20,141,560.60
合计	29,683,891.03	20,141,560.60

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

				单位： 元
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
				票据号：30200053
第一名	2013年08月19日	2014年02月15日	2,000,000.00
				21039699
				票据号：10400052
第一名	2013年10月24日	2014年04月24日	2,000,000.00
				24522318
				票据号：30200053
第三名	2013年10月28日	2014年04月28日	1,451,800.00
				23037416
				票据号：30500053
第四名	2013年08月19日	2014年02月19日	1,225,000.00
				22486341
				票据号：31000051
第五名	2013年07月10日	2014年01月10日	1,100,000.00
				22725077
合计	--	--	7,776,800.00	--

说明

无

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

54

不适用。

4 、应收股利

单位： 元

						相关款项是否发
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						生减值
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：	--	--	--	--	--	--

说明

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
兴业银行股份有限公司
	195,922.22	154,000.00	349,922.22	0.00
漳州角美支行
厦门银行股份有限公司
	233,444.50		233,444.50	0.00
银隆支行
中国银行股份有限公司
	10,081.94	2,216.67	12,298.61	0.00
漳州角美支行
合计	439,448.66	156,216.67	595,665.33

（ 2 ）逾期利息

单位： 元

贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

55

按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款
其中：按照账龄分析法计	413,624,40	100%	18,733,805.		301,132,1		12,572,090.9
				4.53%		100%		4.17%
提坏账准备的应收账款	8.54		20		06.27		4
	413,624,40	100%	18,733,805.		301,132,1		12,572,090.9
组合小计				4.53%		100%		4.17%
	8.54		20		06.27		4
	413,624,40	--	18,733,805.		301,132,1		12,572,090.9
合计				--		--		--
	8.54		20		06.27		4

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	350,457,154.22	84.73%	7,009,143.08	242,814,596.30	80.63%	4,856,291.93
1至2年	33,457,625.91	8.09%	3,345,762.59	46,489,058.17	15.44%	4,648,905.82
2至3年	23,338,561.31	5.64%	4,667,712.27	10,072,484.02	3.34%	2,014,496.80
3至4年	5,319,759.68	1.29%	2,659,879.84	1,407,142.78	0.47%	703,571.39
4至5年	1,051,307.42	0.25%	1,051,307.42	348,825.00	0.12%	348,825.00
合计	413,624,408.54	--	18,733,805.20	301,132,106.27	--	12,572,090.94

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计 提坏账准备金额
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

56

应收账款内容

账面余额

坏账金额

计提比例（%）

理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
				行业不景气，客户无
				法按期偿还，客户经
30家公司客户	货款		55,035.00		否
				办人变动尾款无法
				收回等原因
合计	--	--	55,035.00	--	--

应收账款核销说明

本期实际核销应收账款55,035.00元，系核销无法收回的账龄较长且已全额计提坏账准备的客户尾款，均非关联交易产生。 对上述客户核销应收帐款的同时也相应核销了计提的坏帐准备55,035.00元。

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
名称
单位	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
第一名	非关联方	14,864,868.00	1年以内	3.59%
第二名	非关联方	13,750,000.00	1年以内	3.32%
第三名	非关联方	13,246,400.00	1年以内	3.2%
第四名	非关联方	10,935,032.48	1年以内
				2.66%
第四名	非关联方	23,470.09	2-3年
第五名	非关联方	9,835,548.19	1年以内
				2.44%
第五名	非关联方	275,670.00	1-2年
合计	--	62,930,988.76	--	15.21%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

57

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
漳州耐欧立斯科技有限责任
	关联方	929,845.59	0.22%
公司
合计	--	929,845.59	0.22%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
负债：

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：按照账龄分析法
计提坏账准备的其他应	9,384,807.08	100%	596,420.17	6.36%	6,460,822.54	100%	499,017.98	7.72%
收款
组合小计	9,384,807.08	100%	596,420.17	6.36%	6,460,822.54	100%	499,017.98	7.72%
合计	9,384,807.08	--	596,420.17	--	6,460,822.54	--	499,017.98	--

其他应收款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

58

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内小计	7,669,259.87	81.72%	153,283.19	4,722,757.77	73.1%	94,455.15
1至2年	699,846.67	7.46%	69,984.67	1,037,279.02	16.05%	103,727.90
2至3年	740,071.54	7.89%	148,014.31	360,676.50	5.58%	72,135.30
3至4年	100,982.00	1.07%	50,491.00	222,819.25	3.45%	111,409.63
4至5年	174,647.00	1.86%	174,647.00	117,290.00	1.82%	117,290.00
合计	9,384,807.08	--	596,420.17	6,460,822.54	--	499,017.98

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

59

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

==> picture [483 x 55] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
----- End of picture text -----

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
第一名	非关联方	4,805,408.88	1年以内	51.2%
第二名	非关联方	800,000.00	1年以内	8.52%
			1-2年105,861.00，2-3
第三名	非关联方	346,709.00		3.7%
			年240,848.00
第四名	非关联方	240,000.00	1年以内	2.56%
第五名	非关联方	193,256.00	1年以内	2.06%
合计	--	6,385,373.88	--	68.04%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目 期末数

资产：

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60

负债：

（ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

单位： 元

							未能在预计时点收
	政府补助项目
单位名称		期末余额	期末账龄	预计收取时间	预计收取金额	预计收取依据	到预计金额的原因
	名称
							（如有）

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	16,930,358.74	97.7%	11,460,295.92	97.66%
1至2年	396,176.00	2.29%	238,365.00	2.03%
2至3年	1,500.00	0.01%	36,500.00	0.31%
合计	17,328,034.74	--	11,735,160.92	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
第一名	非关联方	2,353,267.00	1年以内	未结算
第二名	非关联方	1,135,400.00	1年以内	未结算
第三名	非关联方	817,053.17	1年以内	未结算
第四名	非关联方	711,120.90	1年以内	未结算
第五名	非关联方	600,000.00	1年以内	未结算
合计	--	5,616,841.07	--	--

预付款项主要单位的说明

• （ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

			期末数	期末数			期初数	期初数
	单位名称
		账面余额			计提坏账金额	账面余额			计提坏账金额
					61

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	54,948,975.33	616,375.07	54,332,600.26	48,203,466.77	175,056.15	48,028,410.62
在产品	12,094,932.60		12,094,932.60	8,139,386.59		8,139,386.59
库存商品	46,861,717.81	563,963.17	46,297,754.64	40,597,519.87	1,265,263.19	39,332,256.68
周转材料	538,615.99	15,021.84	523,594.15	826,711.21		826,711.21
自制半成品	26,480,184.27	72,088.69	26,408,095.58	24,159,838.89		24,159,838.89
发出商品	10,397,739.14		10,397,739.14	1,703,229.33		1,703,229.33
材料采购	295,304.85		295,304.85	901,093.18		901,093.18
合计	151,617,469.99	1,267,448.77	150,350,021.22	124,531,245.84	1,440,319.34	123,090,926.50

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	175,056.15	565,567.09		124,248.17	616,375.07
库存商品	1,265,263.19	137,215.15	698,262.19	140,252.98	563,963.17
周转材料		15,021.84			15,021.84
自制半成品		72,088.69			72,088.69
合 计	1,440,319.34	789,892.77	698,262.19	264,501.15	1,267,448.77

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例（%）
原材料	呆料		0%
库存商品	样机		1.51%
周转材料	呆料		0%

存货的说明

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62

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
待抵扣进项税	26,834,667.45
预缴所得税	1,671,033.22
建行"乾元"理财产品	100,000,000.00
合计	128,505,700.67

其他流动资产说明

购买中国建设银行股份有限公司“乾元”保本型理财产品2013年第62期30,000,000.00元，期限2013年11月26日至2014年2月24 日；购买中国建设银行股份有限公司“乾元”保本型理财产品2013年第84期70,000,000.00元，期限2013年12月24日至2014年1 月27日 。

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

			初始投资成				累计应收或 已收利息
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本

可供出售金融资产的长期债权投资的说明

（ 3 ）可供出售金融资产的减值情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

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63

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明

单位： 元 公允价值相 可供出售权益 对于成本的 未根据成本与期末公允价值的 成本 公允价值 持续下跌时间 已计提减值金额 工具（分项） 下跌幅度 差额计提减值的理由说明 （%）

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13 、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

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----- Start of picture text -----

本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
漳州耐欧立斯
50% 50% 39,763,742.63 8,537,467.36 31,226,275.27 3,944,065.67 -4,069,595.34
有限责任公司
二、联营企业
----- End of picture text -----

