KEHUA DATA CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 23, 2013

东北证券股份有限公司

关于厦门科华恒盛股份有限公司

2012 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为厦门 科华恒盛股份有限公司（以下简称“科华恒盛”或“公司”）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关 规定，对科华恒盛 2012 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下 核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

公司经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1410 号文“关于核准厦门 科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，由主承销商东北证券采 用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开 发行 1,950 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元，实际发行价格每股 27.35 元。截至 2010 年 1 月 7 日止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 53,332.50 万元，扣除发行费用 2,428.14 万元后，实际募集资金净额为 50,904.36 万元。上述资金到位情况已经天健正信会计师事务所有限公司于 2010 年 1 月 7 日出具“天健正信验（2010）GF 字第 020002 号”《验资报告》审验。根据相关 监管要求，公司已将发行费用中的非直接相关费用 335.02 万元转入当期损益。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 23,438.52 万元， 尚未使用的金额为 28,834.95 万元（其中募集资金 27,465.84 万元，专户存储累计 利息扣除手续费 1,369.11 万元）。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2、本年度使用金额及当前余额

2012 年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募投项目 9,361.37 万元， 用于永久性补充流动资金 8,862.64 万元（不含永久性补充流动资金的募集资金所 含的利息收入扣除手续费净额 1,889.66 万元）。

综上，截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 41,662.53 万元，尚未使 用的募集资金账户金额为 9,656.39 万元（其中募集资金 9,241.83 万元，专户存储 累计利息扣除手续费 414.56 万元）。

3、募集资金使用情况明细（单位：人民币万元）如下：

项目	金额
1、募集资金总额	53,332.50
减：发行费用	2,428.14
2、实际募集资金净额	50,904.36
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	2,598.87
减：置换截止日后募投项目建设资金	13,044.91
减：超募资金投资项目建设资金	17,156.11
加：利息收入扣除手续费净额（不含永久性补充流动资金的募集资金所含的“利息收入扣除 手续费净额”）	414.56
减：永久性补充流动资金的募集资金（不含永久性补充流动资金的募集资金所含的“利息收 入扣除手续费净额”）	8,862.64
3、募集资金专用账户余额	9,656.39

注：置换日后募投项目建设资金使用金额 13,044.91 万元，其中：（1）1500 万元系对信 息设备用中大功率不间断电源产业升级项目投入的铺底流动资金，2010 年公司共计投入 800 万元，2011 年公司共计投入 700 万元；（2）1000 万元系对工业动力用节能型不间断电源产 业化项目投入的铺底流动资金，2011 年公司共计投入 1000 万元。

二、募集资金的管理情况

（一） 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等的 规定，结合公司实际情况，制定了《厦门科华恒盛股份有限公司募集资金使用管 理制度》（以下简称管理办法）。该管理办法于 2008 年经公司第一次临时股东大 会审议通过，2010 年 2 月 25 日经 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

于修订<厦门科华恒盛股份有限公司募集资金使用管理制度>的议案》。

募集资金到位后，公司分别与厦门银行股份有限公司银隆支行以及兴业银行 股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处、保荐机构东北证券签订了《募集资金 三方监管协议》并在以上银行开设募集资金专项账户，账号分别为厦门银行股份 有限公司银隆支行 87500120540001054、兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开 发区分理处 161080100100059286、在兴业银行股份有限公司漳州角美支行开设 账号为 162030100100155427 的募集资金专户。其中账号为厦门银行股份有限公 司银隆支行 87500120540001054 的专户，仅用于技术服务与营销网络建设项目募 集资金和超募资金的存储和使用；账号为兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开 发区分理处 161080100100059286 的专户，仅用于信息设备用中大功率不间断电 源产业升级项目和工业动力用节能型不间断电源产业化项目募集资金的存储和 使用；账号为兴业银行股份有限公司漳州角美支行专户 162030100100155427， 仅用于机电配件及配套设备生产基地建设项目募集资金的存储和使用。截至 2012 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定， 存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2012年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
厦门银行股份有限公司 银隆支行	87500120540001054	募集资金专户	41.04
	87500121500000743	六个月定期存款	1,000.00
	87500121500000751	六个月定期存款	1,000.00
	87500121500000778	六个月定期存款	1,000.00
	87500121500000760	六个月定期存款	600.00
	87500121470000384	三个月定期存款	1,000.00
	87500121470000392	三个月定期存款	1,000.00
	87500121140001260	七天通知存款户	250.00
兴业银行漳州分行金峰 支行	161080100100059286	募集资金专户	-
	161080100200067788	七天通知存款户	-
兴业银行漳州分行角美 支行	162030100100155427	募集资金专户	14.83
	162030100200199357	六个月定期存款	300.00

