JSTI GROUP — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 21, 2012

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

江苏省交通科学研究院股份有限公司

Jiangsu Transportation Institute Co., Ltd

2012 年半年度报告

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股票代码： 300284

股票简称：苏交科 披露时间： 2012 年 8 月 21 日

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

目 录

一、重要提示............................................................................................. 3 二、公司基本情况简介............................................................................. 4 三、董事会报告......................................................................................... 8 四、重要事项........................................................................................... 18 五、股本变动及股东情况....................................................................... 36 六、董事、监事和高级管理人员........................................................... 39 七、财务会计报告................................................................................... 43 八、备查文件目录................................................................................. 160

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

• 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

• 公司负责人王军华、主管会计工作负责人潘岭松及会计机构负责人(会计主管人员) 陈帮文声明：保证

• 半年度报告中财务报告的真实、完整。

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

二、公司基本情况简介

（一）公司基本情况

1 、公司信息

A股代码	300284	B股代码
A股简称	苏交科	B股简称
上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的法定中文名称	江苏省交通科学研究院股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	苏交科
公司的法定英文名称	Jiangsu Transportation Institute Co., Ltd
公司的法定英文名称缩写	JSTRI
公司法定代表人	王军华
注册地址	南京市水西门大街223号
注册地址的邮政编码	210017
办公地址	南京市江宁科学园诚信大道2200号
办公地址的邮政编码	211112
公司国际互联网网址	www.jstri.com
电子信箱	sjkdmb@jstri.com

2 、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	潘岭松	冒同甲
联系地址	南京市江宁科学园诚信大道2200号	南京市江宁科学园诚信大道2200号
电话	025-86576542	025-86576542
传真	025-86576666	025-86576666
电子信箱	sjkdmb@jstri.com	sjkdmb@jstri.com

3 、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址	www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点	南京市江宁科学园诚信大道2200号董事会秘书部

4 、持续督导机构

中信建投证券股份有限公司

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（二）会计数据和业务数据摘要

1 、主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

主要会计数据

			本报告期比上年同期增减
主要会计数据	报告期（1-6月）	上年同期
			(%)
营业总收入（元）	470,638,285.72	528,814,793.34	-11%
营业利润（元）	51,450,771.54	54,228,787.98	-5.12%
利润总额（元）	52,923,680.89	55,130,279.76	-4%
归属于上市公司股东的净利润（元）	46,241,621.58	37,084,389.68	24.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	45,235,411.41	36,345,987.96	24.46%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-237,685,695.01	-120,895,667.80	-96.6%
			本报告期末比上年度期末
	本报告期末	上年度期末
			增减(%)
总资产（元）	2,542,637,492.65	2,656,250,719.71	-4.28%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	1,306,923,246.06	1,308,708,189.92	-0.14%
股本（股）	240,000,000.00	240,000,000.00	0%

主要财务指标

			本报告期比上年同期增减
主要财务指标	报告期（1-6月）	上年同期
			(%)
基本每股收益（元/股）	0.19	0.21	-9.52%
稀释每股收益（元/股）	0.19	0.21	-9.52%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
	0.19	0.2	-5%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%）	3.48%	7.85%	-4.37%
加权平均净资产收益率（%）	3.34%	8.18%	-4.84%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
	3.41%	7.7%	-4.29%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
	3.32%	8.01%	-4.69%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
	-0.99	-0.67	-47.76%
股）
			本报告期末比上年度同期
	本报告期末	上年度期末
			末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
	5.45	5.46	-0.18%
股）
资产负债率（%）	48.59%	50.7%	-2.11%

报告期末无前期会计数据和财务指标的追溯调整。

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2 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）存在重大差异明细项目

			涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目	项目金额（元）	形成差异的原因
			外会计准则规定等说明
无

（ 4 ）境内外会计准则下会计数据差异的说明

无

3 、扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

项目	金额（元）	说明
非流动资产处置损益	-40,583.08	处理固定资产净损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
	1,154,945.89	科研补助、税收返还等
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	358,546.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-150,708.36
所得税影响额	-315,990.82
合计	1,006,210.17	--

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三、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

2012 年上半年，在国内交通基础设施建设增速放缓的大环境下，交通工程咨询行业市场 需求与去年同期相比有所下降。面对外部市场压力，公司经营层在董事会领导下，冷静分析 市场变化，积极采取各项应对措施，尽管公司整体经营情况同比略有下降，但是主营的工程 咨询业务仍然保持了稳中有升的良好势头。报告期内，公司实现营业收入470,638,285.72元， 比上年同期下降11%，其中：主营工程咨询业务实现营业收入441,780,505.24元，比上年同期 上升19.08%；实现归属于上市公司股东的净利润46,241,621.58元，比上年同期增长24.69%。

报告期内，公司坚持稳健经营的策略，对外积极开拓业务，对内提升管理效率，主要完 成了如下工作：

1、业务经营方面

在公路市场疲软的大环境下，加强了市政及相关市场拓展力度，市政、城市轨道等业务 承接额同比增长30%以上，市政业务占比比去年同期有大幅提升。为进一步加强海外市场拓 展力度，正式成立了海外部，在多个国家开展战略布局及具体项目跟踪。

2、研发及技术创新方面

公司围绕市场需求持续投入研发，为提高公司核心竞争力提供了有力保障。2012年上半 年，荣获江苏省勘察设计奖三等奖一项，南京市科技进步奖三等奖一项；获得授权专利19项， 其中发明专利6项；完成9项科研成果鉴定，其中3项达到国际领先（或部分国际领先）水平， 6项达到国际先进水平。“江苏省公路桥梁工程技术研究中心”获得江苏省科技厅创新平台提升 项目。

3、品牌及市场管理方面

公司成功承办国际沥青路面学会(ISAP)2012重载沥青路面和桥面铺装专题会议，江苏省 人民政府、中国公路学会、交通运输部、国际沥青路面学会等重要领导出席开幕式并致辞， 300余名来自美国、英国、法国、瑞典、荷兰、澳大利亚、日本等17个国家和地区专家和代表 参加会议，极大的推动了国际路面技术的交流，扩大了苏交科的品牌影响力。

• 4、兼并购方面

公司加大了并购整合力度，在审慎的原则下快速扩大经营规模，使用部分超募资金并购 杭州华龙交通勘察设计有限公司70%股权。截止本报告披露之日，双方已签订股权收购协议， 并启动工商登记变更手续。

• 5、内部管理方面

公司重点开展管理绩效评估，审查各管理部门工作的组织贡献，强调各项管理工作对公 司战略目标的支撑，梳理整改内部管理流程，以提升公司整体运作效率。

1 、公司主营业务及其经营状况

• （ 1 ）主营业务分行业、分产品情况表

						单位：元 毛利率比上年同 期增减（%）
				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）

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分行业
交通行业	469,384,978.64	310,592,507.17	33.83%	-11.18%	-15.47%	3.36%
分产品
工程咨询	441,780,505.24	284,706,369.79	35.55%	19.08%	19.97%	-0.48%
工程承包	27,604,473.40	25,886,137.38	6.22%	-82.47%	-80.01%	-11.15%

主营业务分行业和分产品情况的说明

报告期内工程咨询业务营业收入稳定增长。在工程咨询行业市场需求与去年同期相比有所下降的情况下，公司在手订单保证 了工程咨询业务营业收入的稳定增长。

报告期内工程承包业务营业收入同比下降82.47%，主要是公司上年同期实施的工程承包业务—新沂249省道拓宽改造项目已 于上年末基本实施结束，今年上半年工程承包业务项目实施下降的原因导致。

毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明

报告期内公司综合毛利率同比上升3.36个百分点，主要是毛利率较高的工程咨询业务收入占比增加，而毛利率较低的工程承 包业务收入占比下降因素影响。

工程承包业务毛利率波动较大，主要是公司工程承包业务实施项目较少，实现营业收入同比下降较大，但固定成本支出未有 下降导致。

（ 2 ）主营业务分地区情况

	单位：元	单位：元
地区	营业收入	营业收入比上年同期增减（％）
国内	468,572,061.25	-10.13%
其中：江苏省内	261,443,788.31	-28.61%
江苏省外	207,128,272.94	33.47%
国外	812,917.39	-88.51%

主营业务分地区情况的说明

报告期内公司省内业务同比下降28.61%，主要是上年同期实施的工程承包业务—新沂249省道拓宽改造项目（江苏省内项目） 已于上年末基本实施结束的因素影响。

主营业务构成情况的说明

报告期内，公司的业务收入主要来自于工程咨询业务和工程总承包业务。

• （ 3 ）营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明

2 、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

• 适用 √ 不适用

• 3 、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

• 4 、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

• 适用 √ 不适用

• 5 、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

• 适用 √ 不适用

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

6 、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况

□ 适用 √ 不适用

• 7 、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等） 发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力 受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施

□ 适用 √ 不适用

• 9 、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势

√ 适用 □ 不适用

2012年上半年全国完成公路水路交通固定资产投资5490亿元，同比下降6.2%，增速较去年同期放慢21.7 个百分点，投资规模出现一定幅度收缩，主要是信贷资金和地方配套资金筹措困难。据调研，受贷款发放 门槛高、审批条件更加严格、融资成本加大等因素影响，各地普遍存在信贷资金落实难度加大的问题。此 外，债务偿还压力加大将分流一部分建设资金，并增加了新增融资的难度；取消政府还贷二级公路收费政 策后，国省道改造的地方配套资金落实困难，且增加的中央代发地方债券规模对缓解地方配套资金紧张的 效果不明显。总体判断，今年的资金供求矛盾要比去年突出，建设资金依然紧张。

分季度看，一、二季度行业投资降幅分别为7.7%和5.4%，二季度降幅有所收窄。分区域看，东、中、 西部地区分别完成投资1947亿元、1221亿元和2323亿元，分别下降8.4%、12.5%和0.4%，西部地区投资在 中央政策的支持下继续保持平稳态势。分行业看，公路建设完成投资4733亿元，下降7.8%。其中，高速公 路建设完成投资2828亿元，下降13.5%；国省道改造完成投资749亿元，下降4.8%；农村公路建设完成投资 719亿元，增长11.6%。内河建设完成投资211亿元，增长33.1%，加快内河水运发展政策得到有效落实。沿 海建设完成投资450亿元，增长4.9%。

2012年上半年交通固定资产投资规模有所下降，但各地市政建设投资规模有所上升，外部经营环境机 遇与挑战并存。交通行业经历了十年的飞速发展，勘察设计咨询类公司数量繁多，技术水平良莠不齐。公 路投资下降的形势有利于行业的整合以及未来更健康的发展，公司将积极巩固在行业内的地位。

10 、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

√ 适用 □ 不适用

一、经济下行风险

• 交通固定资产投资与宏观经济、财政收入及货币政策等因素息息相关，若宏观经济继续下行，将给我

• 公司的经营带来压力和挑战。

应对措施：公司通过涉足BT、BOT项目进行行业上下游拓展，同时通过兼并购、加大省外和国外市场 的开拓力度，减少宏观经济下行对公司业绩的不利影响。

• 二、人力成本上升风险

公司主要的经营成本是人力成本，如果人力成本的上升速度快于人均产值的上升速度，则公司的毛利 率将有下降的风险。

应对措施：公司通过加强绩效考核体系的建设，将人力资源成本和公司产值密切挂钩，通过提升技术 能力和人均效能降低人力资源成本增长过快对公司业绩的不利影响。

• 三、人才流失风险

勘察设计咨询行业属于智力和人才密集型行业，优秀的技术与管理人才关系到公司的核心竞争力。如 果本公司不能对优秀的技术、管理人才实施有效的激励与约束，相应的人才流失将对公司的经营造成不利

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

影响。

应对措施：公司通过加强企业文化的宣贯，提升核心员工的价值认同感和归属感；另外通过猎头公司 加强高级人才的输入。

• 四、应收账款风险

• 本公司的客户主要是各级政府的交通部门与建设部门，在一般情况下拥有是良好的信用记录。若宏观

• 环境严重恶化，公司亦面临着应收账款回收滞后的风险。

• 应对措施：公司将进一步加强应收账款的管理，加大项目回款的催收力度。

• 五、竞争加剧风险

• 随着事业单位改制不断推进，越来越多的勘察设计类公司将完成企业化改制，区域市场进一步开放的

• 同时也会导致行业内的竞争进一步加剧。

• 应对措施：公司经营管理层将冷静应对经营环境的变化，及时把握市政、轨道、水运等领域内的投资

• 热点，对内持续优化内部管理流程、提升经营效率降低经营成本，对外落实“兼并购”战略推动行业内的整 合，不断巩固公司在行业内的地位。

• 六、募集资金未能达到预期收益的风险

• 公司募集资金项目中固定资产投资较多，短期内公司存在因新增固定资产折旧增加对公司业绩产生不

• 利影响的风险。

• 应对措施：公司将加强募集资金投入进度控制，尽快使募投项目产生效益，尽量减少短期内募投项目

• 投入对公司业绩产生的不利影响。

（二）公司投资情况

1 、募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元 募集资金总额 74,094.92 报告期投入募集资金总额 28,000 已累计投入募集资金总额 29,147.61 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金总额为人民币798,000,000.00元，本次募集资金净额为740,949,150.00元;本期经过董事会批准使用超募资金11,000 万元归还银行借款，经过董事会和股东会批准使用超募资金17,000万元临时补充流动资金，经过董事会批准以募集资金置 换预先已投入募投项目的自筹资金1,147.61万元。	单位：万元 募集资金总额 74,094.92 报告期投入募集资金总额 28,000 已累计投入募集资金总额 29,147.61 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金总额为人民币798,000,000.00元，本次募集资金净额为740,949,150.00元;本期经过董事会批准使用超募资金11,000 万元归还银行借款，经过董事会和股东会批准使用超募资金17,000万元临时补充流动资金，经过董事会批准以募集资金置 换预先已投入募投项目的自筹资金1,147.61万元。
募集资金总额	74,094.92
报告期投入募集资金总额	28,000
已累计投入募集资金总额	29,147.61
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0
募集资金总体使用情况说明
募集资金总额为人民币798,000,000.00元，本次募集资金净额为740,949,150.00元;本期经过董事会批准使用超募资金11,000
万元归还银行借款，经过董事会和股东会批准使用超募资金17,000万元临时补充流动资金，经过董事会批准以募集资金置
换预先已投入募投项目的自筹资金1,147.61万元。

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2 、募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已变更项					截至期末投资	项目达到预定			项目可行性是
		募集资金承诺	调整后投资总	本报告期投入	截至期末累计			本报告期实现	是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向	目(含部分变					进度(%)(3)＝	可使用状态日			否发生重大变
		投资总额	额(1)	金额	投入金额(2)			的效益	效益
	更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
							2013年01月
设计咨询中心建设项目	否	6,057	6,057	0	0				否	否
							10日
长大桥梁健康检测与诊断技术交							2015年01月
	否	3,302.5	3,302.5	0	0				否	否
通行业重点实验室							10日
							2015年01月
江苏公路运输工程实验室	否	5,170	5,170	0	363.49	7.03%			否	否
							10日
							2014年01月
信息系统建设项目	否	2,800	2,800	0	784.12	28%			否	否
							10日
承诺投资项目小计	-	17,329.5	17,329.5	0	1,147.61	-	-		-	-
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	-			11,000	11,000		-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-			17,000	17,000		-	-	-	-
超募资金投向小计	-			28,000	28,000	-	-		-	-
合计	-	17,329.5	17,329.5	28,000	29,147.61	-	-		-	-

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未达到计划进度或预计收益的情
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
说明
	√适用□不适用
超募资金的金额、用途及使用进展
	公司超募资金56,765.42万元。2012年3月11日，苏交科第二届董事会第七次会议审议通过了《关于以超募资金偿还银行借款的议案》，公司全体独立
情况
	董事对本次超募资金的使用计划发表了明确同意的独立意见，公司用部分超募资金11,000万元归还银行借款。
	□适用√不适用
募集资金投资项目实施地点变更
	□报告期内发生□以前年度发生
情况
	√适用□不适用
募集资金投资项目实施方式调整	√报告期内发生□以前年度发生
情况	2012年6月2日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目内容的议案》，6月20日，2012年第一次临时股东大会审议
	通过了《关于变更部分募集资金项目内容的议案》。
	√适用□不适用
募集资金投资项目先期投入及置
	2012年3月11日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于江苏省交通科学研究院股份有限公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目
换情况
	的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金11,476,101.02元。
	√适用□不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资	2012年6月2日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用闲置募集
金情况	资金人民币17,000万元临时补充流动资金，全体独立董事对使用部分闲置资金临时补充流动资金的使用计划发表了明确同意的独立意见。6月20日，
	2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。
项目实施出现募集资金结余的金	□适用√不适用
额及原因