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 漳州耐欧立斯科技有限责任公司所采用的会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估计一致。

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64

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

											单位： 元 本期现金 红利
								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
漳州耐欧
立斯科技		24,000,00	17,647,93	-2,034,79	15,613,13
	权益法					50%	50%	一致
有限责任		0.00	5.30	7.67	7.63
公司
		24,000,00	17,647,93	-2,034,79	15,613,13
合计	--					--	--	--
		0.00	5.30	7.67	7.63

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 期股权投资项目

长期股权投资的说明

长期股权投资本年增减额中，漳州耐欧立斯科技有限责任公司本年减少2,034,797.67元系按照权益法，根据本公司股权比例 及漳州耐欧立斯科技有限责任公司2013年度的净利润确认的投资收益-2,034,797.67元。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

	项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
	一、账面原值合计	22,828,845.93	1,667,885.34		24,496,731.27
	1.房屋、建筑物	22,828,845.93	1,667,885.34		24,496,731.27
	二、累计折旧和累计
	摊销合计	10,737,863.19	1,951,627.44		12,689,490.63
	1.房屋、建筑物	10,737,863.19	1,951,627.44		12,689,490.63
	三、投资性房地产账
	面净值合计	12,090,982.74	-283,742.10		11,807,240.64
			65

1.房屋、建筑物	12,090,982.74	-283,742.10	-283,742.10		11,807,240.64
五、投资性房地产账
	12,090,982.74	-283,742.10			11,807,240.64
面价值合计
1.房屋、建筑物	12,090,982.74	-283,742.10			11,807,240.64
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				1,951,627.44
投资性房地产本期减值准备计提额				0.00

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

单位： 元

			本期增加		本期减少	本期减少
	期初公允价						期末公允
项目			自用房地产	公允价值变	处置	转为自用房
	值	购置					价值
			或存货转入	动损益		地产

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	170,094,532.16		131,371,048.23	12,875,801.40	288,589,778.99
其中：房屋及建筑物	75,765,071.61		91,752,292.24	134,910.39	167,382,453.46
机器设备	28,686,418.24		13,224,778.79	10,749,808.60	31,161,388.43
运输工具	13,644,424.76		4,411,482.83	53,418.80	18,002,488.79
电子设备	23,250,066.59		5,070,895.58	1,140,836.62	27,180,125.55
办公及其他设备	28,748,550.96		16,911,598.79	796,826.99	44,863,322.76
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	56,187,391.52		20,542,081.47	5,021,612.57	71,707,860.42
其中：房屋及建筑物	12,405,252.77		5,589,639.62	18,397.35	17,976,495.04
机器设备	8,160,162.52		2,757,624.79	3,367,595.31	7,550,192.00
运输工具	8,206,065.56		2,226,483.21	26,431.18	10,406,117.59
电子设备	14,168,585.24		5,520,891.99	1,037,825.59	18,651,651.64
办公及其他设备	13,247,325.43		4,447,441.86	571,363.14	17,123,404.15

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

66

--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	113,907,140.64	--	216,881,918.57
其中：房屋及建筑物	63,359,818.84	--	149,405,958.42
机器设备	20,526,255.72	--	23,611,196.43
运输工具	5,438,359.20	--	7,596,371.20
电子设备	9,081,481.35	--	8,528,473.91
办公及其他设备	15,501,225.53	--	27,739,918.61
电子设备		--
办公及其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	113,907,140.64	--	216,881,918.57
其中：房屋及建筑物	63,359,818.84	--	149,405,958.42
机器设备	20,526,255.72	--	23,611,196.43
运输工具	5,438,359.20	--	7,596,371.20
电子设备	9,081,481.35	--	8,528,473.91
办公及其他设备	15,501,225.53	--	27,739,918.61

本期折旧额 20,542,081.47 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 107,316,162.24 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元 种类 期末账面价值

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

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67

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
西安高新路80号3-20906	尚未办理完毕	2014年
西安高新路80号3-20901	尚未办理完毕	2014年
沈阳东北医药城和平区南五马路3号
	尚未办理完毕	2014年
1613
沈阳东北医药城和平区南五马路3号
	尚未办理完毕	2014年
1614
沈阳东北医药城和平区南五马路3号
	尚未办理完毕	2014年
1615
桥西区南小街63号金世界商贸区金悦公
	尚未办理完毕	2014年
馆2401
桥西区南小街63号金世界商贸区金悦公
	尚未办理完毕	2014年
馆2402
桥西区南小街63号金世界商贸区金悦公
	尚未办理完毕	2014年
馆2403
厦门火炬高新区火炬园马垄路457号-研
	尚未办理完毕	2014年
发大楼（办公楼）
厦门火炬高新区火炬园马垄路457号-门
	尚未办理完毕	2014年
岗2（南边）

固定资产说明

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	282,617.04		282,617.04	119,389.66		119,389.66
前期基建工程				409,640.00		409,640.00
厦门火炬工业园	55,675,382.43		55,675,382.43	67,349,199.83		67,349,199.83
金太阳示范工程				3,615,597.00		3,615,597.00
石家庄办事处装修	1,452,592.00		1,452,592.00
上海办事处装修	19,323,015.85		19,323,015.85
水电工程				63,398.00		63,398.00
自来水工程				330,000.00		330,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

68

装修工程				685,744.00		685,744.00
生产车间一、二、三				7,131,500.00		7,131,500.00
生产车间四				7,848,100.00		7,848,100.00
生产车间六				2,392,000.00		2,392,000.00
宿舍楼工程				10,612,984.00		10,612,984.00
生产车间一、二、三、四、
				1,591,391.60		1,591,391.60
六及宿舍楼公摊费用
电梯工程				401,000.00		401,000.00
室外工程				1,650,862.00		1,650,862.00
生产设备	80,699.00		80,699.00
智能化安防系统				118,415.37		118,415.37
电气工程				864,641.02		864,641.02
合计	76,814,306.32		76,814,306.32	105,183,862.48		105,183,862.48

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：本
								利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		期利息		资金来
	预算数	期初数						本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		资本化		源
								计金额		化率(%)
						(%)			金额
待安装		119,389.	532,801.	369,574.								282,617.
							在建				自筹
设备		66	87	49								04
厦门火
	91,063,6	67,349,1	40,901,9	52,575,7								55,675,3
炬工业						118.87%	在建				募投
	95.91	99.83	09.31	26.71								82.43
园
金太阳
	5,700,00	3,615,59 7.00		3,615,59
示范工						63.43%	完工				自筹
	0.00			7.00
程
石家庄
	2,200,00		1,452,59									1,452,59
办事处						66.03%	在建				募投
	0.00		2.00									2.00
装修
东大门
	350,000.		49,516.0	49,516.0
改建工						14.15%	完工				自筹
	00		0	0
程
上海办
	19,000,0		19,323,0									19,323,0
事处装						101.7%	在建				募投
	00.00		15.85									15.85
修

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

69

生产车	6,511,40		1,846,54	1,846,54
						28.36%	完工				募投
间七	4.00		5.00	5.00
生产车
间一至	8,744,38	1,591,39	7,394,35	8,985,74
						102.76%	完工				募投
四、六及	7.19	1.60	6.63	8.23
宿舍楼
宿舍楼	14,861,7	10,612,9	1,009,29	11,622,2
						78.2%	完工				募投
工程	04.97	84.00	0.00	74.00
生产车	9,545,64	7,848,10		7,848,10
						82.22%	完工				募投
间四	6.06	0.00		0.00
生产车	3,147,48	2,392,00		2,392,00
						76%	完工				募投
间六	0.32	0.00		0.00
生产车
	8,744,38	7,131,50		7,131,50
间一、						81.56%	完工				募投
	7.19	0.00		0.00
二、三
室外工	3,800,00	1,650,86	2,129,96	3,780,82
						99.5%	完工				募投
程	0.00	2.00	3.70	5.70
电气工	4,200,00	864,641.	3,293,40	4,158,04
						99%	完工				募投
程	0.00	02	4.96	5.98
	177,868,	103,175,	77,933,3	104,375,								76,733,6
合计						--	--			--	--
	705.64	665.11	95.32	453.11								07.32