	162030100200199470	六个月定期存款	200.00
	162030100200189024	六个月定期存款	1,000.00
	162030100200200022	六个月定期存款	500.00
	162030100200199986	六个月定期存款	500.00
	162030100200200149	六个月定期存款	1,000.00
	162030100200199234	七天通知存款	250.52
合 计			9,656.39

注：截至2012年12月31日，募集资金存款余额中已计入募集资金专户利息收入扣除手续 费净额414.56万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2012 度募集资金实际使用情况如下：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

募集资金使用情况对照表

单位名称：厦门科华恒盛股份有限公司 （金额：万元）

募集资金总额（注1）	募集资金总额（注1）	募集资金总额（注1）	募集资金总额（注1）	50,904.36	50,904.36	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	18,224.01	18,224.01
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额						41,662.53
变更用途的募集资金总额比例				0
承诺投资 项目和超 募资金投 向	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资 金承诺 投资总 额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 (%) (4)＝ (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的 效益（注 2）	是否达 到预计 效益		项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资 项目
信息设备 用中大功 率不间断 电源产业 升级项目	否	7,522.00	7,522.00	7,522.00	—	7,509.44	-12.56	99.83%	2010年7月	5,238.07	是		否
工业动力 用节能型 不间断电 源产业化 项目	否	5,527.00	5,527.00	5,527.00	—	5,515.82	-11.18	99.80%	2011年3月	836.32	否		否
技术服务 与营销网	否	3,707.00	3,707.00	3,707.00	—	2,618.52	-1,088.48	70.64%	2011年12月	-	不适用		否

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

络建设项 目
承诺投资 项目小计	—	16,756.0 0	16,756.00	16,756.00	—	15,643.78	-1,112.22	—	—	6,074.39	—	—
超募资金 投向
经营用地 及地上附 着物	否	1,511.88	1,511.88	1,511.88	/	1,514.38	2.50	100.17%	2012年6月	—	不适用	否
研发试制 中心建设 项目	否	5,150.34	5,150.34	5,150.34	2,384.81	3,476.63	-1,673.71	67.50%	2013年12月	—	不适用	否
整体机房 产品项目	否	2,713.40	2,713.40	2,713.40	1,206.84	1,761.15	-952.25	64.91%	2013年12月	—	不适用	否
超大功率 UPS产业 升级项目	否	4,507.00	4,507.00	4,507.00	2,023.46	3,044.80	-1,462.20	67.56%	2013年12月	32.6	不适用	否
新能源逆 变装置设 备项目	否	4,660.00	4,660.00	4,660.00	1,602.18	3,028.31	-1,631.69	64.99%	2013年12月	—	不适用	否
机电配件 及配套设 备生产基 地建设项 目	否	7,852.81	7,852.81	7,852.81	2,144.08	4,330.84	-3,521.97	55.15%	2013年6月	—	不适用	否

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

补充流动 资金	—	—	—	0.00	8,862.64	8,862.64		—	—	—	不适用	不适用
							8,862.64
超募资金 投向小计	—	26,395.43	26,395.43	26,395.43	18,224.01	26,018.75		—	—	32.6	—	—
							-376.68
合计	—	43,151.43	43,151.43	43,151.43	18,224.01	41,662.53	-1,488.90	—	—	6,106.99	—	—
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因					鉴于前期主体工程延后，导致与之相配套的物流系统、仓储系统、后勤保障系统等相关配套工程也 随之放缓，从而影响项目投资整体实施进度。因此，研发试制中心建设项目、整体机房产品项目、 超大功率UPS产业升级项目、新能源逆变装置设备项目建设完成时间由2012年12月31日延长至 2013年12月31日。机电配件及配套设备生产基地建设项目建设完成时间由2012年12月31日延 长至2013年6月30日。
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式调整情况					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					2010年3月29日，公司以25,988,678.20元的募集资金置换预先投入的自筹资金，其中：信息设备 用中大功率不间断电源产业升级项目17,288,615.06元；工业动力用节能型不间断电源产业化项目 8,115,063.14元；技术服务与营销网络建设项目585,000.00元。该置换已经天健正信会计师事务所 有限公司专项审核，并经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司独立董事、监事会、保荐 机构东北证券均发表了同意置换的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					2011年5月27日，公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过《关于使用部分超额募集资金暂 时补充流动资金的议案》，同意公司使用暂时闲置的超募资金5000万元用于暂时补充流动资金（占 本次募集资金净额50,904.36万元的9.82%），使用期限不超过董事会批准之日起6个月，且仅限于 主营业务相关的生产经营使用。公司独立董事、监事会发表了同意使用的意见，保荐机构东北证券 对本次使用部分超募资金暂时补充流动资金的事项发表了同意实施的意见。公司于2011年6月10 日将超募资金中的5000万元转至公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的一般账户，并于