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尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况

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3 、募集资金变更项目情况

• 适用 √ 不适用

4 、重大非募集资金投资项目情况

• 适用 √ 不适用

（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进 行比较，说明完成预测或计划的进度情况

• 适用 √ 不适用

• （四）董事会下半年的经营计划修改计划

• 适用 √ 不适用

（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期 相比发生大幅度变动的警示及说明

□ 适用 √ 不适用

• （六）董事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

• 适用 √ 不适用

• （七）公司董事会对会计师事务所上年度 “ 非标准审计报告 ” 涉及事项的变化及处理情况的说 明

□ 适用 √ 不适用

（八）公司现金分红政策的制定及执行情况

1、分红政策的制定

公司目前执行的《公司章程》满足中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发<2012>37 号） 的要求。公司章程中规定如下：“第一百七十三条 公司利润分配政策为：（一）利润分配政策的研究论证程序和决策机制 1、 利润分配政策研究论证程序公司制定利润分配政策或者因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要修改利 润分配政策时，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报，由董事会充分论证，并听取独 立董事、监事、公司高级管理人员和公众投资者的意见。对于修改利润分配政策的，还应详细论证其原因及合理性。2、利 润分配政策决策机制董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数表决通过并经二分之一以上 独立董事表决通过，独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配政策的，董事会还应在相关 提案中详细论证和说明原因。公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过， 若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），则应经外部监事表决通过，并发表意见。股东大会审议制定或修改利润分 配政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上表决通过，并且相关股东大会会议应采

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取现场投票和网络投票相结合的方式，为公众投资者参与利润分配政策的制定或修改提供便利。（二）公司利润分配政策公 司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分 配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分 配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。1、公司的利润分配形式：采取现金、 股票或二者相结合的方式分配股利，但以现金分红为主。2、公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红 的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当 进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大投资计划或重大现金支出发生，单一年度以现金方 式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的 15%。重大投资计划或者重大现金支出指以下情形之一：（1）公司未来十 二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元； （2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。满 足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。3、发放股票股利的具体条件：若 公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出实施股票 股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存 的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。4、利润分配的期间间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以根据 公司的资金需求状况提议进行中期分红。公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排 或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司主营业务。5、利润分配应履行的审议程序：公司利润 分配方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议批准。公司董事会须在股东大会批准后二个月内完成股利（或股份）的派 发事项。公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，在上述利润分配政策 规定的范围内制定或调整股东回报计划。（三）利润分配的具体规划和计划安排公司董事会应根据股东大会制定或修改的利 润分配政策以及公司未来盈利和现金流预测情况每三年制定或修订一次利润分配规划和计划。若公司预测未来三年盈利能力 和净现金流入将有大幅提高，可在利润分配政策规定的范围内向上修订利润分配规划和计划，例如提高现金分红的比例；反 之，也可以在利润分配政策规定的范围内向下修订利润分配规划和计划，或保持原有利润分配规划和计划不变。董事会制定 的利润分配规划和计划应经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。若公司利润分配政策根据本章程的相关规 定进行修改或公司经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要临时调整利润分配规划和计划，利润分配规划和计划的调 整应限定在利润分配政策规定的范围内，且需经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。上述经营环境或者自 身经营状况发生较大变化是指公司所处行业的市场环境、政策环境或者宏观经济环境的变化对公司经营产生重大不利影响， 或者公司当年净利润或净现金流入较上年下降超过 20%。”

2、报告期现金分红政策的执行情况

2012 年 4 月 5 日，公司 2011 年年度股东大会审议通过了《2011 年度利润分配预案》：经天衡会计师事务所有限公司审计， 母公司 2011 年度实现的净利润 124,025,889.05 元，按 10%提取法定盈余公积金 12,402,588.91 元后为 111,623,300.14 元，加 上年初未分配利润 140,037,555.56 元，累计可供股东分配的利润为 251,660,855.70 元。 2011 年度利润分配的预案为：以现 有总股本 240,000,000.00 股为基数，向公司全体股东按每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），合计派发现金红利 48,000,000.00 元，剩余未分配利润 203,660,855.70 元全部结转下一年度。

（九）利润分配或资本公积金转增预案

□ 适用 √ 不适用

• （十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况

• 适用 √ 不适用

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（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方 案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况

□ 适用 √ 不适用

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四、重要事项

18

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（一）重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本期公司无重大诉讼、仲裁事项。

19

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（二）资产交易事项

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1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

收购资产情况说明

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

出售资产情况说明

3 、资产置换情况

• 适用 √ 不适用

• 资产置换情况说明

21

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4 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

• 5 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

• 适用 √ 不适用

• （三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明

• 适用 √ 不适用

（四）公司股权激励的实施情况及其影响

• 适用 √ 不适用

• （五）重大关联交易

22

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1 、与日常经营相关的关联交易

• 适用 √ 不适用

2 、资产收购、出售发生的关联交易

• 适用 √ 不适用

3 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

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4 、其他重大关联交易

报告期内，公司未发生重大关联交易事项。

（六）重大合同及其履行情况

• 1 、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 ％以上（含 10 ％）的托管、承包、租赁事项

（ 1 ）托管情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）承包情况

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）租赁情况

• 适用 √ 不适用

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
								是否为关
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	联方担保
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	（是或
	披露日期		日）
								否）
无
报告期内审批的对外担保额度				报告期内对外担保实际发生
合计（A1）				额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额				报告期末实际对外担保余额
度合计（A3）				合计（A4）
		公司对子公司的担保情况
								是否为关
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	联方担保
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	（是或
	披露日期		日）
								否）
江苏燕宁工程咨询	2012年03		2011年09月
		1,200		180.45	保证	1年	否	否
有限公司	月14日		28日

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江苏省建设工程设	2012年03		2012年06月
		1,000		300	保证	0.5年	否	否
计院有限公司	月14日		26日
江苏省建设工程设	2012年03		2011年11月
		1,000		100	保证	1年	否	否
计院有限公司	月14日		25日
常州市交通建设监	2012年03		2012年04月
		1,500		500	保证	1年	否	否
理咨询有限公司	月14日		24日
常州市交通建设监	2012年03		2012年04月
		1,500		494.39	保证	1年	否	否
理咨询有限公司	月14日		24日
常熟市交通规划设	2012年03
		800		0
计院有限公司	月14日
常州市交通规划设	2012年03
		200		0
计院有限公司	月14日
北京剑平瑞华环保	2012年03
		500		0
技术有限公司	月14日
江苏燕宁公路工程	2012年03
		3,000		0
技术有限公司	月14日
江苏燕宁金邦科技	2012年03
		300		0
发展有限公司	月14日
江苏交科能源科技	2012年03
		1,000		0
发展有限公司	月14日
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		9,500				1,294.39
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		9,500				1,574.84
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		9,500				1,294.39
（A1+B1）				计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		9,500				1,574.84
计（A3+B3）				（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				1.2
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				400
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				994.39
上述三项担保金额合计（C+D+E）				1,394.39
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明

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3 、委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

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（七）发行公司债的说明

□ 适用 √ 不适用

（八）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

证券投资情况的说明

（九）承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
		（一）发行前股
		东所持股份的
		流通限制和自
		愿锁定的承诺
		公司实际控制
	1、公司实际控
		人符冠华、王军
	制人符冠华、王
		华和公司股东
	军华；2、朱绍
		朱绍玮承诺，自
	玮等46名股东；
		苏交科上市之
	3、董事、监事				报告期内公司
		日起三十六个
	和高级管理人		2012年01月10		股东恪守承诺，
发行时所作承诺		月内，不转让或		详见承诺内容
	员，符冠华、王		日		未发生违反承
		者委托他人管
	军华、朱绍玮、				诺的情形。
		理其持有的本
	朱晓宁、潘岭
		公司股份，也不
	松、黄永勇、蔡
		由本公司回购
	翠如、曹荣吉、
		其持有的股份。
	张海军、李大鹏
		公司其余股东
		潘岭松、汪燕、
		严萍、曹荣吉、
		黄永勇、陆晓
		锦、张卫星、吴

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建浩、葛云、郎 冬梅、虞辉、郭 晓峰、黄孙俊、 徐宏、沈晓平、 耿小平、魏宁、 蔡翠如、周建 华、李小青、万 里鹏、李本京、 严玥、梁新政、 卢拥军、张海 军、陈强、朱晓 宁、朱耀昆、杨 扬、刘鹏飞、李 大鹏、虎威、宋 家伟、姜波、杨 曙岚、吴军、徐 剑、吴晓明、姜 波（大）、万宏 雷、贺薇、葛琳、 滕毅、刘波承 诺，自苏交科股 票上市之日起 十二个月内，不 转让或者委托 他人管理其持 有的公司股份， 也不由公司回 购其持有的股 份。作为苏交科 的董事、监事和 高级管理人员， 符冠华、王军 华、朱绍玮、朱 晓宁、潘岭松、 黄永勇、蔡翠 如、曹荣吉、张 海军、李大鹏承 诺：在公司任职 期间，每年转让 的股份不得超 过所持有发行 人股份总数的 25%，离职后半 年内不转让所

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持有的股份。 （二）公司实际 控制人符冠华、 王军华发行前 对其他相关事 项的承诺 1、关 于避免同业竞 争的承诺为避 免同业竞争， 2009 年 7 月 1 日，公司发行前 持股 5%以上的 主要股东符冠 华、王军华承 诺，目前未从事 与股份公司相 同或相似的业 务，未来也不从 事与股份公司 相同或相似的 业务。2、关于 税收的承诺针 对公司子公司 常州设计院、燕 宁公路未及时 清缴以前年度 税款的行为，公 司实际控制人 出具承诺，若常 州设计院、燕宁 公路因未及时 清缴以前年度 企业所得税的 行为在日后被 税务机关处罚 或征收滞纳金 而遭受损失，实 际控制人愿意 承担子公司所 遭受的所有损 失。3、关于不 占用发行人资 金的承诺为依 法行使股东权

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利，维护公司和 其他股东的合 法权益，公司实 际控制人出具 承诺函：（1）不 以任何方式违 法违规占用公 司资金及要求 公司违法违规 提供担保；（2） 本人及本人的 关联人不通过 非公允关联交 易、利润分配、 资产重组、对外 投资等任何方 式损害公司和 其他股东的合 法权益。4、关 于缴纳社会保 险和住房公积 金的承诺为保 障公司职工权 益，公司及实际 控制人符冠华、 王军华已出具 承诺：尽快办理 并缴纳子公司 部分未缴的住 房公积金；敦促 异地员工配合 子公司履行住 房公积金缴纳 义务，对于员工 确不配合缴纳 住房公积金的， 同意提存相应 金额，备付子公 司将来履行补 缴义务；如因子 公司未依法为 员工缴纳住房 公积金而需要 补缴或遭受的

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民事赔偿或行 政处罚的损失， 由公司的实际 控制人承担。5、 关于项目承接 合法、合规性的 承诺针对发行 人承接的项目 的承接方式的 合法合规性，公 司实际控制人 出具承诺：如果 发行人项目因 承接方式不符 合法律法规规 定而给发行人 或其子公司造 成实际经济损 失的，实际控制 人将予以补偿。 6、关于对盛泉 创业投资事项 的承诺盛泉创 业资金已经投 资完毕，目前已 经进入封闭期， 盛泉创业经营 期将于 2014 年 6 月 21 日到期 （经股东会批 准，可以延长一 年），发行人计 划在合适的时 机，经过公司的 决策程序后，尽 快收回对盛泉 创业的投资。同 时发行人承诺 未来不再增加 对盛泉创业的 投资，也不再对 类似的投资类 企业进行投资。 7、关于保障公

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司和其他股东 合法权益的承 诺为切实保障 公司和其他股 东的合法权益， 作为公司的主 要股东符冠华、 王军华、朱绍玮 及全体高级管 理人员出具承 诺：（1）不会利 用方山投资做 出与苏交科发 生显失公允的 关联交易、占用 苏交科的资金 及其它一切有 损于苏交科权 益的行为。（2） 不会通过新成 立企业或其它 形式的组织做 出与苏交科发 生显失公允的 关联交易、占用 苏交科的资金 及其它一切有 损于苏交科权 益的行为。（3） 未经股东大会 同意，利用职务 便利为自己或 者他人谋取属 于公司的商业 机会，自营或者 为他人经营与 苏交科同类的 业务。（4）不会 利用苏交科的 商业秘密或商 业机会谋取不 正当利益进而 损害公司的权 益。（5）不会做

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		出其它任何损
		害苏交科权益
		的行为。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	√是□否□不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划	不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题	√是□否□不适用
作出承诺
承诺的解决期限	不适用
解决方式	不适用
承诺的履行情况	报告期内公司股东恪守承诺，未发生违反承诺的情形。

（十）聘任、解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否 □ 不适用

（十一）其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

（十二）信息披露索引

	刊载的报刊名称及版		刊载的互联网网站及检索
事项		刊载日期		备注
	面		路径
关于签署募集资金感			巨潮资讯网
		2012年01月19日		2012-001
言监管协议的公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于通过高新技术企			巨潮资讯网
		2012年02月13日		2012-002
业复审的公告			http://www.cninfo.com.cn/
			巨潮资讯网
2011年度业绩快报		2012年02月27日		2012-003
			http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第七次			巨潮资讯网
		2012年03月13日		2012-004
会议决议公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于以超募资金偿还			巨潮资讯网
		2012年03月13日		2012-005
银行借款的公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于使用募集资金置
			巨潮资讯网
		2012年03月13日		2012-006
换先期投入募集资金
			http://www.cninfo.com.cn/
投资项目的自筹资金

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的公告
关于召开2011年年度			巨潮资讯网
		2012年03月13日		2012-007
股东大会的通知			http://www.cninfo.com.cn/
第二届监事会第三次			巨潮资讯网
		2012年03月13日		2012-008
会议决议公告			http://www.cninfo.com.cn/
	中国证券报、证券时		巨潮资讯网
2011年年度报告摘要		2012年03月13日		2012-009
	报、上海证券报		http://www.cninfo.com.cn/
2012年第一季度业绩			巨潮资讯网
		2012年03月13日		2012-010
预告			http://www.cninfo.com.cn/
关于2012年度集团向
			巨潮资讯网
各子公司提供担保进		2012年03月14日		2012-011
			http://www.cninfo.com.cn/
行综合授信的公告
			巨潮资讯网
更正公告		2012年03月14日		2012-012
			http://www.cninfo.com.cn/
关于增加2011年年度
			巨潮资讯网
股东大会临时提案的		2012年03月21日		2012-013
			http://www.cninfo.com.cn/
公告
关于举行2011年年度
			巨潮资讯网
报告网上说明会的通		2012年03月22日		2012-014
			http://www.cninfo.com.cn/
知公告
关于签订募集资金三
			巨潮资讯网
方监管补充协议的公		2012年03月31日		2012-015
			http://www.cninfo.com.cn/
告
关于网下配售股份上			巨潮资讯网
		2012年04月05日		2012-016
市流通的提示性公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于完成工商变更登			巨潮资讯网
		2012年03月31日		2012-017
记的公告			http://www.cninfo.com.cn/
			巨潮资讯网
澄清公告		2012年04月05日		2012-018
			http://www.cninfo.com.cn/
2011年度股东大会决			巨潮资讯网
		2012年04月05日		2012-019
议公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于全资子公司完成			巨潮资讯网
		2012年04月18日		2012-020
工商注册登记的公告			http://www.cninfo.com.cn/
2012年第一季度季度	中国证券报、证券时		巨潮资讯网
		2012年04月24日		2012-021
报告正文	报、上海证券报		http://www.cninfo.com.cn/
2011年度权益分派实			巨潮资讯网
		2012年05月07日		2012-022
施的公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于使用部分闲置募			巨潮资讯网
		2012年06月04日		2012-023
集资金临时补充流动			http://www.cninfo.com.cn/