在建工程项目变动情况的说明

生产车间七本期减少1,846,545.00元，其中，转入固定资产178,659.66元，转入投资性房地产 1,667,885.34元

（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目 工程进度 备注

（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

70

工程物资的说明

20 、固定资产清理

单位： 元

项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业

（ 2 ）以公允价值计量

单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明

22 、油气资产

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

71

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	49,490,045.64	49,046,061.79		98,536,107.43
车库使用权		326,000.00		326,000.00
外购发明专利		800,000.00		800,000.00
客户服务系统	410,256.41			410,256.41
土地使用权	24,793,013.55			24,793,013.55
微软软件		76,923.08		76,923.08
应用软件	8,218,710.84			8,218,710.84
中国驰名商标	480,000.00			480,000.00
自主研发项目1		5,523,552.43		5,523,552.43
自主研发项目2		7,998,820.20		7,998,820.20
自主研发项目3	2,058,204.74			2,058,204.74
自主研发项目4	1,253,356.64			1,253,356.64
自主研发项目5		26,169.23		26,169.23
自主研发项目6		15,336,331.84		15,336,331.84
自主研发项目7	4,439,479.86			4,439,479.86
自主研发项目8		4,383,213.37		4,383,213.37
自主研发项目9		2,054,039.40		2,054,039.40
自主研发项目10	5,320,100.99			5,320,100.99
自主研发项目11		2,196,538.21		2,196,538.21
自主研发项目12		1,732,396.85		1,732,396.85
自主研发项目13		3,763,821.00		3,763,821.00
自主研发项目14	2,516,922.61			2,516,922.61
自主研发项目15		2,198,303.55		2,198,303.55
自主研发项目16		2,629,952.63		2,629,952.63
二、累计摊销合计	6,551,532.03	8,173,110.00		14,724,642.03
车库使用权		14,818.20		14,818.20
外购发明专利		81,012.64		81,012.64
客户服务系统	6,837.60	82,051.28		88,888.88
土地使用权	1,701,315.03	518,303.34		2,219,618.37
微软软件		1,282.05		1,282.05
应用软件	2,838,966.50	1,615,555.41		4,454,521.91
中国驰名商标	352,000.00	96,000.00		448,000.00
自主研发项目1		414,266.43		414,266.43

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

72

自主研发项目2		599,911.51		599,911.51
自主研发项目3	1,372,136.42	411,640.94		1,783,777.36
自主研发项目4	31,333.92	125,335.68		156,669.60
自主研发项目5		545.19		545.19
自主研发项目6		1,150,224.88		1,150,224.88
自主研发项目7	73,991.33	443,947.98		517,939.31
自主研发项目8		438,321.33		438,321.33
自主研发项目9		308,105.91		308,105.91
自主研发项目10	133,002.52	532,010.09		665,012.61
自主研发项目11		219,653.82		219,653.82
自主研发项目12		129,929.76		129,929.76
自主研发项目13		376,382.10		376,382.10
自主研发项目14	41,948.71	251,692.26		293,640.97
自主研发项目15		164,872.76		164,872.76
自主研发项目16		197,246.44		197,246.44
三、无形资产账面净值合计	42,938,513.61	40,872,951.79		83,811,465.40
车库使用权				311,181.80
外购发明专利				718,987.36
客户服务系统	403,418.81			321,367.53
土地使用权	23,091,698.52			22,573,395.18
微软软件				75,641.03
应用软件	5,379,744.34			3,764,188.93
中国驰名商标	128,000.00			32,000.00
自主研发项目1				5,109,286.00
自主研发项目2				7,398,908.69
自主研发项目3	686,068.32			274,427.38
自主研发项目4	1,222,022.72			1,096,687.04
自主研发项目5				25,624.04
自主研发项目6				14,186,106.96
自主研发项目7	4,365,488.53			3,921,540.55
自主研发项目8				3,944,892.04
自主研发项目9				1,745,933.49
自主研发项目10	5,187,098.47			4,655,088.38
自主研发项目11				1,976,884.39

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

73

自主研发项目12				1,602,467.09
自主研发项目13				3,387,438.90
自主研发项目14	2,474,973.90			2,223,281.64
自主研发项目15				2,033,430.79
自主研发项目16				2,432,706.19
车库使用权
外购发明专利
客户服务系统
土地使用权
微软软件
应用软件
中国驰名商标
自主研发项目1
自主研发项目2
自主研发项目3
自主研发项目4
自主研发项目5
自主研发项目6
自主研发项目7
自主研发项目8
自主研发项目9
自主研发项目10
自主研发项目11
自主研发项目12
自主研发项目13
自主研发项目14
自主研发项目15
自主研发项目16
无形资产账面价值合计	42,938,513.61	40,872,951.79		83,811,465.40
车库使用权				311,181.80
外购发明专利				718,987.36
客户服务系统	403,418.81			321,367.53
土地使用权	23,091,698.52			22,573,395.18
微软软件				75,641.03

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

74

应用软件	5,379,744.34			3,764,188.93
中国驰名商标	128,000.00			32,000.00
自主研发项目1				5,109,286.00
自主研发项目2				7,398,908.69
自主研发项目3	686,068.32			274,427.38
自主研发项目4	1,222,022.72			1,096,687.04
自主研发项目5				25,624.04
自主研发项目6				14,186,106.96
自主研发项目7	4,365,488.53			3,921,540.55
自主研发项目8				3,944,892.04
自主研发项目9				1,745,933.49
自主研发项目10	5,187,098.47			4,655,088.38
自主研发项目11				1,976,884.39
自主研发项目12				1,602,467.09
自主研发项目13				3,387,438.90
自主研发项目14	2,474,973.90			2,223,281.64
自主研发项目15				2,033,430.79
自主研发项目16				2,432,706.19

本期摊销额 8,173,110.00 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
研发项目1	7,998,820.20			7,998,820.20
研发项目2	15,336,331.84			15,336,331.84
研发项目3	2,054,039.40			2,054,039.40
研发项目4	1,732,396.85			1,732,396.85
研发项目5	2,198,303.55			2,198,303.55
研发项目6	2,629,952.63			2,629,952.63
研发项目7		4,539,811.15			4,539,811.15
研发项目8	5,523,552.43			5,523,552.43
研发项目9		1,781,489.26			1,781,489.26
研发项目10		6,772,021.73			6,772,021.73

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

75

研发项目11	4,383,213.37			4,383,213.37
研发项目12	3,763,821.00			3,763,821.00
研发项目13	2,196,538.21			2,196,538.21
研发项目14		4,703,706.98			4,703,706.98
研发项目15	2,400,999.22	3,070,301.38			5,471,300.60
研发项目16		2,898,667.27			2,898,667.27
研发项目17		2,741,434.78			2,741,434.78
研发项目18	2,733,610.28	2,697,771.84			5,431,382.12
合计	52,951,578.98	29,205,204.39		47,816,969.48	34,339,813.89

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 49.23%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 66.83%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
						转为一年内到期
UPS维修费	347,644.47	898,185.52	605,115.68	147,594.52	493,119.79
						的非流动资产
零星改造工程	772,332.20		86,616.72		685,715.48
装修费	123,896.78		47,960.16		75,936.62
合计	1,243,873.45	898,185.52	739,692.56	147,594.52	1,254,771.89	--

长期待摊费用的说明

无

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

76

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	3,135,850.00	2,205,663.37
可抵扣亏损	376,864.39	562,764.76
内部未实现毛利抵销	1,294,168.05	394,556.51
应付职工薪酬（计提奖金）	761,872.44	692,465.77
递延收益	1,695,951.43	2,111,975.70
会计与税务摊销年限产生暂时性差异	555,746.15	324,450.11
预提运费	337,198.78	373,571.89
跨期费用		42,716.26
小计	8,157,651.24	6,708,164.37
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣亏损	1,507,457.52	2,251,059.04
内部未实现毛利抵销	8,627,787.02	2,630,376.73
资产减值准备	20,597,674.14	14,511,428.26
应付职工薪酬（计提奖金）	4,614,554.13	4,581,565.46
递延收益	11,306,342.84	14,079,838.02
会计与税务摊销年限产生暂时性差异	3,704,974.35	2,163,000.73
预提运费	2,247,991.84	2,490,479.28
跨期费用		284,775.06
合计	52,606,781.84	42,992,522.58

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

77

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	8,157,651.24		6,708,164.37

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

无

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	13,071,108.92	6,314,151.45		55,035.00	19,330,225.37
二、存货跌价准备	1,440,319.34	789,892.77	698,262.19	264,501.15	1,267,448.77
合计	14,511,428.26	7,104,044.22	698,262.19	319,536.15	20,597,674.14

资产减值明细情况的说明

28 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
无形资产预付款	1,607,493.71	0.00
设备预付款	20,371,659.20	0.00
合计	21,979,152.91

