KEHUA DATA CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 26, 2012

东北证券股份有限公司关于

厦门科华恒盛股份有限公司 2011 年度

募集资金存放与使用情况的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保 荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规 定，作为厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称“科华恒盛”或“公司”）首次 公开发行股票并上市的保荐机构，东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”、 “本保荐机构”）对科华恒盛2011年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查， 核查情况如下：

一、科华恒盛募集资金基本情况

科华恒盛经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1410 号文“关于核准 厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，由本保荐机构采用 网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发 行 1,950 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元，实际发行价格每股 27.35 元。截至 2010 年 1 月 7 日止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 53,332.50 万元，扣除发行费用 2,428.14 万元后，实际募集资金净额为 50,904.36 万元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司于 2010 年 1 月 7 日出具“天健正信验（2010）GF 字第 020002 号”《验资报告》审验。根据相关监 管要求，公司已将发行费用中的非直接相关费用 335.02 万元转入当期损益。

公司 2011 年实际使用募集资金 13,291.99 万元，累计实际使用募集资金 23,438.52 万元；截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户余额为 28,834.95 万元。募集资金使用情况明细如下表：

单位：万元

项目	金额
1、募集资金总额	53,332.50
减：发行费用	2,428.14
2、实际募集资金净额	50,904.36
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	2,598.87

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减：置换截止日后募投项目建设资金	13,044.91
减：超募资金投资项目建设资金	7,794.74
加：利息收入扣除手续费净额	1,369.11
3、募集资金专用账户年末余额	28,834.95

注：置换日后募投项目建设资金使用金额 13,044.91 万元，其中：（1）1500.00 万元系对信息设备用中 大功率不间断电源产业升级项目投入的铺底流动资金，2010 年本公司共计投入 800.00 万元，2011 年本公 司共计投入 700.00 万元；（2）1000.00 万元系对工业动力用节能型不间断电源产业化项目投入的铺底流动 资金， 2011 年本公司共计投入 1000 万元。

二、科华恒盛募集资金存放和管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定， 公司制订了《厦门科华恒盛股份有限公司募集资金使用管理制度》。

公司分别与厦门银行股份有限公司银隆支行以及兴业银行股份有限公司漳 州分行金峰开发区分理处、本保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》并在以 上银行开设募集资金专项账户，账号分别为厦门银行股份有限公司银隆支行 87500120540001054 、兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处 161080100100059286。

截至2011年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：万元

开户银行	银行账号	账户类别	账户余额
厦门银行股份有限公司银隆支行	87500120540001054	募集资金专户	173.71
	87500121530000272	一年定存	5,000.00
	87500121500000534	六个月定存	1,000.00
	87500121500000526	六个月定存	1,000.00
	87500121500000567	六个月定存	1,000.00
	87500121500000559	六个月定存	1,000.00
	87500121500000542	六个月定存	1,000.00
	87500121500000583	六个月定存	1,000.00
	87500121500000575	六个月定存	1,000.00
	87500121500000462	六个月定期存款	5,000.00
	87500121470000243	三个月定期存款	1,000.00

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开户银行	银行账号	账户类别	账户余额
	87500121470000235	三个月定期存款	1,000.00
	87500121470000227	三个月定期存款	1,000.00
	87500121140001042	七天通知存款户	1,500.00
	87500121140001091	七天通知存款户	1,200.00
小计			22,873.71
兴业银行漳州分行金峰支行	161080100100059286	募集资金专户	0.32
	161080100200067788	七天通知存款户	221.45
小计			221.77
兴业银行漳州分行角美支行	162030100100155427	募集资金专户	138.26
	162030100200149916	一年定期存款	1,000.00
	162030100200166786	六个月定期存款	2,000.00
	162030100200157622	六个月定期存款	2,000.00
	162030100200166668	七天通知存款	601.21
小计			5,739.47
合计	－	－	28,834.95