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资金的公告
关于变更部分募集资			巨潮资讯网
		2012年06月04日		2012-024
金项目内容的公告			http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第九次			巨潮资讯网
		2012年06月04日		2012-025
会议决议公告			http://www.cninfo.com.cn/
第二届监事会第五次			巨潮资讯网
		2012年06月04日		2012-026
会议决议公告			http://www.cninfo.com.cn/
关于召开2012年第一
			巨潮资讯网
次临时股东大会的通		2012年06月04日		2012-027
			http://www.cninfo.com.cn/
知
关于部分募集资金续			巨潮资讯网
		2012年06月14日		2012-028
存为定期存款的公告			http://www.cninfo.com.cn/
2012年第一次临时股			巨潮资讯网
		2012年06月20日		2012-029
东大会决议公告			http://www.cninfo.com.cn/

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五、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1 、股份变动情况表

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
定向发行限售-				0	首发机构配售股	2012年4月10
	12,000,000	12,000,000
法人					份	日
合计					--	--

（二）股东和实际控制人情况

1 、报告期末股东总数

报告期末股东总数为 31,144 户。

2 、前十名股东持股情况

	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况
				持有有限售	质押或冻结情况
东名称（全称）	东性质	持比例	持总数
股	股	股(%)	股	条件股份	股份状态	数量
符冠华	境内自然人	22.08%	52,999,099	52,999,099
王军华	境内自然人	15.39%	36,936,640	36,936,640
汪燕	境内自然人	1.61%	3,854,258	3,854,258
曹荣吉	境内自然人	1.61%	3,854,258	3,854,258
朱绍玮	境内自然人	1.61%	3,854,258	3,854,258
黄永勇	境内自然人	1.61%	3,854,258	3,854,258
严萍	境内自然人	1.61%	3,854,258	3,854,258
潘岭松	境内自然人	1.61%	3,854,258	3,854,258
陆晓锦	境内自然人	1.59%	3,818,684	3,818,684
张卫星	境内自然人	1.44%	3,458,871	3,458,871

36

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

股东情况的说明

报告期末股东总数 31,144 户，总股本 240,000,000 股。其中个人户数 30,543 户， 持有 216,111,710 股；机构户数 601 户，持有 23,888,290 股。

前十名无限售条件股东持股情况

√ 适用 □ 不适用

	期末持有无限售条件	股份种类及数量	股份种类及数量
股东名称
	股份的数量	种类	数量
未来资产基金管理公司—未来资产中国A 股股 票型母投资信托	3,088,468
		A股	3,088,468
中国工商银行—广发行业领先股票型证券投资 基金	2,485,199
		A股	2,485,199
中国农业银行—大成创新成长混合型证券投资 基金(LOF)	2,230,416
		A股	2,230,416
未来资产基金管理有限公司—未来资产中国A 股优势股票型母投资信托	2,010,811
		A股	2,010,811
中国农业银行—大成精选增值混合型证券投资 基金	1,789,861
		A股	1,789,861
中天证券有限责任公司	1,602,200	A股	1,602,200
大成价值增长证券投资基金	1,419,180	A股	1,419,180
交通银行—国泰金鹰增长证券投资基金	1,200,000	A股	1,200,000
长江证券—建行—长江证券超越理财核心成长 集合资产管理计划	998,993
		A股	998,993
中国建设银行—摩根士丹利华鑫消费领航混合 型证券投资基金	953,824
		A股	953,824

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√ 适用 □ 不适用

			有限售条件股份可上市交易情况	有限售条件股份可上市交易情况
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条		新增可上市交易股	限售条件
		件股份数量	可上市交易时间
				份数量
1	符冠华	52,999,099	2015年01月10		首发承诺
				0
			日
2	王军华	36,936,640	2015年01月10		首发承诺
				0
			日
3	汪燕	3,854,258	2013年01月10		首发承诺
				0
			日
4	曹荣吉	3,854,258	2013年01月10		首发承诺
				0
			日
5	朱绍玮	3,854,258	2015年01月10		首发承诺
				0
			日

37

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

6	黄永勇	3,854,258	2013年01月10		首发承诺
				0
			日
7	严萍	3,854,258	2013年01月10		首发承诺
				0
			日
8	潘岭松	3,854,258	2013年01月10		首发承诺
				0
			日
9	陆晓锦	3,818,684	2013年01月10		首发承诺
				0
			日
10	张卫星	3,458,871	2013年01月10		首发承诺
				0
			日

上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明

公司前十名股东之间不存在关联关系，其中符冠华和王军华为一致行动人。公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联 关系，也未知是否属于一致行动人。公司前十名有限售股股东之间不存在关联关系，其中符冠华和王军华为一致行动人。 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□ 适用 √ 不适用

3 、控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

六、董事、监事和高级管理人员

39

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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

													报告期内从
														是否在股东
										其中：持有	期末持有股		公司领取的
				任期起始日	任期终止日	期初持股数	本期增持股	本期减持股	期末持股数					单位或其他
姓名	职务	性别	年龄							限制性股票	票期权数量	变动原因	报酬总额
				期	期	（股）	份数量（股）	份数量（股）	（股）					关联单位领
										数量（股）	（股）		(万元)（税
														取薪酬
													前）
				2011年08	2014年08
符冠华	董事长	男	49			52,999,099	0	0	52,999,099	0	0		24	否
				月05日	月05日
	总经理;董			2011年08	2014年08
王军华		男	51			36,936,640	0	0	36,936,640	0	0		21	否
	事			月05日	月05日
	董事;副总			2011年08	2014年08
朱绍玮		男	49			3,854,258	0	0	3,854,258	0	0		18.2	否
	经理			月05日	月05日
				2011年08	2014年08
黄剑平	董事	男	52			0	0	0	0	0	0		0	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
史建三	独立董事	男	57			0	0	0	0	0	0		4	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
孙健	独立董事	男	57			0	0	0	0	0	0		4	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
杨雄	独立董事	男	46			0	0	0	0	0	0		4	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
黄永勇	监事	女	48			3,854,258	0	0	3,854,258	0	0		8.5	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
蔡翠如	监事	女	54			1,577,481	0	0	1,577,481	0	0		4.2	否
				月05日	月05日

40

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

				2011年08	2014年08
蒋爱东	监事	男	44			0	0	0	0	0	0		7.2	否
				月05日	月05日
	财务总监;			2011年08	2014年08
潘岭松		男	46			3,854,258	0	0	3,854,258	0	0		14.5	否
	董事会秘书			月05日	月05日
				2011年08	2014年08
李大鹏	副总经理	男	35			1,138,389	0	0	1,138,389	0	0		15	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
张海军	副总经理	男	42			1,382,329	0	0	1,382,329	0	0		15	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
曹荣吉	副总经理	男	39			3,854,258	0	0	3,854,258	0	0		15	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
朱晓宁	副总经理	男	38			1,344,721	0	0	1,344,721	0	0		17.9	否
				月05日	月05日
				2011年08	2014年08
王家强	副总经理	男	47			0	0	0	0	0	0		17.9	否
				月05日	月05日
合计	--	--	--	--	--	110,795,691	0	0	110,795,691	0	0	--	190.4	--

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

41

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因

□ 适用 √ 不适用

42

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

七、财务会计报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用 财务报表单位：人民币元 财务报告附注单位：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 江苏省交通科学研究院股份有限公司

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		805,911,104.53	1,142,205,490.17
结算备付金		0.00	0.00
拆出资金		0.00	0.00
交易性金融资产		0.00	0.00
应收票据		11,577,800.00	1,930,000.00
应收账款		1,368,951,741.24	1,202,887,046.26
预付款项		19,197,079.87	21,329,597.99
应收保费		0.00	0.00
应收分保账款		0.00	0.00
应收分保合同准备金		0.00	0.00
应收利息		3,539,770.80	0.00
应收股利		0.00	0.00
其他应收款		64,959,768.32	43,722,152.91
买入返售金融资产		0.00	0.00
存货		4,231,645.77	7,028,833.74
一年内到期的非流动资产		0.00	0.00

43

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其他流动资产		0.00	0.00
流动资产合计		2,278,368,910.53	2,419,103,121.07
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		0.00	0.00
可供出售金融资产		0.00	0.00
持有至到期投资		0.00	0.00
长期应收款		32,215,669.71	0.00
长期股权投资		25,380,000.00	25,380,000.00
投资性房地产		0.00	0.00
固定资产		146,587,536.28	154,085,614.59
在建工程		922,604.00	393,934.00
工程物资		0.00	0.00
固定资产清理		0.00	0.00
生产性生物资产		0.00	0.00
油气资产		0.00	0.00
无形资产		13,067,164.16	13,207,556.20
开发支出		0.00	0.00
商誉		4,563,959.22	4,563,959.22
长期待摊费用		7,696,905.92	5,681,791.80
递延所得税资产		33,834,742.83	33,834,742.83
其他非流动资产		0.00	0.00
非流动资产合计		264,268,582.12	237,147,598.64
资产总计		2,542,637,492.65	2,656,250,719.71
流动负债：
短期借款		506,345,800.00	420,650,000.00
向中央银行借款		0.00	0.00
吸收存款及同业存放		0.00	0.00
拆入资金		0.00	0.00
交易性金融负债		0.00	0.00
应付票据		0.00	6,670,473.00
应付账款		402,435,646.72	402,804,652.55
预收款项		89,644,069.89	94,704,034.16
卖出回购金融资产款		0.00	0.00
应付手续费及佣金		0.00	0.00

44

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应付职工薪酬		129,343,408.94	204,317,383.14
应交税费		30,193,906.45	51,317,186.30
应付利息		168,188.89	872,136.04
应付股利		0.00	0.00
其他应付款		25,228,008.76	46,615,342.82
应付分保账款		0.00	0.00
保险合同准备金		0.00	0.00
代理买卖证券款		0.00	0.00
代理承销证券款		0.00	0.00
一年内到期的非流动负债		44,000,000.00	110,000,000.00
其他流动负债		0.00	0.00
流动负债合计		1,227,359,029.65	1,337,951,208.01
非流动负债：
长期借款		0.00	0.00
应付债券		0.00	0.00
长期应付款		0.00	0.00
专项应付款		2,771,129.16	2,771,129.16
预计负债		0.00	0.00
递延所得税负债		0.00	0.00
其他非流动负债		5,348,260.01	5,872,291.90
非流动负债合计		8,119,389.17	8,643,421.06
负债合计		1,235,478,418.82	1,346,594,629.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		240,000,000.00	240,000,000.00
资本公积		750,246,013.21	750,246,013.21
减：库存股		0.00	0.00
专项储备		0.00	0.00
盈余公积		31,440,552.41	31,440,552.41
一般风险准备		0.00	0.00
未分配利润		284,987,883.94	286,746,262.36
外币报表折算差额		248,796.50	275,361.94
归属于母公司所有者权益合计		1,306,923,246.06	1,308,708,189.92
少数股东权益		235,827.77	947,900.72
所有者权益（或股东权益）合计		1,307,159,073.83	1,309,656,090.64

45

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

负债和所有者权益（或股东权益）
		2,542,637,492.65	2,656,250,719.71
总计

法定代表人：王军华 主管会计工作负责人：潘岭松 会计机构负责人：陈帮文

2 、母公司资产负债表

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		565,950,510.53	890,749,177.41
交易性金融资产		0.00	0.00
应收票据		5,387,800.00	0.00
应收账款		822,418,234.22	643,517,808.79
预付款项		15,272,634.85	12,736,789.65
应收利息		3,539,770.80	0.00
应收股利		0.00	0.00
其他应收款		39,357,420.03	35,580,230.93
存货		1,079,581.58	3,358,394.67
一年内到期的非流动资产		0.00	0.00
其他流动资产		7,374,539.50	7,374,539.50
流动资产合计		1,460,380,491.51	1,593,316,940.95
非流动资产：
可供出售金融资产		0.00	0.00
持有至到期投资		0.00	0.00
长期应收款		0.00	0.00
长期股权投资		165,100,663.75	157,600,663.75
投资性房地产		0.00	0.00
固定资产		114,177,137.63	119,232,248.74
在建工程		12,127.00	0.00
工程物资		0.00	0.00
固定资产清理		0.00	0.00
生产性生物资产		0.00	0.00
油气资产		0.00	0.00
无形资产		8,963,224.44	9,048,133.16
开发支出		0.00	0.00

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商誉		0.00	0.00
长期待摊费用		6,886,462.58	4,595,998.15
递延所得税资产		23,202,822.18	23,202,822.18
其他非流动资产		0.00	0.00
非流动资产合计		318,342,437.58	313,679,865.98
资产总计		1,778,722,929.09	1,906,996,806.93
流动负债：
短期借款		100,000,000.00	120,000,000.00
交易性金融负债		0.00	0.00
应付票据		0.00	6,670,473.00
应付账款		209,231,932.83	183,604,065.45
预收款项		61,345,026.23	106,631,962.98
应付职工薪酬		103,913,448.65	161,526,986.52
应交税费		8,131,341.07	24,556,862.60
应付利息		168,188.89	215,677.76
应付股利		0.00	0.00
其他应付款		9,237,017.02	19,511,982.45
一年内到期的非流动负债		0.00	0.00
其他流动负债		0.00	0.00
流动负债合计		492,026,954.69	622,718,010.76
非流动负债：
长期借款		0.00	0.00
应付债券		0.00	0.00
长期应付款		0.00	0.00
专项应付款		2,071,129.16	2,071,129.16
预计负债		0.00	0.00
递延所得税负债		0.00	0.00
其他非流动负债		5,348,260.01	5,872,291.90
非流动负债合计		7,419,389.17	7,943,421.06
负债合计		499,446,343.86	630,661,431.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		240,000,000.00	240,000,000.00
资本公积		753,233,967.00	753,233,967.00
减：库存股		0.00	0.00

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专项储备		0.00	0.00
盈余公积		31,440,552.41	31,440,552.41
一般风险准备		0.00	0.00
未分配利润		254,602,065.82	251,660,855.70
外币报表折算差额		0.00	0.00
所有者权益（或股东权益）合计		1,279,276,585.23	1,276,335,375.11
负债和所有者权益（或股东权
		1,778,722,929.09	1,906,996,806.93
益）总计

3 、合并利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		470,638,285.72	528,814,793.34
其中：营业收入		470,638,285.72	528,814,793.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		419,187,514.17	474,586,005.36
其中：营业成本		310,592,507.17	367,893,010.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		24,304,359.72	19,216,762.43
销售费用		17,730,183.73	17,676,363.23
管理费用		55,309,068.41	55,212,849.37
财务费用		-4,113,162.61	5,266,022.11
资产减值损失		15,364,557.76	9,320,998.02
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”

48

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		51,450,771.54	54,228,787.98
加 ：营业外收入		1,630,982.05	1,279,137.50
减 ：营业外支出		158,072.70	377,645.72
其中：非流动资产处置
			312,504.38
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
		52,923,680.89	55,130,279.76
填列）
减：所得税费用		7,394,132.26	18,184,202.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		45,529,548.63	36,946,077.48
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
		46,241,621.58	37,084,389.68
润
少数股东损益		-712,072.95	-138,312.20
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.19	0.21
（二）稀释每股收益		0.19	0.21
七、其他综合收益		-26,565.44	69,251.80
八、综合收益总额		45,502,983.19	37,015,329.28
归属于母公司所有者的综合
		46,215,056.14	37,153,641.48
收益总额
归属于少数股东的综合收益
		-712,072.95	-138,312.20
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：王军华 主管会计工作负责人：潘岭松 会计机构负责人：陈帮文

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		399,661,106.53	326,173,539.49
减：营业成本		255,625,328.83	206,783,629.52

49

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

营业税金及附加		19,970,895.30	14,203,906.25
销售费用		15,101,819.28	13,409,370.08
管理费用		38,849,455.53	35,556,825.06
财务费用		-4,857,396.85	1,698,093.09
资产减值损失		17,328,651.56	1,425,583.33
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		57,642,352.88	53,096,132.16
加：营业外收入		654,146.69	1,041,425.69
减：营业外支出		98,770.28	144,404.04
其中：非流动资产处置损
			142,603.14
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
		58,197,729.29	53,993,153.81
填列）
减：所得税费用		7,256,519.17	15,331,611.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		50,941,210.12	38,661,542.67
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		50,941,210.12	38,661,542.67