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目 期末数 期初数

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

78

短期借款分类的说明

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

交易性金融负债的说明

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	160,874,420.03	157,424,618.75
合计	160,874,420.03	157,424,618.75

下一会计期间将到期的金额 160,874,420.03 元。

应付票据的说明

应付票据期末数160,874,420.03元，较期初数增长2.19%系报告期内公司以银行承兑汇票结算支付材料款增加所致。 应付票据期末余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	205,057,136.85	154,921,184.42
1至2年	1,169,601.69	3,157,093.47
2至3年	1,841,589.13	736,953.26
3年以上	975,393.62	357,863.93
合计	209,043,721.29	159,173,095.08

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

79

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

债权人名称	金额	性质或内容	未偿还的原因
第一名	757,290.60	货款	未结算
第二名	343,000.00	质量保证金	未结算
第三名	321,577.78	货款	未结算
第四名	285,197.00	土地款	未结算
第五名	264,000.00	设备款	未结算
合 计	1,971,065.38

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	33,542,454.34	26,995,203.92
1至2年	2,099,239.66	727,781.92
2至3年	644,034.78	39,626.79
3年以上	229,351.27	138,839.48
合计	36,515,080.05	27,901,452.11

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

无

34 、应付职工薪酬

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

80

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	14,588,311.01	124,487,864.79	121,621,068.68	17,455,107.12
贴和补贴
二、职工福利费	2,832,991.89	7,865,023.85	7,893,936.95	2,804,078.79
三、社会保险费	436,436.40	9,505,421.19	9,340,681.17	601,176.42
其中：①医疗保险费		2,884,278.79	2,884,278.79
②基本养老保险费	436,436.40	5,176,874.01	5,012,133.99	601,176.42
③失业保险费		648,689.50	648,689.50
④工伤保险费		388,420.18	388,420.18
⑤生育保险费		407,158.71	407,158.71
四、住房公积金		6,644,790.39	6,638,735.39	6,055.00
六、其他	2,714,353.17	4,016,907.44	3,704,576.06	3,026,684.55
其中：①工会经费和
	2,714,353.17	3,470,260.65	3,157,929.27	3,026,684.55
职工教育经费
②股份支付		546,646.79	546,646.79
合计	20,572,092.47	152,520,007.66	149,198,998.25	23,893,101.88

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 3,026,684.55 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	15,984,861.32	-17,819,280.86
营业税	31,690.34	7,941.57
企业所得税	7,817,708.82	1,783,059.03
个人所得税	234,373.31	287,312.17
城市维护建设税	1,150,757.25	448,201.21
房产税	43,648.41	236,445.23
土地使用税	22,612.79	226,713.83
教育费附加	487,911.48	193,147.41
地方教育费附加	325,274.33	128,764.92
印花税	60,139.70	45,412.31
防洪堤费	12,031.63	11,320.20
其他税种	98,920.84	17,936.90

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

81

26,269,930.22 -14,433,026.08

合计

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 无

36 、应付利息

单位： 元

项目 期末数 期初数

应付利息说明

无

37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
股权激励分红	694,800.00	294,750.00
合计	694,800.00	294,750.00	--

应付股利的说明

根据《厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，公司进行现金分红时，激励对象就 其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为收取，待该部分限制性股票解锁时返还激励对 象。

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	15,015,090.87	11,496,856.59
1至2年	575,659.10	726,230.19
2至3年	60,542.34	4,867.40
3年以上	228,734.40	223,867.00
合计	15,880,026.71	12,451,821.18

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

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82

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

债权人名称	金额	性质或内容	未偿还的原因
福建昊宇建筑工程有限公司	286,677.00	工程款履约金	未结算
唐松树	223,867.00	厂房租赁押金	未结算
合 计	510,544.00	－	－

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

项 目	年末账面余额	性质或内容
第一名	2,678,247.73	预提运费
第二名	1,677,824.00	质保金
第三名	795,218.02	预提运费
第四名	626,863.00	履约金、质保金
第五名	223,867.00	厂房租赁押金
合 计	6,002,019.75	－

39 、预计负债

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40 、一年内到期的非流动负债
（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（ 2 ）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数
83
----- End of picture text -----

外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位： 元

贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 息 息 息 息

一年内到期的应付债券说明

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
信息设备用网络中大功率高性能不间断UPS
	662,940.15	5,005,589.64
电源产业化项目（说明①）
医疗设备专用UPS项目（说明②）	37,073.67	112,077.44
太阳能光伏发电系统能量变换设备研制（说明
	30,180.15
③）
年产100MW太阳能光伏发电系统并网逆变器
	283,505.89	962,170.94
项目（说明④）
基于IGBT模块应用的高校节能电力电子变换
	945,336.17	8,000,000.00
装置（UPS)产业化项目（说明⑤）
太阳能光伏发电示范工程（说明⑥）	532,000.00
2012年国家重点产业振兴与技术改造项目
（IGBT整流高效大功率模组化不间断电源	286,159.43	3,200,000.00
（说明⑦）
国家重大科技成果转化2012年拨款“高频环
	0	4,000,000.00
节逆变技术在节能降耗与新能源变换装置中

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

84

的应用（说明⑧）
2012年工业基础设施建设扶持-厦门科华恒盛
	101,323.16	1,200,000.00
研发试制基地建设（说明⑨）
重点制造企业2011年度技术改造继续实施政
策扶持-厦门科华恒盛研发试制基地建设（说	76,288.59	200,000.00
明⑩）
合计	2,954,807.21	22,679,838.02

其他流动负债说明：期末余额比期初大幅减少系因将超过一年以上逐年分摊转入损益的项目调整至其他非流动负债。 1. 根据福建省发展和改革委员会、福建省经济贸易委员会和福建省科学技术厅 《关于转下达电子信息产业振兴和 技术改造项目2009年新增中央预算内投资计划的通知》（闽发改高技（2009）423号），本公司收到财政拨款500万用于信息 设备用网络中大功率高性能不间断UPS电源产业化项目；根据漳州市财政局《关于下达2009年第一批促进项目成果转化扶持 资金支出预算的通知》（ 漳财建（指）（2009）44号），本公司收到漳州财政局100万元拨款，用于信息设备用网络中大功 率高性能不间断UPS电源项目。该项目已通过验收，自2011年7月起按照项目预期年限分期转入当期损益，本年转销662,940.17 元，累计转销1,657,350.53元，余额4,342,649.47元。

1. 根据漳州市科学技术局、漳州市财政局《关于下达2010年福建省科技项目（企业技术创新）计划和经费的通知》 （漳财教【2010】64号）本公司2011年收到漳州市芗城区财政局50万元拨款，其中30万用于补助项目费用支出，与收益相关， 于收到补助时转入当期损益；20万用于补助购买设备费，与资产相关，自2011年11月起按照项目预期年限分期转入当期损益， 本年转销75,003.77元，累计转销162,926.33元，余额37,073.67元。

2. 根据福建省科技厅、财政厅联合厅联合文件（闽财（教）指[2010]63号）通知，省区域科技重大项目列入2010年 福建省科技项目计划，本公司收到20万元拨款，用于太阳能光伏发电系统能量变换设备研制项目，项目进行中，所取得的政 府补助款属于与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，转入当期损益，本年转 销169,819.85元，累计转销169,819.85元，余额30,180.15元。

3. 根据漳州市发展和改革委员会、漳州市经济贸易委员会 《漳州市发展和改革委员会、漳州市经济贸易委员会关 于转下达工业中小企业技术改造项目2011年中央预算内投资计划的通知》（漳发改工外【2011】35号）本公司2011年收到芗 城区财政局拨款130万元。该项目已批量投产，自2012年7月起按照相关资产剩余使用年限分期转入当期损益，本年转销 675,658.05元，累计转销1,013,487.11元，余额286,512.89元。

4. 根据福建省财政厅《关于下达2012年战略性新兴产业项目第一批中央基建投资预算（拨款）的通知》（闽财（建） 指[2012]51号文）、漳州市财政局《关于下达2012年战略性新兴产业项目第一批中央基建投资预算的通知》（漳财建（指） [2012]37号文）本公司收到漳州市财政局拨款800万元。该国家补助资金主要用于项目产业化过程中的研究开发和所需软硬 件设备的购置，自2013年1月起按照相关资产剩余使用年限分期转入当期损益，本年转销3,828,406.67元，累计转销3,828,406.67 元，余额4,171,593.33元。