三、科华恒盛募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资及备案情况

单位：万元

序号	项目名称	项目投资总额	备案机关及编号
1	信息设备用中大功率不间断电源产业 升级项目	7,522.00	闽发改备[2008]K00002号 闽发改高技[2009]38 号
2	工业动力用节能型不间断电源产业化 项目	5,527.00	闽发改备[2008]K00001号 闽发改高技[2009]38 号
3	技术服务与营销网络建设项目	3,707.00	厦发改服务[2008]函23号
	合计	16,756.00

（二）募集资金投资项目的资金使用情况

单位：万元

序号	项目名称	承诺投资额	本年度投资额	截至期末累计投入金额
1	信息设备用中大功率不间断电 源产业升级项目	7,522.00	2,961.60	7,509.44
2	工业动力用节能型不间断电源 产业化项目	5,527.00	2,730.44	5,515.82
3	技术服务与营销网络建设项目	3,707.00	1,412.74	2,618.52
	合计	16,756.00	7,104.78	15,643.78

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（三）超募资金使用情况

1、2010年7月9日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过《关于 公司受让土地使用权及地上附着物的议案》，拟使用超募资金 1,511.88万元购买 经营用地及其地上附着物，项目实施归属厦门科华恒盛股份有限公司。截至2011 年12月31日止，购买经营用地及其地上附着物实际使用募集资金1,514.38万元， 实际使用募集资金与募集资金承诺投资总额的差额2.50万元，系为购买经营用地 及其地上附着物所支付的评估费。

2、2010年11月17日，公司召开2010年第四次临时股东大会，审议通过《关 于公司使用部分超募资金建设“研发试制中心项目”的议案》，拟使用超募资金 5,150.34万元投资建设研发试制中心项目，项目实施归属厦门科华恒盛股份有限 公司。截至2011年12月31日止，投资建设研发试制中心项目实际使用募集资金 1,091.82万元。

3、2010年11月17日，公司召开2010年第四次临时股东大会，审议通过了《关 于公司使用部分超募资金建设“整体机房产品项目”的议案》，拟使用超募资金 2,713.40万元投资建设整体机房产品项目，项目实施归属厦门科华恒盛股份有限 公司。截至2011年12月31日止，投资建设整体机房产品项目实际使用募集资金 554.31万元。

4、2010年11月17日，公司召开2010年第四次临时股东大会，审议通过《关 于公司使用部分超募资金建设“超大功率UPS产业升级项目”的议案》，拟使用 超募资金4,507.00万元投资建设超大功率UPS产业升级项目，项目实施归属厦门 科华恒盛股份有限公司。截至2011年12月31日止，投资建设超大功率UPS产业升 级项目实际使用募集资金1,021.33万元。

5、2010年11月17日，公司召开2010年第四次临时股东大会，审议通过《关 于公司使用部分超募资金建设“新能源逆变装置设备项目”的议案》，拟使用超 募资金4,660.00万元投资建设新能源逆变装置设备项目，项目实施归属厦门科华 恒盛股份有限公司。截至2011年12月31日止，投资建设新能源逆变装置设备项目 实际使用募集资金1,426.14万元。

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6、2011年4月21日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于 公司使用部分超募资金增资全资子公司用于建设“机电配件及配套设备生产基地 建设项目”的议案》，拟将部分超募资金7,852.81万元增资全资子公司科华新能 源用于建设“机电配件及配套设备生产基地建设项目”。截至2011年12月31日止， 投资建设机电配件及配套设备生产基地建设项目实际使用募集资金2,186.76万 元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

经核查，截至2011年12月31日，公司不存在募集资金投资项目变更的情况。 五、会计师对 2011 年募集资金存放与使用情况的鉴证意见

科华恒盛公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制，在所有重大方面公允反 映了科华恒盛公司2011年度募集资金的存放和实际使用情况。

六、东北证券的核查意见

经核查，东北证券认为：2011年度持续督导期间，公司严格执行了募集资金 专户存储制度，有效地执行了三方监管协议，不存在变更募集资金投资项目的情 况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，不存在违反《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定的情形。

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（以下无正文，为《东北证券股份有限公司关于厦门科华恒盛股份有限公司 2011年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

王静波

黄 峥

东北证券股份有限公司（盖章）

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2012年4月24日