5 、合并现金流量表

	单位： 元	单位： 元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	298,261,496.28	397,594,318.72
客户存款和同业存放款项净增加
额

50

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	376,574.00
收到其他与经营活动有关的现金	6,965,305.17	9,180,955.29
经营活动现金流入小计	305,603,375.45	406,775,274.01
购买商品、接受劳务支付的现金	111,271,953.06	196,062,605.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	203,857,106.37	170,042,699.22
金
支付的各项税费	54,535,229.25	38,892,002.73
支付其他与经营活动有关的现金	173,624,781.78	122,673,634.56
经营活动现金流出小计	543,289,070.46	527,670,941.81
经营活动产生的现金流量净额	-237,685,695.01	-120,895,667.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	144,407.83	3,004,121.67
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	4,127,604.07
投资活动现金流入小计	4,272,011.90	3,004,121.67

51

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

购建固定资产、无形资产和其他
	22,267,497.40	12,200,339.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	25,000,000.00
投资活动现金流出小计	47,267,497.40	12,200,339.91
投资活动产生的现金流量净额	-42,995,485.50	-9,196,218.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	360,970,339.50	224,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	360,970,339.50	224,900,000.00
偿还债务支付的现金	341,888,054.22	74,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	65,398,559.26	12,937,911.14
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	8,923,250.00	4,750,000.00
筹资活动现金流出小计	416,209,863.48	92,187,911.14
筹资活动产生的现金流量净额	-55,239,523.98	132,712,088.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	43,425.84	-22,422.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-335,877,278.65	2,597,780.53
加：期初现金及现金等价物余额	1,125,770,800.97	173,547,576.35
六、期末现金及现金等价物余额	789,893,522.32	176,145,356.88

6 、母公司现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：

52

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

销售商品、提供劳务收到的现金	158,574,652.65	222,703,011.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,115,003.27	25,361,965.30
经营活动现金流入小计	159,689,655.92	248,064,977.11
购买商品、接受劳务支付的现金	73,015,470.90	47,775,991.49
支付给职工以及为职工支付的现
	160,794,447.49	132,140,146.47
金
支付的各项税费	45,004,951.71	22,782,861.43
支付其他与经营活动有关的现金	104,237,451.17	85,634,935.18
经营活动现金流出小计	383,052,321.27	288,333,934.57
经营活动产生的现金流量净额	-223,362,665.35	-40,268,957.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	95,000.00	2,764,520.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	4,127,604.07
投资活动现金流入小计	4,222,604.07	2,764,520.00
购建固定资产、无形资产和其他
	20,115,092.39	10,410,972.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
	7,500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		7,374,539.50
投资活动现金流出小计	27,615,092.39	17,785,512.13
投资活动产生的现金流量净额	-23,392,488.32	-15,020,992.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	160,000,000.00	90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	160,000,000.00	90,000,000.00
偿还债务支付的现金	180,000,000.00	65,000,000.00

53

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
	50,327,593.85	2,186,930.55
支付其他与筹资活动有关的现金	6,675,350.00
筹资活动现金流出小计	237,002,943.85	67,186,930.55
筹资活动产生的现金流量净额	-77,002,943.85	22,813,069.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
	-9,947.65	-91,674.09
五、现金及现金等价物净增加额	-323,768,045.17	-32,568,554.23
加：期初现金及现金等价物余额	875,993,629.77	74,458,167.11
六、期末现金及现金等价物余额	552,225,584.60	41,889,612.88

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资	资本公 积							少数股东	所有者权
			减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			股	备	积	险准备	利润
	股本）
	240,000	750,246,			31,440,		286,746,	275,361.	947,900.7	1,309,656,
一、上年年末余额
	,000.00	013.21			552.41		262.36	94	2	090.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	240,000	750,246,			31,440,		286,746,	275,361.	947,900.7	1,309,656,
二、本年年初余额
	,000.00	013.21			552.41		262.36	94	2	090.64
三、本期增减变动金额（减少							46,241,6	-26,565.	-712,072.	45,502,983
以“－”号填列）							21.58	44	95	.19
							46,241,6		-712,072.	45,529,548
（一）净利润
							21.58		95	.63
								-26,565.
（二）其他综合收益										-26,565.44
								44
							46,241,6	-26,565.	-712,072.	45,502,983
上述（一）和（二）小计
							21.58	44	95	.19
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本	0.00

54

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
							-48,000,			-48,000,00
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
							000.00			0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-48,000,			-48,000,00
配							000.00			0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备										0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	240,000	750,246,			31,440,		284,987,	248,796.	235,827.7	1,307,159,
四、本期期末余额
	,000.00	013.21			552.41		883.94	50	7	073.83

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	180,000	64,808,8			19,037,		167,333,	-14,963.	2,201,670	433,367,38
一、上年年末余额
	,000.00	63.21			963.50		853.15	09	.84	7.61
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

55

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	180,000	64,808,8			19,037,		167,333,	-14,963.	2,201,670	433,367,38
二、本年年初余额
	,000.00	63.21			963.50		853.15	09	.84	7.61
三、本期增减变动金额（减少	60,000,	685,437,			12,402,		119,412,	290,325.	-1,253,77	876,288,70
以“－”号填列）	000.00	150.00			588.91		409.21	03	0.12	3.03
							131,814,		-1,253,77	130,561,22
（一）净利润
							998.12		0.12	8.00
								290,325.
（二）其他综合收益										290,325.03
								03
							131,814,	290,325.	-1,253,77	130,851,55
上述（一）和（二）小计
							998.12	03	0.12	3.03
	60,000,	685,437,								745,437,15
（三）所有者投入和减少资本			0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	000.00	150.00								0.00
	60,000,	685,437,								745,437,15
1．所有者投入资本
	000.00	150.00								0.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
					12,402,		-12,402,
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
					588.91		588.91
					12,402,		-12,402,
1．提取盈余公积
					588.91		588.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	240,000	750,246,			31,440,		286,746,	275,361.	947,900.7	1,309,656,

56

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

,000.00 013.21 552.41 262.36 94 2 090.64

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	240,000,00	753,233,96					251,660,85	1,276,335,
一、上年年末余额
	0.00	7.00					5.70	375.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	240,000,00	753,233,96					251,660,85	1,276,335,
二、本年年初余额
	0.00	7.00					5.70	375.11
三、本期增减变动金额（减少							50,941,210	50,941,210
以“－”号填列）							.12	.12
							50,941,210	50,941,210
（一）净利润
							.12	.12
（二）其他综合收益
							50,941,210	50,941,210
上述（一）和（二）小计
							.12	.12
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
							-48,000,00	-48,000,00
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
							-48,000,00	-48,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00	0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）

57

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备								0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	240,000,00	753,233,96			31,440,552		254,602,06	1,279,276,
四、本期期末余额
	0.00	7.00			.41		5.82	585.23

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	180,000,00	67,796,817			19,037,963		140,037,55	406,872,33
一、上年年末余额
	0.00	.00			.50		5.56	6.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	180,000,00	67,796,817			19,037,963		140,037,55	406,872,33
二、本年年初余额
	0.00	.00			.50		5.56	6.06
三、本期增减变动金额（减少以	60,000,000	685,437,15			12,402,588		111,623,30	869,463,03
“－”号填列）	.00	0.00			.91		0.14	9.05
							124,025,88	124,025,88
（一）净利润
							9.05	9.05
（二）其他综合收益
							124,025,88	124,025,88
上述（一）和（二）小计
							9.05	9.05
	60,000,000	685,437,15						745,437,15
（三）所有者投入和减少资本			0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	.00	0.00						0.00
	60,000,000	685,437,15						745,437,15
1．所有者投入资本
	.00	0.00						0.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					12,402,588		-12,402,58
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					.91		8.91

58

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					12,402,588		-12,402,58
1．提取盈余公积
					.91		8.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	240,000,00	753,233,96			31,440,552		251,660,85	1,276,335,
四、本期期末余额
	0.00	7.00			.41		5.70	375.11

（三）公司基本情况

江苏省交通科学研究院股份有限公司（以下简称本公司）是由原江苏省交通科学研究院有限公司（以 下简称有限公司）于2008年9月12日整体变更设立的股份有限公司。

有限公司是由原江苏省交通科学研究院于2002年根据江苏省科学技术厅苏科条[2002]269号《关于同意 省交通科学研究院转制为科技型企业的批复》改制组建的有限责任公司。

根据江苏省财政厅苏财国资[2002]83号《关于省交通科学研究院改制净资产处置方案的函》，江苏省 交通科学研究院有限公司工会和符冠华等10名自然人以受让原江苏省交通科学研究院经评估、调整后的净 资产2,014.05万元共同出资组建有限公司。有限公司成立于2002年8月29日，成立时的注册资本为2,014.05 万元人民币。

经股东会决议，有限公司于2006年1月以未分配利润985.95万元转增注册资本，注册资本变更为 3,000.00万元人民币。

经股东会决议，有限公司于2007年7月以未分配利润1,000.00万元转增注册资本，注册资本变更为 4,000.00万元人民币。

2008年6月，江苏省交通科学研究院有限公司工会将其持有有限公司36.48%的股权转让给朱绍玮等40 名自然人；江苏省交通科学研究院有限公司工会将其持有有限公司4.39%的股权转让给符冠华等48名自然 人（含上述朱绍玮等40名自然人）。至此，有限公司股权结构变更为符冠华等48名自然人持有本公司100 ％股权，其中：符冠华持股比例为29.4439%、王军华持股比例为20.5204%。

经股东会决议，有限公司整体变更为股份有限公司，根据发起人协议、章程的约定，以经审计的有限 公司截至2008年6月30日净资产247,796,817.00元按1：0.7264的比例折为本公司股本，股本总额为人民币 180,000,000.00元，每股面值1元，股份总额为180,000,000股，均为普通股；未折股的部分净资产67,796,817.00 元计入资本公积。

根据公司2011年第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2026号《关于

59

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

核准江苏省交通科学研究院股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2011年 12月27日向社会公开发行人民币普通股股票6,000万股（每股面值1.00元），公司股票发行后股本变更为 24,000万元。

本公司企业法人营业执照注册号为320000000046386，注册住所为南京市水西门大街223号，法定代表 人王军华。

本公司经营范围为：工程勘察、设计、施工、试验、监理及相关技术服务，地质勘察，线路、管道、 设备安装，计算机网络工程的设计、施工、检测、监理、技术开发及相关的咨询服务，公路车辆、工程机 械开发、制造、检测，计算机软件、建筑材料及设备的开发、生产，综合技术服务，经济信息咨询服务， 环境监测，国内贸易，实业投资与投资管理。

本公司的主要业务为：公路、市政、轨道、水运交通的勘察设计、检测、科研与技术咨询服务、施工 监理、施工项目承包等。本公司在报告期内主营业务未发生变更。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业 会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币

• 5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下

60

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本 公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日 起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调 整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合 并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损 益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余 额应当冲减少数股东权益。

• （ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换

61

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为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（ 2 ）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年 平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9 、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资 产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利 息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

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对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

• B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入

• 资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

• 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观

• 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

• 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

• ⑤金融资产终止确认

• 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司

• 终止确认该金融资产。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

• （2）金融负债

• ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

• ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

• 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

• ③金融负债的后续计量

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

• 量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入当期损益。

• B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

• ④金融负债终止确认

• 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

• （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

• ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

• ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

（ 1 ）金融工具的分类

不适用

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

不适用

• （ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

不适用

• （ 4 ）金融负债终止确认条件

不适用

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（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

不适用

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

不适用

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

不适用

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额在300万元以上的应收款项。
	单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	20%	50%
3年以上
3－4年	30%	100%
4－5年	50%	100%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

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□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货包括材料物资、低值易耗品、已施工未结算款等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

材料物资按实际成本核算，发出计价时对大量、重复领用的存货按加权平均法计价，对专为某项工程购进 的材料物资按个别认定法计价。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

建造合同的施工项目累计已发生的成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额 为施工项目的已施工未结算款，在存货中列示；累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计 已办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收账款中反映。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末，按照单个存货（材料物资）成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内 转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货（材料物资），按存货（材料物资）类 别计提存货跌价准备。

如果合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用，同时计提合同预计损失准备， 合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。

（ 4 ）存货的盘存制度

• √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

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（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的投资成本。

• B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

• ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

• B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（ 2 ）后续计量及损益确认

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时， 确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股 权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认 的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公 司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产 生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实 现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价

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值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否 存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由 创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管 理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处 置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预 计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资 产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确 定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他 长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13 、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法 计提折旧或进行摊销。

类别	使用寿命	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋建筑物	20～30年	5%	4.75%～3.17%

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（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

不适用

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20～30年	5%	4.75%～3.17%
机器设备	4～8年	5%	23.75%～11.875%
电子设备	4年	5%	23.75%
运输设备	8年	5%	11.875%
其他设备	4年	5%	23.75%
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定 资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收

68

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 5 ）其他说明

不适用

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

不适用

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建 工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价 值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属 于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计 入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款 费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以 后发生的借款费用计入当期损益。

69

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢 价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款 实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢 价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17 、生物资产

不适用

18 、油气资产

不适用

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地权证注明

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进 行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形 资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使 用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

70

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或 使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品或获得新工序等。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

• 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

• 资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

不适用

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

• ③该义务的金额能够可靠地计量。

71

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中 间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

23 、股份支付及权益工具

不适用

（ 1 ）股份支付的种类

不适用

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

不适用

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

不适用

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

不适用

24 、回购本公司股份

不适用

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的 经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

72

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

• （ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

（1）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关 的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

完工进度的确定方法为按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，本公司区分不同劳务项目分别按以下 方法计量项目的劳务量计算完工百分比：

• A、设计业务：按项目组成员实际完成有效工时占项目预算总工时比例计算项目完工百分比；

• B、检测业务：按实际已完成检测量占根据合同预计项目总检测量比例计算项目完工百分比；

• C、监理业务：按业主确认的已完成工作量占合同约定总额比例计算项目完工百分比；

• D、其他技术咨询与服务：按项目组成员实际完成有效工时占项目预算总工时比例计算项目完工百分比。

• ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

• 相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳

• 务收入。

• （2）建造合同

• ①于资产负债表日建造合同结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同 的完工进度按业主确认的已完成合同工作量占合同预计总工作量确定。

• ②在建造合同结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期

• 确认为合同费用。

• B、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

包括与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

73

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费 用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交 所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时 进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资 产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包 括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初 始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

• （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

• （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

• 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

• （1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生 时计入当期损益。

• （2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

不适用

74

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的 固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得 税资产），划分为持有待售。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差 额确认为资产减值损失。

30 、资产证券化业务

不适用

31 、套期会计

不适用

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

75

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

不适用

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
增值税	销售额	3%、17%
消费税
	工程施工业务（含总包工程）营业额、	3%（工程施工业务）、5%（提供劳务
营业税
	对外提供其他劳务的营业额	业务）
城市维护建设税	缴纳的流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%

各分公司、分厂执行的所得税税率

2 、税收优惠及批文

（1）营业税：

根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有 关税收问题的通知》（财税[1999]273号）有关规定，本公司及控股子公司从事技术转让、技术开发业务和 与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。在科技和税务部门审核批准以前，先按有关 规定缴纳营业税，待科技、税务部门审核后，再从以后应纳的营业税款中抵交。 （2）企业所得税：

本公司于2008年10月21日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税 务局颁发的编号为GR200832000409的高新技术企业证书。根据江苏省省科学技术厅下发的《关于公示江苏 省2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》（苏高企协[2011]14号），公司已通过了高新技术企 业复审，复审后的高新技术企业证书编号为GF201132001085，发证时间为2011年9月30日，资格有效期为 三年（2011年9月30日至2014年9月30日）。

根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，认定为合格的高新技术企业在有效期内，按15%的税 率征收企业所得税。