5. 根据财政部、科技部、国家能源局财建【2011】380号《关于做好2011年金太阳示范工作的通知》，财建【2011】 557号2011年金太阳示范工程的项目（第一批）我司已纳入该项目计划，本公司已收到266万元政府补助款（拨款文件未收到）， 并在相关资产使用寿命内平均分配，转入当期损益。本年转销221,666.67元，累计转销221,666.67元，余额2,438,333.33元。

6. 根据《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2012年中央预算内投资计划 的通知》(发改投资[2012]1537号文)、《厦门市发展改革委 厦门市经济发展局关于转发电子信息产业振兴和技术改造项目2012 年中央预算内投资计划的通知》(厦发改高技[2012]31号文),厦门科华恒盛股份有限公司(以下简称“公司”)“IGBT整流高效大功 率模组化不间断电源(UPS)产业化”项目2012年获得中央预算内投资计划拨款320万元，所取得的政府补助将自长期资产可供 使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益；2013年获得厦门市科学技术局资助资金拨入30万元用于补 助购置设备费。该项目于2013年1月实际开始投产，本年摊销300,395.34元计入当期损益，累计已摊销300,395.34元。

7. 根据中华人民共和国财政部、中华人民共和国工业和信息化部联合发布的《财政部 工业和信息化部关于下达2012 年第二批科技成果转化项目补助资金的通知》(财建[2012]258号文),给予厦门科华恒盛股份有限公司“高频环节逆变技术在节 能降耗与新能源变换装置中的应用”项目补助资金共计1300万元,其中2012年补助资金400万元,2013年拟补助400万元,2014年

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85

拟补助500万元。本公司2012年收到补助资金400万元,2013年收到该补助资金400万元。该项目正在进行中，所取得的政府补 助将自长期资产可供使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益。

1. 根据厦门市经济发展局、厦门市财政局《关于下达2012年工业基础设施建设扶持资金的通知》（厦经行<2012>506 号文），给予厦门科华恒盛股份有限公司“厦门科华恒盛研发试制基地建设”项目补助资金120万元，所取得的政府补助属于 与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。该项目于2013年5月份通过验收，本年摊销31,664.61 元计入当期损益，累计已摊销31,664.61元。

2. 根据《厦门市财政局、厦门市经济发展局关于2011-2013年继续对重点制造业企业技术改造实施财政扶持的通知》 （厦财预<2011>89号文），本公司收到厦门火炬高新技术产业开发区管理委员会拨款306,700.00元，所取得的政府补助属于 与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。本年摊销13,276.02元计入当期损益，累计已摊销 119,976.02元。

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（ 2 ）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
----- End of picture text -----

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

43 、应付债券

单位： 元

==> picture [480 x 37] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
----- End of picture text -----

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

==> picture [480 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
----- End of picture text -----

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

86

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单
位	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。

长期应付款的说明

45 、专项应付款

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明

专项应付款说明

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
信息设备用网络中大功率高性能不间断UPS电
	3,679,709.32	0.00
源产业化项目
年产100MW太阳能光伏发电系统并网逆变器
	3,007.00	0.00
项目
基于IGBT模块应用的高校节能电力电子变换
	3,226,257.16	0.00
装置（UPS)产业化项目
太阳能光伏发电示范工程	1,906,333.33	0.00
2012年国家重点产业振兴与技术改造项目
	2,913,445.23	0.00
（IGBT整流高效大功率模组化不间断电源
国家重大科技成果转化2012年拨款“高频环节
逆变技术在节能降耗与新能源变换装置中的应	8,000,000.00	0.00
用
2012年工业基础设施建设扶持-厦门科华恒盛
	1,067,012.23	0.00
研发试制基地建设
重点制造企业2011年度技术改造继续实施政策
	110,435.39	0.00
扶持-厦门科华恒盛研发试制基地建设
合计	20,906,199.66	0.00

其他非流动负债说明

期末余额系将超过一年以上逐年分摊转入损益的项目从其他流动负债转入。 涉及政府补助的负债项目

单位： 元

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87

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关

47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	223,902,000.00				-1,424,500.00	-1,424,500.00	222,477,500.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

1. 本公司分别回购股权激励对象离职人员A自然人、B自然人和C自然人持有的本公司有限售条件的股权激励股份共

7.35万股，减少股本7.35万股。

1. 根据2012年度经审计的财务报表，本公司2012年度业绩指标未达到《限制性股票激励计划》要求的解锁条件，第

二期已授予限制性股票失效，本公司回购现有符合激励条件的激励对象129个自然人持有的第二期已获授权的限制性股票 135.10万股，减少股本135.10万股。

1. 本公司本年减少股本142.45万股，业经致同会计师事务所“致同验字（2013）第350ZA0170号”《验资报告》审验。

48 、库存股

库存股情况说明

无

49 、专项储备

专项储备情况说明 无

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	402,469,671.87	546,646.79	9,686,600.00	393,329,718.66
其他资本公积	2,296,108.36			2,296,108.36
合计	404,765,780.23	546,646.79	9,686,600.00	395,625,827.02

资本公积说明

1. 股份支付本年增加系股权激励费用摊销，本年摊销546,646.79元，累计摊销7,818,375.00元。

2. 本公司分别回购股权激励对象离职人员A自然人、B自然人和C自然人持有的本公司有限售条件的股权激励股份共

7.35万股，减少股本溢价49.98万元。

1. 公司回购现有符合激励条件的激励对象129个自然人持有的第二期已获授权的限制性股票135.10万股，，减少股本

溢价918.68万元。

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88

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	43,056,835.59	13,320,094.24		56,376,929.83
任意盈余公积	3,333,914.42			3,333,914.42
合计	46,390,750.01	13,320,094.24		59,710,844.25

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

无

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	298,836,857.27	--
调整后年初未分配利润	298,836,857.27	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	113,967,512.28	--
减：提取法定盈余公积	13,320,094.24
应付普通股股利	33,366,375.00
期末未分配利润	366,117,900.31	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

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89

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,003,969,080.27	924,736,233.03
其他业务收入	9,646,287.70	8,672,393.38
营业成本	657,437,901.24	630,501,927.30

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力电子设备制造业	1,003,969,080.27	649,232,187.41	924,736,233.03	628,958,011.30
合计	1,003,969,080.27	649,232,187.41	924,736,233.03	628,958,011.30

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、信息化UPS电源系统设备	592,059,671.17	387,618,278.01	651,317,701.45	443,558,432.84
二、工业动力UPS电源系统设
	45,847,861.10	23,767,429.80	36,674,778.61	19,261,104.89
备
三、建筑工程电源	20,218,620.08	9,345,402.66	16,149,034.96	8,800,795.42
四、数据中心产品	71,061,545.46	44,218,927.04	30,686,904.31	19,571,865.06
五、新能源产品	115,589,818.05	62,228,118.19	29,969,616.10	13,932,481.99
六、配套产品	159,191,564.41	122,054,031.71	159,938,197.60	123,833,331.10
合计	1,003,969,080.27	649,232,187.41	924,736,233.03	628,958,011.30

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	869,267,755.65	547,579,136.61	771,949,833.87	509,338,736.06
国外	134,701,324.62	101,653,050.80	152,786,399.16	119,619,275.24
合计	1,003,969,080.27	649,232,187.41	924,736,233.03	628,958,011.30

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

90

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
第一大客户	29,048,451.90	2.87%
第二大客户	27,493,811.56	2.71%
第三大客户	24,015,935.05	2.37%
第四大客户	19,515,790.85	1.93%
第五大客户	15,665,025.67	1.54%
合计	115,739,015.03	11.42%

营业收入的说明

无

55 、合同项目收入

单位： 元

				累计已确认毛利（亏
固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以“-”号表示）
				累计已确认毛利（亏
成本加成合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以“-”号表示）

合同项目的说明

无

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	155,429.54	194,465.57	劳务收入的5%
城市维护建设税	4,954,188.90	4,117,831.42	应交流转税额的7%
教育费附加	2,123,433.01	1,765,123.13	应交流转税额3%
地方教育费附加	1,415,622.01	1,176,748.68	应交流转税额2%
房产税（投资性房地产）	336,465.12	364,704.18	按照房产原值的75%为纳税基准，税
土地使用税（投资性房地产）	65,070.00	65,070.00
合计	9,050,208.58	7,683,942.98	--

营业税金及附加的说明

57 、销售费用

单位： 元

91

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬费用	40,945,874.83	36,855,204.42
差旅费	25,898,719.75	20,867,530.74
运输费	18,052,401.06	17,350,566.89
安装维修费	12,949,481.12	11,022,523.66
其他费用	39,206,055.79	41,826,065.58
合计	137,052,532.55	127,921,891.29

