KEHUA DATA CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 23, 2013

东北证券股份有限公司

关于厦门科华恒盛股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见

东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为厦门 科华恒盛股份有限公司（以下简称“科华恒盛”或“公司”）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、 《关于做好上市公司 2012 年年度报告披露工作的通知》等有关法律法规和规范 性文件要求，对科华恒盛编制的《2012 年度内部控制自我评价报告》进行了审 慎核查，发表核查意见如下：

一、保荐机构核查情况

在 2012 年持续督导期间，东北证券通过查阅公司相关业务和管理制度及内 部控制制度的建立健全及执行情况；查阅公司三会会议资料和信息披露文件；查 阅公司董事、监事、高级管理人员的具体履职情况；查阅公司内部审计和审计委 员会工作相关材料及报告；通过查阅募集资金存储银行对账单、募集资金使用明 细及相关会计凭证、合同，对公司募集资金存放和使用情况进行核查；通过与公 司董事、监事、高级管理人员、其他中介机构等进行沟通，结合现场检查情况， 在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上进行核查。

二、公司董事会对内部控制自我评价结论

公司建立了完善的法人治理结构，内部控制体系健全、合理，内部控制基本 覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，符合有关法律法规和证券监 管部门的要求。且公司内部控制制度能够贯彻落实执行，在公司经营管理各个关 键环节、关联交易、对外担保、募集资金、重大投资、信息披露等方面发挥了管 理控制作用，对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供合理保证，公司 内部控制体系是有效的。

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三、保荐机构核查意见

经核查，东北证券认为：科华恒盛已经建立了较为完善的法人治理结构，制 定了较为完备的公司治理及内部控制的各项规章制度，相关制度执行情况良好， 符合公司的实际经营状况和有关法律法规、证券监管机构对上市公司内控制度管 理的规范要求，科华恒盛关于 2012 年度内部控制情况的自我评价真实、客观反 映了公司内部控制度的建设及执行情况。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见》的签章页）

保荐代表人： （签名）_________ 王静波 保荐代表人： （签名）_________ 黄 峥

东北证券股份有限公司（盖章） 2013年4月22日

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