76

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、其他说明

不适用

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

1 、子公司情况

77

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

														从母公司所
														有者权益冲
														减子公司少
														数股东分担
								实质上构成					少数股东权
														的本期亏损
							期末实际投	对子公司净	持股比例	表决权比例	是否合并报	少数股东权	益中用于冲
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围								超过少数股
							资额	投资的其他	(%)	(%)	表	益	减少数股东
														东在该子公
								项目余额					损益的金额
														司年初所有
														者权益中所
														享有份额后
														的余额
						公路工程、
						桥梁工程、
						环境工程、
						交通工程、
江苏燕宁公			公路、桥梁			园林工程、
	有限责任公			62,000,000.			30,000,000.
路工程技术		江苏•南京	的施工、项			计算机网络			100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司			00			00
有限公司			目管理			系统工程的
						监理、设计、
						施工、检测、
						试验及技术
						咨询服务等

78

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						公路、桥梁、
						市政工程、
						水利水电、
						交通工程、
						园林绿化、
江苏兆通路
	有限责任公			4,000,000.0		环境工程、	8,703,800.0
桥工程有限		江苏•南京	项目管理						100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司			0		桩基工程的	0
公司
						设计、施工、
						监理、检测；
						项目管理及
						技术咨询服
						务
						境内外工程
						勘察设计、
						工程管理与
						规划服务；
燕宁国际工						专业技术检
	有限责任公		工程技术咨	50,000,000.			50,000,000.
程咨询有限		江苏•南京				测、环境监			100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司		询	00			00
公司						测、测绘服
						务；计算机
						应用服务；
						公路管理与
						养护等
						公路、桥梁、
江苏交科工						环保、桩基、
	有限责任公		未开展实质	2,000,000.0			2,000,000.0
程检测技术		江苏•南京				交通、计算			100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司		性业务	0			0
有限公司						机网络系统
						工程的检

79

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						测、试验及
						技术咨询。
						工程勘察设
						计；工程技
						术咨询；技
燕宁国际工
						术推广服
程咨询（北	有限责任公		工程技术咨	1,000,000.0			1,000,000.0
		北京				务；专业承		0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
京）有限公	司		询	0			0
						包；计算机
司
						系统服务；
						经济贸易咨
						询。
						工程项目管
						理、工程监
						理、工程技
						术咨询；工
江苏燕宁工						程招标代
	有限责任公			4,000,000.0			4,000,000.0
程咨询有限		江苏•南京	工程监理			理；工程造			100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司			0			0
公司						价咨询；公
						路工程勘察
						设计、技术
						服务；工程
						预算服务。
						开展海外交
						通行业咨询
燕宁国际集	一般境外投	安哥拉•罗		2,000,000.0
			工程咨询			设计、施工	100,000.00		100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
团有限公司	资	安达市		0
						监理、试验
						检测及相关

80

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						技术服务
江苏交科国
际有限公司	BVIBUSIN
		英属维尔京
（JSTRIInte	ESSCOMP			50,000.00			0.00		100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
		群岛
rnationalInc.	ANY
）
						工程咨询、
宿迁燕宁交
	有限责任公		报告期尚未			勘察、设计、
通工程设计		江苏•宿迁		500,000.00			500,000.00		100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司		开展业务			监理及相关
有限公司
						技术服务
						太阳能光伏
						产品研发，
						节能改造设
						计、咨询、
						施工，节能
						环保产品开
江苏交科能						发、销售、
	有限责任公		合同能源管	6,000,000.0			6,000,000.0
源科技发展		江苏•南京				技术转让，			100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
	司		理	0			0
有限公司						机电设备研
						制、销售、
						安装、系统
						集成，合同
						能源管理、
						能源项目开
						发。
江苏苏科畅			智能交通系	7,500,000.0		智能交通系	7,500,000.0
	有限公司	江苏•南京						0.00	100%	100%	是	0.00	0.00	0.00
联科技有限			统研发	0		统的研发、	0

81

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

公司						设计、咨询、
						机电产品研
						发、生产销
						售

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

• [注1]燕宁国际工程咨询有限公司由本公司和子公司江苏燕宁公路工程技术有限公司共同出资组建，其中：本公司出资4,000万元，占注册资本的80%；江苏燕宁 公路工程技术有限公司出资1,000万元，占注册资本的20%。

• [注2]江苏交科工程检测技术有限公司由本公司和子公司江苏燕宁公路工程技术有限公司共同出资组建，其中：本公司出资180万元，占注册资本的90%；江苏燕 宁公路工程技术有限公司出资20万元，占注册资本的10%。

• [注3]燕宁国际工程咨询（北京）有限公司由子公司燕宁国际工程咨询有限公司和子公司江苏燕宁公路工程技术有限公司共同出资组建，其中：燕宁国际工程咨 询有限公司出资90万元，占注册资本的90%；江苏燕宁公路工程技术有限公司出资10万元，占注册资本的10%。

• [注4]江苏燕宁工程咨询有限公司于2006年3月29日由本公司和子公司燕宁国际工程咨询有限公司共同出资组建，其中：本公司出资380万元，占注册资本的95%； 燕宁国际工程咨询有限公司出资20万元，占注册资本的5%。

• [注5]燕宁国际集团有限公司由本公司及子公司——燕宁国际工程咨询有限公司共同出资设立，其中本公司出资比例20%、燕宁国际工程咨询有限公司出资比例

• 80%。

• [注6]本公司于2010年5月26日在英属维尔京群岛注册设立江苏交科国际有限公司（JSTRIInternationalInc.），尚未实际出资。

• [注7]宿迁燕宁交通工程设计有限公司由本公司及子公司——燕宁国际工程咨询有限公司共同出资设立，其中本公司出资比例90%、燕宁国际工程咨询有限公司 出资比例10%。

• [注7]江苏交科能源科技发展有限公司由本公司及子公司——江苏燕宁公路工程技术有限公司共同出资设立，其中本公司出资500万元、江苏燕宁公路工程技术有 限公司出资100万元。

• [注8]燕宁国际集团有限公司注册资本为200万美元，期末实际投资额为10万美元。

• [注9]江苏交科国际有限公司注册资本为5万美元。

82

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

不适用

单位： 元

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----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
----- End of picture text -----

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

														从母公
														司所有
														者权益
								实质上					少数股
														冲减子
								构成对					东权益
														公司少
							期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资		经营范			持股比		是否合	少数股
														数股东
		注册地			币种		际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本		围			例(%)		并报表	东权益		分担的
							额	的其他		(%)			数股东
														本期亏
								项目余					损益的
														损超过
								额					金额
														少数股
														东在该
														子公司

83

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

														年初所
														有者权
														益中所
														享有份
														额后的
														余额
						公路、
						桥隧、
						码头、
常州市						港口、
交通建						航道、
	有限责	江苏•	公路工	4,000,0			9,721,0
设监理						交通标			100%	100%	是
	任公司	常州	程监理	00.00			00.00
咨询有						志工程
限公司						的监理
						测试、
						咨询服
						务
						公路、
						桥隧、
						码头、
常州市
						港口、
交通规
	有限责	江苏•	路桥工	8,000,0		航道工	21,809,
划设计									100%	100%	是
	任公司	常州	程设计	00.00		程（凭	700.00
院有限
						资质设
公司
						计）和
						工程测
						量
						公路工
						程、桥
连云港						隧工
市交通						程、交
	有限责	江苏•	公路工	4,045,0			2,022,5					994,68
规划设						通附属			50%	50%	是
	任公司	连云港	程设计	00.00			00.00					1.57
计院有						工程设
限公司						计、测
						试、咨
						询服务
						公路工
连云港
						程、桥
市交通
						隧工
工程咨	有限责	江苏•	公路工	2,240,0			1,120,0					-188,52
						程、交			50%	50%	是
询监理	任公司	连云港	程监理	00.00			00.00					2.52
						通附属
有限公
						工程的
司
						监理、

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						测试、
						咨询服
						务
						环保工
						程及设
						备的技
						术开
						发、技
						术转
						让、技
						术咨
						询、技
北京剑						术服
平瑞华						务；投
	有限责		环保工	4,080,0			2,080,0					-77,760
环保技		北京				资咨			59.86%	59.86%	是
	任公司		程施工	00.00			00.00					.36
术有限						询；购
公司						销建筑
						材料、
						妆饰材
						料、五
						金交
						电、机
						械电器
						设备、
						金属材
						料。
						建筑工
						程设
江苏省
						计、室
建设工
	有限责	江苏•	建筑工	3,000,0		内外装	6,375,0					-162,61
程设计									75%	75%	是
	任公司	南京	程设计	00.00		饰，建	00.00					3.35
院有限
						筑技术
公司
						的咨询
						服务
						交通工
						程建设
常熟市						的勘
交通规						察、设
	有限责	江苏•	公路工	10,000,			23,012,
划设计						计、施			100%	100%	是
	任公司	常熟	程设计	000.00			744.00
院有限						工、试
公司						验、招
						投标、
						建筑工

85

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						程设计
						及相关
						技术服
						务
						公路工
常熟市
						程、交
交通工
	有限责	江苏•	公路工	500,00		通工程	500,00
程监理									100%	100%	是
	任公司	常熟	程监理	0.00		监理	0.00
有限公
						（丙
司
						级）
						建筑材
						料、建
						筑构
常熟通
						件、道
正工程	有限责	江苏•	工程试	1,000,0			1,000,0
						桥结构			100%	100%	是
检测有	任公司	常熟	验检测	00.00			00.00
						和建设
限公司
						工程质
						量检测
						及鉴定
						重交通
						道路沥
						青研
						发、设
						计、生
江苏燕
			沥青加			产、施
宁金邦
	有限责	江苏•	工、施	10,000,		工；提	497,37					-329,95
科技发									70%	70%	是
	任公司	南京	工技术	000.00		供相关	1.91					7.56
展有限
			服务			监测及
公司
						工程技
						术服
						务；销
						售自产
						产品。

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

[注1]本公司于2005年1月受让常州市交通建设监理咨询有限公司100％股权；同时本公司将所受让的股权转 让给本公司子公司——江苏燕宁公路工程技术有限公司（10％）和燕宁国际工程咨询有限公司（90％）。 [ ﾗ 2] ｱｹﾋﾓ 2006 ﾄ 6 ﾔ 15 ﾈﾓｳﾖﾊｽﾍｲﾒｼﾍﾓﾏｹﾋﾇｶ｡ｲﾈﾗﾈｺﾍ｡｣ｱｹﾋﾒ 2180.97 ﾍﾔｵｼｸﾊﾈﾔｳﾖﾊｽﾍｹｻﾉｼﾔｵｹﾓｲﾈ｣ﾔｳﾖﾊｽﾍｹｻﾉｼﾔｱｸﾎｳﾖﾊｽﾍｹｻﾉｼﾔﾓﾏｹﾋ｣ﾎ ｱｹﾋｵﾈﾗﾗｹﾋ｡

[注3]根据本公司与连云港海通集团有限责任公司、连云港交通规划设计院有限公司工会于2005年7月26日签署了《出资协 议》，本公司对连云港交通规划设计院有限公司增加出资202.25万元，取得连云港市交通规划设计院有限公司50%股权。 [注4]根据本公司与连云港海通集团有限责任公司、连云港市交通工程咨询监理有限公司工会于2005年7月26日签署了《出资 协议》，本公司对连云港市交通工程咨询监理有限公司增加出资112.00万元，取得连云港市交通工程咨询监理有限公司50％ 股权。

86

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

[注5]根据本公司2008年6月18日与北京剑平国际投资有限公司签署的《战略投资合作协议》，本公司出资208万元对北京剑 平瑞华环保技术有限公司增资，占被投资方的股权比例为50.98％。2010年3月3日本公司与北京剑平国际投资有限公司签署 《出资转让协议》，本公司同意受让北京剑平国际投资有限公司对北京剑平瑞华环保技术有限公司的出资额36.23万元（折 股权比例8.88％），截止2010年12月31日本公司对北京剑平瑞华环保技术有限公司的投资比例变更为59.86％。

[注6]根据本公司2009年10月23日与胡晓钟等5名自然人签署的《股权转让合同》，本公司以487.50万价格受让胡晓钟等5名自 然人持有江苏省建设工程设计院有限公司75%股权；2009年11月27日本公司出资150万元对江苏省建设工程设计院有限公司 增资。

[注7]本公司原持有常熟市交通规划设计院有限公司股权20%；根据常熟市交通规划设计院有限公司2009年7月3日股东会决 议，本公司以42.424万元的价格受让苏骏持有常熟市交通规划设计院有限公司4.2424%股权；根据本公司2009年9月2日与苏 骏等16名自然人签署的《股权转让合同》，本公司以2058.8504万价格受让苏骏等16名自然人持有常熟市交通规划设计院有 限公司75.7576%股权。

• [注8]常熟市交通工程监理有限公司系常熟市交通规划设计院有限公司全资子公司。

• [注9]常熟通正工程检测有限公司系常熟市交通规划设计院有限公司全资子公司。

[注10]本公司原持有江苏燕宁金邦科技发展有限公司股权30%；本公司于2010年8月31日与金邦科技发展有限公司签署《股权 转让合同》，本公司以11万元价格受让金邦科技发展有限公司持有江苏燕宁金邦科技发展有限公司40%股权。江苏燕宁金邦 科技发展有限公司已于2010年10月13日办妥了因上述股权转让的工商变更登记手续。

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：

不适用

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

本期新设控股子公司—-江苏苏科畅联科技有限公司，注册资本750万元，经营范围：智能交通系统的研发、设计、咨询、机 电产品研发、生产销售。

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：

拓展智能交通领域业务发展。

与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
江苏苏科畅联科技有限公司	6,858,551.53	-641,448.47

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

87

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：

• 5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

==> picture [483 x 72] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
----- End of picture text -----

同一控制下企业合并的其他说明：

• 6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

==> picture [483 x 70] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
----- End of picture text -----

• 7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

==> picture [480 x 68] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

不适用
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
----- End of picture text -----

• 8 、报告期内发生的反向购买

==> picture [480 x 71] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
----- End of picture text -----

88

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明:

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

不适用

• （七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	187,727.20	--	--	460,336.02
人民币	--	--	187,727.20	--	--	460,336.02
银行存款：	--	--	789,705,795.12	--	--	1,125,310,464.95
人民币	--	--	789,510,250.71	--	--	1,120,263,998.91
USD	30,916.60	6.3249	195,544.41	800,911.94	6.3009	5,046,466.04
其他货币资金：	--	--	16,017,582.21	--	--	16,434,689.20
人民币	--	--	16,017,582.21	--	--	16,434,689.20
合计	--	--	805,911,104.53	--	--	1,142,205,490.17

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

截止2012年6月30日，除其他货币资金中的银行保函保证金16,017,582.21元外，无抵押、冻结等对变现有限 制或有潜在收回风险的款项。

89

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

==> picture [483 x 191] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
----- End of picture text -----

• （ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位： 元

项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	11,577,800.00	1,930,000.00
合计	11,577,800.00	1,930,000.00

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

90

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计 -- -- 0.00 --

说明：

不适用

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
合计	--	--	0.00	--

说明：

不适用

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
合计	--	--	0.00	--

说明：

不适用

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

不适用

4 、应收股利

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股	0.00
		0.00	0.00	0.00
利
其中：
	0.00	0.00	0.00	0.00
账龄一年以上的应收股	0.00
		0.00	0.00	0.00
利
其中：	--	--	--	--
	0.00	0.00	0.00	0.00
合 计	0.00	0.00	0.00	0.00

说明：

不适用

91

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
定期存款利息	0.00	3,539,770.80	0.00	3,539,770.80
合 计	0.00	3,539,770.80	0.00	3,539,770.80

（ 2 ）逾期利息

单位： 元

贷款单位	逾期时间（天）	逾期利息金额
合计	--	0.00

（ 3 ）应收利息的说明

报告期内应收利息是因为银行利息结算滞后影响。

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
提供劳务形成应收账款	974,884,69		93,606,437.		778,511,0		75,678,330.2
		64.52%		9.6%		58.59%		9.72%
账龄分析法组合	6.29		77		78.94		5
工程承包形成应收账款	522,716,34		35,042,865.		536,621,2		36,566,944.6
		34.6%		6.7%		40.39%		6.81%
账龄分析法组合	8.56		84		42.18		1
	1,497,601,0		128,649,30		1,315,132		112,245,274.
组合小计		99.12%		8.59%		98.98%		8.53%
	44.85		3.61		,321.12		86
单项金额虽不重大但单
	13,318,346.		13,318,346.		13,544,93		13,544,933.9
项计提坏账准备的应收		0.88%		100%		1.02%		100%
	34		34		3.94		4
账款