58 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
技术开发费	30,122,611.18	23,150,150.67
职工薪酬	22,880,710.34	20,095,416.54
折旧、摊销	14,316,180.71	7,668,436.95
其他	20,015,152.45	13,020,275.80
合计	87,334,654.68	63,934,279.96

59 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-4,629,886.50	-9,341,503.84
汇兑损益	1,039,243.01	465,520.80
手续费及其他	645,169.07	634,684.60
合计	-2,945,474.42	-8,241,298.44

60 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

公允价值变动收益的说明

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

92

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,034,797.67	-3,271,664.87
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,011,386.53	13,564.75
其他	4,913,375.33	179,041.10
合计	3,889,964.19	-3,079,059.02

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
漳州耐欧立斯科技有限责任公司	-2,034,797.67	-3,271,664.87	联营企业亏损增加
合计	-2,034,797.67	-3,271,664.87	--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 其他投资收益4,913,375.33元系购买银行理财产品的投资收益

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	6,314,151.45	5,102,268.80
二、存货跌价损失	91,630.58	429,779.30
合计	6,405,782.03	5,532,048.10

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

	项目	本期发生额		上期发生额	计入当期非经常性损益的 金额
			93

非流动资产处置利得合计	47,058.18	143,475.00	47,058.18
其中：固定资产处置利得	47,058.18	143,475.00	47,058.18
政府补助	13,685,298.48	8,607,735.13	11,914,571.97
无法支付的应付款项	1,123,243.98	2,139,461.87	1,123,243.98
赔偿金收入	239,622.68	84,222.15	239,622.68
违约金收入	69,530.12	93,702.00	69,530.12
盘盈收益		91,166.96
其他	35,635.05	30,577.09	35,635.05
合计	15,200,388.49	11,190,340.20	13,429,661.98

营业外收入说明

无

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
基于IGBT模块应用的
高校节能电力电子变换	3,828,406.67		与资产相关	是
装置（UPS)产业化项目
增值税退税	1,770,726.51	2,189,949.09	与收益相关	否
增缴税收奖励	1,215,000.00		与收益相关	是
房地产、城镇土地使用
	1,955,691.82		与收益相关	是
税奖励金
年产100MW太阳能光
伏发电系统并网逆变器	675,658.05	337,829.06	与资产相关	是
项目
信息设备用网络中大功
率高性能不间断UPS电	662,940.17	662,940.24	与资产相关	否
源产业化项目
科华公司集成化信息系
	500,000.00		与收益相关	是
统建设及示范应用
采用国产智能模块的储
能系统电力电子关键技	410,000.00	380,000.00	与收益相关	是
术研发及运用
2012年国家重点产业振
兴与技术改造项目
	300,395.34		与资产相关	是
（IGBT整流高效大功
率模组化不间断电源）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

94

大功率太阳能光伏并网
逆变器SPI100K、	250,000.00	500,000.00	与收益相关	是
SPI250K、SPI500K项目
太阳能光伏发电示范工
	221,666.67		与资产相关	是
程
数字化节能型工业动力
	200,000.00		与收益相关	是
优化装置
国家火炬计划重点高新
	200,000.00		与收益相关	是
企业奖励
年产14000套中大功率
次间断电源（UPS)技术		1,560,000.00	与收益相关	是
改造项目
医疗设备专用UPS项目	75,003.77	787,922.56	与资产相关	是
其他零星项目	1,419,809.48	2,189,094.18
合计	13,685,298.48	8,607,735.13	--	--

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	355,482.08	4,220.51	355,482.08
其中：固定资产处置损失	355,482.08	4,220.51	355,482.08
对外捐赠	1,071,000.00	674,680.00	1,071,000.00
罚款及滞纳金支出	23,927.00	107,465.25	23,927.00
其他	18,231.04	20,314.95	18,231.04
合计	1,468,640.12	806,680.71	1,468,640.12

营业外支出说明

无

65 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	24,383,773.37	20,962,627.43
递延所得税调整	-1,449,486.87	-2,254,263.14
合计	22,934,286.50	18,708,364.29

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

95

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	代码	本期发生额	上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	113,967,512.28	94,672,071.40
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	15,196,334.85	7,127,328.02
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润	P2=P1-F	98,771,177.43	87,544,743.38
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响	P3	－	－
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润的影响	P4	－	－
期初股份总数	S0	223,902,000.00	159,965,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	－	63,986,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	－	－
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi	－	－
报告期因回购等减少股份数	Sj	1,424,500.00	49,000.00
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	6	2-6
报告期缩股数	Sk	－	－
报告期月份数	M0	12	12
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+SiMi/M 0-SjMj/M0-Sk	223,189,750.00	223,933,500.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加 的普通股加权平均数	X1	－	－
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	223,189,750.00	223,933,500.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数		－	－
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数		-	－
回购承诺履行而增加的普通股加权数			－
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	0.51	0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股 收益	Y2=P2/S	0.44	0.39
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	Y3=（P1+P3）/X2	0.51	0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股 收益	Y4=（P2+P4）/X2	0.44	0.39

67 、其他综合收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他综合收益说明 无

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96

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收到财政科研项目等补助款	13,095,740.82
银行利息收入	5,069,335.16
收回保证金、备用金等	5,267,906.31
租金收入	2,315,716.20
收回其他	1,078,586.88
合计	26,827,285.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付管理费用、销售费用等期间费用	123,484,322.14
支付公益性和非公益性捐赠	1,071,000.00
支付其他	2,273,307.55
合计	126,828,629.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与投资活动有关的现金说明

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付的其他与投资活动有关的费用	112,131.56

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

97

合计

112,131.56

支付的其他与投资活动有关的现金说明

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
授信额度管理费及承诺费	130,549.01
回购限制性股票	11,111,100.00
股权登记费、现金派息手续费	29,069.66
合计	11,270,718.67

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

本期由于回购股权激励职工限售股份支付现金11,111,100.00元。

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	113,967,189.37	94,672,071.40
加：资产减值准备	6,405,782.03	5,532,048.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	22,117,119.63	15,238,347.77
无形资产摊销	8,173,110.00	2,928,613.77
长期待摊费用摊销	739,692.56	985,984.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	303,093.73	-139,643.62
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	5,330.17	389.13
财务费用（收益以“－”号填列）	37,054.94	305,000.75

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

98

投资损失（收益以“－”号填列）	-3,889,964.19	3,092,623.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,449,486.87	-2,253,189.35
存货的减少（增加以“－”号填列）	-27,004,468.16	33,408,771.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-128,078,596.91	-45,765,278.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	61,579,657.34	46,034,709.15
其他	323,864.79	3,354,377.24
经营活动产生的现金流量净额	53,229,378.43	157,393,752.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	251,249,547.56	524,174,828.40
减：现金的期初余额	524,174,828.40	481,313,730.60
现金及现金等价物净增加额	-272,925,280.84	42,861,097.80

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	251,249,547.56	524,174,828.40
其中：库存现金	33,217.51	15,251.37
可随时用于支付的银行存款	251,215,943.52	524,159,577.03
可随时用于支付的其他货币资金	386.53
三、期末现金及现金等价物余额	251,249,547.56	524,174,828.40

现金流量表补充资料的说明

无

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

99

八、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

无

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

==> picture [480 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
----- End of picture text -----

九、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司对	母公司对
母公司名 称				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)
厦门科华
		有限责任							陈成辉、黄	76926799-
伟业股份	控股股东		厦门	陈成辉	投资咨询	23617000	38.7%	38.7%
		公司							婉玲	4
有限公司

本企业的母公司情况的说明

• ① 陈成辉与黄婉玲为侄婶关系，两人直接持有本公司24.88%股权，持有科华伟业50.60%股权，折合持有本公司44.46%的股 权。

• ② 厦门科华伟业股份有限公司是由陈建平、陈成辉等78名自然人（本公司员工）发起设立的公司。

2 、本企业的子公司情况

							持股比例	表决权比例	组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	码
漳州科华技
		有限责任公
术有限责任	控股子公司		福建漳州	陈成辉	电子业	190,490,000	100%	100%	76407340-2
		司
公司
深圳市科华
		有限责任公
恒盛科技有	控股子公司		广东深圳	陈成辉	电子业	1,500,000.0	100%	100%	73306592-8
		司
限公司
漳州科华新
		有限责任公
能源技术有	控股子公司		福建龙海	陈成辉	电子业	95,328,100.	100%	100%	67847430-6
		司
限责任公司