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

	2011年11月15日将上述资金全部归还至公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的募集资金专 户。
用闲置募集资金投资产品情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	1、项目实施出现募集资金结余的金额： 根据公司《厦门科华恒盛股份有限公司公告限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公开 发行股票募集资金投资项目承诺投资金额合计16,756.00万元，其中：信息设备用中大功率不间断 电源产业升级项目投资金额7,522.00万元；工业动力用节能型不间断电源产业化项目投资金额 5,527.00万元；技术服务与营销网络建设项目投资金额3,707.00万元。截止2011年12月31日，公 司上述三个募集资金项目已完成，达到预计可使用状态。上述三个项目资金结余1,310.24万元，其 中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目资金结余12.55万元；工业动力用节能型不间断 电源产业化项目资金结余11.18万元；技术服务与营销网络建设项目资金结余1,088.47万元；利息 净收入198.03万元（注：技术服务与营销网络建设项目承诺投资的募集资金3,707.00万元与超募资 金一起存放在厦门银行股份有限公司银隆支行设立的募集资金专户（账号87500120540001054）内， 无法划分，故此项未单独计算其所产生的利息收入金额。） 2、募集资金节余原因： 关于公司技术服务与营销网络建设项目实施中出现募集资金节余的原因，主要有以下几个方面： （1）因房产价格上涨导致未能按原投资计划方案进行，取消了部份高价位地域房产购买计划而采 取租赁的方式； （2）为了加强公司的信息网络平台建设，2010年9月，公司启动了ORACLE EBS ERP软件系统 的实施计划，已于2011年4月1日正式运行。根据公司信息网络平台建设的总体方案和实施步骤 要求，取消了公司技术服务与营销网络建设项目中原计划实施的“管理软件及实施费用”项目的实 施。 虽然这些资金没有投入，但因为采用了相应的其它措施，技术服务与营销网络建设项目的实施正常 进行，不会对公司的经营活动产生不利影响。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

募集资金其他使用情况	1、公司将节余募集资金及利息收入合计人民币13,102,425.68元（截至2011年12月31日）永久性 补充公司流动资金。其中，信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目及工业动力用节能型不间 断电源产业化项目募集资金存放于兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处募集资金专 户，由于募集资金建设项目已完成，2012年1月1日至2012年5月2日该募集资金专户的利息收 入人民币11,677.20元一并转为永久性补充流动资金，2012年5月2日该募集资金专户节余的募集 资金及利息收入合计人民币2,229,365.11元全部转入一般户并予以销户；技术服务与营销网络建设 项目节余金额人民币10,884,737.77元于2012年5月10日从厦门银行专户转至厦门银行一般户。 2、公司于2012年9月将截至2012年7月31日未安排的剩余超募资金77,504,316.36元及专户存款 利息净收入16,916,288.50元，共计人民币94,420,604.86元永久性补充公司流动资金。
注1：“募集资金总额”为扣除发行费用后可用于募集资金投资项目的金额。
注2：（1）根据公司首次公开发行股票招股说明书披露的“信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目”项目经济效益分析，本项目建设期为1年，第2年为生 产期，达到生产能力70%；第3年开始达产，达到生产能力100%。本项目达产后，预计新增信息设备用中大功率UPS14,000台套，新增销售收入25,000万元（含 税），年税后利润2,356.46万元。本项目在2010年7月达到预定可使用状态。按照与招股说明书中同一口径计算，2012年度中大功率不间断电源产品同比实际 新增销售收入43170.36万元（含税），实际新增税后利润5238.07万元，超过预计收益。
（2）根据公司首次公开发行股票招股说明书披露的“工业动力用节能型不间断电源产业化项目”项目经济效益分析，本项目建设期为1年， 第2年为生产期，达 到生产能力70%； 第3年开始达产，达到生产能力100%。本项目达产后，预计新增年产工业动力用节能型UPS1400台套，新增年销售收入19,000万元（含税）， 新增年税后利润1,853.66万元。本项目在2011年3月达到预定可使用状态。按照与招股说明书中同一口径，2012年工业动力用节能型不间断电源产品同比实际 新增销售收入4395.55万元（含税），实际新增税后利润836.32万元，未达到本项目的预计收益。主要原因是2012年工业行业受经济危机的影响，经济增速放 缓，许多投资项目停顿、滞后或取消，订单减少。因此“工业动力用节能型不间断电源产业化项目”形成的剩余产能用于生产中大功率产品。根据公司首次公开 发行股票招股说明书，“工业动力用节能型不间断电源产业化项目”和“信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目”两项预计收益合计4,210.12万元，2012 年两个项目实现税后利润合计6,074.39万元，超过两个项目预计合计收益。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