92

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	1,510,919,3 91.19		141,967,64 9.95		1,328,677		125,790,208.
合计		--		--		--		--
					,255.06		80

应收账款种类的说明：

公司将期末余额在300万元以上的应收款项视为单项金额重大的应收账款。在按账龄分析法组合计提坏账准备时，划分提供 劳务（即工程咨询业务）形成应收账款和工程承包形成应收账款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	943,222,412.67	62.98%	43,609,219.76	850,783,346.91	64.69%	42,539,167.35
1年以内小计	943,222,412.67	62.98%	43,609,219.76	850,783,346.91	64.69%	42,539,167.35
1至2年	424,056,795.04	28.32%	42,405,679.50	371,258,562.60	28.23%	37,125,856.26
2至3年	81,107,617.49	5.42%	16,221,523.50	52,426,952.82	3.99%	10,485,390.56
3年以上	49,214,219.65	3.28%	26,412,880.86	40,663,458.79	3.09%	22,094,860.69
3至4年	20,931,164.92	1.4%	6,296,149.48	18,881,147.43	1.43%	5,707,135.89
4至5年	16,379,777.64	1.09%	8,213,454.29	10,988,233.52	0.84%	5,593,646.96
5年以上	11,903,277.09	0.79%	11,903,277.09	10,794,077.84	0.82%	10,794,077.84
合计	1,497,601,044.85	--	128,649,303.61	1,315,132,321.12	--	112,245,274.86

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
				项目周期较短但应收账
部分检测项目应收账款	1,524,050.00	1,524,050.00	100%	款账龄较长，经分析预
				计无法收回。
				项目已较长期间无发生
部分设计项目应收账款	11,794,296.34	11,794,296.34	100%
				也未能正常收款，经分

93

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

				析预计无法收回或难以
				收回。
合计	13,318,346.34	13,318,346.34	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
				0.00
合计		--	--	0.00	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

公司针对部分预计难以收回的单项金额不重大的应收账款计提了全额坏账准备，如部分检测项目周期较短但应收账款账龄较 长，经分析预计无法收回，部分设计项目已较长期间无发生也未能正常收款，经分析预计无法收回或难以收回。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
			0.00
合计	--	--	0.00	--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
宝应县交通运输局	非关联公司	277,650,554.14		18.38%

94

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新沂市交通重点工程指
	非关联公司	225,402,967.30		14.92%
挥部
德阳市交通运输局	非关联公司	53,179,770.48		3.52%
四川绵茂公路建设投资
	非关联公司	36,751,500.00		2.43%
有限责任公司
常熟市交通运输局	非关联公司	31,054,544.00		2.06%
合计	--	624,039,335.92	--	41.30%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
		0.00	0%
合计	--	0.00	0%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
	0.00
资产小计	0.00
负债：
	0.00
负债小计	0.00

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

95

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单位： 元

	期末	期末	期末	期末	期初	期初	期初	期初
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
	75,074,608.9 3		10,114,840.6		51,319,491.1
账龄分析法组合		94.74%		13.47%		92.48%	7,597,338.21	14.8%
			1		2
	75,074,608.9 3		10,114,840.6		51,319,491.1
组合小计		94.74%		13.47%		92.48%	7,597,338.21	14.8%
			1		2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	4,170,553.33	5.26%	4,170,553.33	100%	4,170,553.33	7.52%	4,170,553.33	100%
应收款
	79,245,162.2 6		14,285,393.9		55,490,044.4
合计		--		--		--	11,767,891.54	--
			4		5

其他应收款种类的说明：

公司将期末余额在300万元以上的其他应收款项视为单项金额重大的其他应收款。按账龄分析法组合计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末	期末	期末	期初	期初	期初
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
	58,292,298.51	77.65%	2,954,432.65	35,204,439.55	68.6%	1,760,222.00
1年以内小计	58,292,298.51	77.65%	2,954,432.65	35,204,439.55	68.6%	1,760,222.00
1至2年	9,293,638.69	12.38%	929,363.87	10,127,961.20	19.74%	1,012,796.12
2至3年	2,485,349.59	3.31%	1,227,721.95	2,325,540.56	4.53%	1,162,770.28
3年以上	5,003,322.14	6.66%	5,003,322.14	3,661,549.81	7.13%	3,661,549.81
3至4年	369,272.01	0.49%	369,272.01	581,732.88	1.13%	581,732.88
4至5年	3,384,975.21	4.51%	3,384,975.21	1,787,160.68	3.48%	1,787,160.68
5年以上	1,249,074.92	1.66%	1,249,074.92	1,292,656.25	2.52%	1,292,656.25

96

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计 75,074,608.93 -- 10,114,840.61 51,319,491.12 -- 7,597,338.21

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
常熟市天润广告有限公	1,292,000.00
		1,292,000.00	100%	资金往来
司
常熟市天惠科技有限公	2,878,553.33
		2,878,553.33	100%	资金往来
司
合计	4,170,553.33	4,170,553.33	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
合计		--	--	0.00	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

常熟市天润广告有限公司和常熟市天惠科技有限公司资金往来属于公司并购常熟设计前发生，且时间较长，故单项计提坏账 准备。

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
合计	--	--	0.00	--	--

其他应收款核销说明：

97

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
昆明市交通运输局	5,511,874.60	履约保证金	6.96%
合计	5,511,874.60	--	6.96%

说明：

与昆明市交通运输局往来，是公司正常承接业务需要支付的履约保证金。

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
中咨（武汉）桥隧设计
	非关联方	1,850,000.00		2.33%
研究院有限公司
南京安富投资担保有限
	非关联方	2,000,000.00		2.52%
公司
昆明市交通运输局	非关联方	5,511,874.60		6.96%
江苏经纬投资担保有限
	非关联方	1,200,000.00		1.51%
公司
山西交科公路勘察设计
	非关联方	850,000.00		1.07%
院
合计	--	11,411,874.60	--	14.4%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
合计	--	0.00	0%

98

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

	单位： 元	单位： 元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
合计	0.00	0.00

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末
资产：
资产小计	0.00
负债：
负债小计	0.00

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	13,892,059.99	72.37%	14,624,578.11	68.56%
1至2年	4,353,766.38	22.68%	5,753,766.38	26.98%
2至3年	951,253.50	4.96%	951,253.50	4.46%
3年以上
合计	19,197,079.87	--	21,329,597.99	--

预付款项账龄的说明：

公司预付账款主要是按照合同约定的预付款，基本在一年以内。

99

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
南京市土地矿产市场管
	非关联方	8,770,695.55	2012年04月12日	预付办公场所土地款
理办公室
南京交家电车辆有限公
	非关联方	820,000.00	2012年04月23日	预付购车款
司
Vectra SA	非关联方	784,195.00	2012年07月24日	预付设备款
南京东永神富科技有限
	非关联方	608,400.00	2012年02月15日	预付设备款
公司
陶氏化学（上海）有限
	非关联方	292,340.43	2012年06月27日	预付设备款
公司
合计	--	11,275,630.98	--	--

预付款项主要单位的说明： 南京市土地矿产市场管理办公室为我公司购置办公用土地客户。 其他均为公司购置设备的供应商。

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

公司预付账款主要是按照合同约定预付土地款、预付设备款等。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

		期末数			期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产

100

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

低值易耗品			1,546,218.29			646,919.13
工程材料			2,685,427.48			6,381,914.61
合计	0.00	0.00	4,231,645.77	0.00	0.00	7,028,833.74

（ 2 ）存货跌价准备

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
			本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产

存货的说明： 公司存货包括材料物资、低值易耗品、已施工未结算款等。

10 、其他流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
合计	0.00	0.00

101

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其他流动资产说明： 不适用

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计	0.00	0.00

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

不适用

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息
合计	--	--		--

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：

不适用

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
合 计	0.00	0.00

持有至到期投资的说明：

102

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

	单位： 元	单位： 元
项目	金额	占该项投资出售前金额的比例（%）
合计	0.00	--

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：

13 、长期应收款

单位： 元

种类	期末数	期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他	32,215,669.71	0.00
合计	32,215,669.71	0.00

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

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本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
----- End of picture text -----

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明： 不适用

15 、长期股权投资

103

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减值
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)
								致的说明
江苏盛泉创业
	成本法	26,000,000.00	21,730,000.00	0.00	21,730,000.00	11.861%
投资有限公司
江苏省城市轨
道交通研究设
	成本法	3,650,000.00	3,650,000.00	0.00	3,650,000.00	10%
计院股份有限
公司
合计	--	29,650,000.00	25,380,000.00	0.00	25,380,000.00	--	--	--	0.00	0.00	0.00

104

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明： 不适用

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间：

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	264,099,561.49	4,198,556.85		2,432,924.41	265,865,193.93
其中：房屋及建筑物	95,228,264.13				95,228,264.13
机器设备	117,302,574.42	2,505,964.00		376,326.84	119,432,211.58
运输工具	23,278,655.32	325,326.56		1,372,864.94	22,231,116.94
办公及其他设备	28,290,067.62	1,367,266.29		683,732.63	28,973,601.28
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	110,013,946.90	9,263,710.75	11,509,766.35	2,246,055.60	119,277,657.65
其中：房屋及建筑物	25,171,916.24	2,163,931.50	2,163,931.50	0.00	27,335,847.74
机器设备	55,632,371.00	5,773,693.29	6,105,526.04	331,832.75	61,406,064.29
运输工具	11,900,751.01	-173,718.69	1,056,588.68	1,230,307.37	11,727,032.32
办公及其他设备	17,308,908.65	1,499,804.65	2,183,720.13	683,915.48	18,808,713.30

105

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	154,085,614.59	--	146,587,536.28
其中：房屋及建筑物	70,056,347.89	--	67,892,416.39
机器设备	61,670,203.42	--	58,026,147.29
运输工具	11,377,904.31	--	10,504,084.62
办公及其他设备	10,981,158.97	--	10,164,887.98
四、减值准备合计	0.00	--	0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
办公及其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	154,085,614.59	--	146,587,536.28
其中：房屋及建筑物	70,056,347.89	--	67,892,416.39
机器设备	61,670,203.42	--	58,026,147.29
运输工具	11,377,904.31	--	10,504,084.62
办公及其他设备	10,981,158.97	--	10,164,887.98

本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物				0.00
机器设备				0.00
运输工具				0.00

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

106

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

固定资产说明：

18 、在建工程

（ 1 ）

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
试验室建设			12,127.00			0.00
铜山材料基地建设			910,477.00			393,934.00
合计	0.00	0.00	922,604.00	0.00	0.00	393,934.00

107

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	--	--	0.00	0.00	--	--	0.00

在建工程项目变动情况的说明：

108

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	--

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目 工程进度 备注

（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
合计	0.00	0.00	0.00	0.00

工程物资的说明：

不适用

20 、固定资产清理

单位： 元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
合计	0.00	0.00	--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：

不适用

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

□ 适用 √ 不适用

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合	0.00			0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施

油气资产的说明：

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	20,900,592.48	1,445,234.74		22,345,827.22
二、累计摊销合计	7,693,036.28	1,585,626.78		9,278,663.06
三、无形资产账面净值合	13,207,556.20	-140,392.04		13,067,164.16

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

计
四、减值准备合计
无形资产账面价值合计	13,207,556.20	-140,392.04		13,067,164.16

本期摊销额 1,585,626.78 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项	期初数	本期增加			期末数
目			计入当期损益	确认为无形资产
合计

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法： 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

不适用

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
常州市交通规划设计院有限公
	6,960,017.07	0.00	0.00	6,960,017.07	6,960,017.07
司
常州市交通建设监理咨询有限
	6,128,475.24			6,128,475.24	6,128,475.24
公司
北京剑平瑞华环保技术有限公
	1,095,932.44			1,095,932.44	1,095,932.44
司
江苏省建设工程设计有限公司	4,563,959.22			4,563,959.22
常熟市交通规划设计院有限公
	5,763,827.82			5,763,827.82	5,763,827.82
司
合计	24,512,211.79	0.00	0.00	24,512,211.79	19,948,252.57

111

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

减值测试方法：以非同一控制下取得的子公司（包括商誉）为资产组，预计其未来经现金流量的现值作为可收回金额。 计提方法：资产组可收回金额低于资产组账面价值差额抵减商誉的账面价值。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
房屋租赁款及装
	5,681,791.80	3,374,723.91	1,359,609.79	0.00	7,696,905.92
修费等
合计	5,681,791.80	3,374,723.91	1,359,609.79	0.00	7,696,905.92	--

长期待摊费用的说明：

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末递延所	报告期末可抵扣或应	报告期初递延所得税	报告期初可抵扣或
项目
	得税资产或负债	纳税暂时性差异	资产或负债	应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备	21,437,806.72	115,669,124.72	21,437,806.72	115,669,124.72
开办费
可抵扣亏损
职工薪酬	11,188,002.16	73,484,479.41	11,188,002.16	73,484,479.41
外购软件摊销	1,208,933.95	8,059,559.67	1,208,933.95	8,059,559.67
小计	33,834,742.83	197,213,163.80	33,834,742.83	197,213,163.80
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动

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小计

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
目			转回	转销
一、坏账准备	137,558,100.34	15,364,557.76			152,922,658.10
二、存货跌价准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	0.00				0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00	0.00			0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备	19,948,252.57	0.00	0.00	0.00	19,948,252.57
十四、其他
合计	157,506,352.911	15,364,557.76	0.00	0.00	172,870,910.67

资产减值明细情况的说明：

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28 、其他非流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	50,000,000.00	100,000,000.00
抵押借款
保证借款	44,500,000.00	68,900,000.00
信用借款	383,000,000.00	230,000,000.00
委托贷款	28,845,800.00	21,750,000.00
合计	506,345,800.00	420,650,000.00

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期
	0.00
合计	0.00	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还金额。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：

本公司无已到期未偿还的短期借款

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
发行的交易性债券

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指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计	0.00	0.00

交易性金融负债的说明：

不适用

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票		6,670,473.00
合计	0.00	6,670,473.00

下一会计期间将到期的金额元。

应付票据的说明：

无

32 、应付账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	285,136,221.88	284,783,996.88
1-2年	102,906,676.59	103,064,807.42
2-3年	2,915,941.79	2,804,518.79
3年以上	11,476,806.46	12,151,329.46
合计	402,435,646.72	402,804,652.55

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

截止2012年6月30日，应付账款余额中账龄一年以上金额为117,299,424.84元，占应付账款总额的 29.15%，主要原因为：本公司承接实施的勘察设计业务有一定的收款期，本公司通常于向业主单位收款后 才向承揽委外勘察业务的单位支付劳务款。

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33 、预收账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	63,084,132.16	65,725,293.41
1-2年	13,860,757.89	17,340,359.68
2-3年	8,900,742.15	7,511,953.38
3年以上	3,798,437.69	4,126,427.69
合计	89,644,069.89	94,704,034.16

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

截止2012年6月30日，预收账款余额中账龄一年以上金额为26,559,937.73元，占预收账款总额的29.63%， 主要原因为：本公司承揽的工程咨询业务周期较长，因此部分项目的预收款项账龄较长

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	196,941,599.43	107,720,107.44	182,120,700.28	122,473,323.81
贴和补贴
二、职工福利费		7,484,805.55	7,484,805.55
三、社会保险费	454,267.74	8,755,831.52	8,341,895.75	868,203.51
四、住房公积金	1,088,452.37	5,206,657.63	4,664,657.46	1,630,452.54
五、辞退福利
六、其他	5,833,063.60	1,307,396.45	2,836,713.75	4,371,429.08
合计	204,317,383.14	130,474,798.59	205,448,772.79	129,343,408.94

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。 工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

• ①本公司按月支付职工工资，次月发放上月的应付工资；②应付职工薪酬 工资奖金期末余额中包括： 项目经理及相关人员的项目约定奖将根据本公司有关薪酬政策兑现；经营团队、行政管理部门、业务部门 负责人的绩效考核奖金通常在次年度发放；子公司负责人的绩效考核奖金将根据相关薪酬政策兑现。