厦门科灿信
		有限责任公							67825977-
息技术有限	控股子公司		福建厦门	陈成辉	软件业	2000000	100%	100%
		司							X
公司
北京科华恒
		有限责任公
盛技术有限	控股子公司		北京市	林仪	电子业	5,000,000.0	100%	100%	55851343-8
		司
公司
厦门华睿晟
		有限责任公
智能科技有	控股子公司		福建厦门	陈成辉	电子业	10000000	100%	100%	07282559-7
		司
限责任公司
广东科华恒
盛电气智能		有限责任公
	控股子公司		广东佛山	陈成辉	电子业	10000000	100%	100%	08262590-0
控制技术有		司
限公司
佛山科华恒
盛新能源系		有限责任公
	控股子公司		广东佛山	邓鸿飞	电子业	10000000	80%	80%	08450411-7
统技术有限		司
公司

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股	投资单位表		组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本			关联关系
位名称			人			比例(%)	决权比例		码
							(%)
一、合营企业
漳州耐欧
立斯科技
	有限公司	福建龙海	陈成辉	风力发电	48,000,000	50%	50%	合营企业	55755337-4
有限责任
公司
二、联营企业

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
无

本企业的其他关联方情况的说明

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

101

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
漳州耐欧立斯科技
	购买商品	按照市价	948,867.81		100,167.50
有限责任公司

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
漳州耐欧立斯科技
	销售商品	按照市价	201,518.45		681,436.89
有限责任公司
漳州耐欧立斯科技
	提供劳务	按照市价	40,782.05		42,504.26
有限责任公司
漳州耐欧立斯科技
	材料让售	按照市价	102,526.54
有限责任公司

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

						本报告期确认的
委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收
			受托/承包起始日	受托/承包终止日		托管收益/承包
名称	称	型			益定价依据
						收益
无

公司委托管理/出包情况表

单位： 元

委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/出包资产类			托管费/出包费定	本报告期确认的
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
名称	称	型			价依据	托管费/出包费
无

关联托管/承包情况说明

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

102

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益
漳州科华新能源
	漳州耐欧立斯科		2012年04月01	2014年03月31
技术有限责任公		厂房			按市场价	650,880.00
	技有限责任公司		日	日
司

公司承租情况表

单位： 元

						本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据
						租赁费
无

关联租赁情况说明

无

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕
漳州科华技术有限	厦门科华恒盛股份
		60,000,000.00	2012年12月25日	2013年12月24日	是
责任公司	有限公司

关联担保情况说明

说明：子公司漳州科华技术有限责任公司为本公司在招商银行股份有限公司厦门分行就担保期间发生的债务提供人民币 6,000.00万元最高额担保，期末该担保已经履行完毕。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

==> picture [480 x 102] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
----- End of picture text -----

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

103

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价原		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		则	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）
无

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	漳州耐欧立斯科技
应收账款		929,845.59	18,596.91	847,397.10	16,947.94
	有限责任公司

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

	单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额	546,646.79
公司本期行权的各项权益工具总额	546,646.79
	授予价格每股10.92元，，因公司2012年实施了2011年度的利润分配
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
	和每10股转4股的资本公积转增股本方案，授予价格调整为每股7.80
余期限
	元。2012年10月1日至2015年9月30日为解锁期。

股份支付情况的说明

根据本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过的《关于<厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订 稿）>及其摘要的议案》、第五届董事会第九次会议决议通过的《关于调整公司限制性股票激励计划授予对象和授予数量的 议案》和修改后的章程规定，本公司以定向增发新股的方式，向141名自然人授予413.50万股限制性股票，授予价格为每股 10.92元。经本公司2011年9月25日召开第五届董事会第九次会议决定，确定2011年9月30日为授予日。除5位限制性股票激励

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

104

对象自动放弃行权外，本公司实际向136名股权激励对象发行限制性股票396.50万股。限制性股票自授予日起的12个月为锁 定期，锁定期满次日起的48个月为解锁期。

2012年5月18日公司召开2011年年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年度利润分配的议案》，确定公司2011年度权 益分派方案为：向全体股东每10股派1.5元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。依据《厦门科华恒盛 股份有限公司2011年年度权益分派实施公告》，2011年度权益分派股权登记日为2012年5月29日，除权除息日为2012年5月30 日，资本公积金所转增股份于2012年5月30日直接记入股东证券账户。股限制性股票授予价格为每股10.92元调整为每股7.80 元。

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

	按照授予日2011年9月30日的股票收盘价，根据B-S模型
授予日权益工具公允价值的确定方法
	计算限制性股票的公允价值。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	资产负债表日股权激励股份实际持有数
本期估计与上期估计有重大差异的原因	说明
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	7,818,375.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额	7,818,375.00

以权益结算的股份支付的说明

上期估计金额为11,200,500.00元，本期由于2013年度经营业绩未达到解锁条件冲减2013年度股份支付费用3,271,350.00元，并 减少离职员工股份支付费用110,775.00元，调整后期末股份支付确认的费用总额为7,818,375.00元。

3 、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

以现金结算的股份支付的说明

不适用。

4 、以股份支付服务情况

单位： 元

以股份支付换取的职工服务总额

7,818,375.00

5 、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

105

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

无

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

	单位： 元
拟分配的利润或股利	32,966,325.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	32,966,325.00

3 、其他资产负债表日后事项说明

(1)资产负债表日后利润分配情况说明

2014年3月26日召开的本公司第六届第六次董事会，审议通过了公司2013年度利润分配预案为：以本公司2014年2月21 日总股本219,775,500.00股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币现金（含税），不转增不送股，本次分配现金股利 32,966,325.00元。上述利润分配预案尚须经股东大会批准。

(2)资产负债表日后企业收购情况说明

2014年3月26日召开的本公司第六届第六次董事会，审议通过了《关于签署股权转让暨增资扩股协议的议案》，公司拟以 受让及增资的方式取得深圳市康必达控制技术有限公司的51%股权。截至2014年3月26日，本公司不存在其他应披露的资产 负债表日后事项。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

106

十四、其他重要事项

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

4 、租赁

无

• 5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
上述合计	0.00				0.00
金融负债	0.00				0.00

7 、外币金融资产和外币金融负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
	0.00				0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产	0.00				0.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

107

3.贷款和应收款	0.00				0.00
4.可供出售金融资产	0.00				0.00
5.持有至到期投资	0.00				0.00
金融资产小计	0.00				0.00
金融负债	0.00				0.00

8 、年金计划主要内容及重大变化

无

9 、其他

无

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

==> picture [481 x 224] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1：按照账龄分析法
93.17
计提坏账准备的应收账 398,527,328.60 18,374,520.17 4.61% 290,692,470.48 98.49% 12,348,757.02 4.25%
%
款
组合 2：合并范围内关联
29,236,313.35 6.83% 4,467,455.84 1.51%
方
组合小计 427,763,641.95 18,374,520.17 295,159,926.32 12,348,757.02
合计 427,763,641.95 -- 18,374,520.17 -- 295,159,926.32 -- 12,348,757.02 --
----- End of picture text -----

应收账款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

108

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小
	335,846,893.71	78.51%	6,716,937.87	232,556,725.52	78.79%	4,651,134.51
计
1至2年	33,154,785.21	7.75%	3,315,478.52	46,307,293.16	15.69%	4,630,729.32
2至3年	23,154,582.58	5.41%	4,630,916.52	10,072,484.02	3.41%	2,014,496.80
3至4年	5,319,759.68	1.25%	2,659,879.84	1,407,142.78	0.48%	703,571.39
4至5年	1,051,307.42	0.25%	1,051,307.42	348,825.00	0.12%	348,825.00
合计	398,527,328.60	--	18,374,520.17	290,692,470.48	--	12,348,757.02

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 不适用。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
福建长城电子技术				行业不景气，客户无
	货款		55,035.00		否
工程有限公司等30				法按期偿还，客户经

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

109

家公司				办人变动尾款无法
				收回等原因
					否
合计	--	--	55,035.00	--	--

应收账款核销说明

本期实际核销应收账款55,035.00元，系核销无法收回的账龄较长且已全额计提坏账准备的客户尾款，均非关联交易产生。 对上述客户核销应收帐款的同时也相应核销了计提的坏帐准备55,035.00元。