四、超募资金使用情况

1、2010 年 7 月 9 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过《关 于公司使用超募资金购买土地使用权及地上附着物的议案》，拟使用超募资金 1,511.88 万元购买经营用地及其地上附着物，项目实施归属厦门科华恒盛股份有 限公司。公司独立董事、监事会、保荐机构东北证券均发表了同意使用超募资金 的意见。针对该事宜，公司已发布“2010-030 号《厦门科华恒盛股份有限公司关 于使用超募资金购买土地使用权及地上附着物的公告》”进行披露。截至 2010 年 12 月 31 日止，购买经营用地及其地上附着物实际使用募集资金 1,514.38 万元， 实际使用募集资金与募集资金承诺投资总额的差额 2.50 万元，系为购买经营用 地及其地上附着物所支付的评估费。

2、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会，审议通过 《关于公司使用部分超募资金建设“研发试制中心项目”的议案》，拟使用超募 资金 5,150.34 万元投资建设研发试制中心项目，项目实施归属厦门科华恒盛股 份有限公司。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见，保荐机构 东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“研发试制中心项目”事项无异议。 针对该事宜，公司已发布“2010-052 号《厦门科华恒盛股份有限公司关于使用部 分超募资金投资建设研发试制中心建设项目的公告》”进行披露。截至 2012 年 12 月 31 日止，投资建设研发试制中心项目实际使用募集资金 3,476.63 万元。

3、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会审议通过了 《关于公司使用部分超募资金建设“整体机房产品项目”的议案》，拟使用超募 资金 2,713.40 万元投资建设整体机房产品项目，项目实施归属厦门科华恒盛股份 有限公司。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见，保荐机构东 北证券对本次使用部分超募资金投资建设“整体机房产品项目”事项无异议。针 对该事宜，公司已发“2010-053 号《厦门科华恒盛股份有限公司关于使用部分超 募资金投资建设整体机房产品项目的公告》”进行披露。截至 2012 年 12 月 31 日 止，投资建设整体机房产品项目实际使用募集资金 1,761.15 万元。

4、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会，审议通过 《关于公司使用部分超募资金建设“超大功率 UPS 产业升级项目”的议案》，拟

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

使用超募资金 4,507.00 万元投资建设超大功率 UPS 产业升级项目，项目实施归 属厦门科华恒盛股份有限公司。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金 的意见，保荐机构东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“超大功率 UPS 产业升级项目”事项无异议。针对该事宜，公司已发布“2010-054 号《厦门科华 恒盛股份有限公司关于使用部分超募资金投资建设超大功率 UPS 产业升级项目 的公告》”进行披露。截至 2012 年 12 月 31 日止，投资建设超大功率 UPS 产业 升级项目实际使用募集资金 3,044.80 万元。超大功率 UPS 产业升级项目有一条 生产线在 2012 年 11 月进入试生产，并在 2012 年度内实现净利润 32.60 万元。

5、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会，审议通过 《关于公司使用部分超募资金建设“新能源逆变装置设备项目”的议案》，拟使 用超募资金 4,660.00 万元投资建设新能源逆变装置设备项目，项目实施归属厦门 科华恒盛股份有限公司。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见， 保荐机构东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“新能源逆变装置设备项 目”事项无异议。针对该事宜，公司已发布“2010-055 号《厦门科华恒盛股份有 限公司关于使用部分超募资金投资建设新能源逆变装置设备项目的公告》”进行 披露。截至 2012 年 12 月 31 日止，投资建设新能源逆变装置设备项目实际使用 募集资金 3,028.31 万元。

6、2011 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关 于公司使用部分超募资金增资全资子公司用于建设“机电配件及配套设备生产基 地建设项目”的议案》，拟使用超募资金 7,852.81 万元增资全资子公司漳州科华 新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源）用于建设“机电配件及配套设 备生产基地建设项目”。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见， 保荐机构东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“机电配件及配套设备生产 基地建设项目”事项无异议。针对该事宜，公司已发布“2011-012 号《厦门科华 恒盛股份有限公司关于使用部分超募资金增资全资子公司用于建设“机电配件及 配套设备生产基地建设项目”公告》”进行披露。截至 2012 年 12 月 31 日止，投 资建设机电配件及配套设备生产基地建设项目实际使用募集资金 4,330.84 万元。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2012 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

六、保荐机构核查意见

经核查，东北证券认为：科华恒盛 2012 年度持续督导期间，公司严格执行 了募集资金专户存储制度，有效地执行了募集资金三方监管协议，不存在变更募 集资金投资项目的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的 情况，不存在违反《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定 的情形。保荐机构对科华恒盛 2012 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》的签章页）

保荐代表人： （签名）_ 王静波 保荐代表人： （签名）_ 黄 峥

东北证券股份有限公司（盖章）

2013年4月22日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==