116

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35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-95,006.91	-165,870.20
消费税
营业税	22,906,592.64	25,512,819.74
企业所得税	4,532,666.79	23,057,912.41
个人所得税	160,397.03	144,348.38
城市维护建设税	1,476,340.25	1,678,387.37
教育费附加	922,097.93	1,049,432.23
各项基金	42,019.32	40,156.37
房产税及土地使用税	248,799.40
合计	30,193,906.45	51,317,186.30

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：

36 、应付利息

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	168,188.89	872,136.04
合计	168,188.89	872,136.04

应付利息说明：

37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
	0.00	0.00
合计	0.00	0.00	--

应付股利的说明： 不适用

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38 、其他应付款

（ 1 ）

	单位： 元 期末数 期初数 9,242,374.65 28,371,442.65 1,264,440.17 1,977,259.23 2,794,414.91 3,997,861.91 11,926,779.03 12,268,779.03 25,228,008.76 46,615,342.82	单位： 元 期末数 期初数 9,242,374.65 28,371,442.65 1,264,440.17 1,977,259.23 2,794,414.91 3,997,861.91 11,926,779.03 12,268,779.03 25,228,008.76 46,615,342.82
项目	期末数	期初数
1年以内	9,242,374.65	28,371,442.65
1-2年	1,264,440.17	1,977,259.23
2-3年	2,794,414.91	3,997,861.91
3年以上	11,926,779.03	12,268,779.03
合计	25,228,008.76	46,615,342.82

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

				单位： 元 期末数 0.00
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计	0.00			0.00

预计负债说明： 不适用

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40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	44,000,000.00	110,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	44,000,000.00	110,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款	44,000,000.00	110,000,000.00
保证借款
信用借款
合计	44,000,000.00	110,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
江苏省国际
	2010年06月	2012年06月						66,000,000.0
信托投资有			CNY	8%	0.00
	21日	22日						0
限责任公司
江苏省国际
	2010年06月	2012年12月				44,000,000.0		44,000,000.0
信托投资有			CNY	8%
	21日	22日				0		0
限责任公司
						44,000,000.0		110,000,000.
合计	--	--	--	--	--		--
						0		00

119

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一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位： 元

贷款单位	借款金额	逾期时间	年利率(%)	借款资金用途	逾期未偿还原因	预期还款期
合 计		--	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明：

—— 子公司 江苏燕宁公路技术有限公司以应收账款质押和新沂市交通投资有限公司保证担保为条件， 与江苏省国际信托投资有限责任公司签署《省道249新沂段工程项目集合资金信托计划》、《借款合同》， 由江苏省国际信托投资有限责任公司发行信托计划向社会投资者募集资金向江苏燕宁公路技术有限公司 提供信托贷款11,000.00万元，其中：6600万元期限为24个月（从2010年6月22日至2012年6月22日），4400 万元期限为30个月（从2010年6月22日至2012年12月22日），年利率8%，信托手续费以贷款余额为基数按 5%计算。

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					息	息	息	息

一年内到期的应付债券说明：

不适用

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明：

不适用

41 、其他流动负债

	单位： 元	单位： 元
项目	期末账面余额	期初账面余额
合计	0.00	0.00

其他流动负债说明：

不适用

120

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

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单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
----- End of picture text -----

长期借款分类的说明：

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
合计	--	--	--	--	--	0.00	--	0.00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					息	息	息	息

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间： 不适用

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位
	外币	人民币	外币	人民币
合计

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。

长期应付款的说明：

不适用

45 、专项应付款

单位： 元

项目	期初	本期增加	本期减少	期末	备注说明
科技专项拨款结余	2,071,129.16	0.00	0.00	2,071,129.16
技术创新基金	700,000.00	0.00	0.00	700,000.00
合计	2,771,129.16			2,771,129.16	--

专项应付款说明：

根据南京市科学技术委员会与江苏燕宁金邦科技发展有限公司签署的《科技型中小企业技术创新基金 无偿资助项目合同》，子公司——江苏燕宁金邦科技发展有限公司于2011年12月12日收到南京市江宁财政 局拨付的2011年科技型中小企业技术创新基金70万元，用于资助“利用废旧轮胎资源化生产高性能橡胶沥 青”项目。

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益--政府补助	5,348,260.01	5,872,291.90
合计	5,348,260.01	5,872,291.90

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其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

根据交通运输部《关于长大桥梁结构健康状态快速评估系统设备购置可行性研究报告的批复》，本公司于 2010年收到交通运输部补助900万元用于购置长大桥梁结构健康检测与诊断技术实验室相关设备。

47 、股本

							单位： 元
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	240,000,000						240,000,000

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：

48 、库存股

库存股情况说明 不适用

49 、专项储备

专项储备情况说明 不适用

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	750,246,013.21			750,246,013.21
其他资本公积
合计	750,246,013.21			750,246,013.21

资本公积说明：

1、股本溢价年初余额形成过程：

• A、有限公司整体变更为股份有限公司时，未折股的部分净资产67,796,817.00元计入资本公积－股本

• 溢价。

B、因本公司于2008年受让卢拥军持有子公司——泰州市新通交通设计研究院有限公司10％的少数股 权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有该子公司自购买日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（资本溢价）326,761.96元。

C、因本公司于2009年6月受让耿小平、周建华持有子公司——江苏兆通路桥工程有限公司35％的少 数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有该子公司自购买日开始持续

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江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（资本溢价）-3,436,003.44元。

D、2010年3月3日本公司与北京剑平国际投资有限公司签署《出资转让协议》，本公司以零对价受让 北京剑平国际投资有限公司对北京剑平瑞华环保技术有限公司的出资额36.23万元（折股权比例8.88％）， 与按照新取得的股权比例计算确定应享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积（资本溢价）121,287.69元。

2、股本溢价本期增加原因：

A、经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2026号《关于核准江苏省交通科学研究院股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，2011年12月27日本公司向社会公开发行人民币普通股 （A股）6,000万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币13.30元，募集资金总额为人民币798,000,000.00 元，扣除发行费用人民币57,050,850.00元，实际募集资金净额为人民币740,949,150.00元，其中：新增注册 资本人民币60,000,000.00元，资本公积（股本溢价）人民币680,949,150.00元。

B、根据江苏省方山投资管理有限公司与本公司签署的《赠与合同》，江苏省方山投资管理有限公司 自愿将其转让江苏交科建材技术有限公司股权所获得收益448.80万元无偿赠予本公司。因江苏省方山投资 管理有限公司为本公司实际控制人控制的企业，本公司将上述无偿赠予交易认定为权益性交易，计入资本 公积。

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	31,440,552.41			31,440,552.41
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	31,440,552.41			31,440,552.41

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明： 不适用

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	286,746,262.36	--

124

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	286,746,262.36	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	46,241,621.58	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	48,000,000.00	20%
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	284,987,883.94	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数：

公司2011年第2次临时股东大会审议通过《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股） 股票前滚存利润分配方案的议案》：如果公司首次公开发行股票的申请获得核准并成功发行， 则公司发行当年所实现的利润和以前年度的滚存未分配利润由股票发行完成后的新老股东按 持股比例共同享有。

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本 单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	469,384,978.64	528,486,033.91
其他业务收入	1,253,307.08	328,759.43
营业成本	310,592,507.17	367,893,010.20

125

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（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
交通行业	469,384,978.64	310,592,507.17	528,486,033.91	367,451,090.38
合计	469,384,978.64	310,592,507.17	528,486,033.91	367,451,090.38

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工程咨询	441,780,505.24	284,706,369.79	370,998,787.63	237,319,553.60
工程承包	27,604,473.40	25,886,137.38	157,487,246.28	130,131,536.78
合计	469,384,978.64	310,592,507.17	528,486,033.91	367,451,090.38

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	468,572,061.25	310,116,811.44	521,411,807.07	362,798,335.36
其中：省内	261,443,788.31	362,798,335.36	366,228,752.76	260,132,283.09
省外	207,128,272.94	176,905,381.87	155,183,054.31	102,666,052.27
国外	812,917.39	475,695.73	7,074,226.84	4,652,755.02
合计	469,384,978.64	310,592,507.17	528,486,033.91	367,451,090.38

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
四川绵茂公路建设投资有限责任	36,751,500.00
		7.81%
公司
昆山市路桥建设（集团）有限公	20,134,439.60	4.28%

126

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司
宝应县交通运输局	17,903,430.56	3.80%
常熟市交通运输局	11,512,791.00	2.45%
德阳市交通运输局	14,590,119.00	3.10%
合计	100,892,280.16	21.44%

营业收入的说明

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用 合同项目的说明：

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税	0.00	0.00
营业税	21,668,881.81	17,169,484.93	3%、5%
城市维护建设税	1,528,648.45	1,185,530.71	7%
教育费附加	1,105,779.46	861,746.79	5%
资源税	0.00	0.00
其他	1,050.00		依据各税务局规定
合计	24,304,359.72	19,216,762.43	--

营业税金及附加的说明：

57 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他

127

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合计

公允价值变动收益的说明：

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
----- End of picture text -----

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明： 无

128

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59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	15,364,557.76	8,225,065.58
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失	0.00	1,095,932.44
十四、其他
合计	15,364,557.76	9,320,998.02

60 、营业外收入

（ 1 ）

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	61,918.51	7,612.70
其中：固定资产处置利得	61,918.51	7,612.70
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	1,154,945.89	1,041,184.23
其他	414,117.65	230,340.57
合计	1,630,982.05	1,279,137.50

129

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（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
长大桥梁结构健康状态快速评估
	1,154,945.89	1,041,184.23
系统设备购置补助
合计	1,154,945.89	1,041,184.23	--

营业外收入说明

61 、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计		312,504.38
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	55,571.11	65,141.34
合计	158,072.70	377,645.72

营业外支出说明：

62 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	7,394,132.26	26,751,233.63
递延所得税调整		-8,567,031.35
合计	7,394,132.26	18,184,202.28

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1、计算公式：

（1）基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权

130

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平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期 末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

（2）稀释每股收益

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普 通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归 属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程 度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

2、计算过程

（1）基本每股收益

（1）基本每股收益
项 目		本期金额	上期金额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	46,241,621.58	37,084,389.68
非经常性损益		1,006,210.17	738,401.72
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	P0	45,235,411.41	36,345,987.96
期初股份总数	S0	240,000,000.00	180,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
报告期因回购等减少股份数	Sj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	6	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj
发行在外的普通股加权平均数	S	240,000,000.00	180,000,000.00
S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
基本每股收益= P0÷S
归属于公司普通股股东的净利润（元/股）		0.1927	0.2060
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（元/股）		0.1885	0.2019

（2）本公司不存在稀释性潜在普通股。

64 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

131

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小计	0.00	0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0.00	0.00
4.外币财务报表折算差额	-26,565.44	69,251.80
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-26,525.44	69,251.80
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
合计	-26,565.44	69,251.80

其他综合收益说明：

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
收到其他单位资金往来	5,424,738.72
收到的政府补助	630,914.00
收到利息	909,652.45
合计	6,965,305.17

收到的其他与经营活动有关的现金说明

132

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（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付差旅费	31,949,822.58
支付办公费	28,672,649.47
支付招待费	16,248,727.90
支付咨询会务费	17,079,535.14
支付车辆使用费	11,122,985.10
支付通讯费	1,260,112.45
支付租赁费	4,386,338.41
支付维修费	1,394,596.94
支付保证金	10,880,409.00
支付水电费	1,878,972.86
支付环境费	1,430,969.64
支付广告费	1,496,176.00
支付运费	1,502,920.00
支付往来款	26,163,607.95
其他	18,156,958.34
合计	173,624,781.78

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
募集资金及定存利息	4,127,604.07
合计	4,127,604.07

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
工程承包项目垫付款支出	25,000,000.00
合计	25,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明

133

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（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
股票发行费	6,675,350.00
融资顾问费	2,247,900.00
合计	8,923,250.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	45,529,548.63	36,946,077.48
加：资产减值准备	15,364,557.76	9,320,998.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,509,766.35	10,626,601.39
无形资产摊销	1,585,626.78	1,526,891.22
长期待摊费用摊销	1,359,609.79	857,264.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	40,583.08	204,740.68
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		98,306.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-4,113,162.61	18,569,640.80
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	0.00	-8,567,031.35

134

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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,797,187.97	1,754,955.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-230,573,032.78	-97,614,547.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-130,287,978.36	-95,570,366.81
其他	49,101,598.39	950,801.81
经营活动产生的现金流量净额	-237,685,695.01	-120,895,667.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	789,893,522.32	176,145,356.88
减：现金的期初余额	1,125,770,800.97	173,547,576.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-335,877,278.65	2,597,780.53

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格	7,500,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	7,500,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产	6,858,551.53
流动资产	10,124,212.01
非流动资产	14,172.42
流动负债	3,279,832.90
非流动负债	0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

135

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减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	789,893,522.32	1,125,770,800.97
其中：库存现金	174,774.67	460,336.02
可随时用于支付的银行存款	789,718,747.65	1,125,310,464.95
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	805,911,104.53	1,142,205,490.17

现金流量表补充资料的说明

现金及现金等价物不含母公司或集团内子公司其他货币资金—保函保证金部分，其中：报告期16,017,582.21元、上年同期 16,434,689.20元。

67 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项： 不适用

（八）资产证券化业务的会计处理

1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

不适用

136

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2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位： 元

母公司名 称								母公司对	母公司对
				法定代表				本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码
								(%)	例(%)
符冠华	实际控制
		自然人					CNY	22.0829%	22.0829%
	人
王军华	实际控制
		自然人					CNY	15.3903%	15.3903%
	人

本企业的母公司情况的说明

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

子公司全	子公司类			法定代表				持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称	型			人				(%)	例(%)	代码
江苏燕宁
公路工程	控股子公		江苏o南		公路工程	62,000,000				13477648-
		有限责任		张海军			CNY	100%	100%
技术有限	司		京		施工、维护	.00				8
公司
江苏兆通	控股子公 司				项目管理
			江苏o南			4,000,000.				13757800-
路桥工程		有限责任		朱晓宁	及技术咨		CNY	100%	100%
			京			00				6
有限公司					询服务
	控股子公 司				境内外工
燕宁国际					程勘察设
			江苏o南			50,000,000				76829982-
工程咨询		有限责任		王军华	计、工程管		CNY	100%	100%
			京			.00				0
有限公司					理与规划
					服务
江苏交科	控股子公		江苏o南		公路、桥	2,000,000.				75685455-
		有限责任		朱绍玮			CNY	100%	100%
工程检测	司		京		梁、环保、	00				9

137

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技术有限					桩基、交通
公司					的检测
燕宁国际
工程咨询	控股子公				工程技术	1,000,000.				77196772-
		有限责任	北京	张海军			CNY	100%	100%
（北京）有	司				咨询	00				X
限公司
常州市交					公路工程
通建设监	控股子公		江苏o常		的监理测	4,000,000.				13720475-
		有限责任		曹荣吉			CNY	100%	100%
理咨询有	司		州		试、咨询服	00				X
限公司					务
常州市交
通规划设	控股子公		江苏o常		公路、桥隧	8,000,000.				46729037-
		有限责任		李大鹏			CNY	100%	100%
计院有限	司		州		设计	00				1
公司
江苏燕宁					工程项目
	控股子公		江苏o南			4,000,000.				78710318-
工程咨询		有限责任		曹荣吉	管理、工程		CNY	100%	100%
	司		京			00				4
有限公司					监理
连云港市
					公路工程、
交通规划	控股子公		江苏o连			4,045,000.				13899459-
		有限责任		王军华	交通附属		CNY	50%	50%
设计院有	司		云港			00				7
					工程设计
限公司
连云港市					公路工程
交通工程	控股子公		江苏o连		交通附属	2,240,000.				13896992-
		有限责任		王军华			CNY	50%	50%
咨询监理	司		云港		工程的监	00				2
有限公司					理
北京剑平
					环保工程
瑞华环保	控股子公					4,080,000.				63368737-
		有限责任	北京	朱绍玮	及设备的		CNY	59.86%	59.86%
技术有限	司					00				5
					技术开发
公司
燕宁国际
	控股子公		安哥拉o			2,000,000.
集团有限		有限责任		孙旻	工程咨询		USD	100%	100%
	司		罗安达市			00
公司
江苏省建
设工程设	控股子公		江苏o南		建筑工程	3,000,000.				13475453-
		有限责任		张海军			CNY	75%	75%
计院有限	司		京		设计	00				7
公司
常熟市交
通规划设	控股子公		江苏o常		公路工程	10,000,000				75585883-
		有限责任		李大鹏			CNY	100%	100%
计院有限	司		熟		设计	.00				0
公司
常熟市交	控股子公	有限责任	江苏o常	苏骏	公路工程	500,000.00	CNY	100%	100%	72054829-