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单名称
位	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
第一名	子公司	24,552,818.96	一年以内	5.74%
第二名	非关联方	14,864,868.00	一年以内	3.48%
第三名	非关联方	13,750,000.00	一年以内	3.21%
第四名	非关联方	13,246,400.00	一年以内	3.1%
第五名	非关联方	10,935,032.48	一年以内	2.56%
第五名	非关联方	23,470.09	2-3年
合计	--	77,372,589.53	--	18.09%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
漳州科华技术有限责任公司	子公司	24,552,818.96	5.74%
北京科华恒盛技术有限公司	子公司	3,965,798.36	0.93%
深圳市科华恒盛科技有限公
	子公司	139,731.61	0.03%
司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

110

厦门华睿晟智能科技有限责	子公司
		577,964.42	0.14%
任公司
合计	--	29,236,313.35	6.84%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

不适用。

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：按照账龄分析法计
	8,842,518.80	100%	539,459.48	6.1%	5,555,084.83	100%	400,183.77	7.2%
提坏账准备的其他应收款
组合小计	8,842,518.80		539,459.48		5,555,084.83		400,183.77
合计	8,842,518.80	--	539,459.48	--	5,555,084.83	--	400,183.77	--

其他应收款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数			期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

111

1年以内小计	7,349,773.14	83.12%	146,995.46	4,140,317.06	74.53%	82,806.34
1至2年	548,027.12	6.2%	54,802.71	974,219.02	17.54%	97,421.90
2至3年	740,071.54	8.37%	148,014.31	167,729.50	3.02%	33,545.90
3至4年	30,000.00	0.34%	15,000.00	172,819.25	3.11%	86,409.63
4至5年	174,647.00	1.97%	174,647.00
5年以上				100,000.00	1.8%	100,000.00
合计	8,842,518.80	--	539,459.48	5,555,084.83	--	400,183.77

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
名称
单位	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

112

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
第一名	非关联方	4,805,408.88	1年以内	54.34%
第二名	非关联方	800,000.00	1年以内	9.05%
		240,848.00	2-3年	2.72%
第三名	非关联方
		105,861.00	1-2年	1.2%
第四名	非关联方	240,000.00	1年以内	2.71%
第五名	非关联方	160,000.00	1-2年	1.81%
合计	--	6,352,117.88	--	71.83%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
漳州科华
		189,224,4	190,345,5		190,425,5						60,000,00
技术有限	成本法			80,041.73		100%	100%
		87.90	18.89		60.62						0.00
责任公司
厦门科灿	成本法	2,000,000	2,240,540	19,742.40	2,260,283	100%	100%				12,000,00

信息技术		.00	.60		.00						0.00
有限公司
深圳市科
华恒盛科		1,493,400	1,599,695		1,601,426
	成本法			1,730.93		100%	100%
技有限公		.00	.83		.76
司
漳州耐欧
		24,000,00	17,647,93	-2,034,79	15,613,13
立斯科技	权益法					50%	50%
		0.00	5.30	7.67	7.63
有限公司
北京科华
		5,000,000	5,000,000		5,000,000
恒盛技术	成本法					100%	100%
		.00	.00		.00
有限公司
漳州科华
新能源技		95,328,10	95,351,32		95,363,18
	成本法			11,862.10		100%	100%
术有限责		0.00	6.05		8.15
任公司
厦门华睿
晟智能科		10,000,00		10,000,00	10,000,00
	成本法					100%	100%
技有限责		0.00		0.00	0.00
任公司
广东科华
恒盛电气		10,000,00		10,000,00	10,000,00
	成本法					100%	100%
智有限公		0.00		0.00	0.00
司
佛山科华
恒盛新能
		8,000,000		8,000,000	8,000,000
源系统技	成本法					80%	80%
		.00		.00	.00
术有限公
司
		345,045,9	312,185,0	26,078,57	338,263,5						72,000,00
合计	--					--	--	--
		87.90	16.67	9.49	96.16						0.00

长期股权投资的说明

漳州耐欧立斯科技有限责任公司由厦门科华恒盛股份有限公司、香港耐欧立斯有限公司、郑敏聪、蔡骏杰、 陈佩华、王文彬共同出资设立的有限责任公司（港台澳与境内合资）。于2010年6月24日领取龙海市工商行政管 理局核发的350681400003397号企业法人营业执照，注册资本4800万元人民币，经营期限15年。本公司注册地址： 福建省龙海市角美工业综合开发区文圃工业园。法定代表人：陈成辉。

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114

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	926,427,268.01	802,291,277.08
其他业务收入	11,649,447.83	15,712,922.46
合计	938,076,715.84	818,004,199.54
营业成本	703,150,290.67	644,327,923.65

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力电子设备制造业	926,427,268.01	696,945,587.83	802,291,277.08	633,702,591.63
合计	926,427,268.01	696,945,587.83	802,291,277.08	633,702,591.63

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、信息化UPS电源系统设
	523,540,190.00	401,419,298.36	541,273,661.55	409,440,643.29
备
二、工业动力UPS电源系统
	45,840,282.35	28,415,483.70	30,189,156.97	18,894,867.67
设备
三、建筑工程电源	20,018,901.93	13,030,381.39	16,603,105.95	12,243,078.74
四、数据中心产品	62,911,574.72	45,028,766.57	30,686,904.31	21,152,981.59
五、新能源产品	119,497,061.67	78,863,812.52	30,480,215.98	17,165,083.92
六、配套产品	154,619,257.34	130,187,845.29	153,058,232.32	154,805,936.42
合计	926,427,268.01	696,945,587.83	802,291,277.08	633,702,591.63

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

地区名称

本期发生额

上期发生额

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115

	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	877,156,319.81	653,549,176.27	772,326,673.39	608,557,726.56
国外	49,270,948.20	43,396,411.56	29,964,603.69	25,144,865.07
合计	926,427,268.01	696,945,587.83	802,291,277.08	633,702,591.63

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例(%)
第一名	29,048,451.90	3.1%
第二名	27,493,811.56	2.93%
第三名	23,997,206.66	2.56%
第四名	19,515,790.85	2.08%
第五名	15,665,025.67	1.67%
合计	115,720,286.64	12.34%

营业收入的说明

无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	72,000,000.00	30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-2,034,797.67	-3,271,664.87
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,011,386.53
其他	4,913,375.33	179,041.10
合计	75,889,964.19	26,907,376.23

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

	被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
	漳州科华技术有限责任公司	60,000,000.00	20,000,000.00	股利分配变动
	厦门科灿信息技术有限公司	12,000,000.00	10,000,000.00	股利分配变动
	合计	72,000,000.00	30,000,000.00	--
		116

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
漳州耐欧立斯科技有限责任公司	-2,034,797.67	-3,271,664.87	净利润变动
合计	-2,034,797.67	-3,271,664.87	--

投资收益的说明

无

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	133,200,942.42	52,156,369.90
加：资产减值准备	6,357,289.01	5,364,905.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	6,035,688.16	3,837,983.84
无形资产摊销	3,580,814.94	349,383.73
长期待摊费用摊销	605,115.68	893,964.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	-35,111.54
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	5,330.17	389.13
财务费用（收益以“－”号填列）	-391,168.26	79,980.72
投资损失（收益以“－”号填列）	-75,889,964.19	-26,907,376.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,024,340.34	-632,519.49
存货的减少（增加以“－”号填列）	-29,056,139.32	20,467,391.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-159,113,056.78	-45,102,401.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	123,278,939.10	48,505,548.60
其他	236,515.38	2,517,993.13
经营活动产生的现金流量净额	7,790,854.43	61,531,612.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	145,369,758.86	391,709,228.23
减：现金的期初余额	391,709,228.23	370,613,479.17
现金及现金等价物净增加额	-246,339,469.37	21,095,749.06

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117

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

单位： 元

项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程

反向购买形成长期股权投资的情况

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-308,423.90
		参见第十节财务报告之”七、合
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	11,914,571.97	并财务报表主要项目注释
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
		之”63、营业外收入“
委托他人投资或管理资产的损益	4,913,375.33	购买银行理财产品的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及		处置交易性金融资产取得的投
	1,011,386.53
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取		资收益
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	354,873.79
减：所得税影响额	2,689,448.87
合计	15,196,334.85	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	归属于上市公司股东的净利润		归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	113,967,512.28	94,672,071.40	1,043,932,071.58	973,895,387.51
按国际会计准则调整的项目及金额

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（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	113,967,512.28	94,672,071.40	1,043,932,071.58	973,895,387.51
按境外会计准则调整的项目及金额

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.36%	0.51	0.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	9.84%	0.44	0.44
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

适用；

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