138

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

通工程监	司		熟		监理					3
理有限公
司
常熟通正
	控股子公		江苏o常		工程试验	1,000,000.				76912324-
工程检测		有限责任		石志刚			CNY	100%	100%
	司		熟		检测	00				5
有限公司
江苏交科
国际有限
					尚未开展
公司	控股子公		英属维尔	张海军（现
		有限责任			实质性业	50,000.00	USD	100%	100%
（JSTRIIn	司		京群岛	任董事）
					务
ternational
Inc.）
					重交通道
					路沥青研
					发、设计、
江苏燕宁
					生产、施
金邦科技	控股子公		江苏o南			10,000,000				77395754-
		有限责任		曹荣吉	工；提供相		CNY	70%	70%
发展有限	司		京			.00				1
					关监测及
公司
					工程技术
					服务；销售
					自产产品。
江苏交科
					报告期，尚
能源科技	控股子公		江苏o南			6,000,000.				58550996
		有限责任		张海军	未开展实		CNY	100%	100%
发展有限	司		京			00				－0
					质性业务
公司
宿迁燕宁
					报告期，尚
交通工程	控股子公		江苏o宿							58669154
		有限责任		朱绍玮	未开展实	500,000.00	CNY	100%	100%
设计有限	司		迁							－9
					质性业务
公司
					智能交通
					系统的研
江苏苏科
	控股子公		江苏o南		发、设计、	7,500,000.				59396124-
畅联科技		有限责任		曹荣吉			CNY	100%	100%
	司		京		咨询，机电	00				4
有限公司
					产品研发、
					生产、销售

139

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位： 元

								本企业在
被投资单			法定代表				本企业持	被投资单	期末资产	期末负债	期末净资	本期营业	本期净利		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种								关联关系
位名称			人				股比例(%)	位表决权	总额	总额	产总额	收入总额	润		代码
								比例(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业
二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

140

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
	本公司主要股东出资设立的有限公司，
江苏省方山投资管理有限公司		68110846-2
	与本公司同一实际控制人
北京剑平国际投资有限公司	本公司董事——黄剑平实际控制的企业

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表 单位： 元

								本报告期确
			受托/承包				托管收益/		受托/承包
委托方/出	受托方/承	受托/承包		受托/承包	受托/承包	受托/承包		认的托管收
			资产涉及金				承包收益定		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		益/承包收
			额				价依据		司影响
								益

公司委托管理/出包情况表

							单位： 元	单位： 元	单位： 元
			委托/出包				托管费/出	本报告期确	委托/出包
委托方/出	受托方/承	委托/出包		受托/出包	委托/出包	委托/出包
			资产涉及金				包费定价依	认的托管费	收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日
			额				据	/出包费	司影响

141

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

关联托管/承包情况说明

无

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁收益定
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			价依据
								赁收益	响

公司承租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁费定价
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			依据
								赁费	响

关联租赁情况说明

无

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

关联担保情况说明

无

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

142

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	北京剑平国际投资有限
应收账款		100,000.00	100,000.00
	公司

公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 围和合同剩余期限 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合 同剩余期限

股份支付情况的说明

无

143

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 以权益结算的股份支付确认的费用总额

==> picture [239 x 101] intentionally omitted <==

以权益结算的股份支付的说明

无

3 、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值确定方法 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 以现金结算的股份支付而确认的费用总额

==> picture [229 x 76] intentionally omitted <==

以现金结算的股份支付的说明

无

4 、以股份支付服务情况

单位： 元

以股份支付换取的职工服务总额 以股份支付换取的其他服务总额

5 、股份支付的修改、终止情况

无

（十一）或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

• 2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

144

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

为子公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响(万元)：

担保对象名称	担保额度	实际担保金额
江苏燕宁工程咨询有限公司	1,200.00	180.45
江苏省建设工程设计院有限公司	1,000.00	400.00
常州市交通建设监理咨询有限公司	1,500.00	994.39
常熟市交通规划设计院有限公司	800.00	0.00
常州市交通规划设计院有限公司	200.00	0.00
北京剑平瑞华环保技术有限公司	500.00	0.00
江苏燕宁公路工程技术有限公司	3,000.00	0.00
江苏燕宁金邦科技发展有限公司	300.00	0.00
江苏交科能源科技发展有限公司	1,000.00	0.00
合 计	9,500.00	1,574.84

其他或有负债及其财务影响：

无

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

无

（十三）资产负债表日后事项

• 1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利

145

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、其他资产负债表日后事项说明

无

（十四）其他重要事项说明

• 1 、非货币性资产交换

不适用。

2 、债务重组

不适用。

3 、企业合并

不适用。

4 、租赁

不适用。

• 5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

不适用。

• 6 、年金计划主要内容及重大变化

不适用。

7 、其他需要披露的重要事项

不适用。

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例

146

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
提供劳务形成应收账款		98.54
	901,129,362.62		78,711,128.40	8.73%	704,767,619.48	98.11%	61,249,810.69	8.69%
账龄分析法组合		%
		98.54
组合小计	901,129,362.62		78,711,128.40	8.73%	704,767,619.48	98.11%	61,249,810.69	8.69%
		%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	13,318,346.34	1.46%	13,318,346.34	100%	13,544,933.94	1.89%	13,544,933.94	100%
账款
合计	914,447,708.96	--	92,029,474.74	--	718,312,553.42	--	74,794,744.63	--

应收账款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小
	605,113,558.21	67.15%	30,105,677.91	459,400,037.85	65.19%	22,970,001.89
计
1至2年	191,124,425.07	21.21%	19,112,442.51	174,542,248.45	24.77%	17,454,224.85
2至3年	70,617,445.37	7.84%	14,123,489.07	45,409,860.47	6.44%	9,081,972.09
3年以上	34,273,933.97	3.8%	15,369,518.91	25,415,472.71	3.6%	11,743,611.86
3至4年	17,594,971.89	1.95%	5,278,491.57	13,833,493.99	1.96%	4,150,048.20
4至5年	13,175,869.48	1.46%	6,587,934.74	7,976,830.12	1.13%	3,988,415.06
5年以上	3,503,092.60	0.39%	3,503,092.60	3,605,148.60	0.51%	3,605,148.60
合计	901,129,362.62	--	78,711,128.40	704,767,619.48	--	61,249,810.69

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

147

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
				项目周期较短但应收账
部分检测项目应收账款	1,524,050.00	1,524,050.00	100%	款账龄较长，经分析预
				计无法收回。
				项目已较长期间无发生
				也未能正常收款，经分
部分设计项目应收账款	11,794,296.34	11,794,296.34	100%
				析预计无法收回或难以
				收回。
合计	13,318,346.34	13,318,346.34	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
合 计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
合计	--	--		--	--

应收账款核销说明：

148

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
德阳市交通运输局	非关联方	53,179,770.48		5.82%
四川绵茂公路建设投资
	非关联方	36,751,500.00		4.02%
有限责任公司
常熟市交通运输局	非关联方	31,054,544.00		3.40%
江苏省交通工程建设局	非关联方	27,063,801.26		2.96%
江苏省宿迁市公路管理
	非关联方	24,467,044.32		2.68%
处
合计	--	172,516,660.06	--	18.87%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
合计	--

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

149

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
								10.04
账龄分析法组合	43,420,789.88	100%	4,063,369.85	9.36%	39,549,679.33	100%	3,969,448.40
								%
								10.04
组合小计	43,420,789.88	100%	4,063,369.85	9.36%	39,549,679.33	100%	3,969,448.40
								%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计	43,420,789.88	--	4,063,369.85	--	39,549,679.33	--	3,969,448.40	--

其他应收款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	32,167,147.37	74.08%	1,601,618.21	28,329,406.73	71.63%	1,416,470.34
1至2年	8,756,870.69	20.17%	875,687.07	8,613,660.60	21.78%	861,366.06
2至3年	1,791,508.81	4.13%	880,801.56	1,830,000.00	4.63%	915,000.00
3年以上	705,263.01	1.62%	705,263.01	776,612.00	1.96%	776,612.00

150

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3至4年	157,300.01	0.36%	157,300.01	77,300.00	0.2%	77,300.00
4至5年	347,963.00	0.8%	347,963.00	499,312.00	1.26%	499,312.00
5年以上	200,000.00	0.46%	200,000.00	200,000.00	0.51%	200,000.00
合计	43,420,789.88	--	4,063,369.85	39,549,679.33	--	3,969,448.40

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

==> picture [480 x 158] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
----- End of picture text -----

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
合计	--	--		--	--

其他应收款核销说明：

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

151

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
昆明市交通运输局	非关联方	5,511,874.60		12.69%
中咨（武汉）桥隧设计
	非关联方	1,850,000.00		4.26%
研究院有限公司
南通市城市建设工程管
	非关联方	1,360,000.00		3.13%
理中心
山西交科公路勘察设计
	非关联方	850,000.00		1.96%
院
江苏汇鸿同源进出口有
	非关联方	807,000.00		1.86%
限公司
合计	--	10,378,874.60	--	22.04%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
合计	--

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

152

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单		初始投资					单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位		成本					权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
江苏盛泉
		21,730,00			21,730,00
创业投资	成本法					11.86%	11.86%
		0.00			0.00
有限公司
常熟市交
通规划设		23,012,74			23,012,74				5,763,827
	成本法					100%	100%
计院有限		4.00			4.00				.82
公司
北京剑平
瑞华环保		2,080,000			2,080,000				1,095,932
	成本法					59.86%	59.86%
技术有限		.00			.00				.44
公司
江苏燕宁
公路工程		30,000,00			30,000,00
	成本法					100%	100%
技术有限		0.00			0.00
公司
江苏兆通
		8,703,800			8,703,800
路桥工程	成本法					100%	100%
		.00			.00
有限公司
燕宁国际
		40,000,00			40,000,00
工程咨询	成本法					80%	80%
		0.00			0.00
有限公司
江苏交科
工程检测		1,800,000			1,800,000
	成本法					90%	90%
技术有限		.00			.00
公司
常州市交
通规划设		21,809,70			21,809,70				6,960,017
	成本法					100%	100%
计院有限		0.00			0.00				.07
公司
江苏燕宁
		3,800,000			3,800,000
工程咨询	成本法					95%	95%
		.00			.00
有限公司

153

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

连云港市
交通规划		2,022,500			2,022,500
	成本法					50%	50%
设计院有		.00			.00
限公司
连云港市
交通工程		1,120,000			1,120,000				1,120,000
	成本法					50%	50%
咨询监理		.00			.00				.00
有限公司
江苏省建
设工程设		6,375,000			6,375,000
	成本法					75%	75%
计院有限		.00			.00
公司
燕宁国际
		547,528.0			547,528.0
集团有限	成本法					80%	80%
		0			0
公司
江苏燕宁
金邦科技		489,169.0			489,169.0
	成本法					70%	70%
发展有限		8			8
公司
江苏省城
市轨道交
		3,650,000			3,650,000
通研究设	成本法					10%	10%
		.00			.00
计院股份
有限公司
江苏交科
能源科技		5,000,000			5,000,000
	成本法					83.33%	83.33%
发展有限		.00			.00
公司
宿迁燕宁
交通工程		400,000.0			400,000.0
	成本法					90%	90%
设计有限		0			0
公司
江苏苏科
				7,500,000	7,500,000
畅联科技	成本法					100%	100%
				.00	.00
有限公司
		172,540,4		7,500,000	180,040,4				14,939,77
合计	--
		41.08		.00	41.08				7.33

长期股权投资的说明

154

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	399,221,784.09	326,173,539.49
其他业务收入	439,322.44
营业成本	255,625,328.83	206,783,629.52
合计

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
交通行业	399,221,784.09	255,625,328.83	326,173,539.49	206,783,629.52
合计	399,221,784.09	255,625,328.83	326,173,539.49	206,783,629.52

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工程咨询业务	399,221,784.09	255,625,328.83	326,173,539.49	206,783,629.52
合计	399,221,784.09	255,625,328.83	326,173,539.49	206,783,629.52

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	399,221,784.09	255,625,328.83	322,032,231.85	203,951,752.19
其中：省内	213,779,776.00	129,195,552.13	171,783,492.98	103,946,191.60
省外	185,442,008.09	126,429,776.70	150,248,738.87	100,005,560.59

155

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

国外	0.00		4,141,307.64	2,831,877.31
合计	399,221,784.09	255,625,328.83	326,173,539.49	206,783,629.52

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)
四川绵茂公路建设投资有限责任公司	36,751,500.00	9.20%
昆山市路桥建设（集团）有限公司	20,134,439.60	5.04%
德阳市交通运输局	14,590,119.00	3.65%
常熟市交通运输局	11,512,791.00	2.88%
江苏省交通工程建设局	10,246,441.04	2.57%
合计	93,235,290.64	23.33%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计

156

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

投资收益的说明：

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	50,941,210.12	38,661,542.67
加：资产减值准备	17,328,651.56	1,425,583.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,103,430.47	7,894,738.00
无形资产摊销	1,530,143.46	1,475,671.98
长期待摊费用摊销	1,084,259.48	428,057.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	74,405.48	140,252.88
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-4,346,700.53	2,320,198.48
投资损失（收益以“－”号填列）	0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	0.00	-6,400,217.66
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,278,813.09	19,272.25

157

江苏省交通科学研究院股份有限公司 2012 年半年度报告全文

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-198,943,622.41	-77,384,126.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-101,413,256.07	-8,313,214.69
其他	0.00	-536,716.09
经营活动产生的现金流量净额	-223,362,665.35	-40,268,957.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	552,225,584.60	41,889,612.88
减：现金的期初余额	875,993,629.77	74,458,167.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-323,768,045.17	-32,568,554.23

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

单位： 元

以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产
负债

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.34%	0.19	0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	3.32%	0.19	0.19
的净利润

158

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2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

项目	期末余额/本期金额	期初余额/上年同期	变动比率	变动原因
货币资金	805,911,104.53	1,142,205,490.17	-29.44%	主要是行业回款特点，上半年回款降低所致
应收票据	11,577,800.00	1,930,000.00	499.89%	主要是销售回款收到银行承兑汇票所致
其他应收款	64,959,768.32	43,722,152.91	48.57%	主要是各项保证金增加所致
存货	4,231,645.77	7,028,833.74	-39.80%	主要是结转未结算工程款所致
在建工程	922,604.00	393,934.00	134.20%	主要是建设仓库所致
长期待摊费用	7,696,905.92	5,681,791.80	35.47%	主要是办公场所装修所致
应付票据		6,670,473.00	-100.00%	主要是兑付了银行承兑汇票所致
应付职工薪酬	129,343,408.94	204,317,383.14	-36.69%	主要是根据薪酬政策兑付了员工年终奖金所致
应交税费	30,193,906.45	51,317,186.30	-41.16%	主要是缴纳了上年企业所得税所致
应付利息	168,188.89	872,136.04	-80.72%	主要是支付了结算利息所致
其他应付款	25,228,008.76	46,615,342.82	-45.88%	主要是支付了收到往来款所致
一年内到期的非流动负债	44,000,000.00	110,000,000.00	-60.00%	主要是支付了到期信托资金所致
财务费用	-4,113,162.61	5,266,022.11	-178.11%	主要是收到募集资金产生的利息所致
资产减值损失	15,364,557.76	9,320,998.02	64.84%	主要是本年回款降低所致
营业外支出	158,072.70	377,645.72	-58.14%	主要是上年固定资产清理产生损失较大所致
所得税费用	7,394,132.26	18,184,202.28	-59.34%	主要是上年按25%所得税率计算所致

159

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八、备查文件目录

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本；

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

四、其他有关资料； 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书部。

董事长：符冠华 董事会批准报送日期：2012 年 08 月 20 日

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